Relatório da Administração Judicial OSX BRASIL S/A OSX CONSTRUÇÃO NAVAL S/A OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS LTDA 3ª Vara Empresarial da Comarca da Capital do Estado do Rio de Janeiro Processo Judicial: 0392571-55.2013.8.19.0001 Período: Junho/2018
Sumário Considerações Preliminares... 3 I. Fase processual:... 4 II. Atividades da Administração Judicial:... 5 III. Análise financeira:... 6 IV. Conclusão:... 17
Consideraço es Preliminares A OSX é uma empresa brasileira, em recuperação judicial, que foi criada em 30 de outubro de 2009, tendo em vista a demanda da indústria petrolífera por equipamentos e serviços integrados para atuar na indústria naval e offshore. O pedido de recuperação ju dicial foi distribuído em 11 de novembro de 2013 para 3ª Vara Empresarial da Comarca do Rio de Janeiro, RJ. A decisão de processamento da Recuperação Judicial foi proferida em 21 de março de 2014. Foram publicados os seguintes editais: abril de 2014. O edital do art. 52, 1 da lei 11.101/2005 foi publicado em 07 de junho de 2014; e O edital do art. 7, 2 da lei 11.101/2005 foi publicado em 13 de O edital do art. 53, parágrafo único em 05 de dezembro de 2014. Em cumprimento ao art. 22, inciso II, alínea c, da Lei 11.101/2005, o Administrador J udicial vem apresentar o Relatório da Administração Judicial, referente ao mê s de junho de 2018, com base nos quatro itens assim dispostos: I. Fase processual; II. Atividades da Administração Judicial ; III. IV. Análise financeira; e Conclusão. Página 3 de 18
I. Fase processual: anteriores. A fase processual não foi alterada em relação ao s meses As Recuperandas requereram ao MM. Juízo o encerramento da Recuperação Judicial em 08 de fevereiro de 2017, fls. 10330-10337. O MM. Juízo determinou às fls. 10533-10534 que o Administrador Judicial, o Ministério Público e os credores interessados se manifestassem sobre o pedido de encerramento, deferindo na mesma decisão o pedido do credor Banco Santander para que essa manifestação fosse detalhada sobre a atual situação financeira e a capacidade de cumprirem todas as obrigações previstas no PRJ, inclusive a longo prazo, bem como a viabilidade de continuação de suas atividades, com a apresentação de projeção de caixa. O Administrador Judicial apresentou às fls. 10951 11283 o Relatório sobre o encerramento do procedimento de recuperação judicial. As Recuperandas apresentaram man ifestação sobre o Relatório da Administração Judicial às fls. 11335 11412. O Ministério Público apresentou seu parecer às fls. 11574-11575 opinando sobre o encerramento da Recuperação Judicial. As Recuperandas requereram às fls. 11744/11746 a manutenção do processo de recuperação judicial. Portanto, resta pendente a decisão do MM. Juízo sobre o encerramento ou a manutenção do processo de recuperação judicial. Página 4 de 18
II. Atividades da Administraça o Judicial: a) Atendimento aos Credores O administrador judicial atende diariamente os credores prestando informações sobre o processo de recuperação judicial e o seu deslinde, nos termos do art. 22, inciso I, alínea b da Lei 11.101/2005. Data Procurador Informação requerida 12/06/2018 Daniel Solicitação de informações sobre o processo. b) Diligência de fiscalização das atividades das Recuperandas A Administração Judicial realizou diligência à sede das Recuperandas em 28 de junho de 2018 com a finalidade de fiscalizar as atividades desempenhadas e apresentou os seguintes questionamentos: R$ 28 milhões da INEA. 1- Solicitar o andamento das habilitações de R$ 20 milhões e R: Vão envidar esforços para dar um posicionamento até o dia 20/06/2018. 2- Documentação que deu origem ao crédito da Prumo na Recuperação Judicial. Continua prazo 02/07/2018? R: Continuamos a buscar a petiçã o mencionada no.ppt enviado no e-mail anterior nos autos do processo. Tao logo o documento seja localizado, enviaremos. Prazo para o dia 16/07/2018. Página 5 de 18
3- No balancete de março da OSX Serviços Operacionais, o saldo da conta de Estoque está apresentando valor negativo de R$ 4.688,00. Solicitamos esclarecimentos sobre o ocorrido. R: O valor zerou em abril. Havia lançado a maior. 4- As contas bancárias nº 13010058-5, nº 13065221-9 e nº 13065542-5 são referente a quais recuperandas? R: Contas são referentes à OSX Construção Naval. III. Ana lise financeira: Em análise aos documentos financeir os e contábeis, elaborou-se os estudos evidenciados a seguir: a. Plano de Recuperação Judicial; b. Receita; c. Aplicação dos Recursos; d. Resultado; e. Variação Patrimonial; e f. Conclusão. a) Plano de Recuperação Judicial: No mês de agosto de 2017, o Administrador Judicial protocolou manifestação sobre o encerramento da recuperação judicial. Página 6 de 18
As Recuperandas apresentaram manifestação sobre o Relatório da Administração Judicial. O parecer do Ministério Público foi apresentado em fls. 11574-11575 opinando sobre o encerramento da recuperação. Desta forma, resta pendente a decisão do MM. Juízo sobre o encerramento ou a manutenção do processo de recuperação judicial. b) Receita: No segundo bimestre do ano de 2018, as receitas das recuperandas totalizaram R$ 2.330.522,46 (dois milh ões trezentos e trinta mil quinhentos e vinte e dois reais e quarenta e seis centavos). A OSX Brasil contabilizou uma receita de R$ 264.463,77 (duzentos e sessenta e quatro mil quatrocentos e sessenta e três reais e setenta e sete centavos); A recuperanda OSX Construção Naval alcançou receita que somou R$ 1.322.013,49 (um milhões trezentos e vinte e dois mil treze reais e quarenta e nove centavos). A OSX Serviços Operacionais contabilizou receita no valor de R$ 743.955,20 (setecentos e quarenta e três mil novecentos e cinquenta e cinco reais e vinte centavos). A receita mensal das recuperandas está evidenciada na tabela a seguir: RECEITAS OSX BRASIL OSX CONSTRUÇÃO NAVAL Receita Vendas Produtos R$ 440.302,50 Receita Prestação de Serviços R$ 860.301,44 Manutenção e Inspeção Telecomunicação e Informática OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS Página 7 de 18
Aluguéis e Arrendamentos Viagens Participações em Outras Sociedades Ganhos e Perdas de Capital Outras Receitas Receitas Financeiras R$ 264.463,77 R$ 21.499,55 R$ 743.955,20 Variação Cambial e Monetária TOTAL R$ 264.463,77 R$ 1.322.103,49 R$ 743.955,20 Tabela 1: Receitas c) Aplicação dos Recursos: As despesas da OSX Brasil totalizaram, nos meses de março e abril o valor de R$ 72.805.774,69 (setenta e dois milhões oitocentos e cinco mil setenta e quatro reais e setenta e nove centavos). O maior custo foi com Amortização representando 96,20% (noventa e seis inteiros e vinte centésimos por cento), conforme tabela a seguir: DESPESAS OSX BRASIL Serviços de Terceiros R$ 7.818,36 0,01% Marketing R$ 650,00 0,00% Taxas R$ 9.923,28 0,01% Gastos Gerais R$ 2.199,43 0,00% Multas R$ 5.672,11 0,01% Depreciações Imobilizado em Serviço R$ 213.961,40 0,29% Amortização R$ 70.040.065,61 96,20% Participações em Outras Sociedades R$ 1.856.372,23 2,55% Despesas Financeiras R$ 669.112,27 0,92% TOTAL R$ 72.805.774,69 100,00% Tabela 2: Despesa mensal OSX Brasil A OSX Construção Naval desembolsou, nos meses de março e abril de 2018, o valor de R$ 69.761.886,92 (setenta e nove milhões setecentos e sessenta e um mil oitocentos e oitenta e seis reais e noventa e dois centavos). A despesas financeira apresentou 75,98% (setenta e cinco inteiros e noventa Página 8 de 18
e oito centésimos por cento) do total dos gastos, conforme demonstra tabela abaixo: DESPESAS OSX CONSTRUÇÃO NAVAL Deduções R$ 79.577,88 0,11% Pessoal R$ 399.253,13 0,57% Serviços de Terceiros R$ 545.536,29 0,78% Logística R$ 850,20 0,00% Manutenção e Inspeção R$ 1.415,50 0,00% Materiais R$ 1.243,73 0,00% Telecomunicação e Informática R$ 909,23 0,00% Utilidades R$ 33.148,94 0,05% Aluguéis e Arrendamentos R$ 6.681.972,92 9,58% Viagens R$ 4.677,53 0,01% Marketing R$ 92.551,88 0,13% Impostos, Taxas e Contribuições R$ 215.497,54 0,31% Taxas R$ 561,61 0,00% Gastos Gerais R$ 68.647,09 0,10% Depreciações Imobilizado em Serviço R$ 67.885,23 0,10% Amortização R$ 39.583,42 0,06% Participações em Outras Sociedades R$ 73.779,42 0,11% Despesas Financeiras R$ 53.008.017,30 75,98% Variação Cambial e Monetária R$ 8.446.778,08 12,11% TOTAL R$ 69.761.886,92 100,00% Tabela 3: Despesas OSX Construção Naval A OSX Serviços Operacionais contabilizou despesas de R$1.806.775,11 (um milhão oitocentos e seis mil setecentos e setenta e cinco reais e onze centavos) nos meses da análise, a conta com maior representação foi Despesas Financeiras com 61,82% (sessenta e um inteiro e oitenta e dois centésimos por cento), conforme tabela abaixo: Página 9 de 18
DESPESAS OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS Pessoal R$ 261.977,03 14,50% Serviços de Terceiros R$ 153.657,56 8,50% Logística R$ 850,18 0,05% Manutenção e Inspeção R$ 1.415,50 0,08% Materiais R$ 378,51 0,02% Telecomunicação e Informática R$ 909,20 0,05% Aluguéis e Arrendamentos R$ 28.129,41 1,56% Viagens R$ 4.677,52 0,26% Marketing R$ 92.551,87 5,12% Impostos, Taxas e Contribuições R$ 42.919,56 2,38% Taxas R$ 90,21 0,00% Gastos Gerais R$ 43.929,62 2,43% Depreciações Imobilizado em Serviço R$ 4.841,01 0,27% Participações em Outras Sociedades R$ 2,04 0,00% Ganhos e Perdas de Capital R$ 4.688,00 0,26% Despesas Financeiras R$ 1.117.013,24 61,82% Correntes e Diferidos R$ 48.744,65 2,70% TOTAL R$ 1.806.775,11 100,00% Tabela 4: Dispêndios OSX Serviços Operacionais Em análise aos extratos bancários, verificaram -se os seguintes saldos e movimentações: OSX Brasil S.A: SALDO BANCO CONTA CRÉDITO DÉBITO SALDO FINAL PERÍODO INICIAL Bradesco 0002763-4 R$ 39.074,26 R$ 47,90 R$ 39.026,36 01/03/2018 até 31/03/2018 Bradesco 0002763-4 R$ 39.026,36 R$ 47,90 R$ 38.978,46 01/04/2018 até 30/04/2018 CEF 537-2 R$ 2.675,70 R$ 2.675,70 01/04/2018 até 30/04/2018 Itaú 07855-8 R$ 6.370,69 R$ 690.302,88 R$ 655.556,30 R$ 41.117,27 01/03/2018 até 31/03/2018 Itaú 07855-8 R$ 41.117,27 R$ 259.002,39 R$ 293.808,74 R$ 6.310,92 01/04/2018 até 30/04/2018 OSX Construção Naval S.A: BANCO CONTA SALDO INICIAL CRÉDITO DÉBITO SALDO FINAL PERÍODO Bradesco 0002895-9 R$ 763,41 R$ 47,90 R$ 715,51 01/03/2018 até 31/03/2018 Bradesco 0002895-9 R$ 715,51 R$ 47,90 R$ 667,61 01/04/2018 até 30/04/2018 CEF 472-4 R$ 18,00 R$ 5.447.165,21 R$ 5.447.165,21 R$ 18,00 01/03/2018 até 31/03/2018 CEF 472-4 R$ 18,00 R$ 5.484.650,76 R$ 5.484.668,76 R$ - 01/04/2018 até 30/04/2018 Página 10 de 18
CEF 624-7 R$ - R$ - R$ - R$ - 01/04/2018 até 30/04/2018 Itaú 10676-3 R$ 93.635,38 R$ 590.294,81 R$ 640.302,51 R$ 43.627,68 01/03/2018 até 31/03/2018 Itaú 10676-3 R$ 43.627,68 R$ 1.146.720,81 R$ 366.942,87 R$ 823.405,62 01/04/2018 até 30/04/2018 Santander 13000595-4 R$ 1.458.829,60 R$ 681.000,00 R$ 1.248.213,34 R$ 891.616,26 01/03/2018 até 31/03/2018 Santander 13000595-4 R$ 891.616,26 R$ 430.000,00 R$ 140.375,40 R$ 1.181.240,86 01/04/2018 até 30/04/2018 Santander 130100216 R$ - R$ 430.000,00 R$ 430.000,00 R$ - 01/03/2018 até 31/03/2018 Santander 130100216 R$ - R$ 430.000,00 R$ 430.000,00 R$ - 01/04/2018 até 30/04/2018 OSX S.A Serviços Operacionais Ltda: BANCO CONTA SALDO INICIAL CRÉDITO (R$) DÉBITO (R$) SALDO FINAL (R$) PERÍODO Bradesco 0002964-5 R$ 380,90 R$ 47,90 R$ 333,00 01/03/2018 até 31/03/2018 Bradesco 0002964-5 R$ 333,00 R$ 47,90 R$ 285,10 01/04/2018 até 30/04/2018 Itaú 11172-2 R$ 12,06 R$ 4.500,01 R$ 4.013,71 R$ 498,36 01/03/2018 até 31/03/2018 Itaú 11172-2 R$ 498,36 R$ 0,45 R$ 408,00 R$ 90,81 01/04/2018 até 30/04/2018 d) Resultado: Nos meses de março e abril, as recuperandas apuraram prejuízo de R$ 142.043.914,26 (cento e quarenta milhões quarenta e três mil novecentos e catorze reais e vinte e seis centavos). A OSX Brasil auferiu prejuízo de R$ 72.541.310,92 (setenta e dois milhões quinhentos e quarenta e um mil trezentos e dez reais e noventa e dois centavos). O prejuízo da OSX Construção Naval é de R$68.439.783,43 (sessenta e oito milhões quatrocentos e trinta e nove mil setecentos e oitenta e três reais e quarenta e três centavos). A OSX Serviços Operacionais resultado n egativo de R$1.062.819,91 (um milhão sessenta e dois mil oitocentos e dezenove reais e noventa e um centavos). Página 11 de 18
RESULTADO DO ANO DE 2018 OSX BRASIL OSX CONTRUÇÃO NAVAL OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS 1 (R$1.062.819,91) (R$72.541.310,92) (R$68.439.783,43) Gráfico 1: Resultado Mensal e) Variação Patrimonial: Ao fim do mês de abril, a recuperanda OSX Brasil possuía em Ativos R$ 137.104.256,07 (cento e trinta e sete milhões cento e quatro mil duzentos e cinquenta e seis reais e sete centavos). Em análise ao Balanço Patrimonial da recuperanda verifica -se que a maior oscilação ocorreu na conta Estoque, como demonstra tabela abaixo: ATIVO OSX BRASIL DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 40.062.546,00 R$ 39.854.395,70-0,52% Caixa e equivalentes de caixa R$ 82.819,65 R$ 47.966,07-42,08% Estoques R$ 0,00 R$ 1.448,00 100,00% Adiantamentos diversos R$ 70.725,06 R$ 70.725,06 0,00% Despesas antecipadas R$ 161.724,39 R$ 121.293,30-25,00% Créditos Fiscais R$ 38.363.541,86 R$ 38.221.830,54-0,37% Depósitos judiciais R$ 117.333,13 R$ 117.906,80 0,49% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 1.266.401,91 R$ 1.273.225,93 0,54% NÃO CIRCULANTE R$ 96.718.013,67 R$ 97.249.860,37 0,55% Contas a Receber de Clientes R$ 89.892.438,46 R$ 90.513.902,97 0,69% Outros Créditos R$ 4.792.790,89 R$ 4.792.790,89 0,00% Página 12 de 18
Investimentos R$ 1.565.853,04 R$ 1.570.515,70 0,30% Imobilizado R$ 1.290.408,44 R$ 1.290.408,44 0,00% Depreciação Acumulada R$ 1.186.305,74 R$ 1.189.141,44 0,24% Intangível R$ 362.828,58 R$ 271.383,81-25,20% TOTAL DO ATIVO R$ 136.780.559,67 R$ 137.104.256,07 0,24% Tabela 1: Ativo OSX Brasil A OSX Construção Naval possuía ao final do mês de abril de 2018, Ativos no total de R$ 1.725.545.765,32 (um bilhão setecentos e vinte e cinco milhões quinhentos e quarenta e cinco mil setecentos e sessenta e cinco reais e trinta e dois centavos). Verifica-se que a maior variação é representada pela conta de Caixa e equivalentes de caixa, representando um aumento de 100,91% (cem inteiros e noventa e um centésimos por cento), como segue na tabela abaixo: ATIVO OSX CONSTRUÇÃO NAVAL DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 41.528.809,62 R$ 42.507.875,54 2,36% Caixa e equivalentes de caixa R$ 1.059.826,91 R$ 2.129.255,95 100,91% Contas a Receber de Clientes R$ 2.862.188,06 R$ 2.432.188,06-15,02% Adiantamentos diversos R$ 881.424,57 R$ 878.874,57-0,29% Despesas antecipadas R$ 320.354,55 R$ 295.815,97-7,66% Créditos Fiscais R$ 3.190.472,64 R$ 3.160.010,34-0,95% Depósitos judiciais R$ 569.035,59 R$ 702.368,92 23,43% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 32.645.507,30 R$ 32.909.361,73 0,81% NÃO CIRCULANTE R$ 1.683.091.622,91 R$ 1.683.037.889,78 0,00% Investimentos R$ 1.681.477.529,08 R$ 1.681.477.529,08 0,00% Imobilizado R$ 6.699.555,11 R$ 6.699.555,11 0,00% Depreciação Acumulada R$ 5.126.875,38 R$ 5.160.816,83 0,66% Intangível R$ 41.414,10 R$ 21.622,42-47,79% TOTAL DO ATIVO R$ 1.724.620.432,53 R$ 1.725.545.765,32 0,05% Tabela 2: Ativo OSX Construção Naval Página 13 de 18
No término do mês de abril de 2018, a OSX Serviços Operacionais somava em Ativos o valor de R$ 100.764.100,47 (cem milhões setecentos e sessenta e quatro mil cem reais e quarenta e sete centavos). Constata -se que a conta que responde pelo maior aumento é C aixa e equivalentes de caixa, conforme se verifica na tabela abaixo: ATIVO OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 100.629.732,01 R$ 100.989.718,21 0,36% Caixa e equivalentes de caixa R$ 831,61 R$ 376,03-54,78% Estoques R$ 0,00 R$ 4.688,00 #DIV/0! Adiantamentos diversos R$ 2.955.363,66 R$ 2.955.363,66 0,00% Créditos Fiscais R$ 7.338.466,61 R$ 7.354.035,41 0,21% Depósitos judiciais R$ 34.527,05 R$ 34.527,05 0,00% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 90.300.543,08 R$ 90.650.104,06 0,39% NÃO CIRCULANTE R$ 134.368,46 R$ 131.947,40-1,80% Investimentos R$ 156,60 R$ 157,07 0,30% Imobilizado R$ 684.374,06 R$ 684.374,06 0,00% Depreciação Acumulada R$ 550.162,20 R$ 552.583,73 0,44% TOTAL DO ATIVO R$ 100.764.100,47 R$ 101.121.665,61 0,35% Tabela 3: Ativo OSX Serviços Operacionais No mês de abril, a empresa OSX Brasil possuía um Passivo descoberto de R$ 3.666.738.781,36 (três bilhões seiscentos e sessenta e seis milhões setecentos e trinta e oito mil setecentos e oitenta e um reais e trinta e seis centavos), significando que o valor do Passivo é maior que o valor do seu Ativo. O prejuízo do exercício totalizou um valor de R$130.652.599,40 (cento e trinta milhões seiscentos e cinquenta e dois mil quinhentos e noventa e nove reais e quarenta centavos). Em análise ao Balanço Patrimonia l da recuperanda, observa-se que a conta do passivo que mais sofreu variação foi Obrigações Tributárias, com redução de 14,33% (catorze inteiros e trinta e três centésimos por cento), conforme demonstrado na tabela a seguir: Página 14 de 18
PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO OSX BRASIL DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 338.668.551,00 R$ 339.682.892,42 0,30% Fornecedores R$ 74.449.459,78 R$ 74.966.769,42 0,69% Obrigações Tributárias R$ 1.163.984,41 R$ 997.211,85-14,33% Obrigações sociais e trabalhistas R$ 565.946,89 R$ 596.800,98 5,45% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 260.673.710,32 R$ 261.296.591,37 0,24% Outros Débitos R$ 1.815.449,60 R$ 1.825.518,80 0,55% NÃO CIRCULANTE R$ 3.428.559.109,21 R$ 3.464.160.145,01 1,04% Provisões R$ 92.078.006,04 R$ 92.078.006,04 0,00% Obrigações Relacionadas a Investimentos R$ 3.336.481.103,17 R$ 3.372.082.138,97 1,07% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 3.630.447.100,54 R$ 3.666.738.781,36 1,00% Capital Social R$ 3.805.130.158,11 R$ 3.805.130.158,11 0,00% Reservas de Capital R$ 116.510.714,85 R$ 116.510.714,85 0,00% Lucros Prejuízo Acumulados R$ 9.166.456.730,99 R$ 9.166.456.730,99 0,00% Resultados Abrangentes R$ 1.708.285.110,52 R$ 1.708.729.676,07 0,03% Resultado do Exercício R$ 93.916.353,03 R$ 130.652.599,40 39,12% TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 136.780.559,67 R$ 137.104.256,07 0,24% Tabela 4: Passivo e Patrimônio Líquido OSX Brasil O grau de endividamento total da OSX Brasil, sendo este o resultado da divisão entre o seu passivo exigível pelo seu ativo total, corresponde a 2774,42% (dois mil setecentos e setenta e quatro inteiros e quarenta e dois centésimos por cento). Ao findar o mês de abril, a recuperanda OSX Construção Naval somava em seu Passivo Descoberto um valor de R$ 3.326.088.539,13 (três bilhões trezentos e vinte e seis milhões oitenta e oito mil quinhentos e trinta e nove reais e treze centavos), com prejuízo em exercíci o de R$126.484.090,95 (cento e vinte e seis milhões quatrocentos e oitenta e quatro mil noventa reais e noventa e cinco centavos). Em estudo ao Balanço Patrimonial da recuperanda, verifica -se que a conta do Passivo que houve maior flutuação foi a Adiantamentos de Clientes, Página 15 de 18
com um aumento de 6,07% (seis inteiros e sete centésimos por cento), conforme demonstra a tabela abaixo: PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO OSX CONSTRUÇÃO NAVAL DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 1.144.003.363,41 R$ 1.155.956.618,46 1,04% Fornecedores R$ 1.119.921.478,77 R$ 1.131.216.503,10 1,01% Obrigações Tributárias R$ 7.437.154,05 R$ 7.403.586,17-0,45% Obrigações sociais e trabalhistas R$ 149.017,57 R$ 150.684,70 1,12% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 40.100,80 R$ 40.100,80 0,00% Adiantamentos de Clientes R$ 11.375.140,25 R$ 12.065.271,72 6,07% Outros Débitos R$ 5.080.471,97 R$ 5.080.471,97 0,00% NÃO CIRCULANTE R$ 3.871.420.599,75 R$ 3.895.677.685,99 0,63% Empréstimos e Financiamentos R$ 3.799.580.083,67 R$ 3.822.854.261,80 0,61% Provisões R$ 32.868.824,53 R$ 32.868.824,53 0,00% Obrigações Relacionadas a Investimentos R$ 4.225,20 R$ 4.222,18-0,07% Outros Débitos R$ 38.967.466,35 R$ 39.950.377,48 2,52% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 3.290.803.530,63 R$ 3.326.088.539,13 1,07% Capital Social R$ 1.344.338.355,82 R$ 1.344.338.355,82 0,00% Reservas de Capital R$ 30.710.274,72 R$ 30.710.274,72 0,00% Lucros Prejuízo Acumulados R$ 4.574.653.078,72 R$ 4.574.653.078,72 0,00% Resultado do Exercício R$ 91.199.082,45 R$ 126.484.090,95 38,69% TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 1.724.620.432,53 R$ 1.725.545.765,32 0,05% Tabela 5: Passivo e Patrimônio Líquido OSX Construção Naval O grau de endividamento total da OSX Construção Naval, sendo este o resultado da divisão de seu passivo exigível e seu ativo total, corresponde a 292,76% (duzentos e noventa e dois inteiros e setenta e seis centésimos por cento). Em abril de 2018, a OSX Serviços Operacionais somava em seu Patrimônio Líquido em valor negativo de R$ 42.230.478,01 (quarenta e dois milhões duzentos e trinta mil quatrocentos e setenta e oito reais e um Página 16 de 18
centavos), o resultado do ano foi um prejuízo de R$ 954.532,31 (novecentos e cinquenta e quatro mil quinhentos e trinta e dois reais e trinta e um centavos). Em estudo ao Passivo, a maior oscilação aconteceu na conta Obrigações Tributárias, representando um aumento de 0,81% (oitenta e um centésimos por cento), conforme comprovado em tabela a seguir: PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO OSX SERVIÇOS OPERACIONAIS DESCRIÇÃO MAR/2018 ABR/2018 % CIRCULANTE R$ 142.657.960,09 R$ 142.994.060,13 0,24% Fornecedores R$ 129.388.512,51 R$ 129.698.836,64 0,24% Obrigações Tributárias R$ 3.189.451,05 R$ 3.215.136,82 0,81% Obrigações sociais e trabalhistas R$ 710,53 R$ 710,53 0,00% Mútuo com Pessoas Ligadas R$ 10.079.286,00 R$ 10.079.376,14 0,00% NÃO CIRCULANTE R$ 358.083,49 R$ 358.083,49 0,00% Provisões R$ 358.083,49 R$ 358.083,49 0,00% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 42.251.943,01 R$ 42.230.478,01-0,05% Capital Social R$ 36.179.697,56 R$ 36.179.697,56 0,00% Reservas de Capital R$ 10.963.739,91 R$ 10.963.739,91 0,00% Lucros Prejuízo Acumulados R$ 88.419.383,17 R$ 88.419.383,17 0,00% Resultado do Exercício R$ 975.997,31 R$ 954.532,31-2,20% TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 100.764.100,57 R$ 101.121.665,61 0,35% Tabela 6: Passivo e Patrimônio Líquido OSX Serviços Operacionais O grau de endividamento total da OSX Serviços Operacionais, sendo este o resultado da divisão entre o seu passivo exigível e o seu ativo total, corresponde a 141,76 (cento e quarenta e um inteiros e setenta e seis centésimos por cento). IV. Conclusa o: As recuperanda OSX Brasil e OSX Construção Naval contabilizaram prejuízos nos meses de março e abril de 2018. A recuperanda OSX Serviços Operacional registrou um lucro no mês de março, porém no mês de abril apresentou prejuízo. Página 17 de 18
A Administração Judicial agua rda o envio das demais documentações solicitadas para prestar maiores informações. Diante do exposto, a administração judicial presta as devidas informações em seu relatório mensal de atividades. Rio de Janeiro, 04 de julho de 2018. GUSTAVO BANHO LICKS CRC-RJ 087.155/O-7 LEONARDO FRAGOSO OAB/RJ 175.354 OAB/RJ 176.184 ISABEL BONELLI OAB/RJ 204.938 FERNANDA PIERSANTI OAB/RJ 217.228 Página 18 de 18