3.100 COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS. PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS.

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1 1.100 COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS. PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS. PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS Compra para industrialização ou produção rural Compra para industrialização ou produção rural Compra para industrialização ou produção rural Compra para comercialização Compra para comercialização Compra para comercialização Compra para industrialização de mercadoria recebida anteriormente em consignação industrial Compra para industrialização de mercadoria recebida anteriormente em consignação industrial Compra para comercialização, de mercadoria recebida anteriormente em consignação mercantil Compra para comercialização, de mercadoria recebida anteriormente em consignação mercantil Compra para industrialização ou produção rural originada de encomenda para recebimento futuro Compra para industrialização ou produção rural originada de encomenda para recebimento futuro Compra para comercialização originada de encomenda para recebimento futuro Compra para comercialização originada de encomenda para recebimento futuro Compra de mercadoria para comercialização pelo adquirente originário, entregue pelo vendedor remetente ao 2118 Compra de mercadoria para comercialização pelo adquirente originário, entregue pelo vendedor remetente ao destinatário, em venda à ordem. destinatário, em venda à ordem Compra para industrialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor Compra para industrialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor Compra para comercialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor remetente Compra para comercialização, em venda à ordem, já recebida do vendedor remetente Compra para industrialização em que a mercadoria foi remetida pelo fornecedor ao industrializador sem transitar pelo estabelecimento do adquirente Compra para industrialização em que a mercadoria foi remetida pelo fornecedor ao industrializador sem transitar pelo estabelecimento do adquirente Industrialização efetuada por outra empresa Industrialização efetuada por outra empresa Industrialização efetuada por outra empresa quando a mercadoria remetida para industrialização no processo de industrialização não transitou pelo estabelecimento adquirente da mercadoria Industrialização efetuada por outra empresa quando a mercadoria remetida para industrialização no processo de industrialização não transitou pelo estabelecimento adquirente da mercadoria Compra para utilização na prestação de serviço Compra para utilização na prestação de serviço Compra para utilização na prestação de serviço Compra industrialização sob regime de drawbaxk Compra para industrialização sob o Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped) Compra para utilização na prestação de serviço sujeita ao ISSQN 2128 Compra para utilização na prestação de serviço sujeita ao ISSQN 3128 Compra para utilização na prestação de serviço sujeita ao ISSQN VENDAS DE PRODUÇÃO PRÓPRIA OU DE TERCEIROS VENDAS DE PRODUÇÃO PRÓPRIA OU VENDAS DE PRODUÇÃO PRÓPRIA OU DE TERCEIROS. 1

2 DE TERCEIROS Venda de produção do estabelecimento Venda de produção do estabelecimento Venda de produção do estabelecimento Venda de mercadoria adquirida recebida de terceiro 6102 Venda de mercadoria adquirida recebida 7102 Venda de mercadoria adquirida recebida de terceiro de terceiro 5103 Venda de produção do estabelecimento, efetuada fora do 6103 Venda de produção do estabelecimento, estabelecimento. efetuada fora do estabelecimento Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, 6104 Venda de mercadoria adquirida ou efetuada fora do estabelecimento. recebida de terceiros, efetuada fora do estabelecimento Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele 6105 Venda de produção do estabelecimento 7105 Venda de produção do estabelecimento que não deva por ele transitar. transitar. que não deva por ele transitar Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar Venda de produção do estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus ou Áreas de Livre Comércio Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus ou Áreas de Livre Comércio Venda de produção do estabelecimento remetida anteriormente em consignação industrial Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignação industrial 5113 Venda de produção do estabelecimento remetida anteriormente em consignação mercantil Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignação mercantil 5115 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros recebida anteriormente em consignação mercantil 6106 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar Venda de produção do estabelecimento, destinada a não contribuinte Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada a não contribuinte Venda de produção do estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus ou Áreas de Livre Comércio Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus ou Áreas de Livre Comércio Venda de produção do estabelecimento remetida anteriormente em consignação industrial Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignação industrial 6113 Venda de produção do estabelecimento remetida anteriormente em consignação mercantil Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros remetida anteriormente em consignação mercantil 6115 Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros recebida anteriormente em consignação mercantil 6116 Venda de produção do estabelecimento originada de encomenda para entrega futura Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não deva por ele transitar Venda de produção do estabelecimento originada de encomenda para entrega futura Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, 6117 Venda de mercadoria adquirida ou

3 originada de encomenda para entrega futura. recebida de terceiros, originada de encomenda para entrega futura Venda de produção do estabelecimento entregue ao destinatário 6118 Venda de produção do estabelecimento por conta e ordem do adquirente originário, em venda à ordem. entregue ao destinatário por conta e ordem do adquirente originário, em venda à ordem Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros entregue 6119 Venda de mercadoria adquirida ou ao destinatário por conta e ordem do adquirente originário, em venda à recebida de terceiros entregue ao destinatário por ordem. conta e ordem do adquirente originário, em venda à ordem Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros entregue 6120 Venda de mercadoria adquirida ou ao destinatário pelo vendedor remetente, em venda à ordem. recebida de terceiros entregue ao destinatário pelo vendedor remetente, em venda à ordem Venda de produção do estabelecimento remetida para 6122 Venda de produção do estabelecimento industrialização, por conta e ordem do adquirente, sem transitar pelo remetida para industrialização, por conta e ordem estabelecimento do adquirente. do adquirente, sem transitar pelo estabelecimento do adquirente Venda de mercadoria adquirida recebida terceiros remetida p/ 6123 Venda de mercadoria adquirida recebida industrialização, por conta e ordem adquirente, sem transitar pelo terceiros remetida p/ industrialização, por conta e estabelecimento do adquirente. ordem adquirente, sem transitar pelo 5124 Venda efetuada por outra empresa. estabelecimento do adquirente Venda efetuada por outra empresa Industrialização efetuada para outra empresa quando a mercadoria recebida para utilização no processo de industrialização não transitar pelo estabelecimento adquirente da mercadoria Venda de insumo importado e de mercadoria industrializada sob o amparo do Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped) Industrialização efetuada para outra empresa quando a mercadoria recebida para utilização no processo de industrialização não transitar pelo estabelecimento adquirente da mercadoria Venda de insumo importado e de mercadoria industrializada sob o amparo do Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped) TRANSFERÊNCIA PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS Transferência para industrialização ou produção rural Transferência para industrialização ou produção rural Transferência para comercialização Transferência para comercialização Transferência de energia elétrica para distribuição Transferência de energia elétrica para distribuição Transferência para utilização na prestação de serviço Transferência para utilização na prestação de serviço Venda de produção do estabelecimento ao mercado externo de mercadoria industrializada sob o amparo do Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped) TRANSFERÊNCIA PARA INDUSTRIALIZAÇÃO OU PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS

4 5.150 TRANSFERÊNCIA DE PRODUÇÃO PROPRIA OU DE TERCEIROS TRANSFERÊNCIA DE PRODUÇÃO PROPRIA OU DE TERCEIROS Transferência de produção do estabelecimento Transferência de produção do estabelecimento Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros Transferência de energia elétrica Transferência de energia elétrica Transferência de produção do estabelecimento, que não deva por ele transitar Transferência de produção do estabelecimento, que não deva por ele transitar Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não devam por ele transitar Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, que não devam por ele transitar DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUÇÃO PRÓPRIA, DE TERCEIROS OU ANULAÇÃO DE VALORES DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUÇÃO DEVOLUÇÕES DE VENDAS DE PRODUÇÃO PRÓPRIA, DE PRÓPRIA, DE TERCEIROS OU ANULAÇÃO DE TERCEIROS OU ANULAÇÃO DE VALORES. VALORES Devolução venda de produção do estabelecimento Devolução venda de produção do estabelecimento Devolução venda de produção do estabelecimento Devolução de venda de mercadoria adquirida ou 2202 Devolução de venda de mercadoria adquirida ou 3202 Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros. recebida de terceiros. recebida de terceiros Devolução de venda de produção do 2203 Devolução de venda de produção do estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus de estabelecimento, destinada à Zona Franca de Manaus de Livre Comércio. Livre Comércio Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus de Livre Comércio Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, destinada à Zona Franca de Manaus de Livre Comércio Anulação de valor relativo à prestação de serviço 2205 Anulação de valor relativo à prestação de serviço de comunicação. de comunicação Anulação de valor relativo à prestação de serviço 2206 Anulação de valor relativo à prestação de serviço de transporte. de transporte Anulação de valor relativo à venda de energia 2207 Anulação de valor relativo à venda de energia elétrica. elétrica Devolução de produção do estabelecimento, 2208 Devolução de produção do estabelecimento, remetida em transferência. remetida em transferência Devolução de mercadoria adquirida ou recebida de 2209 Devolução de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida em transferência. terceiros, remetida em transferência Devolução de venda no mercado interno de Devolução de venda no mercado interno de mercadoria industrializada e insumo importado sob o mercadoria industrializada e insumo importado sob o Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped). Digital (Recof-Sped) Anulação de valor relativo à prestação de serviço de comunicação Anulação de valor relativo à prestação de serviço de transporte Anulação de valor relativo à venda de energia elétrica Devolução de venda de produção do estabelecimento sob o regime de drawback Devolução de venda no mercado externo de mercadoria industrializada sob o Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped).

5 DEVOLUÇÕES DE COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO, PRODUÇÃO RURAL, DEVOLUÇÕES DE COMPRAS PARA COMERCIALIZAÇÃO OU ANULAÇÃO DE VALORES. INDUSTRIALIZAÇÃO, PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU ANULAÇÃO DE VALORES Devolução de compra para industrialização ou produção rural Devolução de compra para industrialização ou produção rural DEVOLUÇÕES DE COMPRAS PARA INDUSTRIALIZAÇÃO, PRODUÇÃO RURAL, COMERCIALIZAÇÃO OU ANULAÇÃO DE VALORES Devolução de compra para industrialização ou produção rural Devolução de compra para comercialização Devolução de compra para comercialização Devolução de compra para comercialização Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de comunicação 6205 Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de 7205 Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de comunicação comunicação 5206 Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de transporte 6206 Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de 7206 Anulação de valor relativo à aquisição de serviço de transporte transporte 5207 Anulação de valor relativo compra energia elétrica Anulação de valor relativo compra energia elétrica Anulação de valor relativo compra energia elétrica Devolução de mercadoria recebida em transferência para industrialização ou 6208 Devolução de mercadoria recebida em transferência produção rural. para industrialização ou produção rural Devolução de compra para utilização na prestação de serviço Devolução de compra para utilização na prestação de serviço Devolução de compra para utilização na prestação de serviço Devolução de compra para utilização na prestação de Devolução de compra para utilização na prestação serviço de serviço Devolução de compras para industrialização sob o regime de drawback Devolução de compras para industrialização sob o regime de Regime Aduaneiro Especial de Entreposto Industrial sob Controle Informatizado do Sistema Público de Escrituração Digital (Recof-Sped) COMPRAS DE ENERGIA ELÉTRICA COMPRAS DE ENERGIA ELÉTRICA COMPRAS DE ENERGIA ELÉTRICA Compra de energia elétrica para distribuição ou comercialização Compra de energia elétrica para distribuição ou comercialização Compra de energia elétrica para distribuição ou comercialização Compra de energia elétrica por estabelecimento industrial Compra de energia elétrica por estabelecimento industrial Compra de energia elétrica para consumo por demanda contratada Compra de energia elétrica para consumo por demanda contratada Compra de energia elétrica por estabelecimento comercial Compra de energia elétrica por estabelecimento comercial 5

6 1.254 Compra de energia elétrica por estabelecimento prestador de serviço transporte Compra de energia elétrica por estabelecimento prestador de serviço transporte Compra de energia elétrica por estabelecimento prestador de serviço de Compra de energia elétrica por estabelecimento prestador de serviço de comunicação comunicação Compra de energia elétrica por estabelecimento de produtor rural Compra de energia elétrica por estabelecimento de produtor rural VENDAS DE ENERGIA ELÉTRICA VENDAS DE ENERGIA ELÉTRICA VENDAS PRA DE ENERGIA ELÉTRICA Venda de energia elétrica para distribuição ou Venda de energia elétrica para distribuição ou comercialização Venda de energia elétrica para o exterior. comercialização Venda de energia elétrica para estabelecimento Venda de energia elétrica para estabelecimento industrial industrial Venda de energia elétrica para estabelecimento Venda de energia elétrica para estabelecimento comercial comercial Venda de energia elétrica para estabelecimento Venda de energia elétrica para estabelecimento prestador de prestador de serviço de transporte. serviço de transporte Venda de energia elétrica para estabelecimento Venda de energia elétrica para estabelecimento prestador de prestador de serviço de comunicação. serviço de comunicação Venda energia elétrica estabelecimento produtor Venda energia elétrica estabelecimento produtor Venda de energia elétrica para consumo por Venda de energia elétrica para consumo por demanda demanda contratada. contratada Venda de energia elétrica a não contribuinte Venda de energia elétrica a não contribuinte AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO Aquisição de serviço de comunicação para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de comunicação para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de comunicação para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento industrial Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento industrial Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento comercial Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento comercial Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de prestador de serviço de transporte Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de prestador de serviço de transporte Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia elétrica Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de geradora ou de distribuidora de energia elétrica Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de produtor rural Aquisição de serviço de comunicação por estabelecimento de produtor rural PRESTAÇÃO SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO PRESTAÇÃO SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO PRESTAÇÃO SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO 6

7 5.301 Prestação de serviço de comunicação para execução de serviço da mesma Prestação de serviço de comunicação para natureza. execução de serviço da mesma natureza Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento industrial Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento industrial Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento comercial Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento comercial Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento prestador de serviço Prestação de serviço de comunicação a de transporte. estabelecimento prestador de serviço de transporte Prestação de serviço de comunicação à geradora ou distribuidora de energia Prestação de serviço de comunicação à geradora elétrica. ou distribuidora de energia elétrica Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento produtor rural Prestação de serviço de comunicação a estabelecimento produtor rural Prestação de serviço de comunicação a não contribuinte Prestação de serviço de comunicação a não contribuinte Prestação de serviço de comunicação para execução de serviço da mesma natureza AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE 2350 AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE AQUISIÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE Aquisição de serviço de transporte para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de transporte para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de transporte para execução de serviço da mesma natureza Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento industrial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento industrial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento industrial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento comercial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento comercial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento comercial Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento produtor rural Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento produtor rural Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento produtor rural Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento de prestador de serviço de comunicação Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento de prestador de serviço de comunicação Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento de prestador de serviço de comunicação Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento gerador ou distribuidor energia elétrica Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento gerador ou distribuidor energia elétrica Aquisição de serviço de transporte por estabelecimento gerador ou distribuidor energia elétrica Aquisição de serviço de transporte por contribuinte substituto em relação ao serviço de transporte PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE 6350 PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE Prestação de serviço de transporte para execução de serviço da mesma natureza Prestação de serviço de transporte para execução de serviço da mesma natureza

8 5.352 Prestação de serviço de transporte a estabelecimento Prestação de serviço de transporte a estabelecimento --- industrial. industrial Prestação de serviço de transporte a estabelecimento Prestação de serviço de transporte a estabelecimento --- comercial. comercial Prestação de serviço de transporte a estabelecimento de Prestação de serviço de transporte a estabelecimento --- serviço de comunicação. de serviço de comunicação Prestação de serviço de transporte a estabelecimento de Prestação de serviço de transporte a estabelecimento --- geradora ou de distribuição de energia elétrica. de geradora ou de distribuição de energia elétrica Prestação de serviço de transporte a estabelecimento Prestação de serviço de transporte a estabelecimento --- produtor rural. produtor rural Prestação de serviço de transporte a não contribuinte Prestação de serviço de transporte a não contribuinte Prestação de serviço de transporte Prestação de serviço de transporte a contribuinte ou a não contribuinte quando a mercadoria transportada está dispensada de emissão de nota fiscal Prestação de serviço de transporte a contribuinte substituto em relação ao serviço de transporte Prestação de serviço de transporte a contribuinte ou a não contribuinte quando a mercadoria transportada está dispensada de emissão de nota fiscal Prestação de serviço de transporte a contribuinte substituto em relação ao serviço de transporte ENTRADA MERC SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA ENTRADA DE MERC. SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA Compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de Compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita substituição tributária. ao regime de substituição tributária Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de Transferência para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria substituição tributária. sujeita ao regime de substituição tributária Transferência para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição Transferência para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de tributária. substituição tributária Devolução de venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de Devolução de venda de produção do estabelecimento em operação com produto substituição tributária. sujeito ao regime de substituição tributária Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita Devolução de venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação ao regime de substituição tributária. com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Compra de bem para o ativo imobilizado cuja mercadoria está sujeita ao regime de substituição tributária Compra de bem para o ativo imobilizado cuja mercadoria está sujeita ao regime de substituição tributária Compra de mercadoria para uso ou consumo cuja mercadoria está sujeita ao regime de substituição Compra de mercadoria para uso ou consumo cuja mercadoria está sujeita ao regime tributária de substituição tributária Retorno de produção do estabelecimento, remetida para venda fora do estabelecimento em operação com Retorno de produção do estabelecimento, remetida para venda fora do 8

9 produto sujeito ao regime de substituição tributária Retorno de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida para venda fora do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária. estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Retorno de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, remetida para venda fora do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária SAÍDA DE MERC SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA SAÍDA DE MERC. SUJEITAS AO REGIME DE SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição Venda de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime tributária, na condição de contribuinte substituto. de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de produção do estabelecimento de produto sujeito ao regime de substituição tributária, em operação Venda de produção do estabelecimento de produto sujeito ao regime de substituição entre contribuintes substitutos do mesmo produto. tributária, em operação entre contribuintes substitutos do mesmo produto Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com substituição tributária, na condição de contribuinte substituto. mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituto Venda de mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, cujo imposto já tenha sido retido anteriormente Venda de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária, na condição de contribuinte substituído Transferência de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Transferência de produção do estabelecimento em operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Transferência de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para industrialização ou produção rural em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de compra para comercialização em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Devolução de bem do ativo imobilizado, em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição Devolução de bem do ativo imobilizado, em operação com mercadoria sujeita ao tributária. regime de substituição tributária Devolução de mercadoria destinada a uso ou consumo, em operação com mercadoria sujeita ao regime de Devolução de mercadoria destinada a uso ou consumo, em operação com substituição tributária. mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária Remessa de produção do estabelecimento para venda fora do estabelecimento em operação com produto Remessa de produção do estabelecimento para venda fora do estabelecimento em sujeito ao regime de substituição tributária. operação com produto sujeito ao regime de substituição tributária Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros para venda fora do estabelecimento, operação Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros para venda fora do com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária. estabelecimento, em operação com mercadoria sujeita ao regime de substituição tributária. ========================================================================================================================================== 9

10 1.450 SISTEMA DE INTEGRAÇÃO SISTEMA DE INTEGRAÇÃO Retorno de animal do estabelecimento produtor Remessa de animal e de insumo para estabelecimento produtor Retorno de insumo não utilizado na produção ENTRADAS DE MERCADORIAS REMETIDAS COM FIM ESPECÍFICO DE ENTRADAS DE MERCADORIAS REMETIDAS EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES. COM FIM ESPECÍFICO DE EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES Entrada de mercadoria recebida com fim específica de exportação Entrada de mercadoria recebida com fim específica Entrada decorrente de devolução de produto remetido com fim específico de exportação, de produção do estabelecimento Entrada decorrente de devolução de mercadoria remetida com fim específico de exportação, adquirida ou recebida de terceiros. de exportação Entrada decorrente de devolução de produto remetido com fim específico de exportação, de produção do estabelecimento Entrada decorrente de devolução de mercadoria remetida com fim específico de exportação, adquirida ou recebida de terceiros Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias remetidas para formação de lote de exportação, de produtos industrializados ou produzidos pelo próprio estabelecimento Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formação de lote de exportação ENTRADAS DE MERCADORIAS REMETIDAS COM FIM ESPECÍFICO DE EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES Devolução de mercadoria exportada que tenha sido recebida com fim específico de exportação Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias remetidas para formação de lote de exportação, de produtos industrializados ou produzidos pelo próprio estabelecimento Entrada decorrente de devolução simbólica de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, remetidas para formação de lote de exportação REMESSAS COM FIM ESPECÍFICO DE EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES REMESSAS COM FIM ESPECÍFICO DE EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES REMESSAS COM FIM ESPECÍFICO DE EXPORTAÇÃO E EVENTUAIS DEVOLUÇÕES Remessa de produção do estabelecimento, com fim específico de exportação Remessa de produção do estabelecimento, com fim específico de exportação Exportação de mercadoria recebida com fim especifico de exportação Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, com fim específico de exportação Remessa de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros, com fim específico de exportação Devolução de mercadoria recebida com fim específico de exportação Devolução de mercadoria recebida com fim específico de exportação Remessa de mercadorias para formação de lote de exportação, de produtos industrializados ou produzidos Remessa de mercadorias para formação de lote de exportação, de produtos 10

11 pelo próprio estabelecimento. industrializados ou produzidos pelo próprio estabelecimento Remessa de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, para formação de lote de exportação Remessa de mercadorias, adquiridas ou recebidas de terceiros, para formação de lote de exportação OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO Compra de bem para o ativo imobilizado Compra de bem para o ativo imobilizado Compra de bem para o ativo imobilizado Transferência de bem do ativo imobilizado Transferência de bem do ativo imobilizado Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Devolução de venda de bem do ativo imobilizado Retorno de bem do ativo imobilizado remetido para uso fora do estabelecimento Retorno de bem do ativo imobilizado remetido para uso fora do estabelecimento Entrada de bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento Entrada de bem do ativo imobilizado de terceiro, remetido para uso no estabelecimento Compra de material para uso ou consumo Compra de material para uso ou consumo Compra de material para uso ou consumo Transferência de material para uso ou consumo Transferência de material para uso ou consumo OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO OPERAÇÕES COM BENS DO ATIVO IMOBILIZADO E MAT. P/ USO OU CONSUMO Venda de bem para o ativo imobilizado Venda de bem para o ativo imobilizado Venda de bem para o ativo imobilizado Transferência de bem do ativo imobilizado Transferência de bem do ativo imobilizado Devolução de compra de bem do ativo imobilizado Devolução de compra de bem do ativo imobilizado Devolução de compra bem do ativo imobilizado Remessa de bem do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento Remessa de bem do ativo imobilizado para uso fora do estabelecimento Devolução de bem do ativo imobilizado de terceiro, para uso no estabelecimento Devolução de bem do ativo imobilizado de terceiro, para uso no estabelecimento Devolução de compra de material de uso ou consumo Devolução de compra de material de uso ou consumo Devolução de compra de material para uso ou consumo Transferência de material para uso ou consumo Transferência de material para uso ou consumo

12 1.600 CRÉDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS CRÉDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS Recebimento, por transferência, de crédito de ICMS Recebimento, por transferência, de saldo credor de ICMS de outro estabelecimento da mesma empresa, para compensação de saldo devedor de ICMS Ressarcimento de ICMS retido por substituição tributária Ressarcimento de ICMS retido por substituição tributária Lançamento do crédito relativo à compra de bem para o ativo imobilizado Recebimento, por transferência, de saldo devedor de ICMS de outro estabelecimento da mesma empresa CRÉDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS CRÉDITOS E RESSARCIMENTOS DE ICMS Transferência de crédito de ICMS acumulado Transferência de saldo credor de ICMS para outro estabelecimento da mesma empresa, destinado à compensação de saldo devedor de ICMS Ressarcimento de ICMS retido por substituição tributária Ressarcimento de ICMS retido por substituição tributária Transferência de saldo devedor de ICMS para outro estabelecimento da mesma empresa Utilização de saldo credor de ICMS para extinção por compensação de débitos fiscais ENTRADAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU NÃO DE PETRÓLEO E LUBRIFICANTES Compra de combustível ou lubrificante para industrialização subseqüente Compra de combustível ou lubrificante para comercialização Compra de combustível e lubrificante por consumidor ou usuário final ENTRADAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU ENTRADAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU NÃO DE PETRÓLEO E NÃO DE PETRÓLEO E LUBRIFICANTES. LUBRIFICANTES Compra de combustível ou lubrificante para 3651 Compra de combustível ou lubrificante para industrialização subseqüente. industrialização subseqüente Compra de combustível ou lubrificante para 3652 Compra de combustível ou lubrificante para comercialização. comercialização Compra de combustível e lubrificante por 3653 Compra de combustível e lubrificante por consumidor ou usuário final. consumidor ou usuário final. 12

13 1.658 Transferência de combustível e lubrificante para 2658 Transferência de combustível e lubrificante para industrialização. industrialização Transferência de combustível e lubrificante para 2659 Transferência de combustível e lubrificante para comercialização. comercialização Devolução de venda de combustível ou lubrificante 2660 Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à industrialização subseqüente. destinado à industrialização subseqüente Devolução de venda de combustível ou lubrificante 2661 Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado à comercialização. destinado à comercialização Devolução de venda de combustível ou lubrificante Devolução de venda de combustível ou lubrificante destinado a consumidor final. destinado a consumidor final Entrada de combustível ou lubrificante para armazenagem Entrada de combustível ou lubrificante para armazenagem Retorno de combustível ou lubrificante remetido para armazenagem Retorno de combustível ou lubrificante remetido para armazenagem SAÍDAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU NÃO DE PETRÓLEO E LUBRIFICANTES SAÍDAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU NÃO DE PETRÓLEO E LUBRIFICANTES SAÍDAS DE COMBUSTÍVEIS, DERIVADOS OU NÃO DE PETRÓLEO E LUBRIFICANTES Venda de combustível ou lubrificante de produção Venda de combustível ou lubrificante de produção Venda de combustível ou lubrificante de produção do estabelecimento. do estabelecimento destinado à industrialização subseqüente. do estabelecimento destinado à industrialização subseqüente Venda de combustível ou lubrificante de produção Venda de combustível ou lubrificante de produção do estabelecimento destinado à comercialização. do estabelecimento destinado à comercialização Venda de combustível ou lubrificante de produção Venda de combustível ou lubrificante de produção do estabelecimento destinado a consumidor/usuário final. do estabelecimento destinado a consumidor/usuário final Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros. recebido de terceiros destinado à industrialização recebido de terceiros destinado à industrialização subseqüente. subseqüente Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado à comercialização. recebido de terceiros destinado à comercialização Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou Venda de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros destinado a consumidor final. recebido de terceiros destinado a consumidor final Transferência de combustível ou lubrificante de Transferência de combustível ou lubrificante de produção do estabelecimento. produção do estabelecimento Transferência de combustível ou lubrificante Transferência de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiro. adquirido ou recebido de terceiro Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para industrialização subseqüente Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para industrialização subseqüente Devolução de compra de combustível ou lubrificante Devolução de compra de combustível ou lubrificante adquirido para comercialização. adquirido para comercialização Devolução de compra de combustível ou lubrificante Devolução de compra de combustível ou lubrificante

14 adquirido por consumidor final. adquirido por consumidor final Venda de combustível ou lubrificante a consumidor Venda de combustível ou lubrificante a consumidor Venda de combustível ou lubrificante a consumidor ou usuário final. ou usuário final estabelecido em outra unidade da Federação. ou usuário final estabelecido em outra unidade da Federação diferente da que ocorrer o consumo Remessa de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para Remessa de combustível ou lubrificante adquirido ou recebido de terceiros para venda fora do estabelecimento. venda fora do estabelecimento Remessa para armazenagem de combustível ou lubrificante Remessa para armazenagem de combustível ou lubrificante Retorno de combustível ou lubrificante recebido para armazenagem Retorno de combustível ou lubrificante recebido para armazenagem Retorno simbólico de combustível ou lubrificante recebido para armazenagem Retorno simbólico de combustível ou lubrificante recebido para armazenagem Remessa por conta e ordem de terceiros de combustível ou lubrificante recebido Remessa por conta e ordem de terceiros de combustível ou lubrificante recebido para armazenagem. para armazenagem. ========================================================================================================================================== OUTRAS ENTRADAS DE MERCADORIAS OU AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS OUTRAS ENTRADAS DE MERCADORIAS OU AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS Entrada para industrialização por encomenda Entrada para industrialização por encomenda Retorno de mercadoria remetida para industrialização por encomenda Retorno de mercadoria remetida para industrialização por encomenda Entrada de mercadoria remetida para industrialização e não aplicada no referido processo Entrada de mercadoria remetida para industrialização não aplicada no referido processo Retorno de remessa para venda fora do estabelecimento Retorno de remessa para venda fora do estabelecimento Entrada de mercadoria recebida para depósito em depósito fechado ou armazém geral Entrada de mercadoria recebida para depósito em depósito fechado ou armazém geral Retorno de mercadoria remetida para depósito fechado ou armazém geral Retorno de mercadoria remetida para depósito fechado ou armazém geral Retorno simbólico de mercadoria remetida para depósito fechado ou armazém geral Retorno simbólico de mercadoria remetida para depósito fechado ou armazém geral Entrada de bem por conta de contrato de comodato Entrada de bem por conta de contrato de comodato Retorno de bem remetido por conta de contrato de comodato Retorno de bem remetido por conta de contrato de comodato Entrada de bonificação, doação ou brinde Entrada de bonificação, doação ou brinde Entrada de amostra grátis Entrada de amostra grátis Entrada de mercadoria ou bem recebido para demonstração Entrada de mercadoria ou bem recebido para demonstração Retorno de mercadoria ou bem remetido para demonstração Retorno de mercadoria ou bem remetido para demonstração Retorno de mercadoria ou bem remetido para exposição ou feira Retorno de mercadoria ou bem remetido para exposição ou feira Entrada de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo Entrada de mercadoria ou bem recebido para conserto ou reparo Retorno d mercadoria ou bem remetido para conserto ou reparo Retorno d mercadoria ou bem remetido para conserto ou reparo Entrada de mercadoria recebida em consignação mercantil Entrada de mercadoria recebida em consignação mercantil Devolução de mercadoria remetida em consignação mercantil ou industrial Devolução de mercadoria remetida em consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetidas anteriormente a título de consignação mercantil ou industrial Devolução simbólica de mercadoria vendida ou utilizada em processo industrial, remetidas anteriormente a título de consignação mercantil ou industrial Entrada de vasilhame ou sacaria Entrada de vasilhame ou sacaria. 14