CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 4 NIRE 35.3.156.1 1.2 SEDE 1 ENDEREÇO COMPLETO Av. Ernst Mahle, 2 2 BAIRRO OU DISTRITO Mombaça 3 CEP 4 MUNICÍPIO 5 UF 13846146 Mogi Guaçu SP 6 DDD 7 TELEFONE 8 TELEFONE 9 TELEFONE 1 TELEX 19 386191 11 DDD 12 FAX 13 FAX 14 FAX 19 38619255 15 EMAIL 1.3 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 NOME Claus Hoppen 2 ENDEREÇO COMPLETO 3 BAIRRO OU DISTRITO Av. Ernst Mahle, 2 4 CEP 5 MUNICÍPIO Mombaça 6 UF 13846146 Mogi Guaçu SP 7 DDD 8 TELEFONE 9 TELEFONE 1 TELEFONE 11 TELEX 19 3861924 12 DDD 13 FAX 14 FAX 15 FAX 19 38614486 16 EMAIL claus.hoppen@br.mahle.com 1.4 REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 INÍCIO 2 TÉRMINO TRIMESTRE ATUAL 3 NÚMERO 4 INÍCIO 5 TÉRMINO TRIMESTRE ANTERIOR 6 NÚMERO 7 INÍCIO 8 TÉRMINO 1/1/21 9 NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 31/12/21 3 1/7/21 3/9/21 2 1/4/21 3/6/21 1 CÓDIGO CVM BDO Auditores Independentes 21 11 NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO Esmir de Oliveira 12 CPF DO RESP. TÉCNICO 464.699.4897 12/11/21 16:1:24 Pág: 1
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 1.5 COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 Ordinárias 2 Preferenciais 3 Total Em Tesouraria 4 Ordinárias 5 Preferenciais 6 Total 1 TRIMESTRE ATUAL 2 TRIMESTRE ANTERIOR 3/9/21 3/6/21 12.261 18.193 3.454 12.261 18.193 3.454 3 IGUAL TRIMESTRE EX. ANTERIOR 3/9/29 12.261 18.193 3.454 1.6 CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 CÓDIGO ATIVIDADE 17 Máquinas, Equipamentos, Veículos e Peças 5 ATIVIDADE PRINCIPAL Indústria e comércio de peças e componentes para motores a combustão 6 TIPO DE CONSOLIDADO Total 7 TIPO DO RELATÓRIO DOS AUDITORES Sem Ressalva 1.7 SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 ITEM 2 CNPJ 3 DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 PROVENTOS EM DINHEIRO DELIBERADOS E/OU PAGOS DURANTE E APÓS O TRIMESTRE 1 ITEM 2 EVENTO 3 APROVAÇÃO 4 PROVENTO 5 INÍCIO PGTO. 6 ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 1 RCA 9/11/21 Juros Sobre Capital Próprio 2/12/21 ON,78229354 2 RCA 9/11/21 Juros Sobre Capital Próprio 2/12/21 PN,8652289 3 RCA 9/11/21 Dividendo 2/12/21 ON 1,72942561 4 RCA 9/11/21 Dividendo 2/12/21 PN 1,9236817 12/11/21 16:1:28 Pág: 2
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ.. / 1.9 CAPITAL SOCIAL SUBSCRITO E ALTERAÇÕES NO EXERCÍCIO SOCIAL EM CURSO 1 ITEM 2 DATA DA ALTERAÇÃO 3 VALOR DO CAPITAL SOCIAL (Reais Mil) 4 VALOR DA ALTERAÇÃO (Reais Mil) 5 ORIGEM DA ALTERAÇÃO 7 QUANTIDADE DE AÇÕES EMITIDAS (Mil) 8 PREÇO DA AÇÃO NA EMISSÃO (Reais) 1.1 DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 DATA 2 ASSINATURA 4/11/21 12/11/21 16:1:37 Pág: 3
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 2.1 BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 1 Ativo Total 1.443.588 1.381.689 1.1 Ativo Circulante 864.588 786.27 1.1.1 Disponibilidades 353.33 294.492 1.1.1.1 Caixa e bancos (Nota 4) 6.361 32.75 1.1.1.2 Aplicações financeiras (Nota 4) 346.942 262.417 1.1.2 Créditos 347.546 334.23 1.1.2.1 Clientes 36.283 295.4 1.1.2.1.1 Contas a receber de clientes (Nota 5) 24.37 182.492 1.1.2.1.2 Contas a receber de part.relac. (Nota 8) 17.632 115.962 1.1.2.1.3 Provisão para devedores duvidosos (5.386) (4.598) 1.1.2.1.4 Cambiais descontadas 1.1.2.1.5 Dividendos e JCP de contr.a rec.(nota 8) 1.184 1.1.2.2 Créditos Diversos 41.263 38.983 1.1.2.2.1 Impostos a recuperar (Nota 7) 15.17 12.529 1.1.2.2.2 IR e CS diferidos (Nota 9.c) 26.156 26.454 1.1.3 Estoques 142.15 138.36 1.1.4 Outros 21.724 19.386 1.1.4.1 Ganhos não realizados com derivativos 11.511 9.14 1.1.4.2 Outros 1.213 1.372 1.2 Ativo Não Circulante 579. 595.482 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 53.48 54.577 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 2.51 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 2.51 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 53.48 52.76 1.2.1.3.1 IR e CS diferidos (Nota 9.c) 45.425 43.632 1.2.1.3.2 Impostos a recuperar (Nota 7) 7.73 8.188 1.2.1.3.3 Outras contas a receber 253 256 1.2.2 Ativo Permanente 525.592 54.95 1.2.2.1 Investimentos 77.11 8.69 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/EquiparadasÁgio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 76.739 8.319 1.2.2.1.4 Participações em Controladas Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 371 371 1.2.2.2 Imobilizado 337.97 349.512 1.2.2.3 Intangível 11.13 11.83 1.2.2.4 Diferido 562 62 12/11/21 16:1:44 Pág: 4
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 2.2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 2 Passivo Total 1.443.588 1.381.689 2.1 Passivo Circulante 279.67 246.512 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 68.523 59.31 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 51.25 45.611 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 22.84 15.93 2.1.5 Dividendos a Pagar 312 312 2.1.5.1 Juros sobre o capital próprio 312 312 2.1.6 Provisões 7.637 56.371 2.1.6.1 Prov. p/ férias e 13º salário (Nota 15) 42.14 32.32 2.1.6.2 Provisões diversas (Nota 16) 28.623 24.339 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 19.444 16.63 2.1.8 Outros 46.646 52.654 2.1.8.1 Obrigações trabalhistas (Nota 15) 21.874 27.89 2.1.8.2 Adiantamentos de clientes 3.956 2.92 2.1.8.3 Perdas não realizadas com derivativos 827 1.747 2.1.8.4 Outras obrigações 19.989 21.726 2.2 Passivo Não Circulante 517.545 523.546 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 517.545 523.546 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 41.332 424.892 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 98.3 91.581 2.2.1.3.1 Provisão para contingências (Nota 18) 86.794 8.999 2.2.1.3.2 Provisão para garantias (Nota 17) 9.378 8.926 2.2.1.3.3 Provisão para passivo descoberto contr. 1.858 1.656 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 9.183 7.73 2.2.1.6.1 Contribuição social a recolher (Nota 9d) 7.8 7.8 2.2.1.6.2 IR e CS diferidos (Nota 9 c.2) 2.11 2.2.1.6.3 Outros 65 65 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 646.436 611.631 2.5.1 Capital Social Realizado 352.755 352.755 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 218.276 216.398 2.5.4.1 Legal 6.832 58.954 2.5.4.2 Estatutária 12/11/21 16:1:46 Pág: 5
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 2.2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 157.444 157.444 2.5.4.7.1 Reserva para expansão e modernização 157.444 157.444 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial (5.656) (2.899) 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 1.63 1.85 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão (7.259) (4.74) 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 81.61 45.377 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 12/11/21 16:1:46 Pág: 6
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 3.1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 59.94 1.379.182 427.264 1.1.844 3.2 Deduções da Receita Bruta (15.789) (29.937) (93.472) (244.41) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 43.35 1.88.245 333.792 856.83 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (288.736) (797.836) (24.376) (668.487) 3.5 Resultado Bruto 114.569 29.49 93.416 188.316 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (57.185) (162.823) (44.231) (177.527) 3.6.1 Com Vendas (23.12) (6.795) (16.984) (43.875) 3.6.2 Gerais e Administrativas (17.78) (58.96) (11.24) (44.826) 3.6.2.1 Honorários administr. e conselho fiscal (3.445) (9.51) (1.484) (4.447) 3.6.2.2 Despesas administrativas (14.263) (49.45) (9.72) (4.379) 3.6.3 Financeiras 591 (6.232) (3.19) (41.823) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 39.219 49.218 6.855 18.837 3.6.3.2 Despesas Financeiras (38.628) (55.45) (1.45) (6.66) 3.6.3.2.1 Despesas Financeiras (Nota 21) (49.214) (73.58) (26.255) (88.785) 3.6.3.2.2 Resultado com Derivativos (Nota 21) 1.586 18.13 16.21 28.125 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 2.138 4.958 1.665 3.855 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (21.594) (47.89) (14.12) (36.36) 3.6.5.1 Despesas c/ tecnologia e desenvolvimento (1.215) (29.245) (7.82) (22.883) 3.6.5.2 Outras despesas operacionais (Nota 22) (11.379) (18.645) (7.2) (13.477) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 2.4 5.232 (416) (14.498) 3.6.6.1 Equivalência Patrimonial (Nota 1) 2.62 5.91 (1.991) (14.29) 3.6.6.2 Provisão p/ desv. de part.soc. (Nota1) (22) (669) 1.575 (469) 3.7 Resultado Operacional 57.384 127.586 49.185 1.789 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 57.384 127.586 49.185 1.789 12/11/21 16:1:47 Pág: 7
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 3.1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (19.12) (47.348) 3.11 IR Diferido (72) 5.89 (16.953) (1.27) 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 37.562 85.327 32.232 762 NÚMERO AÇÕES, EXTESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 3.454 3.454 3.454 3.454 1,2334 2,8183 1,5838,252 12/11/21 16:1:47 Pág: 8
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 4.1 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 73.44 21.72 58.877 181.48 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 68.67 163.465 62.468 43.519 4.1.1.1 Lucro líquido do período 37.562 85.327 32.232 762 4.1.1.2 Depreciações e amortizações 17.77 49.64 15.235 43.23 4.1.1.3 Resultado da equivalência patrimonial (2.63) (5.91) 491 14.29 4.1.1.4 Prov. p/ desval. de partic. societária 22 669 (75) 469 4.1.1.5 Juros e var. cambiais e monetárias líq. 9.616 24.975 11.624 43.683 4.1.1.6 Resultado na venda de ativo imobilizado (46) (328) (68) (535) 4.1.1.7 Imposto de renda contr. social diferidos 72 (5.89) 16.953 1.27 4.1.1.8 Provisão para crédito de liq. duvidosa 788 1.769 1.53 98 4.1.1.9 Provisão para cont. e obrigações legais 2.762 6.483 2.92 3.299 4.1.1.1 Provisão para garantias 452 376 31 2 4.1.1.11 Provisões diversas 4.284 3.552 (16) (4.371) 4.1.1.12 Provisão para perdas com imob. e intang. 1.58 1.978 (8) 5.336 4.1.1.13 Perdas não realiz. c/instr.financ.deriv. (3.724) 5 (18.381) (73.131) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos 4.77 38.237 (3.591) 137.889 4.1.2.1 Contas a receber de clientes (21.546) (35.473) (1.61) (19.117) 4.1.2.2 Contas a receber de partes relacionadas 1.954 1.759 (6.75) 89.465 4.1.2.3 Estoques (1.55) (8.164) 7.373 52.923 4.1.2.4 Impostos a recuperar (2.119) 25.636 (1.12) 1.23 4.1.2.5 Outras contas a receber 161 (5.124) 3.921 (831) 4.1.2.6 Fornecedores 5.594 15.95 6.489 (4.45) 4.1.2.7 Salários,férias encargos sociais a pagar 4.767 31.697 (4.643) (538) 4.1.2.8 Impostos e contribuições a recolher 6.91 7.521 832 4.86 4.1.2.9 Contas a pagar a empresas relacionadas 2.841 4.565 (2.345) 2.846 4.1.2.1 Outras contas a pagar e dep. judiciais (1.737) (13) 2.2 2.15 4.1.3 Outros 12/11/21 16:1:49 Pág: 9
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 4.1 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/291/7/296 a 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (4.722) (17.166) (22.739) (23.813) 4.2.1 Caixa desp.aquis.contr. líq.cx recebido 24 (1.58) 4.2.2 Divid.e juros s/o capital próp.rec contr 4.812 4.812 1.18 16.83 4.2.3 Adições ao imobilizado (8.876) (22.23) (5.465) (9.76) 4.2.4 Adições ao intangível (73) (845) (145) (413) 4.2.5 Adições em investimentos (18.113) (29.882) 4.2.6 Recebimento por vendas ativo imobilizado 72 866 145 827 4.2.7 Ganhos na participação de investimentos (179) (384) 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento (9.97) 7.19 (87.263) (85.688) 4.3.1 Ingressos de financiamentos 9.97 161.7 263.497 474.393 4.3.2 Amortizações de principal financiamentos (15.268) (33.84) (39.778) (512.496) 4.3.3 Amortizações de juros de financiamentos (6.473) (15.672) (16.177) (39.71) 4.3.4 Cambiais descontadas (24.579) (5.921) 4.3.5 Dividendos e juros s/capital própr.pagos (43.54) (1.719) 4.3.6 Adiantamentos de clientes 1.864 2.82 (226) (235) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 58.811 254.645 (51.125) 71.97 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 98.658 5.45 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 58.811 353.33 (51.125) 122.312 12/11/21 16:1:49 Pág: 1
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 5.1 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 CAPITAL SOCIAL 4 RESERVAS DE 5 RESERVAS DE 6 RESERVAS DE 7 LUCROS/ PREJUÍZOS 8 AJUSTES DE 9 TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 352.755 216.398 45.377 (2.899) 611.631 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 352.755 216.398 45.377 (2.899) 611.631 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 37.562 37.562 5.5 Destinações 1.878 (1.878) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 1.878 (1.878) 5.5.3.1 Reserva legal 1.878 (1.878) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial (2.757) (2.757) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários (23) (23) 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão (2.554) (2.554) 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 352.755 218.276 81.61 (5.656) 646.436 12/11/21 16:1:51 Pág: 11
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 5.2 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 CAPITAL SOCIAL 4 RESERVAS DE 5 RESERVAS DE 6 RESERVAS DE 7 LUCROS/ PREJUÍZOS 8 AJUSTES DE 9 TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 352.755 214.1 (5.256) 561.59 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 352.755 214.1 (5.256) 561.59 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 85.327 85.327 5.5 Destinações 4.266 (4.266) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.266 (4.266) 5.5.3.1 Reserva legal 4.266 (4.266) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial (4) (4) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.431 2.431 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão (2.831) (2.831) 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 352.755 218.276 81.61 (5.656) 646.436 12/11/21 16:1:52 Pág: 12
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 8.1 BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 1 Ativo Total 1.633.357 1.561.119 1.1 Ativo Circulante 1.37.134 951.652 1.1.1 Disponibilidades 415.389 369.349 1.1.1.1 Caixa e bancos (Nota 4) 14.656 42.322 1.1.1.2 Aplicações financeiras (Nota 4) 4.733 327.27 1.1.2 Créditos 373.241 349.27 1.1.2.1 Clientes 316.339 295.288 1.1.2.1.1 Contas a receber de clientes (Nota 5) 293.16 269.518 1.1.2.1.2 Contas a receber de part.relac. (Nota 8) 31.93 33.451 1.1.2.1.3 Provisão para devedores duvidosos (8.724) (7.681) 1.1.2.1.4 Cambiais descontadas 1.1.2.2 Créditos Diversos 56.92 53.919 1.1.2.2.1 Impostos a recuperar (Nota 7) 26.29 23.32 1.1.2.2.2 IR e CS diferidos (Nota 9.c) 3.693 3.599 1.1.3 Estoques 224.521 211.826 1.1.4 Outros 23.983 21.27 1.1.4.1 Ganhos não realizados com derivativos 11.78 9.138 1.1.4.2 Outros 12.275 12.132 1.2 Ativo Não Circulante 596.223 69.467 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 66.319 65.547 1.2.1.1 Créditos Diversos 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 66.319 65.547 1.2.1.3.1 IR e CS diferidos (Nota 9.c) 57.75 55.636 1.2.1.3.2 Impostos a recuperar (Nota 7) 8.992 9.656 1.2.1.3.3 Outras contas a receber 252 255 1.2.2 Ativo Permanente 529.94 543.92 1.2.2.1 Investimentos 371 371 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 371 371 1.2.2.2 Imobilizado 413.576 427.143 1.2.2.3 Intangível 115.395 115.786 1.2.2.4 Diferido 562 62 12/11/21 16:1:54 Pág: 13
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 8.2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 2 Passivo Total 1.633.357 1.561.119 2.1 Passivo Circulante 392.495 357.544 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 126.966 115.41 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 65.78 63.8 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 26.186 19.367 2.1.5 Dividendos a Pagar 375 883 2.1.5.1 Juros sobre o capital próprio 375 883 2.1.6 Provisões 85.63 68.942 2.1.6.1 Prov. p/ férias e 13º salário (Nota 15) 51.91 39.496 2.1.6.2 Provisões diversas (Nota 16) 33.72 29.446 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 23.992 18.928 2.1.8 Outros 63.593 7.223 2.1.8.1 Obrigações trabalhistas (Nota 15) 26.856 33.725 2.1.8.2 Adiantamentos de clientes 5.743 2.712 2.1.8.3 Perdas não realizadas com derivativos 827 1.747 2.1.8.4 Outras obrigações 3.167 32.39 2.2 Passivo Não Circulante 579.68 575.592 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 579.68 575.592 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 439.466 445.216 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 119.988 112.973 2.2.1.3.1 Provisão para contingências (Nota 18) 19.539 13.57 2.2.1.3.2 Provisão para garantias (Nota 17) 1.449 9.916 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 19.614 17.43 2.2.1.6.1 Contribuição social a recolher (Nota 9d) 7.746 7.746 2.2.1.6.2 IR e CS diferidos (Nota 9 c.2) 2.213 2.2.1.6.3 Outros 9.655 9.657 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 15.358 16.352 2.5 Patrimônio Líquido 646.436 611.631 2.5.1 Capital Social Realizado 352.755 352.755 2.5.2 Reservas de Capital 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 218.276 216.398 2.5.4.1 Legal 6.832 58.954 2.5.4.2 Estatutária 12/11/21 16:1:55 Pág: 14
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 8.2 BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 3/9/21 4 3/6/21 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 157.444 157.444 2.5.4.7.1 Reserva para expansão e modernização 157.444 157.444 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial (5.656) (2.899) 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 1.63 1.85 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão (7.259) (4.74) 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados 81.61 45.377 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 12/11/21 16:1:55 Pág: 15
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 9.1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 647.316 1.783.246 554.262 1.463.752 3.2 Deduções da Receita Bruta (144.719) (41.27) (129.174) (344.75) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 52.597 1.381.976 425.88 1.119.677 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (363.877) (1.22.241) (311.895) (881.679) 3.5 Resultado Bruto 138.72 359.735 113.193 237.998 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (78.971) (224.173) (6.966) (221.91) 3.6.1 Com Vendas (33.999) (9.593) (23.798) (64.195) 3.6.2 Gerais e Administrativas (2.959) (68.13) (14.32) (54.276) 3.6.2.1 Honorários administr. e conselho fiscal (3.889) (1.42) (2.172) (5.892) 3.6.2.2 Despesas administrativas (17.7) (57.593) (11.86) (48.384) 3.6.3 Financeiras (967) (13.879) (6.316) (54.254) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 42.222 58.94 1.271 37.188 3.6.3.2 Despesas Financeiras (43.189) (72.783) (16.587) (91.442) 3.6.3.2.1 Despesas Financeiras (Nota 21) (54.46) (91.486) (33.357) (122.954) 3.6.3.2.2 Resultado com Derivativos (Nota 21) 1.857 18.73 16.77 31.512 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 2.559 6.645 2.514 6.86 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (25.65) (58.333) (19.334) (55.271) 3.6.5.1 Despesas c/ tecnologia e desenvolvimento (11.795) (32.927) (1.467) (29.2) 3.6.5.2 Outras despesas operacionais (Nota 22) (13.81) (25.46) (8.867) (26.269) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 59.749 135.562 52.227 16.88 3.8 Resultado Não Operacional 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 59.749 135.562 52.227 16.88 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (2.938) (53.217) (1.124) (2.615) 3.11 IR Diferido (688) 4.761 (17.714) (11.144) 12/11/21 16:1:57 Pág: 16
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 9.1 DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores (561) (1.779) (1.157) (1.567) 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 37.562 85.327 32.232 762 NÚMERO AÇÕES, EXTESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 3.454 3.454 3.454 3.454 1,2334 2,8183 1,5838,252 12/11/21 16:1:57 Pág: 17
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 1.1 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/29 6 1/1/29 a 3/9/29 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 61.23 197.542 74.929 178.197 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 77.115 187.191 66.195 43.582 4.1.1.1 Lucro líquido do período 37.562 85.327 32.232 762 4.1.1.2 Depreciações e amortizações 2.64 58.712 18.713 53.975 4.1.1.3 Participação acionists.não controladores 561 1.778 1.157 1.567 4.1.1.4 Juros e var. cambiais e monetárias líq. 11.773 33.19 14.422 55.697 4.1.1.5 Resultado na venda de ativo imobilizado (79) (383) (1.891) (369) 4.1.1.6 Imposto de renda contr. social diferidos 688 (4.761) 17.715 11.145 4.1.1.7 Provisão para crédito de liq. duvidosa 1.43 2.355 989 (4.797) 4.1.1.8 Provisão para cont. e obrigações legais 2.932 7.52 2.523 2.152 4.1.1.9 Provisão para garantias 532 474 3 (7) 4.1.1.1 Provisões diversas 4.256 1.598 (1.42) (7.463) 4.1.1.11 Provisão para perdas com imob. e intang. 1.58 1.976 (8) 7.28 4.1.1.12 Perdas não realiz.com inst.financ.deriv. (3.797) 44 (18.645) (76.288) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (15.912) 1.351 8.734 134.615 4.1.2.1 Contas a receber de clientes (23.642) (56.295) (1.227) (5.868) 4.1.2.2 Contas a receber de partes relacionadas 1.548 3.297 (3.892) 2.798 4.1.2.3 Estoques (8.978) (2.611) 15.737 15.547 4.1.2.4 Impostos a recuperar (2.225) 26.877 (619) 22.754 4.1.2.5 Outras contas a receber (14) (2.471) 2.986 (275) 4.1.2.6 Fornecedores 1.98 11.844 8.398 (11.951) 4.1.2.7 Salários,férias encargos sociais a pagar 5.536 35.342 (2.94) 1.64 4.1.2.8 Impostos e contribuições a recolher 6.819 7.69 24 6.54 4.1.2.9 Contas a pagar a empresas relacionadas 5.63 3.62 (2.929) (8.444) 4.1.2.1 Outras contas a pagar e dep. judiciais (2.411) 61 2.196 4.45 4.1.2.11 Provisão imposto de renda e contr.social 538 538 4.1.3 Outros 12/11/21 16:1:58 Pág: 18
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS DataBase 3/9/21 EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 1.1 DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 1/7/21 a 3/9/21 4 1/1/21 a 3/9/21 5 1/7/29 a 3/9/291/7/296 a 3/9/29 1/1/29 a 3/9/291/1/29 a 3/9/29 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (12.893) (29.331) (4.879) (14.633) 4.2.1 Caixa desp. aquis. contr.liq.cx recebido 24 (1.58) 4.2.2 Adições ao imobilizado (12.338) (29.741) (6.78) (13.87) 4.2.3 Adições ao intangível (741) (88) (171) (878) 4.2.4 Recebimento por vendas ativo imobilizado 186 1.266 2. 1.173 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento (2.27) 78.881 (115.731) (115.511) 4.3.1 Ingressos de financiamentos 33.497 238.463 297.952 582.882 4.3.2 Amortizações de principal financiamentos (28.444) (96.97) (374.724) (638.18) 4.3.3 Amortizações de juros de financiamentos (8.291) (2.928) (12.741) (49.26) 4.3.4 Cambiais descontadas (24.921) (7.81) 4.3.5 Dividendos e juros s/capital própr.pagos (58) (44.12) (436) (2.155) 4.3.6 Adiantamento de clientes 3.31 3.1 (861) (1.393) 4.3.7 Partic. acionistas não control. nos JCP (1.555) (1.555) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes 46.4 247.92 (45.681) 48.53 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 168.297 163.777 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 46.4 415.389 (45.681) 211.83 12/11/21 16:1:58 Pág: 19
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 11.1 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/7/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 CAPITAL SOCIAL 4 RESERVAS DE 5 RESERVAS DE 6 RESERVAS DE 7 LUCROS/ PREJUÍZOS 8 AJUSTES DE 9 TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 352.755 216.398 45.377 (2.899) 611.631 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 352.755 216.398 45.377 (2.899) 611.631 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 37.562 37.562 5.5 Destinações 1.878 (1.878) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 1.878 (1.878) 5.5.3.1 Reserva legal 1.878 (1.878) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial (2.757) (2.757) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários (23) (23) 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão (2.554) (2.554) 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 352.755 218.276 81.61 (5.656) 646.436 12/11/21 16:2: Pág: 2
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 1.1 IDENTIFICAÇÃO 1 CÓDIGO CVM 2 DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 CNPJ 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 11.2 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO CONSOLIDADO DE 1/1/21 a 3/9/21 (Reais Mil) 1 CÓDIGO 2 DESCRIÇÃO 3 CAPITAL SOCIAL 4 RESERVAS DE 5 RESERVAS DE 6 RESERVAS DE 7 LUCROS/ PREJUÍZOS 8 AJUSTES DE 9 TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 352.755 214.1 (5.256) 561.59 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 352.755 214.1 (5.256) 561.59 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 85.327 85.327 5.5 Destinações 4.266 (4.266) 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 4.266 (4.266) 5.5.3.1 Reserva legal 4.266 (4.266) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial (4) (4) 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.431 2.431 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão (2.831) (2.831) 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 352.755 218.276 81.61 (5.656) 646.436 12/11/21 16:2:2 Pág: 21
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS (Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma) 1. CONTEXTO OPERACIONAL A Companhia tem como atividade preponderante a pesquisa, desenvolvimento, fabricação e a comercialização, no país e no exterior, de peças e acessórios para motores de combustão interna, cuja venda é efetuada a diversas indústrias e ramos de atividades, tais como montadoras (automóveis, caminhões, tratores, etc.), mercado de peças de reposição, indústria de motores para aviação, estacionários e outros. Os produtos fabricados pela Companhia são: pistões, pinos de pistão, eixos de comando de válvulas, bronzinas, buchas, tuchos de válvula, balancins, bielas, portaanéis, guias e sedes de válvula, camisas de cilindro e filtros. Outras atividades são desenvolvidas por intermédio de empresas controladas, que incluem a produção de peças de metal sinterizado, válvulas para motores de combustão e peças forjadas, bem como a comercialização de produtos e a prestação de assistência técnica no mercado internacional. A Administração da Companhia e suas controladas após a publicação da MP n o 449 de 4 de dezembro de 28, convertida na Lei nº 11.941/9, fez a opção pelo Regime Tributário Transitório RTT, o qual visa neutralizar os efeitos das alterações contábeis introduzidas pela Lei n o 11.638/7. 2. BASE DE PREPARAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS 2.1. BASES DE PREPARAÇÃO E APRESENTAÇÃO DAS INFORMAÇÕES TRIMESTRAIS As informações trimestrais foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, consubstanciadas na Lei das Sociedades por Ações (Lei nº 6.44/76, incluindo suas posteriores alterações com a Lei nº 11.638/7 e Medida Provisória nº 449/8, posteriormente convertida na Lei nº 11.941/9), pronunciamentos técnicos emitidos pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC) com endosso por meio de Deliberações da Comissão de Valores Mobiliários (CVM) e Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade (CFC). 12/11/21 16:2:4 Pág: 22
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS O processo de elaboração das informações trimestrais envolve a utilização de estimativas contábeis. Essas estimativas foram baseadas em fatores objetivos e subjetivos, com base no julgamento da Administração para determinação do valor adequado a ser registrado nas informações trimestrais. Estimativas e premissas são utilizadas na seleção de vida útil do ativo imobilizado e na análise de sua recuperabilidade nas operações, na análise do risco de crédito para determinação da provisão para créditos de liquidação duvidosa, assim como na análise dos demais riscos para determinação de outras provisões, inclusive para contingências e garantias, e na avaliação dos instrumentos financeiros e demais ativos e passivos na data das informações trimestrais. A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores significativamente divergentes dos registrados nas informações trimestrais devido às imprecisões inerentes ao processo de estimativa. A Companhia e suas controladas revisam suas estimativas e premissas pelo menos trimestralmente. Os ativos e passivos são classificados como circulantes quando sua realização ou liquidação é provável que ocorra nos próximos doze meses. Caso contrário, são demonstrados como não circulantes. Os ativos e passivos monetários denominados em moedas estrangeiras foram convertidos para Reais pela taxa de câmbio da data de fechamento do balanço. Adicionalmente, ativos e passivos de longo prazo, quando aplicável, estão demonstrados ajustados a valor presente com base em taxas de descontos que reflitam as melhores avaliações atuais de mercado quanto ao valor do dinheiro no tempo e riscos específicos. As diferenças decorrentes de conversão de moeda e de valor presente foram reconhecidas na demonstração do resultado. 2.2. ALTERAÇÃO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS ADOTADAS NO BRASIL, COM VIGÊNCIA A PARTIR DE 1º DE JANEIRO DE 21 Até a data de preparação das presentes informações trimestrais, 26 novos Pronunciamentos, 12 Interpretações e 3 Orientações técnicas haviam sido emitidos pelo CPC e aprovados por Deliberações da Comissão de Valores Mobiliários CVM e Resoluções do CFC. Os pronunciamentos e suas alterações a seguir foram publicados e são obrigatórios para os períodos contábeis da Companhia e suas controladas iniciados em 1º de janeiro de 21. Todavia, não houve adoção antecipada desses pronunciamentos e alterações por parte da Companhia e suas controladas, inclusive para as informações trimestrais, fazendo o uso da faculdade permitida pela Deliberação CVM n 63, de apresentar os seus formulários das Informações Trimestrais ITR durante o exercício de 21 conforme as normas vigentes até 31 de dezembro de 29. Além disso, a Deliberação CVM n 626 e OFÍCIOCIRCULAR/CVM/SNC/SEP/Nº 1/21 facultam inclusive o uso do Pronunciamento Técnico CPC 21 Demonstrações intermediarias. 12/11/21 16:2:4 Pág: 23
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS Os Pronunciamentos, as Interpretações e as Orientações técnicas aplicáveis à Companhia e suas controladas são: a. Contabilização da proposta de dividendo mínimo obrigatório, conforme Pronunciamento Técnico CPC 24 Evento Subsequente e Interpretação Técnica ICPC 8 Contabilização da Proposta de Pagamento de Dividendos. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findar em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, a parcela dos dividendos superior ao dividendo mínimo obrigatório e àqueles aprovados em Assembleia Geral de Acionistas, declarada pela Administração após o período contábil a que se referem as demonstrações contábeis, mas antes da data de autorização para emissão das referidas demonstrações contábeis, não deverá ser registrada como passivo nas respectivas demonstrações contábeis, devendo os efeitos da parcela dos dividendos que excedem o mínimo obrigatório, serem registrados na rubrica Dividendo adicional proposto Patrimônio Líquido e divulgados em nota explicativa. b. Apresentação e divulgação dos instrumentos financeiros e demais informações relacionadas conforme Pronunciamentos Técnicos CPCs 38, 39 e 4 Instrumentos Financeiros: Apresentação, Mensuração e Evidenciação. Embora a Companhia e suas controladas já estivesse atendendo aos requerimentos de apresentação, mensuração e evidenciação atualmente normatizados pela Orientação Técnica OCPC 3, e anteriormente pelo CPC 14 Instrumentos Financeiros, quando da elaboração das demonstrações contábeis referentes ao exercício findo em 31 de dezembro de 29, e para as demonstrações contábeis de 28 divulgadas em conjunto com as demonstrações de 29 para fins de comparação; há requerimentos adicionais de divulgação e apresentação dos instrumentos financeiros nas demonstrações contábeis do exercício a findarse em 31 de dezembro de 21. c. Alteração na apresentação das demonstrações contábeis e demais informações conforme Pronunciamento Técnico CPC 26 Apresentação das Demonstrações Contábeis. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, passa a integrar as demonstrações contábeis da Companhia e suas controladas, a demonstração do resultado abrangente, bem como, outros requerimentos adicionais de divulgação e complementares às demais demonstrações vigentes. 12/11/21 16:2:4 Pág: 24
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS d. Opção de adoção do uso do custo atribuído (deemed cost) e revisão da vida útil econômica do ativo imobilizado e demais informações sobre aspectos de divulgação conforme Pronunciamento Técnico CPC 27 Ativo Imobilizado e Interpretação Técnica ICPC 1 Interpretação sobre a Aplicação Inicial ao Ativo Imobilizado e à Propriedade para Investimento dos Pronunciamentos Técnicos CPCs 27, 28, 37 e 43. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, a Companhia e suas controladas poderão decidir quanto ao uso da opção. Entretanto, desde 1º de janeiro de 29, a Companhia e suas controladas revisaram as estimativas de vida útil econômica do ativo imobilizado e não identificaram necessidades de mudanças das estimativas existentes. e. Estabelecimento de critérios de reconhecimento de receita e aspectos de divulgação conforme Pronunciamento Técnico CPC 3 Receitas. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, requerimentos adicionais de divulgação e apresentação das demonstrações contábeis são requeridos. f. Estabelecimento de critérios de reconhecimento de tributos sobre o lucro e aspectos de divulgação conforme Pronunciamento Técnico CPC 32 Tributos sobre o lucro. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, requerimentos adicionais de divulgação e apresentação das demonstrações contábeis são requeridos. g. Reconhecimento, mensuração e divulgação dos benefícios a empregados conforme Pronunciamento Técnico CPC 33 Benefícios a Empregados. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, requerimentos adicionais de divulgação e apresentação das demonstrações contábeis são requeridos. h. Divulgação das informações financeiras por segmento conforme Pronunciamento Técnico CPC 22 Informações por Segmento. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, a Companhia passará a divulgar as informações financeiras conforme as determinações do referido CPC. 12/11/21 16:2:4 Pág: 25
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS i. Contabilização dos efeitos decorrentes dos efeitos de hiperinflação calculados para fins de adoção inicial das IFRS, como parte do custo dos bens do ativo imobilizado. Conforme previsão dos parágrafos IG 33 e IG 34 do CPC 37 Adoção Inicial das Normas Internacionais de Contabilidade Correlação às Normas Internacionais de Contabilidade IFRS 1, na adoção inicial das IFRS para registro do saldo inicial do ativo imobilizado, no registro dos efeitos de correção monetária do período hiperinflacionário dos bens do ativo imobilizado da Companhia e suas controladas, com o objetivo de harmonizar integralmente os ajustes de convergência contábil entre as IFRS e os novos Pronunciamentos do CPC, a Administração da Companhia está analisando a aplicação deste pronunciamento na preparação de suas demonstrações contábeis. j. Avaliação, mensuração e registro de combinações de negócios, conforme Pronunciamento Técnico CPC 15 Combinações de negócios. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, aspectos de mensuração e divulgação são requeridos para as combinações de negócios existentes. No exercício findo em 31 de dezembro de 29 não foram realizadas combinações de negócios. k. Alocação de custos de empréstimos relacionados a ativos qualificáveis quando da aquisição, construção ou produção, conforme Pronunciamento Técnico CPC 2 Custos de empréstimos. Os ativos qualificáveis são aqueles que levam um período de tempo substancial para ficarem prontos para seu uso ou venda pretendidos. A partir do encerramento das demonstrações contábeis referentes ao exercício a findarse em 31 de dezembro de 21, com efeitos comparativos nos balanços patrimoniais levantados em 1º de janeiro e 31 de dezembro de 29, aspectos de mensuração e divulgação são requeridos para os custos de empréstimos. No exercício findo em 31 de dezembro de 29 não existiram custos de empréstimos a serem capitalizados a ativos qualificáveis. l. Uso do procedimento de consolidação proporcional para as participações em empreendimentos controlados em conjunto, conforme Pronunciamento Técnico CPC 19 Investimento em empreendimentos controlados em conjunto. O compartilhamento do controle em empreendimentos existe quando, contratualmente estabelecido, as decisões estratégicas, financeiras e operacionais relativas à atividade exigirem consentimento unânime das partes que compartilham o controle. A Administração da Companhia está analisando a aplicação deste pronunciamento na preparação de suas demonstrações contábeis. 12/11/21 16:2:4 Pág: 26
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS 3. SUMÁRIO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS a. Apuração do resultado O resultado das operações é apurado em conformidade com o regime contábil de competência. A receita de venda de produtos é reconhecida no resultado quando todos os riscos e benefícios inerentes ao produto são transferidos para o comprador. Uma receita não é reconhecida se há uma incerteza significativa da sua realização. b. Disponibilidades e valores equivalentes Incluem os saldos em conta movimento e aplicações financeiras resgatáveis no prazo de até 9 dias da data do balanço, registradas ao custo, acrescido dos rendimentos auferidos até a data do balanço, que não supera o valor de mercado. c. Contas a receber de clientes e partes relacionadas São registradas ao valor presente. Pelo fato do Contas a Receber ser liquidado normalmente em um prazo inferior a 9 dias, os valores contábeis representam substancialmente os valores justos nas datas dos balanços. d. Provisão para créditos de liquidação duvidosa A provisão para créditos de liquidação duvidosa é calculada com base nas perdas estimadas e seu montante é considerado suficiente pela Administração para fazer face a eventuais perdas na realização das contas a receber. e. Estoques Os estoques são avaliados ao custo médio de aquisição ou de produção, o qual é inferior aos valores de reposição ou de realização. f. Investimentos Os investimentos em empresas controladas no Brasil e no exterior são avaliados pelo método da equivalência patrimonial com base nos respectivos patrimônios líquidos apurados na mesma data, conforme divulgado na nota explicativa nº 1. 12/11/21 16:2:4 Pág: 27
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS As demonstrações contábeis das controladas com sede no exterior são convertidas para reais utilizandose os seguintes critérios: Contas ativas e passivas pela taxa de câmbio de fechamento. Contas específicas no patrimônio líquido pela taxa histórica das transações ou movimentações. Contas de resultado pela taxa de câmbio média de cada mês. As variações cambiais existentes nas demonstrações contábeis das controladas com sede no exterior convertidas para reais são lançadas na rubrica específica do patrimônio líquido na Companhia de Ajustes acumulados de conversão. A realização destes ajustes de variações cambiais ocorre com a realização do investimento, ou seja: recebimento de dividendos, alienação, perecimento. Tais demonstrações contábeis são adaptadas, quando aplicável, às práticas contábeis adotadas no Brasil. g. Imobilizado O imobilizado está demonstrado ao custo de aquisição ou construção, deduzido das depreciações. A depreciação é calculada pelo método linear, utilizandose taxas que levam em consideração a vida útil econômica dos bens, as quais estão divulgadas na nota explicativa nº 11. h. Intangível Os ágios foram apurados em aquisições de participações societárias, fundamentados na rentabilidade futura dos investimentos. Esses ágios são decorrentes da diferença entre o valor de aquisição e o valor do patrimônio líquido das controladas, apurado na data de aquisição, e estão fundamentados na expectativa de rentabilidade futura, com base na projeção de resultados da respectiva investida, determinados utilizando o critério de fluxo de caixa descontado, para um período de cinco anos. Esses ágios não são amortizados pela fundamentação de vida útil infinita, e anualmente a Companhia avalia a recuperabilidade do ágio sobre investimentos, utilizando para tanto, práticas consideradas de mercado, principalmente, o fluxo de caixa descontado de suas unidades que possuem ágio alocado. 12/11/21 16:2:4 Pág: 28
CVM COMISSÃO DE VALORES MOBILIÁRIOS ITR Informações Trimestrais EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DataBase 3/9/21 8575 MAHLE METAL LEVE S.A. 6.476.884/187 6.1 NOTAS EXPLICATIVAS Os gastos com aquisição e instalação de softwares e ágios na incorporação de controladas (transferência de tecnologia) são capitalizados de acordo com os benefícios econômicos futuros que fluirão para a Companhia e suas controladas e amortizados conforme as taxas mencionadas na nota explicativa nº 12 e os gastos associados à manutenção de softwares são reconhecidos como despesas quando incorridos. As marcas e patentes são demonstradas pelo custo histórico de formação. A amortização é calculada pelo método linear, com base nas taxas demonstradas na mesma nota explicativa nº 12. i. Despesas com desenvolvimento de tecnologia e produtos Os gastos com desenvolvimento de tecnologia e produtos, bem como outros gastos incorridos com novos produtos são registrados como despesas operacionais. Aqueles relacionados a gastos com desenvolvimento de novos produtos atrelados ao benefício futuro até 31 de dezembro de 27 foram registrados no ativo diferido e amortizados pelo prazo máximo de dez anos. j. Avaliação de recuperação de ativos Imobilizado, Intangível, Diferido e outros ativos Os bens do imobilizado, intangível, diferido e, quando aplicável, outros ativos são avaliados anualmente para identificar evidências de perdas não recuperáveis, primariamente utilizando o contexto de indícios internos e externos que interfiram na recuperação destes ativos, com base sempre em eventos ou alterações significativas, que indicarem que o valor contábil pode não ser recuperável. Ressaltando que independente da não existência desses indícios mencionados acima, para o Intangível, a Companhia efetua a avaliação de Impairment anualmente. Quando aplicável, quando houver perda, decorrente das situações em que o valor contábil do ativo ultrapasse seu valor recuperável, definido pelo maior valor entre o valor em uso do ativo e o valor líquido de venda do ativo, esta é reconhecida no resultado do período, não podendo ser revertida quando for relacionada a intangíveis. Para fins de avaliação do valor recuperável, os ativos são agrupados nos níveis mais baixos para os quais existam fluxos de caixa identificáveis separadamente (Unidades Geradoras de Caixa UGC). 12/11/21 16:2:4 Pág: 29