ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 5 Demonstração do Resultado Abrangente 6 Demonstração do Fluxo de Caixa 7 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 30/06/ DMPL - 01/01/2015 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 10 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 11 Balanço Patrimonial Passivo 12 Demonstração do Resultado 13 Demonstração do Resultado Abrangente 14 Demonstração do Fluxo de Caixa 15 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2016 à 30/06/ DMPL - 01/01/2015 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 18 Comentário do Desempenho Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 56 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 57 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 58

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 30/06/2016 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais 0 Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 58

3 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária 29/04/2016 Dividendo 13/05/2016 Ordinária 2,66812 PÁGINA: 2 de 58

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2016 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Contas a Receber Clientes Clientes (-) Provisão para créditos incobráveis Outras Contas a Receber Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Contas a Receber Outras Contas a Receber Outros Ativos Não Circulantes Ativos Não-Correntes a Venda Dividendos a receber Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis Pesquisa e Desenvolvimento PÁGINA: 3 de 58

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2016 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Salários e encargos Provisões para férias e encargos Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar PIS/COFINS/CSLL - Lei no IRRF sobre salários IRRF sobre terceiros COFINS PIS Outros Obrigações Fiscais Municipais ISS - RJ e SP Outras Obrigações Outros Outras contas a pagar ISS Parcelado Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Outras Obrigações Passivos com Partes Relacionadas Débitos com Controladas Outros ISS Parcelado Dividendos a pagar Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva de Retenção de Lucros Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 4 de 58

6 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita Bruta de serviços prestados (-) Impostos e contribuições sobre serviços prestados Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Despesas com pessoal Despesas gerais e administrativas Despesas de serviços prestados Despesas Extraordinárias Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos Depreciação e amortização Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Trimestre Atual 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ ON -1, , , ,07028 PÁGINA: 5 de 58

7 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Lucro Líquido do Período Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 6 de 58

8 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro líquido (prejuízo) do trimestre Ajustes de exercícios anteriores Depreciações e amortizações Resultado de equivalência patrimonial Variações nos Ativos e Passivos Aumento do contas a receber Aumento dos adiantamentos a fornecedores Redução dos impostos e contribuições a recuperar Aumento dos fornecedores Aumento dos salários e encargos Aumento (redução) dos impostos e contribuições a recolher Redução dos impostos e contribuições parcelados Aumento das provisões de férias e encargos Aumento dos Outros Valores a Receber Aumento (redução) em Despesas Antecipadas Aumento (redução) em Depósitos Judiciais Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de imobilizado Agio do investimento Variação do imobilizado líquido e intángivel Caixa Líquido Atividades de Financiamento Redução dos Empréstimos e Financiamentos Aumento das Partes Relacionadas Pagamento de Dividendos Aumento de capital Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 7 de 58

9 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 8 de 58

10 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Ajustes de Exercícios Anteriores Saldos Iniciais Ajustados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Equiv. Patrim. s/result. Abrang. Controladas e Coligadas Saldos Finais PÁGINA: 9 de 58

11 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Impostos, Taxas e Contribuições Federais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 10 de 58

12 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2016 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Contas a Receber Clientes Clientes (-) Provisão para créditos incobráveis Outras Contas a Receber Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Ativos Circulantes Outros Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Contas a Receber Outras Contas a Receber Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Controladores Créditos com Outras Partes Relacionadas Outros Ativos Não Circulantes Ativos Não-Correntes a Venda Investimentos Propriedades para Investimento Àgio Imobilizado Imobilizado em Operação Intangível Intangíveis Pesquisa e desenvolvimento PÁGINA: 11 de 58

13 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2016 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Salários e encargos Provisões para férias e encargos Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar PIS/COFINS/CSLL - Lei no IRRF sobre salários IRRF sobre terceiros COFINS PIS Outros Obrigações Fiscais Municipais ISS - RJ e SP Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Outras Obrigações Outros ISS Parcelado Contas a pagar Aquisição Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Outras Obrigações Outros ISS Parcelado Dividendos a Pagar Lucros e Receitas a Apropriar Receitas a Apropriar Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva de Retenção de Lucros Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial PÁGINA: 12 de 58

14 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Receita Bruta de serviços prestados (-) Impostos e contribuições sobre serviços prestados Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas Gerais e Administrativas Despesas com pessoal Despesas gerais e administrativas Despesas de serviços prestados Despesas extraordinárias Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos Depreciação e amortização Outras Receitas Operacionais Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Trimestre Atual 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ ON -1, , , ,07028 PÁGINA: 13 de 58

15 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora PÁGINA: 14 de 58

16 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Aumento dos Outros Valores a Receber Aumento (redução) em Licenças / Direitos de Representação Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro líquido (prejuízo) do trimestre Ajustes de exercícios anteriores Depreciações e amortizações Ajuste de avaliação patrimonial Outras despesas que não afetam o caixa Variações nos Ativos e Passivos Aumento do contas a receber Aumento dos adiantamentos a fornecedores Redução dos impostos e contribuições a recuperar Aumento dos fornecedores Aumento dos salários e encargos Aumento (redução) dos impostos e contribuições a recolher Redução dos impostos e contribuições parcelados Aumento das provisões de férias e encargos Aumento (redução) em Despesas Antecipadas Aumento (redução) em Receitas Antecipadas Aumento (redução) em Depositos Judiciais Outros Caixa Líquido Atividades de Investimento Agio do investimento Variação do imobilizado líquido e intángivel Caixa Líquido Atividades de Financiamento Redução dos Empréstimos e Financiamentos Aumento das Partes Relacionadas Pagamento de Dividendos Aumento de Capital Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 15 de 58

17 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2016 à 30/06/2016 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Saldos Finais PÁGINA: 16 de 58

18 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Ajustes de Exercícios Anteriores Saldos Iniciais Ajustados Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Equiv. Patrim. s/result. Abrang. Coligadas Saldos Finais PÁGINA: 17 de 58

19 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2016 à 30/06/2016 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2015 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Impostos, Taxas e Contribuições Federais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 18 de 58

20 Rio de Comentário Janeiro, 12 de do agosto Desempenho de A Quality Software S.A. (Código BOVESPA: QUSW3), líder em terceirização de projetos de TI e operação de infraestrutura de Hardware, Software e Sistemas, divulga hoje os seus resultados consolidados do Segundo Trimestre de 2016 (2T16). Mensagem da administração Alcançamos no 2º Trimestre de 2016 uma Receita Líquida de R$ mil, crescimento de 28% sobre o mesmo trimestre do ano anterior, com o aumento de 12,3 pontos percentuais, mesmo com aumento na alíquota de INSS patronal sobre a receita bruta a partir de dezembro de Conjuntura Econômica Os investidores e analistas do mercado financeiro reduziram a expectativa de fechamento da inflação para Pesquisa feita com instituições financeiras, divulgada semanalmente pelo Banco Central (BC), sugere que a inflação, medida pelo Índice de Preços ao Consumidor Amplo (IPCA), encerrará o ano em 7,21%, e não mais em 7,26% como na previsão da semana anterior. Os preços administrados, que são aqueles regulados pelo governo - como os da gasolina e da energia caíram para 6,38%. Antes, a estimativa era 7,00%. Com relação ao Produto Interno Bruto (PIB), é projetada uma retração de 3,27% da Economia, contra a retração de 3,44% prevista anteriormente. Para a produção industrial, é esperada queda de 5,95%, e não mais o recuo de 5,89% estimado antes. No caso do câmbio, a projeção é que o dólar encerre o ano em R$ 3,24, mantendo queda quanto à previsão da última semana, R$3,39. A moeda norte-americana chegou a ser cotada a R$ 4,163, maior valor registrado no ano. A expectativa para o fechamento da Selic taxa básica de juros da economia e principal instrumento do BC, para controle da inflação, é de 13,25% ao ano para Valor este que não sofreu alteração nos últimos seis meses, mas cujo valor previsto vem diminuindo. A estimativa da dívida líquida do setor público teve um leve aumento alcançando 44,45% do PIB. A estimativa do déficit em conta corrente, que mede a qualidade das contas externas, ficou em US$ 15 bilhões, mesmo valor da semana anterior. O saldo previsto para a balança comercial teve aumento de US$ 50 bilhões para US$ 51,10 bilhões. Os investimentos estrangeiros tiveram mantiveram-se estáveis a nível de US$ 63,50 bilhões 1 PÁGINA: 19 de 58

21 Comentário Mercado de Tecnologia do Desempenho O Complexo Eletrônico envolve tanto segmentos da indústria eletroeletrônica, entre os quais podemos citar os componentes eletrônicos, a eletrônica de consumo, os equipamentos eletrônicos e de comunicação, a automação industrial e a informática, quanto da indústria de software e serviços de Tecnologia da Informação (TI), cuja característica comum é a produção de bens e serviços sob uma base técnica similar, neste caso a eletrônica. Para o ano de 2015, projetou-se um montante total de US$ 64,3 bilhões de investimentos no setor, o que representou um crescimento real de 7,3% em relação ao número realizado de Os investimentos nos próximos anos serão liderados pelos equipamentos de informática e telecomunicações, que crescem usualmente acima do Produto Interno Bruto (PIB). Segundo a Pesquisa Industrial Anual (PIA), do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE), no Brasil, o setor de software cresce a taxas superiores a dois dígitos (de , média de 12,4% ao ano). A indústria brasileira de desenvolvimento e serviços de software apresentou faturamento total de cerca de US$ 11,44 bilhões em Os principais fatores do crescimento são: aumento dos investimentos de TI de setores tradicionais da economia (como agricultura, transportes, saúde e educação); constante incentivo para terceirizar serviços e infraestruturas internas de TI; difusão dos serviços móveis e serviços profissionais para redes corporativas; e advento de novas tecnologias, como Internet das Coisas, Big Data e Desenvolvimento voltado para a 3ª plataforma. O Brasil, segundo a Associação Brasileira das Empresas de Software (Abes)/IDC, ocupa a 7ª posição no ranking internacional dos investimentos em TI (que inclui hardware, software e serviços). Esse mercado movimentou cerca de US$ 60 bilhões em 2014, representando cerca de 2,5% do PIB brasileiro e 3% do total global do setor. O mercado nacional é explorado por cerca de empresas, dedicadas ao desenvolvimento, produção, distribuição de software e de prestação de serviços. Daquelas que atuam no desenvolvimento e produção de software, cerca de 94,6% são classificadas como micro e pequenas empresas. Desempenho Receita Líquida No 2T16, a Quality alcançou R$ mil de receita líquida consolidada, um aumento de 28% em relação ao mesmo período do ano anterior, devido à expansão dos negócios Fábrica de Software (+29% vs. 2T15) e SISEG (22% vs. 2T15); bem como das Unidades Governança de Negócio e Governança de TI, que somaram R$ mil no 2T16. R ECEITA LÍQUIDA RECEITA POR UNIDADE DE NEGÓCIO TI Negocio FSW SISEG BPO PÁGINA: 20 de 58

22 Custos, Comentário Despesas do Operacionais Desempenho e Turnover A Quality entende que variação dos índices de inflação afeta diretamente os custos e despesas da Companhia, dentre os quais a despesa com pessoal (salários, encargos e benefícios), nossa maior despesa. Na visão de crescimento orgânico da companhia o número de colaboradores se manteve proporcionalmente estável se comparado com a progressão de Receita, principalmente em virtude do fechamento de novos contratos. Levando em consideração também que o maior insumo da Quality é o material humano, a companhia entende que o Turnover médio no 2T16 está em consonância com o mercado, atualmente 3,6%, sendo possível observar uma redução de 2,4 pontos percentuais comparado ao mesmo período de junho 16 junho 15 Receita líquida de serviços prestados Custo Amortização Intangivel - ( ) Custo dos serviços prestados ( ) ( ) Lucro bruto Despesas operacionais - Despesas com pessoal ( ) ( ) Despesas gerais e administrativas ( ) ( ) Despesas serviços prestados ( ) ( ) Despesas com M&A ( ) ( ) Depreciação e amortização ( ) ( ) Resultado financeiro líquido ( ) Equivalência patrimonial - - Outras receitas e despesas não operacionais ( ) ( ) - - EBITDA e Lucro Líquido O EBITDA no 2T16 foi de R$ (-57% vs. 2T15), com margem EBITDA de 1,5%, decréscimo de 3,1 pontos percentuais frente ao mesmo período do ano anterior Demonstração do EBITDA: junho 16 junho 15 Lucro líquido do semestre/período ( ) Imposto de renda e contribuição social Depreciação e amortização Resultado financeiro líquido (52.297) Equivalência patrimonial - - Investimentos Despesa extraordinária EBTIDA Lucro líquido do EBITDA por ação do capital social 0,72 2, Lucro/Prejuízo Líquido Contábil foi de R$ mil (-525% vs. 2T15), registrando uma queda expressiva, resultantes do baixo crescimento na unidade de negócio BPO, e dos resultados das unidades Governança de TI e Governança de Negócios ,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% CUSTOS 2T15 DESPESA S 2T15 TUR NOVER 6,0% 2T15 2T16 2T16 3,6% 2T T15 2T16 LUCR O LÍQUIDO ( ) ( ) ( ) EBITDA 2T15 2T16 O Obs: De acordo com a estratégia de expansão da companhia, foram realizados Despesas Extraordinárias relacionados a M&A, como assessorias de financeira/jurídica para possíveis empresas target. Esses gastos foram incluídos na apuração do EBITDA por afetar diretamente a geração de caixa operacional da companhia. 3 PÁGINA: 21 de 58

23 Comentário do Desempenho Geração de Caixa e Dívida A Companhia terminou o 2T16 com uma posição de caixa de R$ com aumento de R$ frente ao caixa iniciado em , motivado pelo aumento de capital realizado. Arbitragem Informamos que a companhia, seus acionistas e administradores obrigam-se a resolver, por meio de arbitragem, toda e qualquer disputa ou controvérsia que possa surgir entre eles, relacionada ou oriunda, em especial, da aplicação, validade, eficácia, interpretação, violação e seus efeitos, das disposições contidas na Lei das S.A., no Estatuto Social da COMPANHIA, nas normas editadas pelo Conselho Monetário Nacional, pelo Banco Central do Brasil e pela Comissão de Valores Mobiliários, bem como nas demais normas aplicáveis ao funcionamento do mercado de capitais em geral, além daquelas constantes do Regulamento de Listagem do BOVESPA MAIS, do Regulamento de Sanções, do Contrato de Participação no BOVESPA MAIS e do Regulamento de Arbitragem da Câmara de Arbitragem do Mercado. Instrução CVM Nº 381/2003 Em atendimento à determinação da Instrução CVM 381/2003, informamos que, no exercício encerrado em 31 de março de 2016, não contratamos nossos auditores independentes para trabalhos diversos daqueles correlatos de auditoria externa. Agradecimentos A Administração da Quality agradece aos clientes, fornecedores e instituições financeiras pelo apoio e confiança depositados, e em especial aos colaboradores, pela dedicação e esforço através dos quais foi possível obter os resultados apresentados. Cordialmente, Júlio Cesar Estevam de Britto Junior Diretor de Relações com Investidores 4 PÁGINA: 22 de 58

24 DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS INTERMEDIÁRIAS EM 30 DE JUNHO DE 2016 PÁGINA: 23 de 58

25 RELATÓRIO SOBRE A REVISÃO DE INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS ITR Aos Administradores e Acionistas da Quality Software S.A. Rio de Janeiro RJ Introdução 1 RT 077/2016 Revisamos as informações financeiras intermediárias, individuais e consolidadas, da Quality Software S.A. ( Companhia ), contidas no Formulário de Informações Trimestrais ITR, referentes ao semestre findo em 30 de junho de 2016, que compreendem o balanço patrimonial em 30 de junho de 2016 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de seis meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas. A Administração da Companhia é responsável pela elaboração dessas informações financeiras intermediárias individuais e consolidadas de acordo com o pronunciamento técnico CPC 21(R1) Demonstração Intermediária e com a norma internacional IAS 34 - Interim Financial Reporting, emitida pelo International Acconting Standards Board IASB, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais- ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações intermediárias com base em nossa revisão Alcance da Revisão Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria. Conclusão sobre as informações intermediárias individuais e consolidadas Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações financeiras Intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas informações trimestrais acima não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e a IAS 34 aplicável à elaboração das Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela CVM Comissão de Valeres Mobiliários. Outros Assuntos Demonstrações do valor adicionado RSM Brasil is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction. PÁGINA: 24 de 58

26 Revisamos, também, a demonstrações do valor adicionado (DVA), individuais e consolidadas, referentes ao período de seis meses do semestre findo em 30 de junho de 2016, elaborada sob a responsabilidade da Administração da Companhia, cuja apresentação nas informações financeiras intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais ITR e como informação suplementar pelas normas internacionais de relatório financeiro ( International Reporting Standards - IFRS ), que não requerem a apresentação da DVA. Essas demonstrações foram submetidas aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações financeiras intermediárias consolidadas tomadas em conjunto. Rio de Janeiro, 31 de Julho de RSM ACAL Auditores Independentes SS Código CVM CRC- RJ 4.080/O-9 Gelson Jose Amaro Contador CRC-RJ /O-4 Técnico Responsável 2 RSM Brasil is a member of the RSM network and trades as RSM. RSM is the trading name used by the members of the RSM network. Each member of the RSM network is an independent accounting and consulting firm which practices in its own right. The RSM network is not itself a separate legal entity in any jurisdiction. PÁGINA: 25 de 58

27 Balanço patrimonial 30 de junho de 2016 e 31 de dezembro de 2015 CONTROLADORA CONSOLIDADO Ativo circulante Nota 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 Caixa e equivalentes de caixa Conta a receber Impostos e contribuições a recuperar Adiantamento Despesas Antecipadas Licenças / Direitos de Representação Ativo não circulante Retenção contratual Depósitos Judiciais Crédito com terceiros 8a Dividendos a receber Investimento em controladas Imobilizado Intangível Ágio As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 3 PÁGINA: 26 de 58

28 Balanço patrimonial 30 de junho de 2016 e 31 de dezembro de 2015 CONTROLADORA CONSOLIDADO Passivo circulante Nota 30/06/ /12/ /06/ /12/2015 Fornecedores Salários e encargos Impostos e contribuições a recolher Impostos e contribuições parcelados Provisões para férias e encargos Empréstimos e financiamentos Contas a pagar - aquisição Passivo não circulante Dividendos a pagar Empréstimos e financiamentos Impostos e contribuições parceladas Partes relacionadas 8b Receitas Antecipadas Patrimônio líquido Capital social Reservas de lucros Ajuste de avaliação patrimonial 15.3 ( ) ( ) ( ) ( ) Lucro/Prejuízo do período ( ) - ( ) As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 4 PÁGINA: 27 de 58

29 Demonstração do resultado 30 de Junho de 2016 e 2015 CONTROLADORA CONSOLIDADO Nota 30/06/ /06/ /06/ /06/2015 bruta de serviços prestados ção da receita bruta ( ) ( ) ( ) ( ) líquida de serviços prestados om amortização de Intangível - ( ) - ( ) os serviços prestados 16 ( ) ( ) ( ) ( ) ruto s operacionais esas com pessoal 17 ( ) ( ) ( ) ( ) esas gerais e administrativas 18 ( ) ( ) ( ) ( ) esas com serviços prestados 19 ( ) ( ) ( ) ( ) esas com M&A ( ) ( ) ( ) ( ) eciação e amortização ( ) (90.332) ( ) ( ) ltado financeiro líquido ( ) ( ) valência patrimonial 9 ( ) as receitas (despesas) operacionais líquidas (1.027) ( ) ( ) ( ) ( ) prejuízo) do semestre/período antes dos efeitos tributários ( ) ( ) uição Social e Imposto de Renda - - ( ) - de renda e contribuição social diferidos quido do semestre/período ( ) ( ) quido (prejuízo) do semestre por ação do capital social (3,61) 1,07 (3,61) 1,07 tração do EBTIDA íquido do semestre/período ( ) ( ) o de renda e contribuição social iação e amortização do financeiro líquido (72.662) (52.297) lência patrimonial ( ) - - entos a extraordinária íquido do EBITDA por ação do capital social 0,95 0,27 0,72 2,13 As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 5 PÁGINA: 28 de 58

30 Demonstração do Resultado Abrangente 30 de Junho de 2016 e 2015 CONTROLADORA CONSOLIDADO Nota 30/06/ /06/ /06/ /06/2015 Resultado do período ( ) ( ) Outros resultados abrangentes Resultado abrangente total do período ( ) ( ) As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 6 PÁGINA: 29 de 58

31 Demonstração das mutações do patrimônio líquido 30 de junho de 2016 e 31 de Dezembro de 2015 Reserva de lucros Ajuste Capital Reserva reserva retenção de Lucros de avaliação realizado estatutária legal lucros acumulados patrimonial T Saldos em 01 de janeiro de Ajustes de exercícios anteriores ( ) - - (3 Realização de ajustes de avaliação Patrimonial - ( ) (1.2 Ajuste de avaliação patrimonial (7.813) Aumento de Capital Lucro/Prejuízo líquido do período Constituição de reserva legal ( ) - Dividendos pagos antecipadamente ( ) ( ) (2.8 Distribuição de dividendos ( ) - (1.7 Constituição de reserva estatutária ( ) - Saldos em 31 de dezembro de ( ) 11.8 Aumento de Capital Lucro/Prejuízo líquido do período ( ) - (2.4 Saldos em 30 de Junho de ( ) ( ) 22.2 As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 7 PÁGINA: 30 de 58

32 Fluxos de caixa das atividades operacionais CONTROLADORA CONSOLIDADO 30/06/ /06/ /06/ /06/2015 Demonstração do Fluxo de Caixa 30 de junho de 2016 e 2015 Lucro líquido do período: ( ) ( ) Ajustes de exercícios anteriores - ( ) - ( ) Resultado de equivalência patrimonial ( ) - - Outras Despesas que não afetam o caixa - - ( ) - Ajuste de avaliação patrimonial ( ) Depreciações e amortizações ( ) ( ) ( ) ( ) Variações no ativos e passivos Aumento (redução) em Conta a receber ( ) Aumento (redução) em Adiantamento de fornecedores Aumento (redução) em Impostos e contribuições a recuperar ( ) ( ) Aumento (redução) em Adiantamento Aumento (redução) em Despesas Antecipadas ( ) - ( ) Aumento (redução) em Licenças / Direitos de Representação ( ) Aumento (redução) em Depósitos Judiciais (8.183) ( ) Aumento (redução) em Fornecedores ( ) Aumento (redução) em Adiantamento de clientes Aumento (redução) em Salários e encargos ( ) ( ) Aumento (redução) em Impostos e contribuições a recolher ( ) ( ) ( ) Aumento (redução) em Impostos e contribuições parcelados (5.072) (8.605) (5.073) (8.605) Aumento (redução) em Provisões para férias e encargos Aumento (redução) em Outros valores a receber ( ) (21.307) - ( ) Aumento (redução) em Receitas Antecipadas - - ( ) Caixa líquido gerado (aplicado) nas atividades operacionais ( ) ( ) ( ) Fluxos de caixa das atividades de investimentos Aquisição/baixa de investimento ( ) ( ) - - Agio do investimento - ( ) ( ) ( ) Variação do imobilizado líquido e intangível ( ) ( ) ( ) ( ) Caixa líquido gerado nas atividades de investimentos ( ) ( ) ( ) ( ) Fluxos de caixa das atividades de financiamentos Pagamento de dividendos ( ) ( ) ( ) ( ) Aumento (redução) das partes relacionadas ( ) Aumento de capital Aumento (redução) em empréstimos e financiamentos ( ) ( ) Caixa líquido gerado nas atividades de investimentos Aumento líquido (redução) de caixa e equivalentes de caixa ( ) ( ) Caixa e equivalentes de caixa no início do período Caixa e equivalentes de caixa no final do período Aumento líquido (redução) de caixa e equivalentes de caixa ( ) ( ) As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 8 PÁGINA: 31 de 58

33 Demonstração do valor adicionado Em 30 de Junho de 2016 e 2015 CONTROLADORA CONSOLIDADO 30/06/ /06/ /06/ /06/2015 IÇÃO EITAS ) Vendas de mercadoria, produtos e serviços MOS ADQUIRIDOS DE TERCEIROS (inclui ICMS e IPI) ( ) ( ) ( ) ( ).1) Custos das mercadorias e serviços vendidos ( ) ( ) ( ) ( ).2) Materiais, energia, serviços de terceiros e outros ( ) ( ) ( ) ( ) OR ADICIONADO BRUTO (1-2) ENÇÕES ( ) (90.332) ( ) ( ).1) Depreciação e amortização ( ) (90.332) ( ) ( ) OR ADICIONADO LÍQUIDO PRODUZIDO PELA ENTIDADE (3-4) OR ADICIONADO RECEBIDO EM TRANSFERÊNCIA ( ) ) Receitas financeiras ) Resultado de equivalência patrimonial ( ) OR ADICIONADO TOTAL A DISTRIBUIR (5+6) RIBUIÇÃO DO VALOR ADICIONADO ) Pessoal e encargos ) Impostos, taxas e contribuições ) Juros e aluguéis ) Lucros retidos / prejuízo do trimestre ( ) ( ) As são parte integrante das Demonstrações Financeiras 9 PÁGINA: 32 de 58