MANUAL DE GOVERNANÇA CORPORATIVA E CÓDIGO DE CONDUTA E ÉTICA FUNDAÇÃO TECHNOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL

Transcrição

1 MANUAL DE GOVERNANÇA CORPORATIVA E CÓDIGO DE CONDUTA E ÉTICA FUNDAÇÃO TECHNOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL

2 1.INTRODUÇÃO IDEAIS CORPORATIVOS Posturas filosóficas da Technos 2.2.Princípios da TECHNOS 2.3.Valores da TECHNOS 2.4.Missão e Visão da TECHNOS 2.5.Compromissos da TECHNOS No relacionamento das Patrocinadoras para com a TECHNOS No relacionamento da TECHNOS para com as Patrocinadoras No relacionamento da TECHNOS para com Participantes e Assistidos No relacionamento dos Participantes e Assistidos para com a TECHNOS 3.OBJETIVOS DO MANUAL DE GOVERNANÇA CORPORATIVA AGENTES RELEVANTES Conselho Deliberativo 4.2.Conselho Fiscal 4.3.Diretoria-Executiva 4.4.Auditor Independente e Atuário 5.PRÁTICAS COMUNS PARA OS ADMINISTRADORES Compromissos 5.2. Critérios de Atuação 5.3. Contratos da Fundação 5.4. Disposições Relativas à Gestão de Pessoas 6.REGIMENTOS INTERNOS Regimento Interno do Conselho Deliberativo 6.2.Regimento Interno do Conselho Fiscal 6.3.Regimento Interno da Diretoria-Executiva 7.CÓDIGO DE CONDUTA E ÉTICA GLOSSÁRIO...39

3 MANUAL DE GOVERNANÇA CORPORATIVA 1. INTRODUÇÃO A Fundação Technos de Previdência Social, CNPJ / , instituída como entidade multipatrocinada, iniciou seus trabalhos em 23 de junho de 1994, tendo como patrocinadoras a ATP Tecnologia e Produtos S/A e DATALINK LTDA. Atualmente, a Technos administra o Plano B de Contribuição Definida, que conta com contribuição paritária entre participantes e patrocinadoras e tem como característica principal a individualização das contas. Dessa forma, cada participante pode exercer, de pleno direito, a gestão de sua própria reserva, de forma a atingir os objetivos individuais, programados ao longo do tempo, de acordo com suas posses e interesses, sem afetar a consistência do plano nem oferecer qualquer risco à integridade das contribuições dos demais participantes. A gestão dos recursos da Technos é conduzida de forma profissional, com base nas diretrizes estabelecidas pelo Conselho Monetário Nacional, resoluções do Conselho de Gestão da Previdência Complementar (CGPC) e instruções da própria Superintendência Nacional de Previdência Complementar - PREVIC. O presente Manual de Governança Corporativa é lançado com o propósito de consolidar os preceitos e normas voltados para as melhores práticas de governança e servir de suporte e orientação para o relacionamento da Fundação com seus públicos relevantes. FUNDAÇÃO TECHNOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL

4 2. IDEAIS CORPORATIVOS: 2.1. POSTURAS FILOSÓFICAS DA TECHNOS A TECHNOS estará permanentemente centrada no interesse de seus Participantes, reconhecendo que agregar valor e qualidade a seus serviços deve ser resultado permanente do seu trabalho. Nesse sentido, devem ser adotadas as seguintes posturas: Buscar múltiplas maneiras de realizar negócios, em ambiente seguro, guiando-se por princípios de prudência, respeito às leis, normas e regulamentos, sempre com base em critérios de risco/retorno; Avaliar, permanentemente, prioridades, políticas, normas, procedimentos, estatuto e regulamentos, para prestar o melhor serviço aos Participantes e Assistidos; Reconhecer e aceitar que o processo de mudança é permanente e que a inovação proporciona oportunidade de atualização e resposta efetiva às demandas e necessidades dos Participantes e Assistidos; Avaliar permanentemente processos de trabalho, comunicação e atendimento, promovendo a melhoria contínua do relacionamento com os públicos relevantes; Prestar contas e assumir plena responsabilidade pelas ações realizadas, solicitando que o quadro corporativo, fornecedores e prestadores de serviço façam o mesmo e encorajando os Participantes e Assistidos a fiscalizar e cobrar a contínua melhoria de procedimentos; Incentivar seu quadro de gestores e técnicos a demonstrarem responsabilidade e flexibilidade no atendimento aos pleitos dos Participantes e Assistidos, sempre buscando a melhor solução, respeitados as normas legais e regulamentos internos; Considerar que os Públicos Relevantes têm direito à informação e que sua política de comunicação deve garantir isso, no tempo certo, de maneira clara e precisa; Rever e atualizar, permanentemente este Manual da Governança Corporativa PRINCÍPIOS DA TECHNOS A TECHNOS atua com base nos seguintes princípios: Administrar o Plano de Benefícios, com o compromisso de dotá-lo sempre de maior qualidade e segurança; Relacionar-se com os Participantes e Assistidos de maneira profissional, justa e sem discriminação, respeitando os direitos assegurados no regulamento do Plano de Benefícios em que estiverem inscritos; Atrair, desenvolver e reter competente força de trabalho; Buscar a melhor relação risco-retorno para a carteira de investimentos, de forma que os compromissos com os Participantes, Assistidos e Patrocinadoras sejam honrados de maneira prudente e segura;

5 Garantir que todos os benefícios concedidos estejam lastreados em reservas técnicas suficientes; Manter postura ética e transparente, compromissada com a eficiência e a qualidade, no relacionamento com todos os públicos relevantes VALORES DA TECHNOS Qualidade: a busca da qualidade na prestação de serviço aos Participantes e Assistidos resulta da inovação, competência e trabalho em equipe. Respeito: o trabalho na TECHNOS estará fundamentado na sensibilidade para identificar necessidades e expectativas dos Públicos Relevantes, tratando com respeito opiniões diferenciadas. Integridade: todo esforço será feito para atuar de maneira ética, honesta e profissional. Transparência: as relações estabelecidas terão como fundamento a ética e a clareza de intenções, sem atitudes evasivas ou interesses ocultos, na busca permanente do melhor relacionamento com seus Públicos Relevantes. Responsabilidade: a responsabilidade pelos resultados das ações e a aceitação do risco e da recompensa constituem ingredientes do negócio MISSÃO E VISÃO DA TECHNOS Missão Contribuir para que seus Participantes tenham o direito a uma existência digna, segura e com qualidade de vida, ofertando um plano de previdência equilibrado, econômica e atuarialmente, de acordo com as necessidades dos Participantes e alinhado com o objetivo de suas Patrocinadoras, de maneira profissional, justa e sem discriminação, respeitando os direitos assegurados no regulamento do plano de benefício em que estiverem inscritos. Visão Ser reconhecida por seus participantes e pelo mercado de fundos de pensão como uma Fundação ética, compromissada com a melhor relação risco-retorno da carteira de investimentos, para que os compromissos com os Participantes e Patrocinadoras sejam honrados de maneira prudente e segura, de modo a assegurar que todos os benefícios concedidos tenham reservas técnicas suficientes COMPROMISSOS DA TECHNOS A Technos visa a alcançar a gestão eficiente dos ativos que administra, possibilitando o efetivo cumprimento das metas atuariais e dos compromissos assumidos com os

6 Participantes, Assistidos e Patrocinadoras dos planos previdenciários. Para isso, os seguintes compromissos ficam pactuados: No relacionamento das Patrocinadoras para com a TECHNOS Cumprir os termos de adesão aos planos de benefícios administrados pela TECHNOS e prover os recursos correspondentes à sua execução, nas condições e prazos estabelecidos; Manter em dia os compromissos com a TECHNOS no que se refere ao pagamento da Reserva a Amortizar contratada; Consultar a TECHNOS para avaliação conjunta de impactos sobre decisões na área de gestão de pessoal, em decorrência de programas de desligamento incentivado, grandes admissões de colaboradores, políticas de saúde e segurança no trabalho, bem como manter a Fundação informada sobre afastamentos funcionais por doença e concessões de antecipação de aposentadorias; Prestar apoio à TECHNOS no processo de aprimoramento dos preceitos e práticas de Governança Corporativa, relacionados neste Manual No relacionamento da TECHNOS para com as Patrocinadoras Administrar os recursos financeiros de forma prudente em relação aos riscos de mercado, liquidez, crédito e riscos operacionais, observando as normas legais e considerando que os resultados têm impacto direto sobre a responsabilidade das Patrocinadoras; Avaliar os riscos e benefícios dos negócios que realizar no mercado de atuação das Patrocinadoras, considerando os efeitos sobre estas, e informando-as previamente sobre as condições gerais das negociações No relacionamento da TECHNOS para com Participantes e Assistidos Entregar ao participante Kit Admissional, composto de: Estatuto e Regulamento; Cartão de Certificado do Participante; e Exemplar da Cartilha do Participante; Manter aberto todos os canais de comunicação para recebimento de perguntas, sugestões e solicitações dos participantes, com tempestividade na respostas; Com base na Política de Comunicação aprovada, transmitir todas as informações de interesse dos participantes, com linguagem clara e acessível No relacionamento dos Participantes e Assistidos para com a TECHNOS Entregar a proposta de inscrição e declaração de beneficiários quando de sua inscrição; Manter atualizado seu cadastro, inclusive de beneficiários indicados; Recolher mensalmente sua contribuição para o plano de benefícios inscrito

7 3. OBJETIVOS DO MANUAL DE GOVERNANÇA CORPORATIVA: O objetivo maior da TECHNOS, ao adotar este Manual, é alcançar padrões de excelência em suas atividades e aprimorar o relacionamento com seus públicos relevantes, de forma a melhor cumprir suas finalidades estatutárias e regulamentais. A efetiva aplicação das práticas nele preconizadas fará que os negócios da Fundação sejam pautados pelo atendimento aos seguintes princípios básicos de Governança Corporativa: Transparência na realização das operações, cuja total viabilização somente será alcançada pelo conhecimento público das atividades negociais, institucionais, e pela disponibilização dos documentos pertinentes. Responsabilidade ou Prestação de Contas dos Agentes Relevantes, de modo a justificar e documentar todos os atos e decisões relacionados com o exercício de suas atividades. Eqüidade e justiça na condução de todos os relacionamentos que envolvam os Participantes, Assistidos, Patrocinadoras e demais públicos relevantes, de modo a priorizar, em todas as atividades o atendimento imparcial e alheio a distinções de qualquer espécie. Obediência às leis e normas que regulam as atividades do setor. Respeito ao Código de Conduta e Ética, onde estão evidenciados valores e diretrizes orientadores das atividades da TECHNOS, de seus negócios e operações com parceiros e fornecedores, tornando tangíveis a seriedade, firmeza e retidão presentes no cumprimento de sua missão. 4. AGENTES RELEVANTES: 4.1. CONSELHO DELIBERATIVO O Conselho Deliberativo é o órgão superior da estrutura organizacional, sendo o responsável pela definição das políticas gerais da administração e dos planos de benefícios administrados pela TECHNOS. Na orientação dos negócios da Fundação, os membros do Conselho Deliberativo deverão sempre agir em conformidade com preceitos ético-legais, inclusive os descritos no Código de Conduta e Ética adotado pela TECHNOS, visando à obtenção dos melhores resultados e ao atendimento às expectativas dos Participantes, Assistidos e Patrocinadoras.

8 Os membros do Conselho Deliberativo, indicados ou eleitos, têm com a TECHNOS os mesmos deveres, não podendo, ainda que para a defesa dos que o indicaram ou elegeram, eximirem-se de seu cumprimento. Na escolha, indicação e destituição dos membros da Diretoria-Executiva, o Conselho Deliberativo deve observar as orientações constantes deste Manual, de modo a serem preservados e cumpridos critérios de excelência administrativa e gerencial. Os relatórios e a prestação de contas, ao final de cada exercício, constituem responsabilidades da Diretoria-Executiva, devendo ser aprovados pelo Conselho Deliberativo e se pautarem nos critérios de transparência preconizados neste Manual, utilizando linguagem acessível, de forma que todas as atividades da TECHNOS possam ser compreendidas por todos os públicos relevantes. Os relatórios não devem se limitar às informações exigidas por lei, e sim abranger todas as atividades da TECHNOS, ressalvados os assuntos de justificada confidencialidade. Deve haver preocupação com a análise comparativa aos exercícios anteriores e com a diversidade de públicos a que se destinam. Tanto na escolha como na substituição de Auditores Independentes e Atuários, os membros do Conselho Deliberativo devem observar, além dos critérios estabelecidos neste Manual, a competência técnica e a credibilidade dos contratados no mercado em que atuam. Na condução de suas atividades, o Conselho Deliberativo deve, sempre que possível, independentemente de previsão legal ou estatutária, dar publicidade a todos os seus atos, visando à maior transparência de suas ações. No relacionamento com as Patrocinadoras e Participantes, o Conselho Deliberativo deve disponibilizar as informações solicitadas sobre as atividades e negócios da TECHNOS. Ainda no tocante ao relacionamento com as Patrocinadoras, o Conselho Deliberativo deve orientar sua atuação para a prevalência dos compromissos estabelecidos neste Manual, de modo autônomo e independente, a fim de que se cumpram os objetivos da Fundação. É de responsabilidade do Presidente da Technos a comunicação imediata ao Conselho Deliberativo de fatos e decisões relevantes de caráter extraordinário, ocorridos no âmbito da Fundação, relacionados com as atribuições estatutárias daquele Colegiado CONSELHO FISCAL O Conselho Fiscal é o órgão responsável pelo controle e fiscalização da gestão, das atividades financeiras e registros contábeis da TECHNOS, apurando irregularidades, atos ineficientes de gestão, e sugerindo medidas saneadoras, em conformidade com a legislação vigente e normas internas da Fundação. O Conselho Fiscal deverá ser comunicado imediatamente sobre fatos e decisões relevantes de caráter extraordinário, acontecidos no âmbito da TECHNOS, relacionados com suas atribuições estatutárias, A atuação do Conselho Fiscal deve ser valorizada, contando com o suporte técnico necessário.

9 No relacionamento com o Auditor Independente, o Conselho Fiscal, sempre que necessário, poderá solicitar as informações que julgar relevantes ao desempenho de suas funções DIRETORIA EXECUTIVA A Diretoria-Executiva é o órgão responsável pela administração das operações da TECHNOS, cabendo-lhe executar as políticas e diretrizes estabelecidas pelo Conselho Deliberativo, elaborar normas necessárias ao funcionamento da entidade, controlar e fiscalizar as atividades de seus agentes e representantes. As atividades da Diretoria-Executiva devem pautar-se nas diretrizes gerais, deliberações e recomendações emanadas do Conselho Deliberativo, privilegiando, irrestritamente, os fundamentos de segurança, equilíbrio atuarial, rentabilidade, solvência e liquidez. A Diretoria-Executiva deve avaliar, de forma permanente, o equilíbrio atuarial do plano de benefícios, tendo em vista a concretização dos objetivos da TECHNOS. Ao implementar a Política de Investimentos, a Diretoria-Executiva deve certificar-se de que a aplicação dos recursos resultará em positivos retornos financeiros e de que sua administração resguarda os interesses dos Participantes e Assistidos. O desempenho dos prestadores de serviços deve ser avaliado sistematicamente para decisão sobre sua permanência ou substituição. Constatado o descumprimento de cláusulas contratuais, normas ou Regulamento Fundação, ou ainda a prestação do serviço em níveis inferiores aos padrões estabelecidos em contratos, deverá ser providenciada a substituição do profissional ou empresa. A Diretoria-Executiva deverá fornecer para os Participantes, Assistidos e Patrocinadoras, órgãos governamentais pertinentes e demais partes interessadas, informações de real interesse, entre elas incluídas informações relacionadas com demonstrações contábeis, balanços anuais e pareceres dos Auditores Independentes e do Atuário. As informações prestadas pela Diretoria-Executiva devem ser transparentes e divulgadas nos prazos previstos em lei, abordando tanto aspectos positivos quanto negativos das questões tratadas. Todas as informações e esclarecimentos solicitados pelo Conselho Deliberativo, Conselho Fiscal, Auditoria Independente e Atuário à Diretoria-Executiva, necessárias ao exercício regular das atividades dos solicitantes, devem ser disponibilizadas tempestivamente. Os relatórios e a prestação de contas de cada exercício devem ser encaminhados pela Diretoria- Executiva aos demais órgãos Estatutários e ao Auditor Independente. As propostas encaminhadas ao Conselho Deliberativo, pela Diretoria-Executiva, devem conter todos os documentos e informações necessárias à tomada de decisão. A Diretoria-Executiva deve dar conhecimento imediato ao Conselho Deliberativo e ao Conselho Fiscal de todas as decisões relevantes à gestão da TECHNOS, tomadas no âmbito de sua competência, inclusive por meio da remessa de atas de suas reuniões.

10 A Diretoria-Executiva deve manter os Participantes e Assistidos e as Patrocinadoras permanentemente atualizados sobre as atividades da TECHNOS, disponibilizando informações de interesse, respondendo a sugestões e realizando pesquisas sobre assuntos pertinentes à sua gestão. A Diretoria-Executiva deve manter canal de comunicação permanentemente aberto com as Patrocinadoras, Participantes, Assistidos e entidades a eles relacionadas, de modo a permitir esclarecimento de questões de interesse das partes. No relacionamento com as Patrocinadoras, a Diretoria-Executiva deve orientar sua gestão para a prevalência dos compromissos estabelecidos neste Manual, de modo autônomo e independente, de forma que interesses particulares das partes envolvidas não venham a se sobrepor aos objetivos estatutários da TECHNOS AUDITOR INDEPENDENTE E ATUÁRIO O Auditor Independente é responsável por avaliar os planos financeiros e documentos contábeis, verificando sua adequação às normas legais e estatutárias e à Política de Investimentos aprovada pelo Conselho Deliberativo; o Atuário é o responsável técnico pelo plano de benefícios. O Auditor Independente e o Atuário devem ser selecionados de forma a atender aos mais rigorosos padrões internacionais de trabalho e à total independência técnica em relação aos Administradores. O Auditor Independente e o Atuário devem ter sua contratação aprovada pelo Conselho Deliberativo, por períodos determinados, preferencialmente superiores a dois exercícios, de forma a garantir-lhes atuação independente e sem prejuízo ao estabelecido no plano anual de trabalho. O relacionamento do Auditor Independente e do Atuário com os Administradores deve ser estritamente profissional, sendo vedada a contratação desses profissionais para realizar serviços que possam caracterizar conflitos de interesses. O Auditor Independente e o Atuário, quando convocados a participar de reuniões do Conselho Deliberativo ou Conselho Fiscal, em cuja pauta se inclua a demonstração de resultados contábeis e atuariais, devem fazer-se presentes, responder a indagações formuladas pelos presentes, prestando-lhes esclarecimentos, com clareza e integral correspondência com os dados apurados.

11 Todos os documentos de recomendações que visem à melhoria da qualidade das demonstrações contábeis, elaborados pelo Auditor Independente e pelo Atuário, devem ser enviados ao Conselho Deliberativo e ao Conselho Fiscal, a fim de que esses órgãos possam deliberar sobre a adoção, das medidas propostas. 5. PRÁTICAS COMUNS PARA OS ADMINISTRADORES: 5.1. COMPROMISSOS Os Administradores devem espelhar, no exercício de suas atividades, os seguintes compromissos: Constante busca pelos mais altos patamares de integridade e alinhamento com os valores da TECHNOS. Permanente atualização técnica, capacitando-se para a análise e entendimento de relatórios contábeis, financeiros, atuariais e outros necessários ao bom desempenho profissional. Disponibilização de tempo suficiente para atender às demandas da TECHNOS. Bom desempenho de seus respectivos órgãos, participando das reuniões de forma ativa e buscando as informações relevantes às decisões de interesse da TECHNOS. Zelo pelo bom relacionamento entre os órgãos Estatutários contribuindo, de forma equânime e transparente, para o desempenho eficiente de suas funções. Guarda de sigilo e preservação de informações privilegiadas, assim consideradas no âmbito da TECHNOS CRITÉRIOS DE ATUAÇÃO Após empossado no cargo, o novo Administrador deve inteirar-se de todas as informações relevantes ao desempenho de suas atividades, além de ter acesso aos últimos relatórios anuais e às últimas atas das reuniões ordinárias e extraordinárias do órgão que integrar. O novo Administrador deve ser apresentado a seus pares e a todos os detentores de cargos de confiança, bem como conhecer as principais atividades e as normas operacionais da TECHNOS. Para a realização das reuniões, seja de caráter ordinário ou extraordinário, devem ser observados os prazos de convocação previstos no Regimento Interno. As convocações devem ser enviadas com antecedência e acompanhadas dos documentos e informações necessários às deliberações propostas na pauta, uma vez que a eficácia e a qualidade das reuniões dependem da prévia análise da documentação distribuída. As propostas para decisões devem ser fundamentadas.

12 Os Administradores devem preparar-se para as reuniões agendadas, conhecendo a pauta e se inteirando dos assuntos pertinentes. Havendo conflitos de interesse em relação a um tema específico que os afetarem, os Administradores em questão devem afastar-se, inclusive fisicamente, das discussões e deliberações. As deliberações devem ser registradas em ata, cuja redação observará os critérios de clareza e de fidedignidade aos debates e decisões tomadas, inclusive com expressa menção a eventuais divergências ocorridas. Após a aprovação formal das atas pelo colegiado pertinente, não havendo óbices à divulgação de dados que tenham sido objetos de discussões, deve ser providenciada a disponibilização aos participantes, salvo quando os temas debatidos sejam expressamente definidos pelo plenário como confidenciais CONTRATOS DA FUNDAÇÃO A celebração de contratos deve observar o item 2.5 Compromissos deste Manual e a prevalência, em qualquer hipótese, dos interesses da TECHNOS. Além disso, a contratação deve seguir os rigores formais necessários e, na escolha do Contratado, levar em conta sua experiência, conhecimento da matéria e credibilidade no mercado onde atua DISPOSIÇÕES RELATIVAS À GESTÃO DE PESSOAS O presente Manual possui caráter orientador, e as condutas aqui estabelecidas constituem diretrizes para o melhor funcionamento e alcance de resultados da TECHNOS. Além das recomendações aqui expressas, será fundamental, para o alcance dos objetivos e compromissos da TECHNOS, o desenvolvimento de políticas específicas de gestão de pessoas, com envolvimento do quadro corporativo. Nesse sentido, devem ser observadas as seguintes orientações gerais: Manutenção permanente de canais de comunicação com o quadro corporativo e com as entidades ligadas a seus integrantes. Compromisso com o desenvolvimento profissional e pessoal dos Empregados da TECHNOS. Cuidados com a saúde, higiene, segurança e condições motivacionais de trabalho dos Empregados, incluindo planos de benefícios previdenciários e assistenciais. Ainda visando à perfeita aplicação do presente Manual, a Fundação deve comprometer-se a manter: Política de pessoal e programa de cargos, carreiras e salários, com regras claras e transparentes de avaliação, promoção e sanções, sempre observando a legislação, o Estatuto e o Código de Conduta e Ética da TECHNOS. Direito aos Empregados de apresentarem à Diretoria Executiva recursos contra ações ou atitudes gerenciais, no ambiente de trabalho, que os afetem de forma injusta ou prejudicial. Programa de participação nos resultados, combinando avaliação objetiva de resultados da organização, alcance de metas individuais, competências e habilidades de desempenho.

13 6. REGIMENTOS INTERNOS: 6.1. REGIMENTO INTERNO DO CONSELHO DELIBERATIVO Capítulo I Da Definição e Composição Artigo 1º O Conselho Deliberativo CD é o órgão de deliberação e orientação superior da Fundação TECHNOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL e terá seu funcionamento disciplinado pelo Estatuto Social e pelo presente Regimento Interno. Artigo 2º A composição do Conselho Deliberativo incluirá representantes designados pelas patrocinadoras e representantes eleitos pelos participantes ativos e participantes assistidos, na forma do Estatuto da TECHNOS. Artigo 3º O Conselho Deliberativo será composto por 7 (sete) membros residentes e domiciliados no País, que não estejam em inadimplência com a TECHNOS, cabendo às patrocinadoras indicar 1 (um) membro e seu respectivo suplente e aos participantes ativos e assistidos escolherem, pelo processo de eleição direta, 5 (cinco) membros e seus respectivos suplentes. Artigo 4º O mandato dos Conselheiros designados e eleitos será de 3 (três) anos, permitida sua recondução, por igual período. Artigo 5º O Presidente do Conselho será eleito por seus pares, por maioria simples de votos, entre os conselheiros indicados ou eleitos. Parágrafo Único Nas tomadas de deliberações, no caso de empate, ao Presidente do Conselho cabe, além do seu voto, o voto de qualidade. Artigo 6º No caso de vacância do cargo de Presidente do Conselho Deliberativo, deverá ser eleito novo Presidente, no prazo máximo de 45 (quarenta e cinco) dias, observado o disposto no Estatuto; Artigo 7º No caso de vacância do cargo dos demais conselheiros, haverá substituição pelos seus respectivos suplentes, que exercerão o mandato pelo período restante. 1º Considera-se afastamento temporário, a ausência justificada do Conselheiro a (2) duas reuniões ordinárias consecutivas, bem como o licenciamento do Conselheiro em virtude de interesse da patrocinadora ou interesse particular. Enquanto perdurar o afastamento, haverá substituição pelo seu respectivo suplente.

14 2º Considera-se vacância, a abertura de vaga no Conselho em razão de ausência do Conselheiro, sem justificativa, a mais de 2 (duas) reuniões ordinárias ou extraordinárias consecutivas ou a 4 (quatro) alternadas, em um período de 12 (doze) meses corridos, bem como nos casos de renúncia, óbito ou desligamento da TECHNOS, ou outras situações impeditivas do mandato, previstas no Estatuto. Artigo 8º O Conselho Deliberativo decidirá, pelo voto da maioria dos presentes, não computados votos em branco, sobre a concessão de licença para qualquer de seus membros, em razão de impedimento temporário justificado, mediante requerimento do Conselheiro interessado. 1º Na hipótese de concessão de licença, nos termos do caput deste artigo, o Presidente do Conselho Deliberativo convocará o suplente do membro licenciado ou impedido temporariamente; Artigo 9º Os membros do Conselho Deliberativo perderão o mandato em virtude de renúncia, condenação judicial transitada em julgado ou penalização administrativa, aplicada em processo administrativo disciplinar, instaurado por proposta do Presidente ou outro Conselheiro e aprovado pela maioria absoluta dos membros do Conselho Deliberativo. 1º O Conselheiro que estiver envolvido em processo administrativo disciplinar poderá, a critério do Conselho Deliberativo, ter seu mandato suspenso até a conclusão do mesmo. Artigo 10º Aos Conselheiros se aplica o Código de Conduta e Ética da Fundação, que estabelece os princípios e valores básicos que deverão estar refletidos nas ações e relações da TECHNOS. Capítulo II Da Eleição Artigo 11º Caberá ao Conselho Deliberativo elaborar normas específicas para regular as eleições do próprio Conselho e do Conselho Fiscal. Artigo 12º Todos os membros do Conselho Deliberativo serão escolhidos entre participantes ativos e participantes assistidos da TECHNOS, com formação de nível superior e mais de 2 (dois) ano de adesão ao plano de benefícios. Artigo 13º São condições básicas para o exercício de cargos no Conselho Deliberativo, além de outras exigidas pela legislação em vigor: I - comprovada experiência no exercício de atividades nas áreas financeira, administrativa, contábil, jurídica, de fiscalização atuarial ou de auditoria; II - não ter sofrido condenação criminal transitada em julgado;

15 III - não ter sofrido penalidade administrativa por infração à legislação da seguridade social, inclusive da Previdência Complementar ou como servidor público; IV - não estar em inadimplência com a TECHNOS; V - não guardar, com outro conselheiro ou com membro do Conselho Fiscal ou da Diretoria-Executiva, qualquer modalidade de parentesco até o 2º (segundo) grau, inclusive; VI - não ter sofrido penalidade administrativa, que crie incompatibilidade com o exercício do cargo para o qual se candidata, por parte das patrocinadoras ou da própria Fundação, nos último 5 (cinco) anos; Artigo 14º Os mandatos dos membros do Conselho Deliberativo iniciar-se-ão após a respectiva designação ou eleição, mediante termo de posse lavrado em livro próprio, e se estende até a posse de seus sucessores. Capítulo III Das Obrigações Artigo 15º São obrigações dos membros do Conselho Deliberativo: I comparecer, assídua e pontualmente, às reuniões ou justificar suas faltas; II examinar, de forma antecipada, os assuntos que serão discutidos na reunião, solicitando, sempre que necessário, informações adicionais; III propor assuntos a serem incluídos na ordem do dia das reuniões; IV discutir e votar os assuntos debatidos em reuniões, fazendo constar em Ata, quando couber, o seu voto e a sua fundamentação; V deliberar, com independência, sobre os temas propostos, buscando o equilíbrio entre interesses da Fundação como um todo, dos participantes ativos e assistidos e das patrocinadoras. Capítulo IV Das Atribuições Seção I Do Conselho Artigo 16º São atribuições do Conselho Deliberativo, além daquelas previstas no Estatuto da Fundação: I deliberar sobre: a) matérias previstas no Estatuto da TECHNOS;

16 b) proposições que lhe forem submetidas pela Diretoria-Executiva; c) propostas que lhe forem apresentadas por qualquer de seus membros. d) sanções a infrações a disposições contidas no Código de Ética, cujo processo administrativo disciplinar lhe tenha sido encaminhado; II desenvolver cultura interna que enfatize e demonstre a importância dos controles internos a todos os níveis hierárquicos. III promover conduta pautada em elevados padrões éticos e de integridade, orientando-se pela defesa dos direitos dos participantes e pelo alcance dos objetivos da TECHNOS. IV requerer, quando julgar necessário, a contratação de serviços especializados de terceiros, considerando sempre que: a) haja garantias suficientes de que as empresas e profissionais contratados tenham qualificação e experiência adequadas às incumbências que lhes serão confiadas; b) não haja conflitos de interesses; c) se deve buscar permanente a otimização da relação custo-benefício; d) A contratação de serviços especializados de terceiros não exime os conselheiros das responsabilidades previstas em lei; V instituir, quando julgar necessário, auditoria interna que a ele se reporte, para avaliar de maneira independente, os controles internos. A auditoria poderá ser executada por auditor independente contratado, desde que não seja o mesmo auditor responsável pela auditoria das demonstrações contábeis. VI assegurar, inclusive por meio de contratação de seguro, o custeio da defesa de dirigentes, ex-dirigentes, empregados e ex-empregados da Fundação, em processos administrativos e judiciais, decorrentes de ato regular de gestão, cabendo-lhe fixar condições e limites para a finalidade pretendida, vendada, entretanto, a contratação de seguro para cobertura de responsabilidade civil ou penal, seja por contratação direta ou por meio da patrocinadora, cujo prêmio implique qualquer ônus financeiro, direto ou indireto, para a o plano de benefícios e para a TECHNOS. Seção II Do Presidente Artigo 17º - São atribuições do Presidente do Conselho: I dirigir, coordenar e supervisionar as atividades do Conselho Deliberativo;

17 II representar o Conselho Deliberativo, podendo delegar a representação a outro Conselheiro; III presidir as reuniões; IV decidir as questões de ordem, reclamações ou solicitações, durante as reuniões; V convocar reuniões ordinárias e extraordinárias, observado o disposto no artigo 20º deste Regimento; VI elaborar as pautas das reuniões; VII assinar a correspondência oficial do Conselho Deliberativo; VIII dar posse aos membros da Diretoria-Executiva; IX receber as solicitações de informações e demandas, encaminhando-as aos demais membros do Conselho e, se for o caso, à Diretoria-Executiva. 1º Nas ausências ou impedimentos do Presidente, suas atribuições serão exercidas por quem ele indicar, entre os membros do conselho. Seção III Da Equipe de Assessoramento ao Conselho Deliberativo Artigo 18º No desempenho de suas atribuições, o Conselho Deliberativo contará com o apoio da equipe administrativa da TECHNOS, entre cujas atribuições incluem-se as de: I distribuir os documentos de reunião, inclusive a pauta dos assuntos que serão abordados, indicando o local, a data e hora de sua realização; II documentar as reuniões por meio da confecção das atas; III arquivar e manter as atas de reuniões e outros documentos do Conselho; IV cuidar de todas as tarefas burocráticas e procedimentos necessários ao adequado funcionamento do Conselho Deliberativo; V guardar e preservar toda a documentação produzida e recebida pelo Conselho Deliberativo, no exercício de suas atividades; VI manter a Diretoria-Executiva e o Conselho Fiscal informados sobre as decisões do Conselho Deliberativo;

18 Artigo 19º Caberá, também ao apoio administrativo da TECHNOS, manter sistemas de comunicação entre os Conselheiros e o Presidente e entre o Conselho Deliberativo, a Diretoria-Executiva e o Conselho Fiscal. Parágrafo Único O apoio administrativo da TECHNOS deverá encaminhar aos Conselheiros, para apreciação, as minutas das atas das reuniões do Conselho Deliberativo, no prazo de até 10 (dez) dias úteis após a realização de cada reunião. Capítulo V Do Funcionamento Artigo 20º O Conselho Deliberativo reunir-se-á, ordinariamente, no primeiro quadrimestre e no último trimestre do ano civil, e, extraordinariamente, quando convocado por seu Presidente, pela maioria de seus membros, pelo Diretor-Presidente da ENTIDADE ou pelo Conselho Fiscal, e será instalado, sempre, com a presença mínima de 04 (quatro) de seus membros. Artigo 21º As reuniões obedecerão à seguinte ordem: I instalação dos trabalhos pelo Presidente; II aprovação da ata da reunião anterior; III avisos, comunicações, registros de fatos, correspondências e documentos de interesse dos conselheiros; IV leitura da Ordem do Dia; V apresentação de proposições e votação de matérias; VI encerramento da reunião pelo Presidente. 1º Só poderão ser objeto de decisão as matérias constantes da Ordem do Dia, ressalvadas aquelas propostas em reuniões a que estejam presentes todos os Conselheiros. 2º Qualquer membro do Conselho poderá, justificadamente, requerer vista de matéria discutida em reunião, que lhe será concedida, desde que haja voto favorável da maioria dos Conselheiros presentes. Artigo 22º Os Conselheiros que desejarem incluir itens na ordem do dia de reuniões deverão enviá-los ao Conselheiro Presidente, por escrito, com a antecedência mínima de 11 (onze) dias úteis, no caso de reuniões ordinárias, e de 6 (seis) dias úteis, nas extraordinárias. Artigo 23º O Conselheiro Presidente deverá enviar aos demais Conselheiros, por intermédio do apoio administrativo da TECHNOS, a ordem do dia e o respectivo material a

19 ser discutido nas reuniões, com a antecedência mínima de 5 (cinco) dias úteis, no caso de reuniões ordinárias, e de 2 (dois) dias úteis, nas extraordinárias. Capítulo VI Das Disposições Finais Artigo 27º o presente Regimento Interno entrará em vigor na data de sua aprovação, devendo ser revisto, obrigatoriamente, por ocasião da aprovação de qualquer alteração do Estatuto da TECHNOS REGIMENTO INTERNO DO CONSELHO FISCAL Capítulo I Da Definição e Composição Artigo 1º O Conselho Fiscal, colegiado integrante da estrutura de governança da Fundação Technos de Previdência Social, é o órgão estatutário de fiscalização e controle interno da Entidade, avaliando as questões de sua competência e emitindo relatórios, pareceres e recomendações, que devem ser encaminhados ao Conselho Deliberativo e à Diretoria- Executiva. Artigo 2º Cabe à Diretoria-Executiva e ao Conselho Deliberativo decidir sobre as providências que eventualmente devam ser adotadas, em decorrência das recomendações e manifestações do Conselho Fiscal, bem como posicionar-se perante os órgãos de regulação e fiscalização, como a Superintendência Nacional de Previdência Complementar, Banco Central do Brasil e Comissão de Valores Mobiliários, entre outros. Artigo 3º As atividades relacionadas com o Conselho Fiscal regem-se pela legislação específica, pelas normas expressas neste regimento e pelas demais disposições estabelecidas nos dispositivos estatutários da TECHNOS. Artigo 4º O Conselho Fiscal prestará contas de suas atividades aos participantes, semestralmente, por intermédio do Relatório de Controles Internos, e aos órgãos de regulação e fiscalização, quando solicitado. Artigo 5º O Conselho Fiscal será composto por 6(seis) membros, sendo 3(três) deles membros titulares e 3(três) membros suplentes, eleitos pelo processo de eleição direta, com mandato de 2(dois) anos, admitida uma reeleição, por igual período. Parágrafo único Os candidatos aos cargos no Conselho Fiscal, deverão necessariamente ser participantes ativos ou assistidos, com mais de 1 (um) ano de adesão, residentes e domiciliados no País e que não estejam em situação de inadimplência com a Technos.

20 Artigo 6º O Presidente do Conselho será eleito por seus pares, na primeira reunião ordinária do Colegiado, e a ele caberá, além do seu, o voto de qualidade. Artigo 7º Caberá ao Conselho Fiscal indicar, entre os Conselheiros Titulares, o substituto do Presidente, nos casos de impedimento ocasional ou afastamento temporário, sem prejuízo da convocação de seu suplente quando no caso de vacância. 1º No caso de afastamento temporário ou vacância de cargos dos demais membros do Conselho, haverá a substituição pelos seus respectivos suplentes, completando-lhes o mandato. 2º Considera-se afastamento temporário a ausência justificada do Conselheiro a 2 (duas) reuniões ordinárias consecutivas, bem como seu licenciamento em virtude de interesse particular ou das patrocinadoras. 3º Considera-se vacância a abertura de vaga no Conselho em razão de ausência do Conselheiro a mais de 2 (duas) reuniões ordinárias consecutivas, sem justificativa, ou a 4 (quatro) alternadas, em um período de 12(doze) meses corridos, bem como nos casos de renúncia, óbito ou desligamento da TECHNOS ou de outras situações impeditivas do exercício do mandato. Capítulo II Da Eleição Artigo 8º O processo eleitoral será regulado de acordo com norma aprovada pelo Conselho Deliberativo. Artigo 9º O candidato a membro do Conselho Fiscal deverá atender aos seguintes requisitos mínimos: I - comprovada experiência no exercício de atividade nas áreas financeira, administrativa, contábil, jurídica, de fiscalização, atuarial ou de auditoria; II - não ter sofrido condenação criminal transitada em julgado; III - não ter sofrido penalidade administrativa por infração da legislação da seguridade social, inclusive da Previdência Complementar; IV - não estar em situação de inadimplência com a TECHNOS; V não guardar, com outro conselheiro ou com membro do Conselho Deliberativo ou da Diretoria-Executiva, qualquer modalidade de parentesco até o 2º (segundo) grau, inclusive.

21 VI não ter sofrido penalidade administrativa, que crie incompatibilidade com o exercício do cargo para o qual se candidata, por parte das patrocinadoras ou da própria Fundação, nos último 5 (cinco) anos; VII ser participante ativo ou assistido, com mais de um ano de adesão ao Plano de Benefícios da Technos. Artigo 10º Os mandatos dos membros do Conselho Deliberativo iniciar-se-ão após a respectiva eleição, mediante termo lavrado em livro próprio, devendo suas atribuições serem exercidas até à posse de seus sucessores. Capítulo III Das Obrigações Artigo 11º São obrigações dos membros do Conselho Fiscal: I comparecer, assídua e pontualmente, às reuniões do Conselho; II examinar, de forma antecipada, os assuntos que serão discutidos na reunião, solicitando, sempre que necessário, informações adicionais; III propor assuntos a serem incluídos na pauta de deliberações do Conselho Fiscal; IV votar, fazendo constar em Ata, quando couber, seu voto e sua fundamentação; V decidir com base nos interesses da Fundação, conciliando os interesses envolvidos dos participantes, dos assistidos e das patrocinadoras. Artigo 12º Ao Conselho Fiscal compete: Capítulo IV Das Atribuições Seção I Do Conselho I II fiscalizar os atos dos administradores e verificar o cumprimento de seus deveres legais e estatutários; manifestar-se sobre a prestação de contas do exercício, examinando e emitindo pareceres sobre as demonstrações contábeis do exercício social; III convocar membros da Diretoria-Executiva para prestar esclarecimentos; IV requerer, para o exercício de sua competência, à Diretoria-Executiva o assessoramento de perito ou auditor, sendo vedado a membro do Conselho Fiscal adotar, individualmente, quaisquer dessas providências;

22 V comunicar ao Conselho Deliberativo irregularidades ou impropriedade apuradas, sugerindo medidas saneadoras; VI avaliar, a qualquer tempo, a documentação relativa à execução da política de investimentos, bem como aos processos e procedimentos de gestão de custos e administração de recursos da Fundação; VII manifestar-se, semestralmente, por meio de parecer, sobre a aderência da gestão dos recursos garantidores dos planos de benefícios às normas em vigor e à política de investimentos, em especial sobre rentabilidade, custos e controle de riscos; VIII lavrar, em livro próprio, os pareceres emitidos sobre o resultado de exames procedidos. Seção II - Do Presidente Artigo 13º São atribuições do Presidente do Conselho Fiscal, além das descritas no Artigo 11º: I presidir as reuniões, organizando e coordenando a pauta de assuntos; II - atribuir responsabilidades aos demais Conselheiros, coordenando e supervisionando suas atividades; III definir objetivos e metas do Conselho Fiscal para o adequado cumprimento da sua finalidade; IV buscar a eficiência, a eficácia e a efetividade na atuação do Conselho Fiscal; V coordenar a elaboração dos pareceres e demais manifestações formais do Conselho Fiscal; VI assegurar que os Conselheiros recebam informações pertinentes e tempestivas sobre os assuntos que serão abordados em reunião; VII providenciar o envio aos demais Conselheiros da pauta e do respectivo material a ser discutido nas reuniões, com a antecedência mínima de 10 (dez) dias úteis, no caso de reuniões ordinárias, e de 5 (cinco) dias úteis, nas extraordinárias; VIII dar ciência do conteúdo das pautas e das Atas das reuniões do Conselho Fiscal, por intermédio do apoio administrativo da TECHNOS, aos demais órgãos Estatutários e aos órgãos de fiscalização; IX promover a oportuna e tempestiva divulgação aos participantes, aos demais órgãos Estatutários e aos órgãos de fiscalização, dos resultados relevantes das atividades desenvolvidas pelo Conselho Fiscal.

23 Seção III - Do Assessoramento do Conselho Fiscal Artigo 14º O assessoramento do Presidente, nos aspectos relacionados à formalização das reuniões, será realizado pelo apoio administrativo da TECHNOS, que será responsável por: I distribuir os documentos da reunião, indicando o local, a data e a hora de sua realização, assim como a pauta dos assuntos que serão abordados; II documentar as reuniões por meio de confecção das atas; III arquivar e manter as atas de reuniões e outros documentos do Conselho; IV guardar, pelo prazo mínimo de cinco anos, os relatórios semestrais de controles internos, mantendo-os à disposição da Superintendência Nacional de Previdência Complementar; V divulgar as decisões do Conselho Fiscal. Capítulo IV Do Funcionamento Artigo 15º O Conselho Fiscal reunir-se-á por convocação de seu Presidente, de qualquer de seus membros, da Diretoria-Executiva ou do Conselho Deliberativo e será instalado com a presença mínima de 03 (três) de seus membros, sendo pelo menos 01 (um) deles membro titular. Artigo 16º As convocações ordinárias das reuniões deverão ser feitas com antecedência mínima de 10 (dez) dias úteis e as extraordinárias com antecedência de 5 (cinco) dias úteis, podendo haver redução desses prazos, desde que haja concordância da maioria dos membros do Conselho. 1º Dos avisos de convocação das reuniões constarão, obrigatoriamente, a ordem do dia, o local, a data e a hora da reunião. 2º A critério do Conselho, membros da Diretoria-Executiva poderão participar, sem direito a voto, das respectivas reuniões. 3º Será lavrada ata, no livro correspondente, de todas as reuniões do Conselho. Artigo 17º As reuniões obedecerão à seguinte ordem: I - instalação dos trabalhos pelo Conselheiro Presidente; II - leitura e aprovação da ata da reunião anterior;

24 III - avisos, comunicações e registros de fatos, correspondências e documentos de interesse do órgão; IV - leitura da ordem do dia; V - apresentação da matéria; VI - encerramento da reunião pelo Presidente. 1º A documentação relativa à matéria para deliberação em reunião deverá ser encaminhada ao Presidente do Conselho Fiscal, com antecedência mínima de 10 (dez) dias úteis, no caso de reuniões ordinárias, e de 5 (cinco) dias úteis, nas extraordinárias. 2º Só poderão ser objeto de decisão as matérias constantes da Ordem do Dia, ressalvadas as propostas em reuniões a que estejam presentes todos os Conselheiros Titulares. 3º Qualquer membro do Conselho poderá, justificadamente, requerer vista de matéria discutida em reunião, que será concedida com o voto da maioria dos Conselheiros presentes, devendo essa matéria ser, obrigatoriamente, incluída na pauta da reunião seguinte. Artigo 18º O Conselho Fiscal, quando julgar conveniente, solicitará à Diretoria-Executiva a indicação de técnicos da Fundação para assessorar no desenvolvimento de trabalhos especializados. Artigo 19º As manifestações do Conselho Fiscal, sob a forma de pareceres e relatórios, deverão ser divulgadas sempre que o próprio Conselho ou a Diretoria-Executiva considerarem necessário. Capítulo VI Das Disposições Finais Artigo 20º O presente Regimento Interno entrará em vigor na data de sua aprovação, devendo ser revisto, obrigatoriamente, por ocasião da aprovação de qualquer alteração do Estatuto Social REGIMENTO INTERNO DA DIRETORIA-EXECUTIVA Capítulo I Da Definição e Composição Artigo 1º A Diretoria-Executiva é o órgão de administração das operações da Fundação TECHNOS DE PREVIDÊNCIA SOCIAL, cabendo-lhe cumprir o Estatuto e as deliberações

25 do Conselho Deliberativo, e seu funcionamento será disciplinado pelo presente Regimento Interno. Artigo 2º A composição da Diretoria-Executiva obedecerá às disposições contidas na Seção II, do capítulo IX, DOS ÓRGÃOS DE ADMINISTRAÇÃO E FISCALIZAÇÃO, do Estatuto Social, principalmente, no que tange aos cargos, forma de eleição e duração de mandato. Artigo 3º A Diretoria-Executiva é um colegiado, integrado pelos seguintes cargos: I. Diretor-Presidente; II. Diretor-Administrativo; III. Diretor de Seguridade; IV. Diretor-Financeiro. Capítulo II Da Competência da Diretoria Executiva Artigo 4º Compete a Diretoria Executiva, como órgão executivo, promover os atos decorrentes de administração, gestão e mandato, englobando a gerência administrativa, executiva, financeira, legal e social da Fundação Technos de Previdência Social. Artigo 5º São atribuições da Diretoria-Executiva, além daquelas contidas no artigo 48 do Estatuto Social: I Cumprir e fazer cumprir as disposições legais, estatutárias, regulamentos, normativos e determinações do Conselho Deliberativo; II Executar as atividades de gestão da TECHNOS, praticando os atos administrativos necessários à consecução dos objetivos da Fundação; III Exercer controle sobre a arrecadação das contribuições, nos termos e valores fixados no Plano de Custeio; IV Efetuar os pagamentos devidos aos empregados, terceiros contratados e afins, em conformidade com o orçamento aprovado para o exercício; V Elaborar e encaminhar aos membros dos Conselhos Deliberativo e Fiscal, semestralmente, o Relatório Gerencial, contendo histórico da gestão e demonstrativos mensais de receitas e despesas nas áreas administrativa, financeira e previdenciária;

26 VI Submeter à apreciação do Conselho Fiscal, até 25 de fevereiro de cada ano, o Relatório Anual de Atividades e as peças do balanço do exercício anterior, incluindo os Pareceres dos Auditores Independentes e do Atuário; VII Submeter à apreciação do Conselho Deliberativo, até o dia 10 de março de cada ano, a documentação descrita no item anterior, acompanhada de Parecer do Conselho Fiscal; VIII Submeter à aprovação do Conselho Deliberativo, até 30 de novembro de cada ano, a Proposta Orçamentária para o exercício seguinte; IX Autorizar a contratação e a dispensa de empregados e prestadores de serviços; X Constituir comissões de trabalho, com funções específicas, estabelecidas no ato de sua criação, designando coordenadores e integrantes; X Representar ou designar representante da Fundação e de seus participantes, em Juízo ou fora dele, desde que conferidos poderes expressos para tal, observadas as disposições contidas no artigo 41 do Estatuto Social. Artigo 6º Compete ao Diretor-Presidente: Capítulo III Das Competências dos Diretores I Representar a Fundação ou seus participantes, ativa e passivamente, em Juízo ou fora dele desde que conferidos poderes expressos para tal, conforme disposição contida no artigo 41 do Estatuto Social; II Representar a Diretoria-Executiva, em reuniões do Conselho Deliberativo, ou indicar para esse fim outro Diretor, quando convocado para prestar esclarecimentos; III Convocar e presidir as reuniões ordinárias e extraordinárias da Diretoria- Executiva; IV Assinar, em conjunto com outro Diretor, atos e documentos que envolvam transações ou responsabilidades TECHNOS; V Autorizar, juntamente com outro Diretor, a contratação de terceiros prestadores de serviços e de qualquer despesa em nome da TECHNOS, rubricando contas e notas fiscais; VI Nomear, em conjunto com outro Diretor, procuradores que representarão a TECHNOS, em Juízo ou fora dele; VII - Designar outro integrante da Diretoria-Executiva para acumular a função de outro Diretor eventualmente licenciado.