ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4 - NIRE 243731 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO RODOVIA RN 16, KM 3, BLOCO A 1º ANDAR 2 - BAIRRO OU DISTRITO DIST INDUSTRIAL 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 59115-9 NATAL RN 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 84 324-11 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 84 3227-2337 - - 15 - E-MAIL pama@guararapes.ind.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME FLÁVIO GURGEL ROCHA 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO AV. LEÃO XIII, Nº 5 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO SÃO BENTO 6 - UF 2526- SÃO PAULO SP 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 11 6281-217 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 11 6976-597 - - 16 - E-MAIL flavio@riachuelo.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 - INÍCIO 2 - TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 - NÚMERO 4 - INÍCIO 5 - TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 - NÚMERO 7 - INÍCIO 8 - TÉRMINO 1/1/21 9 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/21 3 1/7/21 3/9/21 2 1/4/21 3/6/21 1 - CÓDIGO CVM Deloitte Touche Tohmatsu Auditores Independentes 385-9 11 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Jose Luiz Santos Vaz Sampaio 12 - CPF DO RESP. TÉCNICO 399.5.55-53 16/11/21 19:18:4 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 - TRIMESTRE ATUAL 2 - TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/21 3/6/21 31.2 31.2 62.4 31.2 31.2 62.4 3 - IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/29 31.2 31.2 62.4 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 15 - Têxtil e Vestuário 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL CONFECÇÕES DE ROUPAS E TECIDOS EM GERAL 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 - TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ITEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 - ITEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 16/11/21 19:18:45 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM - 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ.. / - 1.9 - CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1- ITEM 2 - DATA DA ALTERAÇÃO 3 - VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 - VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 - ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 - QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 - PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 2 - ASSINATURA 5/11/21 16/11/21 19:18:47 Pág: 3
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 1 Ativo Total 1.911.64 1.813.487 1.1 Ativo Circulante 522.44 444.834 1.1.1 Disponibilidades 21.18 2.74 1.1.1.1 Caixa e equivalentes de caixa 21.18 2.74 1.1.1.2 Títulos e valores mobiliários 1.1.2 Créditos 313.437 259.257 1.1.2.1 Clientes 313.437 259.257 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 144.87 119.795 1.1.4 Outros 42.557 45.78 1.1.4.1 Tributos a recuperar 5.13 6.87 1.1.4.2 Partes relacionadas 29.3 29.283 1.1.4.3 Outros créditos 8.451 8.988 1.2 Ativo Não Circulante 1.389.56 1.368.653 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 1.248 13.61 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.132 1.279 1.2.1.1.1 Tributos a recuperar 698 716 1.2.1.1.2 Outros créditos 434 563 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 6.682 9.55 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 6.682 9.55 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 2.434 2.277 1.2.1.3.1 Depósitos judiciais 2.434 2.277 1.2.2 Ativo Permanente 1.379.312 1.355.592 1.2.2.1 Investimentos 1.229.48 1.27.229 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 1.61.32 1.37.736 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 168.16 169.493 1.2.2.2 Imobilizado 149.838 148.298 1.2.2.3 Intangível 66 65 1.2.2.4 Diferido 16/11/21 19:18:48 Pág: 4
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 2 Passivo Total 1.911.64 1.813.487 2.1 Passivo Circulante 126.288 18.477 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 16 145 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 54.317 54.45 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 15.661 13.98 2.1.5 Dividendos a Pagar 457 637 2.1.6 Provisões 49.179 35.997 2.1.6.1 Salários, provisões e contrib sociais 49.137 35.377 2.1.6.2 Provisões diversas 42 62 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 6.514 4.555 2.2 Passivo Não Circulante 59.252 54.34 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 59.252 54.34 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 4.198 4.189 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 35.455 29.21 2.2.1.3.1 Provisões para riscos 35.455 29.21 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 16.96 18.321 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 3.53 2.323 2.2.1.6.1 Contribuição social s/lucro líquido-csll 3.53 2.323 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 1.726.64 1.65.976 2.5.1 Capital Social Realizado 1.5. 1.5. 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 66.663 54.226 2.5.4.1 Legal 39.941 39.941 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 26.722 14.285 2.5.4.7.1 Incentivo fiscal - imposto de renda 26.722 14.285 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 16/11/21 19:18:5 Pág: 5
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 159.41 96.75 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 16/11/21 19:18:5 Pág: 6
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 293.738 713.557 236.71 639.364 3.2 Deduções da Receita Bruta (46.427) (11.174) (35.221) (95.341) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 247.311 63.383 21.489 544.23 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (173.524) (443.547) (137.689) (4.87) 3.5 Resultado Bruto 73.787 159.836 63.8 143.936 3.6 Despesas/Receitas Operacionais 12.437 48.818 2.493 (8.394) 3.6.1 Com Vendas (3.3) (6.727) (2.272) (6.8) 3.6.1.1 Pessoal (352) (941) (294) (1.71) 3.6.1.2 Fretes e carretos (2.195) (4.646) (1.381) (3.64) 3.6.1.3 Expedição, escritório e perdas diversas (456) (1.14) (311) (836) 3.6.1.4 Indenização de representantes (4) 3.6.1.5 Outros (286) (529) 3.6.2 Gerais e Administrativas (18.881) (45.579) (12.494) (36.36) 3.6.2.1 Honorários da administração (1.238) (4.38) (614) (3.941) 3.6.2.2 Pessoal (4.478) (12.728) (3.76) (11.45) 3.6.2.3 Depreciação (83) (2.426) (818) (2.432) 3.6.2.4 Portes e comunicações (252) (656) (183) (583) 3.6.2.5 Serviços auxiliares (7.762) (14.679) (3.57) (8.673) 3.6.2.6 Materiais (1.565) (4.186) (1.2) (3.565) 3.6.2.7 Outros (2.783) (6.866) (2.583) (5.716) 3.6.3 Financeiras 1.687 1.872 881 (567) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 3.78 5.74 51 2.475 3.6.3.2 Despesas Financeiras (1.391) (3.832) 38 (3.42) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 11.754 32.312 2.384 41.39 3.6.4.1 Outros 11.754 32.312 2.384 41.39 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (2.686) (7.816) (2.626) (7.671) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 23.566 74.756 (1.38) 1.245 16/11/21 19:18:51 Pág: 7
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.7 Resultado Operacional 86.224 28.654 66.293 135.542 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 86.224 28.654 66.293 135.542 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (11.136) (22.531) (8.82) (19.584) 3.1.1 IR e Contribuições correntes (11.136) (22.531) (8.82) (19.584) 3.1.2 IR e Contribuições diferidos 3.11 IR Diferido 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 75.88 186.123 58.211 115.958 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 62.4 62.4 62.4 62.4 1,2333 2,98274,93287 1,8583 16/11/21 19:18:51 Pág: 8
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 6.154 51.355 9.126 2.836 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 64.921 14.772 67.568 139.323 4.1.1.1 Lucro líquido 75.88 186.123 58.211 115.958 4.1.1.2 Provisão para riscos 5.619 9.717 2.168 7.68 4.1.1.3 Equivalência patrimonial (23.566) (74.756) 1.38 (1.245) 4.1.1.4 Depreciação e amortização 5.67 16.655 5.346 16.23 4.1.1.5 Valor contábil ativo permanente baixado 34 11 168 4.1.1.6 Variação monetária do exig a longo prazo 2.256 3.112 544 1.336 4.1.1.7 Provisão para créditos de liq duvidosa (1) (112) 4.1.1.8 Imp de renda e contrib social diferido 4.1.1.9 Redução, isenção e reinvest do impo rend 4.1.1.1 Receita pela prescrição de dividendos (18) (18) (8) (8) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (58.896) (89.546) (6.468) (119.411) 4.1.2.1 Clientes (54.18) (75.381) (35.36) (91.179) 4.1.2.2 Partes relacionadas 28 3.742 (3.917) (4.192) 4.1.2.3 Estoques (25.75) (46.16) (331) 26.753 4.1.2.4 Tributos a recuperar 1.722 4.876 481 432 4.1.2.5 Outros 538 328 1.25 (999) 4.1.2.6 Créditos com pessoas ligadas 4.1.2.7 Depósitos judiciais (157) 12.647 (95) (26.672) 4.1.2.8 Fornecedores 272 (3.162) (5.331) 13.137 4.1.2.9 Impostos, taxas e contribuições 2.563 (1.981) (23.378) (29.223) 4.1.2.1 Dividendos pagos (7.195) (3) (5.33) 4.1.2.11 Provisões 13.182 19.88 6.237 6.878 4.1.2.12 Contribuição social 4.1.2.13 Luvas e aluguéis a apropriar (48) (18) (46) (97) 4.1.2.14 Demais contas a pagar 2.7 2.968 (29) (9.216) 16/11/21 19:18:53 Pág: 9
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/291/7/296 a - 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.1.2.15 Outros 4.1.3 Outros 129 129 2.26 924 4.1.3.1 Aumento do exigível a longo prazo 4.1.3.2 Redução do realizável a longo prazo 129 129 2.26 924 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (5.858) (28.196) (5.488) (16.284) 4.2.1 Aumento no realizável a longo prazo 4.2.2 Investimento - Imóveis comerciais (12) (555) (879) (4.819) 4.2.3 Investimento - Empresas controladas 4.2.4 Investimento - Outros (129) (129) 4.2.5 Aquisição de Imobilizado (5.626) (27.511) (4.69) (11.465) 4.2.6 Aumento de Intangível (1) (1) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 18 (27.91) (4.738) (11.165) 4.3.1 Empréstimos e Financiamentos do ICMS 15 4 (5) (34) 4.3.2 Empréstimos com partes relacionadas 165 2.85 (4.736) 12.74 4.3.3 Dividendos (34.14) 3 (23.871) 4.3.4 Empréstimos e Financiamentos 4.15 4.3.5 Valor a receber de controladas 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 476 (4.742) (1.1) (6.613) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 2.74 25.922 1.56 7.19 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 21.18 21.18 46 46 16/11/21 19:18:53 Pág: 1
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.5. 54.226 96.75 1.65.976 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.5. 54.226 96.75 1.65.976 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 75.88 75.88 5.5 Destinações 12.437 (12.437) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 12.437 (12.437) 5.5.3.1 Incentivo Fiscal - Imposto de Renda 12.437 (12.437) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.5. 66.663 159.41 1.726.64 16/11/21 19:18:55 Pág: 11
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 239.941 1.539.941 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 239.941 1.539.941 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 186.123 186.123 5.5 Destinações 26.722 (26.722) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 26.722 (26.722) 5.5.3.1 Incentivo Fiscal - Imposto de Renda 26.722 (26.722) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 2. (2.) 5.8.1 Aumento do Capital Social AGO 26.4.21 2. (2.) 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.5. 66.663 159.41 1.726.64 16/11/21 19:18:56 Pág: 12
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 1 Ativo Total 2.574.891 2.349.66 1.1 Ativo Circulante 1.394.3 1.193.46 1.1.1 Disponibilidades 237.441 17.496 1.1.1.1 Caixas e equivalentes de caixa 9.826 11.176 1.1.1.2 Títulos e valores mobiliarios 227.615 96.32 1.1.2 Créditos 629.31 636.36 1.1.2.1 Clientes 629.31 636.36 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 461.392 43.498 1.1.4 Outros 66.436 46.16 1.1.4.1 Tributos a recuperar 5.64 6.87 1.1.4.2 Imp de renda e contrib social diferido 1.1.4.3 Outros 61.372 39.353 1.2 Ativo Não Circulante 1.18.591 1.156.2 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 116.535 19.673 1.2.1.1 Créditos Diversos 17.116 17.62 1.2.1.1.1 Tributos a recuperar 16.682 16.499 1.2.1.1.2 Outros creditos 434 563 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 99.419 92.611 1.2.1.3.1 Imp de renda e contrib social diferidos 91.123 84.472 1.2.1.3.2 Depositos Judiciais 8.296 8.139 1.2.2 Ativo Permanente 1.64.56 1.46.527 1.2.2.1 Investimentos 97 1.256 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 97 1.256 1.2.2.2 Imobilizado 1.23.538 1.3.731 1.2.2.3 Intangível 37.337 39.59 1.2.2.4 Diferido 2.274 2.481 16/11/21 19:18:57 Pág: 13
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 2 Passivo Total 2.574.891 2.349.66 2.1 Passivo Circulante 476.795 438.896 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 6.85 7.71 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 197.94 197.299 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 116.821 11.319 2.1.5 Dividendos a Pagar 457 637 2.1.6 Provisões 114.71 9.894 2.1.6.1 Salarios, provisões e contrib sociais 98.815 76.226 2.1.6.2 Provisões para riscos 6.731 5.914 2.1.6.3 Provisões diversas 9.155 8.754 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 4.26 41.46 2.1.8.1 Luvas a apropriar 6 54 2.1.8.2 Credores diversos 4.2 34.312 2.1.8.3 Obrigações por créditos cedidos 6.68 2.2 Passivo Não Circulante 424.336 3.74 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 424.336 3.74 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 357.381 238.97 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 47.263 41.9 2.2.1.3.1 Provisões para riscos 47.263 41.9 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 16.96 18.321 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 3.596 2.44 2.2.1.6.1 Contribuição social s/lucro CSLL 3.53 2.323 2.2.1.6.2 Receita diferida 93 117 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 2.5 Patrimônio Líquido 1.673.76 1.61.24 2.5.1 Capital Social Realizado 1.5. 1.5. 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 26.28 13.771 2.5.4.1 Legal 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 26.28 13.771 16/11/21 19:18:59 Pág: 14
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 8.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-3/9/21 4-3/6/21 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.4.7.1 Incentivo Fiscal - Imposto de renda 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 147.552 96.253 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 16/11/21 19:18:59 Pág: 15
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 867.67 2.342.139 725.844 2.6.873 3.2 Deduções da Receita Bruta (238.152) (65.664) (26.561) (567.945) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 629.455 1.691.475 519.283 1.438.928 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (272.484) (71.48) (239.254) (639.55) 3.5 Resultado Bruto 356.971 98.995 28.29 799.423 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (272.41) (743.882) (224.436) (67.352) 3.6.1 Com Vendas (177.135) (47.665) (159.133) (495.481) 3.6.2 Gerais e Administrativas (95.514) (268.177) (76.737) (21.927) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (9.865) (258.925) (74.557) (23.474) 3.6.2.2 Honorarios da Administração (4.649) (9.252) (2.18) (7.453) 3.6.3 Financeiras 1.775 (816) 1.54 27.55 3.6.3.1 Receitas Financeiras 14.734 47.11 16.818 68.412 3.6.3.2 Despesas Financeiras (12.959) (47.827) (15.278) (41.357) 3.6.3.2.1 Juros s/contribuição social (1.24) 3.6.3.2.2 Outras despesas (12.959) (47.827) (15.278) (4.117) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 14.234 19.827 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (1.167) (4.224) (4.34) (1.826) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 84.93 237.113 55.593 129.71 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 84.93 237.113 55.593 129.71 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (21.194) (62.839) (3.799) (16.237) 3.1.1 IR e Contribuição Social Corrente (27.845) (64.488) (43.91) (57.239) 3.1.2 IR e Contribuição Social Diferido 6.651 1.649 39.292 41.2 3.11 IR Diferido 16/11/21 19:19:1 Pág: 16
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 63.736 174.274 51.794 112.834 NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 62.4 62.4 62.4 62.4 1,2141 2,79285,833 1,8824 16/11/21 19:19:1 Pág: 17
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/29 6-1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 66.148 86.89 1.6 151.15 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 118.577 259.721 17.915 35.496 4.1.1.1 Lucro líquido 63.736 174.274 51.794 112.834 4.1.1.2 Provisão para riscos 6.386 11.835 2.167 6.489 4.1.1.4 Depreciação e amortização 29.26 85.359 28.165 84.9 4.1.1.5 Valor contábil ativo permanente baixado 659 3.811 54 85.733 4.1.1.6 Provisão desvalorização de investimentos 478 478 4.1.1.7 Variação monetária do exig a longo prazo 3.714 9.298 548 1.365 4.1.1.8 Provisão para créditos de liq duvidosa 21.433 (23.273) 31.913 66.389 4.1.1.9 Imp de renda e contrib social diferidos (6.651) (1.649) (7.47) (6.241) 4.1.1.1 Receitas diferidas (24) (232) (49) (83) 4.1.1.11 Receita pela prescrição de dividendos (18) (18) (8) (8) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (52.558) (173.41) (97.99) (199.346) 4.1.2.1 Clientes (14.158) 69.869 (9.415) (59.64) 4.1.2.2 Estoques (57.894) (121.79) 7.838 2.736 4.1.2.3 Tributos a recuperar 1.56 14.783 2.192 3.343 4.1.2.4 Depósitos judiciais (157) 13.238 (94) (25.878) 4.1.2.5 Outros créditos (22.19) (44.67) (2.114) (49.945) 4.1.2.1 Fornecedores 641 (35.85) 3.111 (1.737) 4.1.2.11 Impostos, taxas e contribuições 15.52 (35.654) (28.316) (13.592) 4.1.2.12 Dividendos pagos (7.195) (3) (5.33) 4.1.2.13 Provisões 23.87 46.967 17.539 (45.437) 4.1.2.14 Luvas e aluguéis a apropriar (48) (18) (46) (97) 4.1.2.15 Obrigações com créditos cedidos (6.68) (56.584) 4.1.2.16 Contribuição social (7.827) 4.1.2.17 Indenizações a terceiros 35 4.1.2.18 Demais contas a pagar 6.888 (16.47) (7.61) 12.411 16/11/21 19:19:2 Pág: 18
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS Data-Base - 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/7/21 a 3/9/21 4-1/1/21 a 3/9/21 5-1/7/29 a 3/9/291/7/296 a - 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.1.3 Outros 129 129 4.1.3.1 Aumento do exigível a longo prazo 4.1.3.2 Redução do realizável a longo prazo 129 129 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (178.988) (324.438) (2.721) (184.157) 4.2.1 Investimentos - Imóveis comerciais (11) (554) 4.2.2 Investimentos - Outros (129) (129) 4.2.4 Aquisição de imobilizado (48.41) (147.358) (2.315) (185.449) 4.2.5 Aumento de Intangível 578 (1) (511) (7.21) 4.2.6 Aquisição do diferido 4.2.1 Caixa líquido atividade de investimentos (131.295) (176.396) 15 8.52 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento 111.49 215.846 7.387 2.861 4.3.1 Empréstimos e financiamentos do ICMS 15 4 (5) (34) 4.3.2 Empréstimos e financiamentos 114.134 256.942 12.126 32.26 4.3.3 Empréstimos com partes relacionadas (2.659) (6.96) (4.737) 12.74 4.3.4 Dividendos (34.14) 3 (23.871) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (1.35) (21.783) (3.328) (12.146) 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 11.176 31.69 12.721 21.539 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 9.826 9.826 9.393 9.393 16/11/21 19:19:2 Pág: 19
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.5. 13.771 96.253 1.61.24 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.5. 13.771 96.253 1.61.24 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 63.736 63.736 5.5 Destinações 12.437 (12.437) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 12.437 (12.437) 5.5.3.1 Incentivo Fiscal - Imposto de Renda 12.437 (12.437) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.5. 26.28 147.552 1.673.76 16/11/21 19:19:4 Pág: 2
ITR - INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 3/9/21 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 11.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 1.3. 199.486 1.499.486 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 1.3. 199.486 1.499.486 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 174.274 174.274 5.5 Destinações 26.722 (26.722) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 26.722 (26.722) 5.5.3.1 Incentivo Fiscal - Imposto de Renda 26.722 (26.722) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 2. (2.) 5.8.1 Aumento do Capital Social AGO 26.4.21 2. (2.) 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 1.5. 26.28 147.552 1.673.76 16/11/21 19:19:5 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 1. CONTEXTO OPERACIONAL Atividades operacionais A Guararapes Confecções S.A. ( Companhia ), constituída em 6 de outubro de 1956, sob a denominação social de Confecções Guararapes S.A., está localizada no distrito industrial da cidade de Natal - RN e tem como objeto social: Indústria têxtil em geral; Indústria de confecções de roupas e de tecidos em geral, sua comercialização por atacado e a varejo, e exportação; Importação e comercialização, por atacado, de confecções e tecidos, produtos de perfumaria e esportivos, calçados, roupas de cama, mesa, banho e cozinha, brinquedos, relógios e cronômetros, artigos para fumantes e material de acampamento; Serviços de comunicação, publicidade e propaganda; Serviços de criação e confecção de artigos do vestuário em geral e de cama, mesa, banho e cozinha. A partir de 1º de outubro de 28, conforme decisão do acionista controlador, a Companhia passou a vender a totalidade de sua produção para a controlada Lojas Riachuelo S.A. Empresas controladas Lojas Riachuelo S.A. A Lojas Riachuelo S.A., empresa do ramo varejista e controlada da Guararapes Confecções S.A., foi adquirida em abril de 1979, objetivando promover a integração entre o varejo e a produção, atualmente absorvendo toda produção da Companhia, através de suas 114 lojas presentes em todo o território nacional. Transportadora Casa Verde Ltda. A Transportadora Casa Verde Ltda., empresa do ramo de transportes rodoviário, tem como atividade transportar os produtos e materiais da Companhia e da controlada Lojas Riachuelo S.A. de norte a sul do país. Riachuelo Participações Ltda. A Riachuelo Participações Ltda., instituída em outubro de 26, tem por objetivo principal a participação na Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, (Midway S/A. CFI) intermediando as transações ocorridas na Lojas Riachuelo S.A. Em julho de 28, juntamente com a Midway S.A. CFI, deu início a suas atividades. 16/11/21 19:19:11 Pág: 22
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Midway S.A. - Crédito, Financiamento e Investimento A Midway S.A. - Crédito, Financiamento e Investimento foi instituída em janeiro de 28, tornando-se operacional no início de julho deste mesmo ano. Sua criação tem como objetivo estratégico realizar as operações de financiamento aos consumidores dos produtos e serviços da Lojas Riachuelo S.A., buscando os recursos financeiros mais adequados para o suporte dessas operações. 2 APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS As demonstrações financeiras foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, as quais abrangem a legislação societária brasileira, os pronunciamentos, orientações e interpretações emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC e que já foram aprovadas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM. Com o advento da Lei nº 11.638/7 que atualizou a legislação societária brasileira para possibilitar o processo de convergência das práticas contábeis adotadas no Brasil com aquelas constantes nas normas internacionais de contabilidade ( International Financial Reporting Standards - IFRS ), novas normas e pronunciamentos técnicos contábeis vêm sendo expedidos em consonância com os padrões internacionais de contabilidade pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis - CPC. Através da Deliberação nº 63/29, a CVM emitiu Ofício Circular nº. 1/21 prorrogando a aplicação da obrigatoriedade dos Pronunciamentos, Interpretações e Orientações do CPC editados e aprovados em 29, para aplicação mandatário durante o exercício de 21. Neste sentido a Companhia e as controladas fizeram uso desta faculdade prevista no art. 1º da Deliberação CVM nº 63/29 e optaram por apresentar suas Informações Trimestrais (ITR) utilizando as normas contábeis adotadas no Brasil até 31 de dezembro de 29. A Administração entende que, dos pronunciamentos e interpretações emitidas pelo CPC com vigência em 21, apenas os citados a seguir poderão impactar significativamente as demonstrações financeiras da Companhia e das controladas. Os impactos a serem produzidos pela aplicação dos CPCs e ICPCs nas demonstrações financeiras não foram passíveis de mensuração nesse trimestre em função da Companhia e controladas estarem avaliando as melhores técnicas e premissas no que diz respeito a aplicação de certos pronunciamentos. Seguem abaixo as normas, que conforme opinião da Administração, terão impactos nas demonstrações financeiras da Companhia e de suas controladas: CPC Título 16/11/21 19:19:11 Pág: 23
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 16 Estoques 2 Custos de empréstimos 22 Informação por segmento 23 Políticas contábeis, mudanças de estimativa e retificação de erro 24 Evento subsequente 25 Provisões, passivos contingentes e ativos contingentes 26 Apresentação das demonstrações contábeis 27 Ativo imobilizado 3 Receitas 32 Tributos sobre o lucro 36 Demonstrações consolidadas 38 Instrumentos financeiros: reconhecimento e mensuração 39 Instrumentos financeiros: apresentação 4 Instrumentos financeiros: evidenciação 43 Adoção inicial dos pronunciamentos técnicos CPC 15 a 4 OCPC Título 3 Instrumentos financeiros: Reconhecimento, mensuração e evidenciação. ICPC Título 8 Contabilização da proposta de pagamento de dividendos 9 Demonstrações contábeis individuais, demonstrações separadas, demonstrações consolidadas e aplicação do método da equivalência patrimonial. 1 Interpretação sobre a aplicação inicial ao ativo imobilizado e a propriedade para investimento dos pronunciamentos técnicos CPC s 27, 28, 37 e 43. Ajustes a valor presente de ativos e passivos A Lei nº 11.638, de 17 de dezembro de 27, e o CPC nº 12, estabelecem que todos os ativos e passivos de longo prazo sejam ajustados a valor presente, e quando relevantes os de curto prazo também. Em 28, a Companhia unificou o processo de vendas, distribuído no mercado brasileiro, passando a vender com exclusividade apenas para sua controlada Lojas Riachuelo S.A. A Administração considerando sua controlada uma subsidiaria integral, não remunera os títulos a ela faturados. Os prazos de vencimento desses títulos variam entre 3 e 9 dias. 16/11/21 19:19:11 Pág: 24
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Em 3 de setembro de 21 e 3 de setembro de 29, o montante relativo aos ajustes o valor presente estavam assim apresentados (em milhares de R$): Controladora Consolidado Contas Set/1 Set/9 Set/1 Set/9 A receber 3.773 2.444 1.292 1.9 A pagar 483 524 1.785 1.53 Devido à irrelevância dos ajustes a valor presente calculados na controladora e consolidado, respectivamente, a Administração da Companhia e controladas decidiram não contabilizálos. Reclassificações contábeis no 3º Trimestre No 3º trimestre de 21, a Companhia realizou as reclassificações abaixo demonstradas, com a finalidade de refletir adequadamente nas contas contábeis, os valores de acordo com a sua natureza. Por esta razão, para efeito de comparabilidade se fez a necessidade da reapresentação dos saldos de 3 de junho de 21. Dados de 3/6/21 Em milhares de R$ Divulgado em 3/6/21 Reapresentado em 3/9/21 Conta Controladora Consolidado Controladora Consolidado Impostos taxas e contribuições (a) 2.768 117.26 13.98 11.319 Provisões (b) 27.625 74.874 35.997 9.894.Salários, provisões e contrib. sociais - - 35.377 76.226.Provisões para riscos - - - 5.914.Provisões diversas - - 62 8.754 Outros (c) 5.257 34.445 4.555 34.312 Total 53.65 226.525 53.65 226.525 Na Controladora (a) Nesta conta, foram incluídos o ISS e PIS, no valor de R$ 82 mil, que estavam na conta Outros e foram excluídos o INSS, FGTS, SENAI e Contribuição Sindical, no valor de R$ 7.752 mil, que foram reclassificados para subconta Salários, provisões e contrib. sociais. (b) Na subconta Salários, provisões e contrib. sociais, foram incluídos o INSS, FGTS, SENAI e Contribuição Sindical, no valor de R$ 7.752 mil, que estavam na conta de Impostos, Taxas e Contribuições. Na subconta Provisões diversas foram incluídos os valores de provisões diversas que montam em R$ 62 mil, que até então alocados na conta Outros. 16/11/21 19:19:11 Pág: 25
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS (c) Na conta Outros, foram expurgados o IPI e o ISS, no valor de R$ 82 mil, os quais foram transferidos para o grupo Impostos, Taxas e Contribuições. Adicionalmente, foram transferidos o valor de R$ 62 mil para a subconta Provisões diversas no grupo de Provisões, que correspondem basicamente a provisões de contas de energia elétrica, água e telefonia. No Consolidado Algumas das reclassificações consideradas na Controladora já vinham sendo efetuadas no Consolidado. Entretanto, após revisão da natureza das contas por parte da Administração, foram necessárias as seguintes reclassificações: (a) Transferência do INSS, FGTS, PIS, SENAI e Contribuição Sindical no valor de R$ 15.887 mil do grupo Impostos taxas e contribuições para subconta Salários, provisões e contrib. sociais no grupo de Provisões. (b) Transferência das provisões para riscos fiscais, cíveis e trabalhistas no valor de R$ 15.887 mil do grupo Impostos, taxas e contribuições para a subconta Salários, provisões e contrib. sociais no grupo de Provisões. Além disso, também foram realocados para essa subconta outras provisões que montavam R$ 133 mil. (c) No grupo Outros, foi excluído o valor de R$ 133 mil referente a retenções que foram transferidos para o grupo contábil Provisões. 3. PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS Caixa e equivalentes de caixa Estão representados por contas bancárias disponíveis e aplicações financeiras de liquidez imediata. Equivalentes de caixa são investimentos de curto prazo, com vencimentos originais de noventa dias ou menos, construídos de títulos de alta liquidez, conversíveis em caixa e com riscos insignificantes de mudança de valor. São registrados pelos valores de custo, acrescido dos rendimentos auferidos até as datas dos balanços, que não excedem o seu valor de mercado ou de realização. Aplicações financeiras As demais aplicações financeiras que não se qualificam como caixa e equivalentes de caixa foram classificadas como investimentos mantidos até o vencimento e são mensurados pelo custo amortizado utilizando o método de taxa de juros efetiva, deduzido de eventuais reduções em seu valor recuperável, quando aplicável. 16/11/21 19:19:11 Pág: 26
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Instrumentos financeiros Instrumentos financeiros não-derivativos mantidos pela Companhia e suas controladas classificadas como mantidos até o vencimento e compreendem basicamente as aplicações financeiras e os empréstimos e financiamentos bancários. São mensurados ao custo de aquisição, acrescido dos rendimentos auferidos de acordo com os prazos e as condições contratuais, no caso das aplicações financeiras, e pelo custo amortizado considerando o método da taxa efetiva de juros, no caso dos empréstimos e financiamentos bancários, sendo registrados ao resultado dos períodos de acordo com o regime de competência. Títulos e valores mobiliários Estão representados basicamente por Letras Financeiras do Tesouro LFT e por aplicações interfinanceiras em títulos públicos com compromisso de revenda, são registradas pelo valor mercado e estão mantidas até a data do seu vencimento. Os juros e as variações monetárias estão contabilizados no resultado (quando incorridos) na conta de receitas financeiras. Clientes As contas a receber de clientes são demonstradas ao valor de realização e deduzidas da provisão para créditos de liquidação duvidosa, conforme nota explicativa n nº 7. Os montantes a receber são registrados com base nos valores nominais e não são ajustados a valor presente por apresentarem vencimento de curto prazo e por não apresentarem um efeito relevante nas demonstrações financeiras. Provisão para créditos de liquidação duvidosa A provisão para créditos de liquidação duvidosa é constituída considerando a média histórica de perdas efetivas, complementada pela análise da administração sobre as prováveis perdas dos créditos em aberto. No caso da controlada indireta Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, as operações estão registradas de acordo com as modalidades de crédito previstas pelo Banco Central do Brasil - BACEN. As operações vencidas após 6 dias têm seus rendimentos registrados na conta Rendas a apropriar, e a transferência desta contra o resultado ocorrerá somente quando do efetivo recebimento dos valores vencidos. Quanto à avaliação de risco de crédito, os procedimentos praticados encontram-se aderentes às normas estabelecidas pelo BACEN, conforme disposições da Resolução nº 2.682/99. 16/11/21 19:19:11 Pág: 27
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Estoques São avaliados ao custo médio de aquisição ou de fabricação, inferiores ao valor de mercado ou ao valor líquido de realização, ajustados por provisão se necessário. O custo dos estoques está baseado no princípio do custo médio e incluem gastos incorridos na aquisição, transporte e armazenagens dos estoques. No caso de estoques de produtos acabados e estoques de produtos em elaboração, o custo inclui parte das despesas gerais de fabricação, baseadas na capacidade normal de operação. Materiais de suprimentos são registrados com base no custo de aquisição e baixados como custo da produção por ocasião do consumo ou obsolescência. Investimentos Referem-se a participações em empresas controladas e são avaliados pelo método da equivalência patrimonial; e imóveis comerciais demonstrados ao custo deduzido da respectiva depreciação calculada pelo método linear, às taxas mencionadas na nota explicativa nº 9. Imobilizado e intangível Registrados ao custo de aquisição ou construção, deduzidos de depreciação e amortização, calculadas pelo método linear, às taxas anuais mencionadas nas notas explicativas nºs 1 e 11. Avaliação do valor recuperável dos ativos Os bens do imobilizado, intangível e outros ativos não circulantes são avaliados anualmente para identificar evidências de perdas não recuperáveis, ou, ainda, sempre que eventos ou alterações significativas nas circunstâncias indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. Quando aplicável, ocorrendo perda decorrente das situações em que o valor contábil do ativo ultrapasse seu valor recuperável, definido pelo maior valor entre o valor em uso do ativo e o valor líquido de venda do ativo, esta é reconhecida no resultado do período. Como base nas análises efetuadas, não foram identificadas evidências que requereriam ajustes para perda por redução do valor de recuperação. Direitos e obrigações São demonstrados pelos valores conhecidos ou calculáveis, acrescidos, quando aplicável, dos correspondentes encargos e variações monetárias auferidos/incorridos, que são apropriados em despesas e receitas financeiras. As obrigações são classificadas em: 16/11/21 19:19:11 Pág: 28
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Circulante São as obrigações conhecidas e os encargos estimados, cujos prazos estabelecidos ou esperados, situem-se no curso do exercício subsequente à data do balanço patrimonial. Não circulante São as obrigações conhecidas e os encargos estimados, cujos prazos estabelecidos ou esperados, situem-se após o término do exercício subsequente à data do balanço patrimonial. Imposto de renda e contribuição social Corrente O imposto de renda é calculado à alíquota de 15%, acrescida do adicional específico de 1% sobre o lucro tributável anual excedente a R$ 24 mil, menos os incentivos descritos na nota explicativa nº 17, e a contribuição social é calculada à alíquota de 9%. A Companhia goza de incentivos fiscais do imposto de renda sobre o resultado auferido na comercialização de produtos de sua fabricação nas unidades fabris localizadas em Natal e Fortaleza. Esses incentivos, concedidos pela SUDENE, consistem na isenção ou redução de 75% de imposto de renda sobre resultados apurados em cada unidade fabril, até o ano-base de 217. A partir de 28, o incentivo fiscal do Imposto de renda vem sendo contabilizado diretamente a credito da conta de imposto de renda no resultado. Diferido O imposto de renda e contribuição social diferidos registrados nos ativos não circulante decorrem de diferenças temporárias representadas por despesas apropriadas ao resultado, entretanto, indedutíveis temporariamente. Considerando as disposições da Deliberação CVM n o 273/98 e Instrução CVM n o 371/2, os impostos diferidos estão registrados pelo valor provável de realização. Vide nota explicativa n o 17. Provisões para riscos trabalhistas, fiscais e cíveis Atualizadas até as datas dos balanços pelo montante estimado das perdas prováveis, observadas suas naturezas e apoiadas na opinião dos advogados e da Administração da Companhia e de suas controladas. Para fins de apresentação das demonstrações financeiras, nos casos aplicáveis, estão demonstradas líquidas dos depósitos judiciais correlacionados. Os fundamentos e a natureza das provisões para riscos tributários, cíveis e trabalhistas estão descritos na nota explicativa n o 14. Resultados de exercícios futuros 16/11/21 19:19:11 Pág: 29
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS Especificamente aplicável à Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, referemse as receitas com serviços prestados, reconhecidas somente no período de competência dos referidos serviços. Apuração do resultado O resultado das operações é apurado em conformidade com o regime contábil de competência do exercício. A receita de venda de produtos é reconhecida no resultado quando todos os riscos e benefícios inerentes ao produto são transferidos para o comprador. Uma receita não é reconhecida se há incerteza significativa na sua realização. No caso da Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento, as receitas e as despesas das operações estão registradas de acordo com o regime de competência. O registro das operações com taxas prefixadas ocorre pelo valor de resgate e as receitas e despesas correspondentes ao período futuro estão apresentadas em contas redutoras dos respectivos ativos e passivos, enquanto o registro das receitas e despesas de natureza financeira ocorre pelo critério pro rata dia, calculado com base no método exponencial. Uso de estimativas contábeis Na elaboração das informações trimestrais, é necessário que a Administração faça uso de estimativas e adote premissas para a contabilização de certos ativos, passivos e outras transações, entre elas a constituição de provisões necessárias para riscos tributários, cíveis e trabalhistas, vida útil do ativo imobilizado e perdas relacionadas ao contas a receber e recuperação do valor de ativos, incluindo intangíveis, e a elaboração de projeções para realização de imposto de renda diferido, as quais, apesar de refletirem o julgamento da melhor estimativa possível por parte da Administração da Companhia e de suas controladas, relacionadas à probabilidade de eventos futuros, podem eventualmente apresentar variações em relação aos dados e valores reais. Lucro líquido por ação Está calculado com base no número de ações existentes na data do levantamento das informações trimestrais. 16/11/21 19:19:11 Pág: 3
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 3/9/21 466-9 GUARARAPES CONFECÇÕES S.A. 8.42.943/1-52 6.1 - NOTAS EXPLICATIVAS 4. PROCEDIMENTOS DE CONSOLIDAÇÃO As demonstrações financeiras consolidadas foram preparadas de acordo com as normas estabelecidas pela Instrução n 247, de 27 de março de 1996, da Comissão de Valores Mobiliários CVM e incluem a Companhia e suas controladas, todas com participação direta, as quais foram consolidadas conforme abaixo: Participação % 21 29 Lojas Riachuelo S.A. 1 1 Midway Shopping Center Ltda. 1 1 Midway S.A. Crédito, Financiamento e Investimento * 1 1 Transportadora Casa Verde Ltda. 1 1 Riachuelo Partcipações Ltda. 1 1 * Controle indireto. A Lojas Riachuelo S.A. detém o controle da Midway S.A. Credito, Financiamento e Investimento direto desta empresa, através de sua controlada Riachuelo Participações Ltda. A Companhia e suas controladas mantêm práticas contábeis uniformes. Entre os principais procedimentos de consolidação estão: (a) Eliminação dos saldos das contas de ativos e passivos entre as empresas consolidadas, assim como as receitas e despesas das transações entre elas. (b) Eliminação dos saldos das contas de investimento e correspondentes participações no capital, reservas e resultados acumulados entre as Companhias consolidadas. (c) Eliminação dos lucros não realizados nos estoques entre as empresas. Conciliação do Patrimônio líquido em 3 de Setembro de 21 e em 3 de junho de 21 e Lucro líquido da controladora com o consolidado em 3 de Setembro de 21 e de 29 Em milhares de reais Patrimônio líquido 3.9.21 3.6.21 Saldo controladora 1.726.64 1.65.976 Lucros não realizados em transações com a controlada (52.34) (4.952) líquido de impostos Saldo consolidado 1.673.76 1.61. 24 16/11/21 19:19:11 Pág: 31