Sustentabilidade Financeira dos Serviços de Limpeza Urbana. Palestrante: Ariovaldo Caodaglio (Diretor ABLP e Consultor SELUR)

Transcrição

1 Sustentabilidade Financeira dos Serviços de Limpeza Urbana Palestrante: Ariovaldo Caodaglio (Diretor ABLP e Consultor SELUR) 1

2 Cronograma Introdução Perspectivas de mercado Viabilidade Econômica Formas de Contratos e a PNRS Índice de Sustentabilidade dos Serviços de Limpeza urbana (ISLU) Gestão em Países Desenvolvidos e Desafios Globais Considerações finais 2

3 Introdução 3

4 Introdução Quais são os pilares da sustentabilidade financeira de um negócio? Perspectivas de Mercado (os números do setor) Viabilidade econômica (saúde financeira) Formas de Contratos (na PNRS) Esferas básicas para a sustentabilidade de um negócio no longo prazo 4

5 Perspectivas de Mercado 5

6 Perspectivas de Mercado Perspectivas de Mercado: No papel, o setor de resíduos sólidos possui grande potencial de mercado. Motivos: Evolução e amadurecimento econômico da sociedade Crescimento de resíduos secos Mudança tecnológica Novos tipos de resíduos (tecnológicos), Evolução do tratamento dos resíduos; Organização e estabelecimento de regras (PNRS) Aumento da educação e conscientização dos impactos ambientais; Aumento pela demanda de tratamento e destinação correta Os próximos slides ilustrarão essa atual conjuntura: 6

7 Perspectivas de Mercado População cresceu mais de 4.588% em 116 anos 240 mil habitantes 580 mil habitantes 1960: 2,8 milhões hab. 1970: 5,9 milhões hab. 2016: 11,25 milhões hab empregados, 55 carroças, 100 animais 26 carrocinhas de mão; resíduos coletado cerca de 99 toneladas por dia Prefeitura inaugura incinerador no bairro do Araça Em 1914, 304 toneladas/dia. Em 1919, a área varrida chega a 3,5 km 2, 150 mil toneladas de lixo/ano, 11 mil são incinerados 41 mil vendidos. 800 empregados, 103 caminhões 45 varredeiras mecânicas, 10 caminhões pipa Inauguração Incinerador Araçá 1960: Prefeitura contrata empresas privadas para a coleta, o transporte e a industrialização do lixo domiciliar e de resíduos industriais 1964: 50% da população é atendida pela coleta Inaugurada a Usina de Compostagem de São Matheus, de Vila Leopoldina; Construção do 1 aterro sanitário Lauzane Paulista 1993 Aterro São João - considerado o primeiro construído com todos os requisitos ambientais % da população é atendida pela coleta % da população é atendida pela coleta Resíduos vão para usinas de compostagem e aterros Nova modelagem de contratos para limpeza urbana; Segundo a Prefeitura, 20 mil ton/dia de lixo. Os resíduos domiciliares são cerca de 12 mil ton/dia. Estima-se que cerca de 3,2 mil pessoas trabalham no recolhimento dos resíduos Fonte: Limpeza Urbana, uma história para contar,

8 Perspectivas de Mercado Perspectivas de Mercado: Como é o real tamanho da demanda por serviços de limpeza urbana? Quantas cidades ainda não possuem 100% da cobertura pelo serviço? Quantas cidades não destinam adequadamente os seus resíduos? Quantas cidades ainda possuem taxas baixas de recuperação de resíduos? Estimativa de mercado com base em dados utilizados no Índice de para os municípios brasileiros (ISLU*). O ISLU considerou cerca de cidades para o seu cálculo. Esse número foi baseado na disponibilidade e na qualidade de dados; Nesse sentido, muitos municípios que não possuem dados, não entraram na análise devido a precariedade na gestão de informações. *O ISLU será melhor detalhado nos próximos slides 8

9 Perspectivas de Mercado Perspectivas de Mercado: Expansão dos serviços de coleta Contemplando apenas cidades presentes no ISLU DF AP RJ SP GO RS ES MG RR RN SC PR MS MT SE PE CE AL AC BA PB TO PA AM RO MA PI 55,23% 62,07% 61,47% 64,76% Cobertura da Coleta por Estado* 80,50% 78,79% 77,94% 76,64% 76,62% 74,14% 74,10% 73,90% 73,44% 72,27% 71,41% 69,18% 89,76% 88,64% 86,87% 84,68% 84,13% 83,37% 83,21% 94,79% 94,23% 96,00% 98,00% *Fonte: PwC e SELUR. Considerando cidades calculadas pelo ISLU, segundo dados SNIS 2014 (Índice de Sustentabilidade da limpeza urbana). 9

10 MG Perspectivas de Mercado BA PR SP CE PB RS GO PE RN PI PA MA MT MS SE RO AL AM RJ ES SC AC RR DF AP Perspectivas de Mercado: Construção de novos aterros Contemplando apenas cidades presentes no ISLU Destinação incorreta (n cidades) Número de cidades que possuem destinação incorreta. A relação das cidades foi agrupada por UF. *Fonte: PwC e SELUR. Considerando cidades calculadas pelo ISLU, segundo dados SNIS 2014 (Índice de Sustentabilidade da limpeza urbana). 191 representatividade por cidade % Distrito Federal 100,0% Ceará 33,7% Mato Grosso do Sul 30,4% Tocantins 25,9% Rondônia 23,1% Bahia 22,8% Minas Gerais 22,4% Sergipe 21,3% Paraná 21,1% Paraíba 20,6% Pará 19,4% Rio Grande do Norte 19,2% Pernambuco 18,9% Amazonas 17,7% Mato Grosso 17,0% Goiás 15,0% Piauí 13,8% Roraima 13,3% São Paulo 12,9% Maranhão 12,0% Rio de Janeiro 12,0% Alagoas 10,8% Espírito Santo 10,3% Acre 9,1% Rio Grande do Sul 8,0% Santa Catarina 1,7% Amapá 0,0% 10

11 Perspectivas de Mercado Perspectivas de Mercado: Necessidade de tratamento Considerando apenas as cidades contempladas pelo ISLU Recuperação de resíduos por estado PR AC SC RS MS MG BR SP ES CE GO PI AL MT DF RN RJ RO BA PB TO AM PE SE PA MA AP RR 1,3% 1,1% 1,0% 0,8% 0,8% 0,7% 0,6% 0,4% 0,3% 0,1% 0,1% 0,0% 0,0% 0,0% 1,7% 1,7% 1,7% 2,0% 2,4% 2,3% 4,1% 3,8% 4,7% Média simples da taxa recuperação de resíduos (%). A relação média das cidades foi agrupada por UF 5,6% 7,0% 7,0% 7,5% 8,9% *Fonte: PwC e SELUR. Considerando cidades calculadas pelo ISLU, segundo dados SNIS 2014 (Índice de Sustentabilidade da limpeza urbana). 11

12 Perspectivas de Mercado Perspectivas de Mercado: Como é o real tamanho da demanda por serviços de limpeza urbana? Quantas cidades ainda não possuem 100% da cobertura pelo serviço? Podemos concluir que nenhum estado possui taxa de 100% Quantas cidades não destinam adequadamente os seus resíduos? Apenas as cidades consideradas no ISLU, mais de 900 Quantas cidades ainda possuem taxas baixas de recuperação de resíduos? Enquanto os países desenvolvidos possuem taxas médias que atingem cerca de 30-40% de recuperação, no Brasil elas não são superiores à 10% Diagnóstico: o setor de resíduos sólidos possui enorme potencial Mas e a viabilidade econômica para executar esses serviços? As cidades e o setor possuem recursos? 12

13 Viabilidade Econômica 13

14 Viabilidade Econômica Mas e a sua viabilidade? %taxa/desp. Serv. DF SC PR RR RS RO SP RJ MT MG ES PE MS PB AC PI RN GO BA AL TO PB SE CE AM MA AP 4,11% 3,25% 2,41% 1,30% 0,94% 0,74% 0,62% 0,38% 0,10% 0,05% 0,00% 0,00% 0,00% 6,98% 6,72% 5,73% 9,01% 10,42% 13,12% 18,37% 17,55% 22,03% 20,84% 26,38% 32,82% 31,55% Média simples da arrecadação específica dos municípios sobre o total despendido com os serviços de limpeza urbana na cidade (%). A relação média das cidades foi agrupada por UF 34,59% Ao considerar as cidades contempladas no estudo ISLU, nota-se que, em média, as cidades não possuem arrecadação específica que cubra mais de 35% do total despendido com os serviços de resíduos sólidos *Fonte: PwC e SELUR. Considerando cidades calculadas pelo ISLU, segundo dados SNIS 2014 (Índice de Sustentabilidade da limpeza urbana). 14

15 Viabilidade Econômica Mas e a sua viabilidade econômica? Conforme visto nos slides anteriores, as cidades não possuem autonomia financeira para arcar com o total de gastos com o serviço de resíduos; Desse modo, os municípios necessitam retirar do Orçamento os recursos para executar os serviços de resíduos sólidos; Problemas: Nem todas as cidades possuem arrecadação suficiente para se sustentar (impostos municipais) Dependência elevada de transferências (Estadual e Federal) Momentos de arrefecimento econômico e conjuntura política negativa afetam esse fluxo de transferências O orçamento engloba outros gastos do município (educação, saúde, obras, etc) Mas como está a atual situação? 15

16 Viabilidade Econômica Como está a atual arrecadação dos municípios**? DECOMPOSIÇÃO DAS RECEITAS TRIBUTÁRIAS ESTADO DE SÃO PAULO (Média ) Em média, as receitas tributárias representaram 28% das receitas correntes dos municípios analisados no período ,38% 9,32% 11,53% 2,43% 2,89% 2,22% IPTU ISS ITBI IR Outras Receitas Tributárias RECEITA TRIBUTÁRIA *Não considera a cidade de São Paulo. **Americana, Américo Brasiliense, Bragança Paulista, Caraguatatuba, Indaiatuba, Itaquaquecetuba, Itatiba, Jaguariúna, Jaú, Marília, São Sebastião, Sumaré, Taboão da Serra Fonte: Tribunal de transparência municipal. Elaboração: SELUR. 16

17 Viabilidade Econômica Como está a atual transferências dos municípios**? DECOMPOSIÇÃO DAS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES E DE CAPITAL ESTADO DE SÃO PAULO (Média ) Em média, as transferências correntes representaram 71% das receitas correntes dos municípios analisados no período ,62% 27,52% 6,49% 8,70% 13,21% 13,15% 2,55% ICMS IPVA FPM FUNDEB OUTRAS TRANSFERÊNCIAS TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL TRANSF. CORRENTES *Não considera a cidade de São Paulo. **Americana, Américo Brasiliense, Bragança Paulista, Caraguatatuba, Indaiatuba, Itaquaquecetuba, Itatiba, Jaguariúna, Jaú, Marília, São Sebastião, Sumaré, Taboão da Serra Fonte: Tribunal de transparência municipal. Elaboração: SELUR. 17

18 Viabilidade Econômica Mas e a sua viabilidade econômica? Nos últimos anos, com o arrefecimento da economia combinada com a política de desonerações fiscais e subsídios econômicos à determinados setores acarretou em uma diminuição dos valores de repasses governamentais; Grande parte das cidades são dependentes desses recursos; Os municípios começaram a apresentar dificuldades para o pagamento dos serviços prestados. 18

19 Milhões Viabilidade Econômica Evolução dos valores empenhados, liquidados e pagos para as cidades analisadas pelo Depto. De Economia** ESTADO DE SÃO PAULO* (EM MILHÕES) EMPENHOS vs LIQUIDADOS vs PAGOS Empenhado Liquidado Pago ESTADO DE SP* Empenhado , , , ,45 (var.a.a.) 12,17% -9,68% 3,94% Liquidado , , , ,37 (var.a.a.) 11,23% -13,86% 1,96% Pago , , , ,51 (var.a.a.) 14,27% -12,36% -5,56% Aumento do empenho Tendência de queda do pagamento *Não considera a cidade de São Paulo. **Americana, Américo Brasiliense, Bragança Paulista, Caraguatatuba, Indaiatuba, Itaquaquecetuba, Itatiba, Jaguariúna, Jaú, Marília, São Sebastião, Sumaré, Taboão da Serra Fonte: Tribunal de transparência municipal. Elaboração: SELUR. 19

20 Viabilidade Econômica Qual é a consequência para o setor? ESTADO DE SÃO PAULO LIQUIDADOS/EMPENHADO (% a.a.) PAGOS/EMPENHADO (% a.a) Queda da relação pagamento sobre empenho 98,79% 97,56% 92,93% 92,37% 82,28% 83,81% 82,57% 77,49% Liquidado/ Empenhado Pago/Empenhado *Não considera a cidade de São Paulo. **Americana, Américo Brasiliense, Bragança Paulista, Caraguatatuba, Indaiatuba, Itaquaquecetuba, Itatiba, Jaguariúna, Jaú, Marília, São Sebastião, Sumaré, Taboão da Serra Fonte: Tribunal de transparência municipal. Elaboração: SELUR. 20

21 Viabilidade Econômica Do ponto de vista do investidor privado, o setor é atrativo? Além das perspectivas de mercado e da viabilidade econômica, quais são as outras variáveis básicas que os investidores poderiam olhar? Acesso ao crédito Como está o acesso ao crédito interno e externo? Fizemos um exercício meramente ilustrativo para analisar o caso. 21

22 Base 100 = 2004 ( SELIC;; Câmbio (R$/US$)) Viabilidade Econômica Quais variáveis básicas devo analisar para refletir como está o custo do crédito interno e externo. Exercício para Selic (Juros): 242% em relação 2004 custo de crédito interno alto Dólar (crédito externo): 47% em relação 2004 real desvalorizado, crédito externo mais caro. Isso sem considerar os juros externos na conta Cenário de dificuldade ao acesso de crédito interno e externo Índice da Selic e Câmbio Série Acumulada Base 100 = 2004 ( ) Selic Real/Dólar (Câmbio) , , , , ,6 62, , , , ,1 Fonte: Banco Central

23 Formas de Contratos e a PNRS 23

24 Formas de Contratos e a PNRS Hoje, quais são as principais formas de contratos do serviço? Contratos administrativos Contratos de Concessões Contratos de Parcerias Públicos-Privadas (PPPs) Agência Reguladora 24

25 Formas de Contratos e a PNRS Evolução das principais leis que regem o setor Política Nacional de Resíduos Sólidos (Lei nº /10 - PNRS) Diretrizes da Política Responsabilização legal dos agentes participantes da cadeia de resíduos sólidos Logística reversa Formação de consórcio e/ou parcerias Redução de geração do lixo, reciclagem, reutilização e tratamento dos resíduos Necessidade da extinção dos lixões. Municípios devem estabelecer seus próprios planos de gestão de resíduos (PMGIRS) Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

26 Formas de Contratos e a PNRS Se por um lado, a PNRS foi criada para se tornar o marco que formaliza os desafios da cadeia de resíduos sólidos no país, por outro, nota-se que não há referências quantitativas capazes de sintetizar as metas esperadas pela PNRS em um cenário de vinte anos (com revisões a cada quatro) para os municípios brasileiros. PNRS: criada para se tornar o marco que formaliza os desafios da cadeia de resíduos sólidos no país Dificuldade/lacuna: não há referências quantitativas capazes de sintetizar as metas esperadas pela PNRS em um cenário de vinte anos (com revisões a cada quatro) para os municípios brasileiros Permitir planejamento e execução de ações específicas para o setor (ex. políticas públicas, financiamentos, monitoramento da qualidade dos serviços prestados e definição de prioridades). Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

27 Formas de Contratos e a PNRS Se por um lado, a PNRS foi criada para se tornar o marco que formaliza os desafios da cadeia de resíduos sólidos no país, por outro, nota-se que não há referências quantitativas capazes de sintetizar as metas esperadas pela PNRS em um cenário de vinte anos (com revisões a cada quatro) para os municípios brasileiros. ISLU índice de sustentabilidade da limpeza urbana PNRS: criada para se tornar o marco que formaliza os desafios da cadeia de resíduos sólidos no país Dificuldade/lacuna: não há referências quantitativas capazes de sintetizar as metas esperadas pela PNRS em um cenário de vinte anos (com revisões a cada quatro) para os municípios brasileiros Permitir planejamento e execução de ações específicas para o setor (ex. políticas públicas, financiamentos, monitoramento da qualidade dos serviços prestados e definição de prioridades). Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

28 Índice de Sustentabilidade da Limpeza Urbana (ISLU) 28

29 ISLU Requisitos do ISLU: Imparcialidade: definição de indicadores e respectivos pesos sem julgamento e/ou intervenções tendenciosas. legitimidade: metodologia universalmente utilizada, construída através de informações públicas. robustez: capacidade de descrever de forma consistente e homogênea o comportamento das cidades brasileiras em relação ao tema. transparência: acesso e reprodução dos resultados disponíveis ao mercado, como também uma estrutura passível de ser auditado. aplicabilidade: ferramenta capaz de integrar e sintetizar dados sistêmicos de gestão, de fácil manuseio para mensurar, analisar e priorizar ações. Método Escolhido: Análise Fatorial IDH Índice de Desenvolvimento Humano Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

30 ISLU Dimensões do ISLU: Dimensão E: engajamento do município (Cobertura da Coleta e IDHm) 33,3% de peso no índice Dimensão S: sustentabilidade financeira (arrecadação e despesa com o serviço) 22,4% do peso no índice Dimensão R: recuperação de recursos coletados (material reciclável) 22,2% do peso do índice Dimensão I: Impacto Ambiental 22,1% do peso do índice Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

31 ISLU Termômetro da PNRS: Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

32 ISLU Resultados: Composição do ISLU TOP 10 Município UF Pop ISLU Nova Esperança PR ,899 Angelina SC ,885 Itaipulândia PR ,859 Severiano de Almeida RS ,825 Nova Trento SC ,815 Anitápolis SC ,809 Itapuca RS ,803 Nova Roma do Sul RS ,803 Feliz RS ,802 Águas Mornas SC ,801 Região Sul se destaca com as cidades mais bem pontuadas Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

33 ISLU Resultados para corte com mais de 250 mil habitantes: Município UF Pop ISLU Classe Santos SP ,737 B Rio de Janeiro RJ ,731 B Maringá PR ,730 B Campinas SP ,729 B Caxias do Sul RS ,727 B Sorocaba SP ,722 B Santo André SP ,717 B Nova Iguaçu RJ ,710 B Curitiba PR ,708 B Blumenau SC ,707 B Osasco SP ,706 B Foz do Iguaçu PR ,706 B João Pessoa PB ,704 B Londrina PR ,704 B Juiz de Fora MG ,702 B Limeira SP ,702 B Porto Alegre RS ,701 B Bauru SP ,697 C Cascavel PR ,697 C São Bernardo do Campo SP ,696 C Barueri SP ,694 C Joinville SC ,692 C Canoas RS ,692 C Guarujá SP ,692 C Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

34 ISLU Resultados para corte com mais de 250 mil habitantes: Município UF Pop ISLU Classe Governador Valadares MG ,691 C Belo Horizonte MG ,690 C Jundiaí SP ,689 C São José do Rio Preto SP ,688 C Franca SP ,688 C Taubaté SP ,685 C Diadema SP ,684 C Guarujá SP ,692 C Governador Valadares MG ,691 C Belo Horizonte MG ,690 C Jundiaí SP ,689 C São José do Rio Preto SP ,688 C Franca SP ,688 C Taubaté SP ,685 C Diadema SP ,684 C São Paulo SP ,683 C Salvador BA ,683 C Vitória ES ,683 C Salvador BA ,683 C Vitória ES ,683 C Ribeirão Preto SP ,681 C São José dos Campos SP ,679 C Betim MG ,678 C Gravataí RS ,677 C Aparecida de Goiânia GO ,676 C Contagem MG ,675 C Volta Redonda RJ ,674 C Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

35 ISLU Análise Adicionais: Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

36 ISLU Aplicações dos resultados gerados pelo ISLU Empresas e cadeia de valor Identificação de mercados para empresas que atuam diretamente na limpeza urbana e também daquelas que participam de sua cadeia de valor. Empresas prestadoras de serviços de limpeza urbana. Empresas de equipamentos voltados à limpeza urbana. Governo e sociedade Direcionamento orçamentário em itens que afetam a qualidade da limpeza urbana. Estados e municípios. Ministérios (Cidades e Meio Ambiente). ONU/PNUD. Como o ISLU pode ajudar? ISLU Índice de Sustentabilidade da Limpeza Urbana Associações e entidades Criação de parcerias entre municípios/empresas para a troca de conhecimento e melhores práticas. Associações de classe. Setor financeiro Auxiliar nas decisões de empréstimos, financiamentos e apoios técnicos para os munícipios/empresas. BNDES e Bancos de Fomento. Banco Interamericano de Desenvolvimento (BID). Banco Mundial (BIRD). SELUR Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

37 Gestão de resíduos em Países Desenvolvidos e Desafios Globais 37

38 Países desenvolvidos e Desafios Globais Gestão de resíduos em países desenvolvidos, segundo ONU* Opinião pública preponderante Respostas governamentais às demandas Financiamento disponível Todos pagam para a manutenção de um ambiente saudável (impostos, taxas) Investimentos privados através de contratos de longo prazo com as municipalidades Sólida governança (sistema de regras, regulação, taxas, impostos, compliance e sua execução) Administração de serviço de interesse público feita com certa probidade, comportamento ético e atos imparciais * United Nations Enviorement Assembly (2016) 38

39 Países desenvolvidos e Desafios Globais Gestão de resíduos em países desenvolvidos, segundo ONU* Não existência de barreiras tecnológicas para serviços plenos. Nós últimos quarenta ano, há claro movimento no sentido de que os aterros sanitários podem ser erradicados. Países em desenvolvimento, segundo ONU*: 60% de todos os resíduos podem ser recicláveis. 30% da população mundial não tem acesso aos serviços de coleta 40% de todo resíduo coletado é disposto inadequadamente: poluição de rios, lagos, aquíferos, campos, canais e mares, ou ainda queimadas a céu aberto. 90% de todos os resíduos não são reciclados. * United Nations Enviorement Assembly (2016) 39

40 Considerações Finais 40

41 Considerações finais O Setor possui sustentabilidade financeira? Isso pode mudar? Como? A importância do ISLU Próximos passos Fonte: Índice de para os municípios brasileiros, ISLU. PwC e SELUR,

42 Obrigado Palestrante: Ariovaldo Caodaglio (Diretor ABLP e Consultor SELUR) 42