Informações Fundamentais ao Investidor PRODUTO FINANCEIRO COMPLEXO Um investimento responsável exige que conheça as suas implicações e que esteja disposto a aceitá-las. Split Note Retorno Europa Dezembro 2022 ISIN: ES0313679A98 Emitido por Bankinter, S. A., sociedade constituída em Espanha, com sede em Paseo de la Castellana, nº 29 28046, Madrid Advertências específicas ao Investidor Este produto financeiro complexo: Pode implicar a perda de parte do capital investido; Pode proporcionar rendimento nulo ou negativo; Proporciona uma taxa de rentabilidade inferior à exigida pelos investidores institucionais para níveis de risco idênticos; Pode ser reembolsado antecipadamente, por verificação de condição de reembolso automático; Está sujeito ao risco de crédito do Emitente Bankinter, S.A.; Está sujeito a potenciais conflitos de interesses na atuação do Emitente e do Agente de Cálculo, Bankinter, S.A. e da Entidade Comercializadora, o Bankinter, S.A., atuando através da sua Sucursal em Portugal; Não proporciona uma rentabilidade idêntica à taxa de variação do indexante; Este produto financeiro é especialmente complexo e pode ser de difícil entendimento por investidores não qualificados. Tomei conhecimento das advertências (a manuscrever pelo Cliente): Data: Hora: Assinatura do Cliente: (De acordo com ficha de assinaturas e condições de movimentação de Conta) 1
Descrição e Principais Características do Produto Descrição e Funcionamento do Produto A Split Note Retorno Europa Dezembro 2022 (adiante designada abreviadamente por Note ) é um título de dívida emitido em oferta pública pelo Bankinter, S.A., o Emitente, com um prazo total de 4 anos e 361 dias, em que: i) até 6 meses para 75% do Valor Nominal (equivalente a 750 por cada Note) e ii) até 4 anos e 361 dias para os restantes 25% do Valor Nominal (equivalente a 250 por cada Note) e cujo índice subjacente é o Euro Stoxx Select Dividend 30. a) Quanto, quando e a que título o investidor paga ou pode pagar? No momento da subscrição, o investidor adquire cada Note por 1.000, correspondendo este valor a 100% do seu Valor Nominal ou do capital investido pelo investidor. A 27 de junho de 2018 ( Data de Reembolso Parcial Antecipado ), as Notes reembolsam 75% do seu Valor Nominal (equivalente a 750 por Note), sendo que os eventuais cupões futuros, após essa data, serão calculados apenas sobre o Valor Nominal remanescente de 250 por Note. b) Quanto, quando e a que título o investidor recebe ou pode receber? A Note tem duas componentes de remuneração, uma fixa e outra decorrente de cupão eventual/condicionado: i) Remuneração Fixa: Na data de Reembolso Parcial Antecipado (27 de junho de 2018), ocorre o reembolso de 75% do capital investido (equivalente a 750 por Note) e o pagamento de um Cupão Fixo de 0,4875% (TANB de 0,975%) que corresponde a 4,88 por cada Note. ii) Remuneração decorrente de cupão eventual/condicionado: Nesta componente, que corresponde a 25% do valor Nominal (equivalente a 250 por cada Note), o investidor poderá não receber qualquer remuneração, podendo inclusive perder, na maturidade, 20% do capital total inicialmente investido. O potencial retorno da Note está indexado ao desempenho do índice Euro Stoxx Select Dividend 30, adiante designados por Índice, de acordo com o seguinte: No final de cada ano, na Data de Observação Anual respetiva, existem dois cenários possíveis: Se o valor de fecho do Índice for igual ou superior a 100% do seu Valor Inicial, haverá lugar ao reembolso antecipado da Note ao Valor Nominal remanescente ( 250), acrescido de um cupão bruto de 5,50% (TANB) multiplicado pelo número de anos decorridos desde a data de emissão da Note. O cupão bruto de 5,50% equivale a uma TANB de 1,375% calculada sobre a totalidade do capital investido; Se o valor de fecho do Índice for inferior a 100% do seu Valor Inicial, não será pago qualquer cupão e a Note continua para o ano seguinte. Na Data de Observação Final (15 de dezembro de 2022) e caso não tenha ocorrido o reembolso antecipado, a Note vence-se, podendo ocorrer 3 cenários possíveis: Caso o Valor de fecho do Índice seja igual ou superior a 100% do seu Valor Inicial, haverá lugar ao reembolso ao Valor Nominal remanescente ( 250) acrescido de uma remuneração de 27,5%. O valor da remuneração bruta corresponde a 68,75 por cada Note, equivalente a uma TANB de 1,375% calculada sobre a totalidade do capital investido; Caso o Valor de fecho do Índice seja igual ou superior a 75% mas inferior a 100% do seu Valor Inicial, haverá lugar ao reembolso da Note ao Valor Nominal remanescente ( 250) e não há lugar a pagamento de qualquer cupão; Caso o Valor do fecho do Índice seja inferior a 75% do seu Valor Inicial, haverá lugar ao pagamento do Valor Nominal remanescente deduzido da desvalorização do Índice, existindo perda de parte do capital total inicialmente investido, com um máximo de 20%. Neste cenário, o investidor poderá perder até 80% dos remanescentes 25% de capital investido, ou seja, até 200 por cada Note. Fórmula de cálculo do desempenho do Índice: (Valor fecho do Índice na data de observação respetiva / Valor Inicial x 100%). O Valor Inicial corresponde ao valor de fecho oficial do Índice na Data de Observação Inicial (27 de dezembro de 2017). O Valor Final corresponde ao valor de fecho oficial do Índice na Data de Observação Final (15 de dezembro de 2022). c) Quando, como e em que circunstâncias e com que consequências o investimento cessa ou pode cessar? O investimento na Note pode cessar nas seguintes situações: i. Caso ocorra um Reembolso Antecipado, nas condições referidas na alínea b) acima; ii. Na data de vencimento, de acordo com a alínea b) acima; 2
Período de Subscrição iii. iv. No âmbito da aplicação de medidas de resolução bancária por decisões de bail-in regulatório, e adiante definido em Risco de aplicação de Medidas de Resolução à Entidade Emitente (Bail In) ; Através da alienação das Notes em mercado secundário, sujeito ao risco de liquidez abaixo descrito. De 02 de novembro de 2017 a 20 de dezembro de 2017. O Período de Subscrição pode terminar antecipadamente se as subscrições atingirem o montante de 60.000.000, sem prejuízo do exercício, pelos investidores, do direito de revogação dos pedidos de subscrição. Data de Emissão 27 de dezembro de 2017. Data de maturidade Data de Reembolso Parcial Antecipado: 27 de junho de 2018. Data de Vencimento do PFC: 23 de dezembro de 2022. Preço de Subscrição, Valor Nominal, Montante Mínimo de Investimento 100%, o que corresponde a um Valor Nominal de 1.000 por Note. O montante mínimo de investimento na Note é de 10.000. Data de Observação Inicial 27 de dezembro de 2017. Data de Observação Final 15 de dezembro de 2022. Prazo 4 anos e 361 dias. Data de Observação Anual, i Data de Observação Data de Reembolso Valor do Reembolso Data e Valor do Reembolso Antecipado Capital Juros Antecipado 1 27 de dezembro de 2018 4 de janeiro de 2019 25% 5,50% (TANB* 1,375%) 2 27 de dezembro de 2019 6 de janeiro de 2020 25% 11,00% (TANB* 1,375%) 3 30 de dezembro de 2020 7 de janeiro de 2021 25% 16,50% (TANB* 1,375%) 4 29 de dezembro de 2021 5 de janeiro de 2022 25% 22,00% (TANB* 1,375%) TANB*: Taxa anual nominal bruta calculada sobre a totalidade do capital investido. Valor Inicial O valor de fecho oficial do Índice na Data de Observação Inicial (27 de dezembro de 2017). Valor Final O valor de fecho oficial do Índice na Data de Observação Final (15 de dezembro de 2022). Principais fatores de Risco Risco de Mercado Risco de Capital Risco de Crédito Risco de aplicação de Medidas de Resolução à Entidade Emitente (Bail In) Risco de Taxa de Juro Risco de Liquidez Um investimento nas Notes comporta o risco de o valor dos Índices (conforme calculado e divulgado pela entidade relevante) poder variar e tal ter impacto na remuneração das Notes. O investimento nesta Note pode implicar a perda parcial do capital investido de acordo com as condições definidas no presente documento. Ao investir nesta Note, o investidor estará sujeito ao risco de crédito e à qualidade creditícia atual e futura do Emitente, que poderá afetar o valor de mercado da Note ao longo do tempo. Se o Emitente não cumprir com algum pagamento, os investidores poderão perder parte ou mesmo a totalidade do capital investido. O investidor deve ter em conta a qualidade do risco de crédito do Emitente antes de decidir investir na Note. O investidor deverá igualmente ter em linha de conta que o Emitente e as suas afiliadas estão sujeitos às disposições da Diretiva 2014/59/UE do Parlamento Europeu e do Conselho, de 15 de maio de 2014, que estabelece um enquadramento para a recuperação e a resolução de instituições de crédito e de empresas de investimento. No âmbito desse diploma, por exemplo, ao nível da utilização da ferramenta de bail-in, poderá resultar uma redução do valor nominal das Notes ou a sua conversão noutros instrumentos financeiros, que poderão ter um efeito material adverso nos direitos do investidor, podendo mesmo levar à perda de parte ou da totalidade do seu capital investido. No âmbito do Bail in, a autoridade competente é o FROB Fondo de Reestructuración Ordenada Bancaria. Um investimento nas Notes comporta o risco de a taxa de juro poder variar e tal ter impacto na valorização das Notes. Um investimento nas Notes comporta ainda o risco da incerteza que existe quanto à taxa de juro à qual poderão ser reinvestidos o capital e os juros recebidos nas respetivas Datas de Maturidade. O investimento na Note comporta o risco de o investidor ter de esperar ou de incorrer em custos (designadamente por ter de vender a um preço inferior ao valor económico real) para transformar a Note em moeda. O Emitente poderá, não estando a tal obrigado, colocar ordens diárias sobre a Note, desde que se verifiquem condições normais de mercado. Enquanto criador de mercado e mediante solicitação, o Emitente poderá fornecer um preço de compra e/ou um preço de venda, que será um valor percentual do Valor Nominal de cada Note. Poderá ser difícil para os investidores obter uma informação fidedigna e independente sobre o valor de mercado da Note, pois esta terá uma reduzida liquidez em Mercado Secundário. 3
Risco de Conflito de Interesses Risco Jurídico e Fiscal Risco de ocorrer um evento cujas consequências não se encontram total e completamente previstas nas cláusulas contratuais ou na legislação que regula a Note, ou cuja resolução seja cometida ao Emitente, ao agente de cálculo ou a terceiros, e de a sua resolução ser concretizada de forma contrária aos interesses do investidor. Existem ainda potenciais Conflitos de Interesses na atuação do Emitente enquanto Agente de Cálculo e entre o Emitente e a Entidade Comercializadora, uma vez que as condições da Note podem prever o pagamento de uma comissão pelo Emitente ao Bankinter S.A., atuando através da sua Sucursal em Portugal (de ora em diante designado abreviadamente por Bankinter ). Poderão ocorrer alterações na legislação aplicável às Notes, incluindo alterações fiscais, que poderão ter consequências e afetar a rentabilidade deste Produto Financeiro Complexo. Podem existir outros fatores de risco com impacto direto e relevante no capital e na rentabilidade deste Produto Financeiro Complexo. Cenários e Probabilidades Pior e Melhor Resultado Possível Cenário Pessimista Cenário Central Cenário Otimista No pior resultado possível, a Note paga 75% do Valor Inicial acrescido de uma remuneração de 0,4875% na Data de Reembolso Parcial Antecipado e ainda 5% do Valor Inicial na Data de Vencimento. Esta situação ocorrerá quando exista uma perda de 20% do capital investido. Neste caso, a Note teria uma TANB de -3,86%. No melhor resultado possível, a Note reembolsa 100% do Valor Inicial acrescida de uma remuneração de 8,04% na Data de Vencimento. Esta situação ocorrerá caso o Valor do Índice na data de Observação Final seja igual ou superior a 100% do Valor Inicial. Neste caso, a Note teria uma TANB de 1,57%. Corresponde ao pagamento de 75% do Valor Inicial na Data de Reembolso Parcial Antecipado e ainda de 5% do Valor Inicial na Data de Vencimento acrescido de uma remuneração de 8,01% na Data de Vencimento, o que equivale a uma taxa de rentabilidade anual esperada de -2,04% (TANB) para a Note. Estima-se em 10% a probabilidade de a taxa de rentabilidade vir a ser inferior à indicada. Corresponde ao pagamento de 75% do Valor Inicial na Data de Reembolso Parcial Antecipado e ainda de 25% do Valor Inicial acrescido de uma remuneração de 4,23% na Data de Vencimento, o que equivale a uma taxa de rentabilidade anual esperada de 0,84% (TANB) para a Note. Estimase em 50% a probabilidade de a taxa de rentabilidade vir a ser inferior à indicada. Corresponde ao pagamento de 75% do valor Inicial na Data de Reembolso Antecipado e ainda de 25% do Valor Inicial acrescido de uma remuneração de 5,60% na Data de Vencimento, o que equivale a uma taxa de rentabilidade anual esperada de 1,10% (TANB) para a Note. Estima-se em 90% a probabilidade de a taxa de rentabilidade vir a ser inferior à indicada. Os cenários apresentados correspondem a simulações, não existindo garantia da sua ocorrência. Encargos Encargos para os Investidores Outras Informações Montante Global da Emissão Cancelamento da Emissão Indexante/Ativo Subjacente Natureza da Oferta Admissão à negociação As transações em Mercado Secundário no Bankinter estão sujeitas a comissões de negociação ou outros encargos e a um spread bid/offer de negociação (não superior a 1%) sobre o preço diário estabelecido pelo Emitente. Este produto, se adquirido durante o período de comercialização e mantido até à maturidade, está isento de encargos de subscrição e depósito de acordo com o nosso preçário atual, disponível em www.cmvm.pt. Este facto não invalida que se possam vir a aplicar comissões de reembolso, depósito, custódia de títulos, desde que esta alteração seja comunicada com um pré-aviso mínimo de 60 dias. Poderá obter mais esclarecimentos junto do Bankinter, S.A.. 46.000.000. Contudo, até ao dia 20 de dezembro de 2017, o Distribuidor poderá alterar o montante da Emissão até ao valor máximo de 60.000.000. O Emitente pode decidir não proceder à emissão da Note antes da Data de Emissão. Indexante Código Bloomberg Página Alternativa EURO STOXX SELECT http://www.stoxx.com/ SD3E <Index> DIVIDEND 30 Fonte de Divulgação de Informação sobre o Índice: Página oficial da Bloomberg através do código indicado. A evolução do Índice pode também ser consultada na página alternativa. Os valores de fecho oficial correspondem ao valor calculado e divulgado pela sociedade gestora do indexante. O Índice Eurostoxx Select Dividend 30 é constituído pelas 30 acções que pagam maiores dividendos líquidos, entre os constituintes do índice Eurostoxx 50. O Índice cobre a Alemanha, Áustria, Bélgica, Espanha, Finlândia, França, Grécia, Holanda, Irlanda, Itália, Luxemburgo e Portugal. Oferta pública. Será solicitada a admissão da Note à negociação na Plataforma del Sistema Electrónico de Negociación de Deuda (SEND) de AIAF, em Espanha. 4
Entidade Comercializadora Bankinter S.A., com sede social em Paseo de la Castellana, n.º 29-28046 Madrid, atuando através da sua Sucursal em Portugal, sita na Praça Marquês de Pombal, 13, 2º andar, 1250-162, Lisboa. Autoridades de Supervisão Autoridade de supervisão que aprovou a documentação relativa à oferta: Comisión Nacional del Mercado de Valores ( CNMV ), autoridade de supervisão de Espanha; Autoridade de supervisão encarregue da supervisão prudencial e comportamental do Emitente: Comisión Nacional del Mercado de Valores ( CNMV ), autoridade de supervisão de Espanha; Autoridade de supervisão encarregue da supervisão comportamental da Entidade Comercializadora e da supervisão da comercialização da Note: Comissão do Mercado de Valores Mobiliários (a CMVM ), autoridade de supervisão portuguesa. Agente de Cálculo Bankinter, S. A., sociedade constituída em Espanha, com sede em Paseo de la Castellana, nº 29 28046, Madrid. Lei Vigente da Note Lei espanhola. Jurisdição/Foro Competente Tribunais espanhóis. Regime Fiscal Juros: Pessoas singulares residentes em Portugal: Retenção na fonte de IRS à taxa de 28% com possibilidade de opção pelo englobamento dos rendimentos. Para os residentes na Região Autónoma dos Açores o imposto será reduzido em 20%. A retenção na fonte deve ser efetuada pela entidade residente em Portugal que pagar ou colocar à disposição o rendimento. Caso o rendimento não fosse sujeito a esta retenção na fonte, o titular dos rendimentos deveria tributar o mesmo autonomamente a uma taxa de 28%, exceto se optar pelo englobamento dos rendimentos. Feita opção pelo englobamento, a retenção efetuada terá a natureza de pagamento por conta e aplicam-se as regras e taxas gerais. Estão sujeitos a retenção na fonte a título definitivo à taxa liberatória de 35% os rendimentos de capitais sempre que sejam pagos ou colocados à disposição em contas abertas em nome de um ou mais titulares, mas por conta de terceiros não identificados, exceto quando seja identificado o beneficiário efetivo, termos em que se aplicam as regras gerais. Pessoas singulares não residentes em Portugal: Os juros de obrigações ou outros títulos de dívida cujo emitente não seja residente em Portugal de que seja titular pessoa singular não residente em território português, não estão sujeitos a tributação em sede de IRS. Pessoas coletivas residentes em Portugal: Não haverá lugar a retenção na fonte em Portugal, sendo o rendimento incluído no apuramento do lucro tributável e tributado à taxa geral de IRC de 21%, acrescida de derrama municipal e estadual, se aplicável. Pessoas coletivas não residentes em Portugal: Os juros de obrigações ou outros títulos de dívida cujo emitente não seja residente em Portugal de que seja titular pessoa coletiva igualmente não residente em território português, não estão sujeitos a tributação em sede de IRC. Mais-Valias e Menos-Valias: Pessoas singulares residentes em Portugal: Os ganhos obtidos que resultem da alienação onerosa ou do reembolso de títulos de dívida concorrem para o apuramento do saldo anual de mais-valias ou menos-valias nos termos do artigo 10º do Código do IRS. O referido saldo anual, quando seja positivo, está sujeito a tributação em IRS à taxa especial de 28%. Pessoas singulares não residentes em território português: As mais-valias realizadas por titular pessoa singular não residente em território português com a transmissão onerosa de obrigações ou outros títulos de divida cujo emitente não seja residente em Portugal não estão sujeitas a tributação em sede de IRS. Pessoas coletivas residentes em Portugal: O rendimento será incluído no apuramento do lucro tributável e tributado à taxa geral de IRC de 21%, acrescida de derrama municipal e estadual, se aplicável. Pessoas coletivas não residentes em Portugal: As mais-valias realizadas por titular pessoa singular não residente em território português com a transmissão onerosa de obrigações ou outros títulos de divida cujo emitente não seja residente em Portugal não estão sujeitas a tributação em sede de IRC. A presente secção constitui um resumo do regime fiscal atual, o qual poderá vir a ser alterado, e não dispensa a consulta da legislação aplicável. Elaboração do IFI e IFI elaborado pelo Bankinter, S.A. Sucursal em Portugal. atualidade da informação Data de Elaboração: 14 de julho de 2017. Data de Atualização: 14 de julho de 2017. Reclamações Na eventualidade de pretender apresentar uma reclamação sobre acordos, contratos, termos e condições ou sobre qualquer outro contrato ou serviço pretendido, poderá fazê-lo pessoalmente, por escrito (carta, fax ou e-mail) ou pelo telefone, preferencialmente via gestor, podendo igualmente recorrer à Provedoria do Cliente. Os dados sobre os nossos procedimentos para o tratamento das reclamações estão disponíveis, a pedido, nas Agências, através de contactos telefónicos 707 50 50 50 e + 351 211 112 346 ou do site bankinter.pt. Poderá também apresentar a sua reclamação à CMVM, através da linha verde 800 205 339 ou através do site www.cmvm.pt. Documentação e locais de consulta As presentes Informações Fundamentais ao Investidor contêm uma informação sumária das principais características da Note. A informação contida nestas Informações Fundamentais ao Investidor deverá ser lida em conjunto com a restante documentação legal relativa à oferta, em particular o Prospeto de Base datado de 18/01/2017 e o respetivo Suplemento de 30/03/2017, as Condições Finais da Oferta e o respetivo Sumário do Prospeto de Base datados de 23/10/2017. O Prospeto de Base e o respetivo Suplemento encontram-se redigidos em língua inglesa, as Condições 5
Finais e o Sumário do Prospeto de Base em língua inglesa com tradução para língua portuguesa, documentos estes que podem ser obtidos mediante pedido ao Emitente ou através do endereço eletrónico do Bankinter S.A., ou ainda na CMVM em www.cmvm.pt. Avaliações Ao longo da vida da Note, o Bankinter disponibilizará ao investidor, mediante solicitação e sem qualquer custo, avaliações sobre a evolução da Note. Comissão de distribuição O Bankinter S.A., atuando através da sua Sucursal em Portugal como Entidade Comercializadora da Note, receberá da Entidade Emitente, a título de comissão de distribuição, um valor anual que depende do custo de financiamento desta entidade, comissão essa que, à data, ascende a 0,77%. Recebi um exemplar deste documento previamente à aquisição (a manuscrever pelo Cliente): Data: Hora: Assinatura do Cliente: (De acordo com ficha de assinaturas e condições de movimentação de Conta) 6