Relatório anual de informações 2016 VERSÃO RESUMIDA
SUMÁRIO DADOS DOS PARTICIPANTES 3 EVOLUÇÃO DOS INVESTIMENTOS 4 A Previcel disponibiliza aos participantes ativos e assistidos, o Resumo do Relatório Anual de Informações 2016, contendo as principais informações para a análise clara e precisa dos resultados do plano, sua saúde financeira, atuarial e patrimonial. A versão completa do Relatório Anual de Informações 2016, encontra-se disponível para consulta no site da Previcel, em www.previcel.org.br. POLÍTICA DE INVESTIMENTOS 2016 5 DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS 6 RENTABILIDADE 7 DESPESAS ADMINISTRATIVAS 8 DESPESAS DE INVESTIMENTOS 9 PLANO DE CUSTEIO 10 SITUAÇÃO ATUARIAL 11 HIPÓTESES ATUARIAIS 12 BALANÇO PATRIMONIAL 13 2
DADOS DOS PARTICIPANTES DISTRIBUIÇÃO DE PARTICIPANTES 2015 A 2016 2015 2016 150 150 790 940 Aposentados 835 985 Ativos DISTRIBUIÇÃO POR TIPO DE APOSENTADORIA 2015 A 2016 2015 2016 16 19 19 18 17 98 150 16 97 150 Aposentadoria Programada Pensão por Morte Aposentadoria Antecipada Aposentadoria por Invalidez 3
EVOLUÇÃO DOS INVESTIMENTOS Período Investimentos DEZ/15 195.265* *(Em milhares de reais) 2016 198.840 201.969 204.481 206.495 208.783 211.232 213.609 215.880 217.389 219.200 220.379 221.372 Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Julho Agosto Setembro Outubro Novembro Dezembro Evolução dos investimentos 13,4% 4
POLÍTICA DE INVESTIMENTOS 2016 Alocação de Recursos Plano Básico PGA Segmento Mínimo Máximo Alvo Mínimo Máximo Alvo a) RENDA FIXA 50% 100% 96% 0% 100% 97,5% b) RENDA VARIÁVEL 0% 30% 2,5% 0% 30% 2,5% c) IMÓVEIS 0% 8% 0% 0% 8% 0% d) EMPRÉSTIMOS 0% 15% 1,5% 0% 0% 0% e) INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS f) INVESTIMENTOS NO EXTERIOR 0% 10% 0% 0% 10% 0% 0% 5% 0% 0% 5% 0% 5
DISTRIBUIÇÃO DOS INVESTIMENTOS Segmento Total de Investimentos Plano Básico Renda Fixa R$ 214.764.059 R$ 213.362.505 96,4% R$ 1.401.555 0,6% Renda Variável R$ 3.862.512 R$ 3.837.305 1,8% R$ 25.207 0,0% Empréstimos R$ 2.745.689 R$ 2.745.689 1,2% R$ 0 0,0% Investimentos Estruturados R$ 0 R$ 0 0,0% R$ 0 0,0% Investimentos no Exterior R$ 0 R$ 0 0,0% R$ 0 0,0% Imóveis R$ 0 R$ 0 0,0% R$ 0 0,0% Consolidado R$ 221.372.260 R$ 219.945.498 99,4% R$ 1.426.761 0,6% PGA 6
RENTABILIDADE 14,00% 12,66% 12,23% 8,30% 6,58% CDI PREVICEL Meta Atuarial Poupança 7
DESPESAS ADMINISTRATIVAS DESPESA 2015 2016 VARIAÇÃO PESSOAL E ENCARGOS R$ 419.289 46% R$ 562.681 47% R$ 143.392 34,2% SERVIÇOS DE TERCEIROS R$ 375.662 41% R$ 457.449 38% R$ 81.787 21,8% TRIBUTOS R$ 71.703 8% R$ 91.121 8% R$ 19.418 27,1% TREINAMENTO / CONGRESSOS / SEMINÁRIOS R$ 18.184 2% R$ 56.701 5% R$ 38.517 211,8% DESPESAS GERAIS R$ 26.155 3% R$ 28.884 2% R$ 2.729 10,4% DEPRECIAÇÕES E AMORTIZAÇÕES R$ 1.031 0% R$ 995 0% - R$ 36-3,5% VIAGENS E ESTADIAS R$ 0 0% R$ 273 0% R$ 273 - TOTAL R$ 912.024 100% R$ 1.198.104 100% R$ 286.080 31,4% 8
DESPESAS DE INVESTIMENTOS Despesa 2015 2016 Taxa de Custódia R$ 112.469 37,2% R$ 132.097 37,7% Taxa de Administração R$ 89.165 29,5% R$ 103.965 29,7% CVM R$ 46.244 15,3% R$ 62.413 17,8% CETIP / SELIC R$ 31.142 10,3% R$ 42.742 12,2% Despesas Diversas R$ 23.254 7,7% R$ 8.915 2,5% TOTAL R$ 302.274 100% R$ 350.131 100% 9
PLANO DE CUSTEIO CONTRIBUIÇÃO NORMAL Parâmetros de Cálculo Tabela de contribuição por faixa de salário de participação Tabela de contribuição por idade de adesão ao Plano Básico Aplicação de desconto de 23% sobre a contribuição normal calculada em função das tabelas de contribuição CONTRIBUIÇÃO ADMINISTRATIVA Participantes Contribuição Incidência Ativos 14,00% Sobre o valor total das contribuições normais (não incide sobre contribuições adicionais e contribuições a título de joia) Assistidos 2,10% Sobre o valor do benefício Vinculados 0,01% Sobre o saldo da reserva matemática 10
SITUAÇÃO ATUARIAL 2015 2016 Patrimônio de Cobertura do Plano R$ 193.242.260 R$ 218.320.459 (-) Provisões Matemáticas - R$ 190.185.960 - R$ 216.991.658 Superavit R$ 3.056.300 R$ 1.328.801 11
HIPÓTESES ATUARIAIS Hipótese Qual é a utilizada? Houve alteração? Tábua de Mortalidade Geral Tábua AT-2000-female, que estabelece como expectativa média de sobrevida de 31,1 anos a partir da idade de 55 anos prevista para início de recebimento da suplementação por aposentadoria normal. Hipótese Mantida Tábua de Mortalidade de Inválidos Tábua AT-83-male, que estabelece como expectativa média de sobrevida de 26,8 anos a partir da idade média de 55 anos no grupo de inválidos. Hipótese Mantida Tábua de Entrada em Invalidez Tábua Álvaro Vindas, que estabelece como expectativa média anual (para os próximos 12 meses) de 1,1 entradas de participantes em invalidez. Hipótese Mantida Composição de Família de Pensionistas Reversão de 70% do benefício de aposentadoria em pensão (hipótese de 2 benefi ciários), considerando que 90% dos participantes são casados, com um cônjuge hipotético de mesma idade para ativos e família real para assistidos. Hipótese Mantida Projeção de Crescimento Real de Salários Percentual anual de crescimento real dos salários acima da inflação do grupo da Previcel. Hipótese Ajustada: de 4,18% em 2015 para 4,07% em 2016 Fator de Determinação do Valor Real ao Longo do Tempo: dos Salários; dos Benefícios da Entidade; dos Benefícios do INSS. FATOR = 1 É utilizado para estimar a perda inflacionária com base na infl ação futura. Utiliza-se o fator igual a 1 para que o valor do compromisso seja estimado em seu grau máximo. Hipótese Mantida Taxa Real Anual de Juros TAXA = 5,20% a.a. Utilizada para trazer a valor presente os compromissos com benefícios e contribuições futuras. Taxa real de juros que deverá ser obtida no retorno dos investimentos do plano. Hipótese Alterada de 5,30% a.a. em 2015 para 5,20% a.a. em 2016 12
BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO 2016 2015 Disponível R$ 1.462 R$ 1.595 Realizável R$ 226.480 R$ 198.464 Gestão Previdencial R$ 1 - Gestão Administrativa R$ 4.833 R$ 3.013 Investimentos R$ 221.646 R$ 195.451 Fundos de Investimento R$ 218.626 R$ 192.946 Empréstimos e Financiamentos R$ 2.746 R$ 2.319 Depósitos Judiciais/Recursais R$ 274 R$ 186 Permanente R$ 5 R$ 2 Imobilizado R$ 5 R$ 2 PASSIVO 2016 2015 Exigível Operacional R$ 113 R$ 62 Gestão Previdencial R$ 95 R$ 56 Gestão Administrativa R$ 18 R$ 6 Exigível Contingencial R$ 5.346 R$ 3.375 Gestão Previdencial R$ 229 R$ 166 Gestão Administrativa R$ 4.843 R$ 3.023 Investimentos R$ 274 R$ 186 Patrimônio Social R$ 222.488 R$ 196.624 Patrimônio de Cobertura do Plano R$ 218.321 R$ 193.241 Provisões Matemáticas R$ 216.992 R$ 190.185 Benefícios Concedidos R$ 89.495 R$ 84.296 Benefícios a Conceder R$ 128.392 R$ 106.674 (-) Provisões Matemáticas a Constituir - R$ 895 - R$ 785 Equilíbrio Técnico R$ 1.329 R$ 3.056 Resultados Realizados R$ 1.329 R$ 3.056 Superávit Técnico Acumulado R$ 1.329 R$ 3.056 Fundos R$ 4.167 R$ 3.383 Fundos Previdenciais R$ 2.740 R$ 2.359 Fundos Administrativos R$ 1.427 R$ 1.024 TOTAL DO ATIVO R$ 227.947 R$ 200.061 TOTAL DO PASSIVO R$ 227.947 R$ 200.061 13
PREVICEL PREVIDÊNCIA PRIVADA DA CELEPAR João Carlos dos Santos Diretor de Seguridade Rubens Miranda Junior Diretor Presidente Sulyvan Truppel Kuhnen Diretor Administrativo e Financeiro PATROCINADORAS Companhia de Tecnologia da Informação e Comunicação do Paraná CELEPAR Jacson Carvalho Leite Diretor Presidente Fundação Celepar FUNCEL Antonio Carlos Wolf Junior Diretor Presidente 14
PREVICEL Previdência Privada da Celepar Rua Mateus Leme, 1.561 Curitiba-PR CEP 80520-174 Fones: (41) 3200-5500 / 5501 / 5502 www.previcel.org.br / previcel@previcel.org.br