1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ ELETROPAULO METROPOLITANA EL.S.PAULO S.A / CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF

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1 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO Rua Lourenço Marques, andar 2 - BAIRRO OU DISTRITO Vila Olímpia 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF São Paulo SP 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEX DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX presidencia@eletropaulo.com.br DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Britaldo Pedrosa Soares 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Rua Lourenço Marques, andar 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Vila Olímpia 6 - UF São Paulo SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 10 - TELEFONE 11 - TELEX DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX britaldo.soares@aes.com REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 01/01/ NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/ /04/ /06/ /01/ /03/ CÓDIGO CVM Ernst & Young Auditores Independentes S.S NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Marcos Antonio Quintanilha 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO /04/ :10:51 Pág: 1

2 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 30/06/ /03/ IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 30/06/ CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE Energia Elétrica 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Prestação de Serviço Público 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 15/04/ :10:51 Pág: 2

3 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 09/08/ /04/ :10:52 Pág: 3

4 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Numerário disponível Numerário em trânsito Aplicações no mercado aberto Créditos Consumidores, conc. e permissionárias Tributos e contrib. sociais compensáveis Tributos e contrib. sociais diferidos Contas a receber - Acordos Devedores diversos Serviços prestados Títulos e valores mobiliários Cauções e depósitos vinculados Outros créditos Provisão p/ créditos e liquid. duvidosa ( ) ( ) Estoques Almoxarifado Outros Compensação de variação parcela A Despesas pagas antecipadamente Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Consumidores, conc. e permissionárias Tributos e contrib. sociais compensáveis Tributos e contrib. sociais diferidos Contas a receber - Acordos Cauções e depósitos vinculados Alienação de bens e direitos Outros créditos Provisão p/ crédito de liquid. duvidosa ( ) ( ) Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Compensação de variação parcela A Ativo Permanente Investimentos Participações em Coligadas /04/ :10:52 Pág: 4

5 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Participações em Controladas Valor patrimonial Adiantamento p/futuro aumento de capital Outros Investimentos Bens e Direitos p/ Uso Futuro Outros investimentos Imobilizado Em serviço Em curso Obrigações especiais vinc. a concessão ( ) ( ) Diferido /04/ :10:52 Pág: 5

6 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Contribuição social ICMS Cofins Pis I.Renda - Corrente ICMS - parcelamento C.Social s/ reserva de reavaliação I.Renda s/ reserva de reavaliação C.Social s/lucros de subsid. no exterior I.Renda s/lucros de subsid. no exterior INSS - parcelamento PIS - parcelamento Outros Dividendos a Pagar Dividendos declarados/tjlp Provisões Provisões p/ litígios e contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Obrigações estimadas Folha de pagamento Encargos de dívida Obrig. c/entidade de previdência privada Compensação de variação da parcela A Cosip - Contrib. Serv. de Ilum. Pública Operações de Swap cambial IPTU - PMSP - REFIS IPTU - outras prefeituras P&D, Eficiência Energética, EPE Conta de Desenvolvimento Energético -CDE Quota para a CCC - Sistema Isolados Quota para a Reserva Global de Reversão Encargo de Capacidade Emergêncial - ECE Enc. de Aquis. de En. El. Emerg - EAEE Outros /04/ :10:53 Pág: 6

7 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Provisões p/ litígios e contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Moeda estrangeira - Metrop. Overseas II Outros Fornecedores Obrig. c/entidade de previdência privada C.Social s/ reserva de reavaliação I.Renda s/ reserva de reavalição Salário Maternidade - Parcelamento INSS - Parcelamento Reserva de reversão Compensação de variação da parcela A Consumidores - Acordo USP Operações de Swap cambial PIS - parcelamento FNDE - parcelamento Outros Resultados de Exercícios Futuros Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Capital social subscrito e integralizado Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar Retenção de Lucros Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Outras Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados (21.653) ( ) 15/04/ :10:53 Pág: 7

8 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-01/04/2006 a 30/06/ /01/2006 a 30/06/ /04/2005 a 30/06/ /01/2005 a 30/06/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta ( ) ( ) ( ) ( ) 3.03 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos ( ) ( ) ( ) ( ) 3.05 Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais ( ) ( ) (74.136) ( ) Com Vendas Gerais e Administrativas Financeiras ( ) ( ) ( ) Receitas Financeiras Despesas Financeiras ( ) ( ) (65.962) ( ) Despesas Financeiras ( ) ( ) ( ) ( ) Variações Monetária/Cambiais Líquidas (97.684) (94.410) (42.729) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado da Equivalência Patrimonial (29.487) ( ) (72.426) 3.07 Resultado Operacional Resultado Não Operacional (11.690) (19.896) (6.298) (13.831) Receitas Despesas (13.440) (21.783) (6.658) (15.460) Despesas não operacionais (13.440) (21.783) (6.658) (15.460) 3.09 Resultado Antes Tributação/Participações Provisão para IR e Contribuição Social (70.962) ( ) (81.345) ( ) 3.11 IR Diferido ( ) (99.393) 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (74.837) ( ) (84.970) ( ) Participações Contribuições (74.837) ( ) (84.970) ( ) 15/04/ :10:55 Pág: 8

9 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-01/04/2006 a 30/06/ /01/2006 a 30/06/ /04/2005 a 30/06/ /01/2005 a 30/06/ Item Extraordinário Líquido de IR/CS (74.837) ( ) (84.970) ( ) 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio Lucro/Prejuízo do Período NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) , , , , /04/ :10:55 Pág: 9

10 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Ativo Total Ativo Circulante Disponibilidades Numerário disponível Numerário em trânsito Aplicação no mercado aberto Créditos Consumidores, conc. e permissionárias Tributos e contrib. sociais compensáveis Tributos e contrib. sociais diferidos Contas a receber - Acordos Devedores diversos Serviços prestados Títulos e valores mobiliários Cauções e depósitos vinculados Outros créditos Provisão p/ créditos de liquid. duvidosa ( ) ( ) Estoques Almoxarifado Outros Compensação de vari. ítens de parcela A Despesas pagas antecipadamente Ativo Realizável a Longo Prazo Créditos Diversos Consumidores, conc. e permissionárias Tributos e contrib. sociais compensáveis Tributos e contrib. sociais diferidos Contas a receber - Acordos Cauções e depósitos vinculados Alienação de bens e direitos Outros créditos Provisão p/ créditos de liquid. duvidosa ( ) ( ) Créditos com Pessoas Ligadas Com Coligadas Com Controladas Com Outras Pessoas Ligadas Outros Compensação de vari. ítens de parcela A Ativo Permanente Investimentos Participações em Coligadas /04/ :10:56 Pág: 10

11 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Participações em Controladas Valor patrimonial Adiantamento p/futuro aumento de capital Outros Investimentos Bens e direitos para uso futuro Outros investimentos Imobilizado Em serviço Em curso Obrigações especiais vinc. a concessão ( ) ( ) Diferido /04/ :10:56 Pág: 11

12 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Passivo Total Passivo Circulante Empréstimos e Financiamentos Debêntures Fornecedores Impostos, Taxas e Contribuições Contribuição social ICMS Cofins Pis I.Renda - Corrente ICMS - Parcelamento C.Social s/ reverva de reavaliação I.Renda s/ reserva de reavaliação C.Social s/lucros de subsid. no exterior I.Renda s/lucros de subsid. no exterior INSS - parcelamento PIS - parcelamento Outros Dividendos a Pagar Dividendos declarados/tjlp Provisões Provissões p/ litígio e contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Outros Obrigações estimadas Folha de pagamento Encargos de dívida Obrig. c/entidade de previdência privada Compensação de vari. ítens de parcela A Cosip - Contrib. Serv. de Ilum. Pública Operações de Swap cambial IPTU - PMSP - REFIS IPTU - Outras prefeituras P&D, Eficiência Energética, EPE Conta de Desenvolvimento Energético -CDE Quota para a CCC - Sistema Isolado Quota para a Reserva Global de Reversão Encargo de Capacidade Emergêncial - ECE Enc. de Aqui. de En. El. Emerg. - EAEE Outros /04/ :10:56 Pág: 12

13 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-30/06/ /03/ Passivo Exigível a Longo Prazo Empréstimos e Financiamentos Debêntures Provisões Provisões p/ litígios e contingências Dívidas com Pessoas Ligadas Moeda estrangeira Outros Fornecedores Obrig. c/entidade de previdência privada C.Social s/ reverva de reavaliação I.Renda s/ reserva de reavaliação Salário Maternidade - Parcelamento INSS - Parcelamento Reserva de reversão Compensação de variação da parcela A Consumidores - Acordo USP Operações de Swap cambial PIS - parcelamento FNDE - parcelamento Outros Resultados de Exercícios Futuros Participações Minoritárias Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Capital social subscrito e integralizado Reservas de Capital Reservas de Reavaliação Ativos Próprios Controladas/Coligadas Reservas de Lucro Legal Estatutária Para Contingências De Lucros a Realizar Retenção de Lucros Especial p/ Dividendos Não Distribuídos Outras Reservas de Lucro Lucros/Prejuízos Acumulados (21.653) ( ) 15/04/ :10:56 Pág: 13

14 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-01/04/2006 a 30/06/ /01/2006 a 30/06/ /04/2005 a 30/06/ /01/2005 a 30/06/ Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços Deduções da Receita Bruta ( ) ( ) ( ) ( ) 3.03 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos ( ) ( ) ( ) ( ) 3.05 Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais ( ) ( ) (77.882) ( ) Com Vendas Gerais e Administrativas Financeiras ( ) ( ) (77.882) ( ) Receitas Financeiras Despesas Financeiras ( ) ( ) ( ) ( ) Despesas financeiras ( ) ( ) ( ) ( ) Variações Monetária/Cambiais Líquidas ( ) ( ) (56.951) ( ) Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado da Equivalência Patrimonial Resultado Operacional Resultado Não Operacional (11.690) (19.896) (6.298) (13.831) Receitas Despesas (13.440) (21.783) (6.658) (15.460) Despesas não operacionais (13.440) (21.783) (6.658) (15.460) 3.09 Resultado Antes Tributação/Participações Provisão para IR e Contribuição Social (70.962) ( ) (82.841) ( ) 3.11 IR Diferido ( ) (99.393) 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias (74.837) ( ) (84.970) ( ) Participações Contribuições (74.837) ( ) (84.970) ( ) 15/04/ :10:56 Pág: 14

15 ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 30/06/2006 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-01/04/2006 a 30/06/ /01/2006 a 30/06/ /04/2005 a 30/06/ /01/2005 a 30/06/ Itens extraordinários líquido do IR/CS (74.837) ( ) (84.970) ( ) 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio Participações Minoritárias Lucro/Prejuízo do Período NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) , , , , /04/ :10:56 Pág: 15

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17 ELETROPAULO METROPOLITANA ELETRICIDADE DE SÃO PAULO S.A. DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2005 E 2004 ( Em milhares de reais) Controladora Consolidado Atividades operacionais: Lucro (Prejuízo) líquido do exercício ( ) ( ) Depreciação e amortização Variação monetária/cambial (92.258) (75.140) (87.697) Amortização do diferido Resultado na alienação e baixa de bens Resultado da equivalência patrimonial 728 (60.469) - - Tributos e contribuições sociais diferidos ( ) ( ) ( ) ( ) Ajuste a valor presente (42.434) (42.434) Fundo de pensão - Deliberação CVM Provisão para créditos de liquidação duvidosa LP Variação de valores de itens da Parcela A (97.662) ( ) (97.662) ( ) Outras (12.720) (12.720) Variações nas contas do ativo circulante e realizável a longo prazo: Consumidores e revendedores Tributos e contribuições sociais (71.762) (80.627) (71.021) (81.012) Serviços Prestados Devedores Diversos Almoxarifado 16 (424) 16 (424) Contas a Receber - Acordos ( ) ( ) Outros Créditos ( ) ( ) Compensação da variação dos itens da Parcela A Despesas pagas antecipadamente (376) (236) (300) (243) Cauções e depósitos vinculados (35.749) (35.749) Variações nas contas do passivo circulante e exigível a longo prazo Fornecedores (60.001) ( ) (62.043) ( ) Tributos e contribuições sociais Encargos de Dívidas (7.897) (11.591) Provisões para Litígios e Contingências ( ) (77.122) ( ) (77.734) Encargos Tarifários e do Consumidor a Recolher (40.963) (69.934) (40.963) (69.934) Compensação da variação dos itens da Parcela A (15.319) (15.319) Obrigações estimadas, folha de pagto e outras obrigações Total das atividades operacionais Atividades de investimentos: Aquisições do ativo imobilizado ( ) ( ) ( ) ( ) Encargos financ. e efeitos inflac. vinculados às obras em curso (592) (592) Venda de bens e direitos Diferido (12.696) (61.523) (12.696) (61.523) Consumidores Participação Financeira Investimentos (43) (10.044) (24) Tributos e contribuições sobre terrenos reavaliados (2.840) (97) (2.840) (97) Total das atividades de investimentos ( ) ( ) ( ) ( ) Atividades de financiamento: Ingresso de novos empréstimos Dividendos pagos 5 (94.980) 5 (94.980) Pagamento de empréstimos ( ) ( ) ( ) ( ) Pagamento de obrigações com Entidade de Previdência Privada ( ) ( ) ( ) ( ) 15/04/2010 Total das atividades 19:11:03 de financiamento ( ) ( ) ( ) Pág: 17 ( )

18 b)1. Contexto Operacional A Eletropaulo Metropolitana Eletricidade de São Paulo S.A. ( Companhia ) é uma companhia de capital aberto, de direito privado, autorizada a operar como concessionária de Serviço Público de Energia Elétrica, principalmente para a distribuição e comercialização de energia elétrica em 24 municípios da região metropolitana da Grande São Paulo e tem suas atividades regulamentadas e fiscalizadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica - ANEELANEEL, vinculada ao Ministério de Minas e Energia. c)2. Apresentação das Demonstações Contábeis As informações trimestrais - ITR da Companhia e de suas controladas (controladora e consolidado) estão apresentadas em milhares (de reais e outras moedas), exceto se indicado de outra forma, inclusive as notas explicativas, e são elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais incluem as práticas contábeis emanadas da Brasileira - Leis nº.s 6.404, e , de 15 de dezembro de 1976, de 5 de maio de 1997 e de 1º. de novembro de 2001, respectivamente, disposições complementares da Comissão de Valores Mobiliários - CVM e normas aplicáveis às concessionárias de serviço público de energia elétrica, estabelecidas pelo Poder Concedente. Estas informações trimestrais - ITR foram elaboradas seguindo princípios, práticas e critérios consistentes com aqueles adotados na elaboração das demonstrações contábeis de 31 de dezembro de Em cumprimento às determinações da Resolução Autorizativa da Aneel nº. 473, de 6 de março de 2006, complementado pelo Ofício Circular Aneel nº. 602/2006- SFF/Aneel, de 24 de abril de 2006, foi efetuada a reclassificação contábil do saldo correspondente ao Desconto da TUSD, registrado em 31 de dezembro de 2005 na rubrica Compensação de Variação dos Itens da Parcela A - CVA e alterado neste exercício para a rubrica Consumidores, Concessionárias e Permissionários - notas nº.s 4, 9, 25 e Esta sendo apresentado como informação suplementar, a Demonstração do Fluxo de Caixa da controladora e consolidado - nota nº /04/ :11:03 Pág: 18

19 Passivo Circulante e Exigível a Longo Prazo - Swap cambial - foram reclassificados e passaram a ser registrados no Exigível a Longo Prazo os valores cujas liquidações ocorrerão em prazo superior há 1 (um) ano. 3. Procedimentos de Consolidação As Informações Trimestrais consolidadas foram preparadas de acordo com as normas estabelecidas pela Instrução nº. 247, de 27 de março de 1996, da CVM - Comissão de Valores Mobiliários, as quais incluem as demonstrações contábeis de suas controladas Metropolitana Overseas II Ltd. e Eletropaulo Comercial Exportadora Ltda. - (vide nota nº. 103). Entre os principais ajustes de consolidação estão: Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas controladora e controladas, assim como as receitas e despesas das suas transações. Eliminação das participações no capital e lucro (prejuízo) do período das empresas controladas. 15/04/ :11:03 Pág: 19

20 4. Consumidores, Concessionárias e Permissionárias Controladora e consolidado Saldos em Vencidos até 90 dias mais de 90 CIRCULANTE Vincendos dias Total PCLD (*) Saldo líquido Consumidores - Fornecimento: Residencial (29.607) Industrial (64.026) Comercial (34.294) Rural (1) 148 Poder público: Federal (224) Estadual (1.277) Municipal (24.065) Iluminação pública (5.502) Serviço público (14.855) Total - Faturado ( ) Não Faturado Total ( ) Concessionárias e permissionárias: Encargos de uso da rede Energia no curto prazo - CCEE (**) Total Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (**) Energia livre (**) Desconto da TUSD (**) Total Total - CIRCULANTE ( ) LONGO PRAZO Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (**) ( ) Energia livre (**) Total - LONGO PRAZO ( ) Total - CIRCULANTE + LONGO PRAZO ( ) /04/ :11:03 Pág: 20

21 Controladora e consolidado Saldos em Vencidos até 90 dias mais de 90 CIRCULANTE Vincendos dias Total PCLD (*) Saldo líquido Consumidores - Fornecimento: Residencial (29.215) Industrial (89.636) Comercial (44.588) Rural (4) 133 Poder público: Federal (346) Estadual (1.882) Municipal (25.767) Iluminação pública (9.358) Serviço público (15.176) Total - Faturado ( ) Não Faturado Total ( ) Concessionárias e permissionárias: Encargos de uso da rede Energia no curto prazo - CCEE (**) Total Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (**) Energia livre (**) Total Total - CIRCULANTE ( ) LONGO PRAZO Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (**) ( ) Energia livre (**) Desconto da TUSD (**) Total - LONGO PRAZO ( ) Total - CIRCULANTE + LONGO PRAZO ( ) /04/ :11:03 Pág: 21

22 Controladora e consolidado Saldos Saldos vencidos Provisão para créditos vincendos até 90 dias mais de 90 dias Total de liquidação duvidosa CIRCULANTE Consumidores - Fornecimento: Residencial (31.772) (35.355) Industrial ( ) ( ) Comercial (55.314) (58.477) Rural (3) (1) Poder público: Federal (957) (1.337) Estadual (2.187) (13.619) Municipal (14.187) (6.910) Iluminação pública (10.659) (12.129) Serviço público (15.872) (37.179) Total - Faturado ( ) ( ) Não Faturado Total ( ) ( ) Concessionárias e permissionárias: Encargos do uso da rede Energia no curto prazo - CCEE (*) Total Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (*) Energia Livre (*) Total Total - CIRCULANTE ( ) ( ) LONGO PRAZO Consumidores - Racionamento: Recomposição tarifária extraordinária (*) Energia Livre (*) Total Total - LONGO PRAZO Total - CIRCULANTE + LONGO PRAZO ( ) ( ) (*) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - vide nota nº. 88. (**) Vide nota nº A Administração da Companhia continua implementando gestões com várias classes de consumidores e, em especial, com o poder público, nas suas diversas esferas, objetivando a diminuição dos saldos em atraso e condicionando as negociações aos recebimentos dos débitos vincendos. 15/04/ :11:03 Pág: 22

23 5. Tributos e Contribuições SCociais Compensáveis Controladora e consolidado CIRCULANTE Imposto de renda Contribuição social Instituto Nacional da Seguridade Social - INSS ICMS Cofins Pis Outros Subtotal LONGO PRAZO PIS - Crédito tributário ICMS Subtotal Total Geral Controladora Consolidado CIRCULANTE Imposto de renda Contribuição social Instituto Nacional da Seguridade Social - INSS ICMS sobre ativo imobilizado Cofins Pis Outros Subtotal LONGO PRAZO PIS - Crédito tributário ICMS sobre ativo imobilizado Subtotal Total Geral Os tributos e contribuições sociais compensáveis referem-se principalmente à antecipação do imposto de renda e contribuição social, em decorrência da sistemática de recolhimento prevista na legislação vigente e à retenção na fonte sobre o fornecimento de energia a órgãos públicos federais. 15/04/ :11:03 Pág: 23

24 ICMS :- refere-se à créditos oriundos de aquisição de bens do ativo imobilizado. PISIS - Ccrédito tributário: refere-se a valores indevidamente recolhidos no período de junho de 1990 a outubro de 1995 e créditos de PIS Repique de 1996 a 2002 e que foram pleiteados judicialmente, sendo que a perspectiva de desfecho da causa é avaliada positivamente pelos consultores jurídicos. Esse montante está sendo atualizado com base na remuneração da taxa Selic e sobre o mesmo não se espera incorrer em qualquer perda, quando da realização. 15/04/ :11:03 Pág: 24

25 6. Tributos e Contribuições SCociais Diferidos 15/04/ :11:03 Pág: 25

26 Controladora e consolidado ATIVO CIRCULANTE Base negativa de contribuição social Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda Subtotal LONGO PRAZO Base negativa de contribuição social Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social Prejuízos fiscais - não operacional Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda Subtotal Total do Ativo Controladora e consolidado PASSIVO CIRCULANTE Contribuição social sobre reavaliação (3.104) (3.104) Imposto de renda sobre reavaliação (8.622) (8.622) Contribuição social sobre lucros de subsidiárias no exterior (6.421) (3.207) Imposto de renda sobre lucros de subsidiárias no exterior (17.837) (8.910) Subtotal (35.984) (23.843) LONGO PRAZO Contribuição social sobre reavaliação (41.587) (42.122) Imposto de renda sobre reavaliação ( ) ( ) Subtotal ( ) ( ) Total do Passivo ( ) ( ) Total Geral - Líquido /04/ :11:03 Pág: 26

27 Controladora e consolidado CIRCULANTE Base negativa de contribuição social Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social Prejuízos fiscais Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda Subtotal LONGO PRAZO Base negativa de contribuição social Provisões temporariamente não dedutíveis para contribuição social Prejuízos fiscais Provisões temporariamente não dedutíveis para imposto de renda Subtotal Total Geral Contribuição Social e Imposto de Renda sobre Reavaliação: valor dos impostos provisionados às alíquotas regulares, 25% para o Imposto de Renda e 9% para a Contribuição Social, apurados sobre o valor da reavaliação dos bens integrantes do Ativo Imobilizado e amortizado em função das correspondentes realizações desses ativos por meio das respectivas depreciações e baixas. 15/04/ :11:03 Pág: 27

28 Controladora e consolidado Imposto de renda Contribuição Social Variação de Variação de Variação de Variação de A) Demonstração do cálculo dos tributos diferidos: Provisão para contingências Provisão de reserva matemática - CVM nº. 371/ Finam/Finor Provisão para créditos de liquidação duvidosa Ajuste a valor presente - PMSP Ajuste a valor presente - outras prefeituras Reserva de reavaliação deduzida dos itens não depreciáveis ( ) ( ) Prejuízo fiscal Base negativa de contribuição social Outros (196) (669) Base de cálculo Alíquotas nominal 25% 25% 9% 9% Subtotal /04/ :11:03 Pág: 28

29 Controladora e consolidado Imposto de renda Contribuição Social Variação de Variação de Variação de Variação de B) Variação líquida dos tributos diferidos: No resultado Controladora e consolidado Imposto de renda Contribuição Social C) Classificação dos saldos dos tributos diferidos: No ativo circulante No ativo realizável a longo prazo No passivo circulante - reavaliação (5.421) (1.952) No passivo exigível a longo prazo - reavaliação ( ) (46.217) Total D) Prazo de recuperação dos créditos tributários: Controladora e consolidado 2005 Imposto de Contribuição Renda Social Total /04/ :11:03 Pág: 29

30 Controladora e consolidado Imposto de renda Contribuição Social A) Demonstração da base de cálculo dos tributos diferidos (Ativo e Passivo): Provisão de reserva matemática - CVM nº. 371/ Provisão para contingências Provisão para créditos de liquidação duvidosa Operações de Swap Ajuste a valor presente - diversas prefeituras Gratificações Prejuízo fiscal - não operacional Provisão para Realização de Incentivos Fiscais - Finam/Finor Reserva de reavaliação deduzida dos itens não depreciáveis ( ) ( ) ( ) ( ) Base negativa de contribuição social Provisão Certificado CEPAC Tributação de lucros disponibilizados por controladas ao exterior - Overseas II (71.346) (35.638) (71.346) (35.638) Outros Base de cálculo Alíquotas nominal 25% 25% 9% 9% Subtotal Controladora e consolidado Imposto de renda Contribuição Social Variação de Variação de Variação de Variação de 1.4 a a a a B) Variação líquida dos tributos diferidos (Ativo e Passivo): No resultado Controladora e consolidado C) Prazo de recuperação dos créditos (Ativo) tributários diferidos: Imposto de Contribuição Renda Social Total As estimativas de realização dos créditos tributários, decorrentes de prejuízos fiscais, base negativa de contribuição social e provisões temporariamente não dedutíveis, estão respaldadas em projeções de lucros da Companhia aprovados pelos órgãos da Administração. 15/04/ :11:03 Pág: 30

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32 7. Contas a Receber - Acordos Controladora e consolidado CIRCULANTE Termo de confissão de dívida: Governo do Estado de São Paulo Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô Prefeitura do Município de São Paulo Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga Eletropaulo (exceto PMSP) Poder Público Federal Consumidores Outros Total Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Consumidores (vide nota nº. X) (70.988) (78.466) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas (vide nota nº. X) (24.790) (24.790) Saldo Líquido de PCLD LONGO PRAZO Termo de confissão de dívida: Governo do Estado de São Paulo Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo Ajuste a Valor Presente - AVP - PMSP - (57.991) Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo valores em reconciliação (a) - - Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga Ajuste a Valor Presente - AVP - (34) Eletropaulo (exceto PMSP) Ajuste a Valor Presente - AVP - Prefeituras Municipais diversas (39.342) (23.750) Poder Público Federal - - Consumidores Outros Total Provisão para créditos de liquidação duvidosa - PMSP - acordo outubro 2002 (vide nota nº. 8) - ( ) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - PMSP - acordo setembro 2004 (vide nota nº. 8) ( ) (43.230) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas (vide nota nº. 8) (54.321) - Saldo Líquido de PCLD /04/ :11:03 Pág: 32

33 Controladora e consolidado CIRCULANTE Termo de confissão de dívida: Governo do Estado de São Paulo Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: Bandeirante Energia / CPFL - Piratininga Eletropaulo (exceto PMSP) Consumidores Outros Total Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Consumidores - nota nº. 8 (27.994) (37.405) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas - nota nº. 8 - (24.790) Saldo Líquido de PCLD LONGO PRAZO Termo de confissão de dívida: Governo do Estado de São Paulo Prefeitura do Município de São Paulo - Acordo Prefeituras municipais diversas - localizadas na área de concessão da: Eletropaulo (exceto PMSP) Ajuste a Valor Presente - AVP - Prefeituras Municipais diversas (35.043) (38.623) Consumidores Outros Total Provisão para créditos de liquidação duvidosa - PMSP - acordo setembro nota nº. 8 ( ) ( ) Provisão para créditos de liquidação duvidosa - Prefeituras Municipais diversas - nota nº. 8 (91.529) (63.390) Saldo Líquido de PCLD Governo do Estado de São Paulo Refere-se ao acordo de negociação da dívida com o Governo do Estado de São Paulo, assinado em 15 de julho de 1999, através da Secretaria da Fazenda, para quitação das contas a receber no valor de R$ Em 23 de maio de 2003, foi assinado o segundo aditamento ao Instrumento de Confissão de Dívida, no valor de R$ , sendo que o valor de R$ , está sendo amortizado em 48 parcelas mensais, a partir de junho de 2003 e o valor de R$ , está sendo amortizado em 60 parcelas mensais, a partir de junho de 2003, ambos corrigidos monetariamente pela variação do IGP-M da Fundação Getúlio Vargas, base maio de /04/ :11:03 Pág: 33

34 Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô Em 18 de dezembro de 2001, a Companhia firmou termo de confissão de dívidas com a Companhia do Metropolitano de São Paulo - Metrô, no valor de R$ , proveniente do fornecimento de energia elétrica e outros serviços realizados, faturados e vencidos até 31 de maio de 1999, os quais estão sendo quitados em 60 parcelas mensais corrigidas monetariamente pela variação do IGP-M da Fundação Getúlio Vargas, desde janeiro de /04/ :11:03 Pág: 34

35 Prefeitura Municipal de São Paulo Em setembro de 2004, a Companhia assinou um Instrumento de Acordo de Pagamento ( Acordo ) com a Prefeitura Municipal de São Paulo ( Prefeitura ), para recebimento de créditos no valor de principal equivalente a R$ Este Acordo foi o resultado da repactuação dos termos e condições do Instrumento de Consolidação de Dívidas, Encontro de Contas e Outras Avenças que já havia sido celebrado com a Prefeitura em outubro de (ver detalhes no fato relevante transcrito na nota 26). Em 2 de setembro de 2005 a Companhia publicou Comunicado ao Mercado informando que a Prefeitura Municipal de São Paulo não havia honrado o pagamento da primeira parcela devida do Instrumento de Acordo de Pagamento assinado com a Companhia em 9 de setembro de 2004, em decorrência disso a Companhia ajuizou ação de cobrança visando o recebimento do crédito e provisionou nesta rubrica o valor total do acordo, no montante de R$ Em 14 de julho de 2006 foi realizado Acordo para liquidação de parte desse recebível - nota nº. 27. Consumidores Referem-se a TCD s (Termo de Confissão de Dívida) para recebimento parcelado de créditos de consumo de energia elétrica e/ou prestação de serviços a consumidores, atualizados monetariamente até o recebimento das parcelas pelo IGPM, sendo que os TCD s de fraude, até abril de 2004, foram registrados integralmente quando da sua assinatura e formalização. 15/04/ :11:03 Pág: 35