Valores em R$ mil 2012 Valor total das exposições ao risco de credito segmentadas 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre por fatores de ponderação de risco 31/03/2012 Ponderador de 30/06/2012 Ponderador de 30/09/2012 Ponderador de Risco 31/12/2012 Ponderador de Risco Sem créditos baixados para prejuízo 495.964 99% 530.229 99% 617.992 99% Créditos baixados como prejuízo 5.956 1% 5.956 1% 5.956 Total 501.920 100% 536.185 100% 623.948 99% - 0% Valor total das exposições ao risco de credito segmentadas 2012 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 31/03/2012 Ponderador de Risco 30/06/2012 Ponderador de Risco 30/09/2012 Ponderador de Risco 31/12/2012 Ponderador de Risco Região Sul 7.167 1,45% 7.220 1,36% 6.921 1,12% Região Nordeste 19.367 3,90% 26.351 4,97% 25.318 4,10% Região Sudeste 453.358 91,41% 480.017 90,53% 539.792 87,35% Região Centro-Oeste - 0,00% - 0,00% 30.437 4,93% Total Brasil 479.892 96,76% 513.588 96,86% 602.468 97,49% Internacional 16.072 3,24% 16.641 3,14% 15.524 2,51% Total Internacional 16.072 3,24% 16.641 3,14% 15.524 2,51% TOTAL 495.964 100,00% 530.229 100,00% 617.992 100,00% - 100,00% Valor total das exposições ao risco de credito segmentadas por setor Econômico 2012 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 31/03/2012 30/06/2012 30/09/2012 31/12/2012 Nominal % Nominal % Nominal % Nominal % Água e Saneamento 72.752 14,67% 71.852 13,55% 90.845 14,70% Alimentos Processados e Bebidas 42.691 8,61% 54.238 10,23% 61.293 9,92% Atividade Financeira 4.579 0,92% 685 0,13% 4.115 0,67% Automobilístico - 0,00% - 0,00% 10.095 1,63% Bens Industriais 2.050 0,41% 2.112 0,40% 27.115 4,39% Cimentos 51.016 10,29% 45.589 8,60% 60.192 9,74% Comércio Varejista 27.301 5,50% 26.178 4,94% 0,00% Concessão de Rodovias 16.726 3,37% 22.211 4,19% 22.293 3,61% Construção e Engenharia 74.122 14,95% 59.337 11,19% 88.102 14,26% Educação 5.057 1,02% 6.204 1,17% 2.795 0,45% Embalagens 18.655 3,76% 19.528 3,68% 19.076 3,09% Energia Elétrica 14.639 2,95% 16.566 3,12% 15.957 2,58% Exploração Hoteleira - 0,00% - 0,00% 0,00% Fabricação de Pneus - 0,00% - 0,00% 0,00% Gás - 0,00% - 0,00% 0,00% Madeira e Papel 16.072 3,24% 16.641 3,14% 15.524 2,51% Material de Construção - 0,00% - 0,00% 0,00% Material de Transporte - 0,00% - 0,00% 0,00% Mídia 294 0,06% 293 0,06% 1.220 0,20% Outros - 0,00% - 0,00% 1.396 0,23%
Pessoa Física - 0,00% - 0,00% 0,00% Petróleo, Gás e Biocombustível 75.336 15,19% 77.682 14,65% 84.800 13,72% Petroquímica 41.159 8,30% 33.967 6,41% 33.980 5,50% Telefonia 30.709 6,19% 74.343 14,02% 76.394 12,36% Transporte 2.803 0,57% 2.802 0,53% 2.800 0,45% - TOTAL 495.964 100,00% 530.229 100,00% 617.992 100,00% - 2012 Montantes em R$ 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Montante das operações em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo atraso até 60 dias 0 atraso entre 61 e 90 dias 0 atraso entre 91 e 180 dias 0 atraso acima de 180 dias 0 Fluxo de operações baixadas para prejuízo no trimestre 0 0 Montante de operações baixadas para prejuízo no trimestre 0 mações relativas aos instrumentos mitigadores do risco de crédito Descrição das políticas e metodologias de avaliação e mensuração dos instrumentos mitigadores, incluindo a avaliação do seu risco de concentração Dado seu foco sobre operações de atacado, as operações de credito do BCG Brasil são customizadas em função das características dos clientes e dos propósitos do financiamento. Por esse motivo, eventuais garantias/ instrumentos mitigadores são em geral avaliados caso a caso na base de um laudo de avaliação e de um parecer jurídico emitido pelo Departamento Jurídico ratificando a viabilidade de constituição da respectiva garantia/ instrumento mitigador. 2012 2013 Valor total mitigado pelos instrumentos segmentado por tipo mitigador e pelos fatores ponderadores de riscos Nil nas datas de referencia Informações relativas ao risco de crédito de contraparte O BCG Brasil usa a metodologia da Caixa Geral de Depósitos Máximo (PV+ RF*nocional, 0) sendo: PV: valor atual do contrato. RF : fator de risco. nocional : valor do contrato. Descrição dos métodos e políticas para assegurar a eficácia das garantias e definir as provisões relativas às operações de 2012 2013 Asprovisõesdevemcumprir com as provisõesregulamentares mínimas. Porem, dado o foco do BCG Brasil sobre operações de atacado, as operações de credito do BCG Brasil são customizadas em função das características dos clientese dos propósitosdo financiamento. Em conseqüência, as estratégias de recuperação e de constituição de provisão para créditos contenciosos e pré-contenciosos são avaliadas e decididas caso a caso pela alçada de credito competente. Artigo 8º - III a Valor nocional dos contratos sujeitos ao risco de credito de contraparte, incluindo derivativos, operações a liquidar, empréstimos de ativos, operações compromissadas, segmentado da seguinte forma: valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de câmaras de compensação e liquidação, nos quais a câmara atue como contraparte central Câmbio (Clearing BM&F) 24.435 0 0
Renda Fixa/Derivativos 625.340 625.340 178.040 TOTAL 649.775 625.340 178.040 - - - - 0 Artigo 8º - III b Valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de câmaras de compensação e liquidação, nos quais a câmara atue como contraparte central, segmentados entre contratos com garantias e sem garantias Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Câmbio (Clearing BM&F) 24.435 0 0 - - Renda Fixa/Derivativos 625.340 0 625.340 0 178.040 - - TOTAL 649.775 0 625.340 0 178.040 - - - - - - - - - 0,00 - Artigo 8º - IV Valor positivo bruto dos contratos sujeitos a risco de contraparte incluindo derivativos, operações a liquidar, empréstimos de ativos, operações compromissadas desconsiderados os valores positivos relativos a acordos de compensação Câmbio (Clearing BM&F) 24.436 0 0 Compromissadas Títulos Públicos 188.306 215.890 295.049 Renda Fixa/Derivativos 84 2.564 3.843 TOTAL 212.826 218.454 298.892 - - - - 0 Artigo 8º - V Valores positivos relativos a acordos para compensação e liquidação de obrigações Câmbio (Clearing BM&F) 24.435 0 0 Renda Fixa/Derivativos 0 0 229 TOTAL 24.435 0 229 - - - - 0 Artigo 8º - VI a, b, c, d Valor das garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos Sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição 1 Tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem 2 Estejam sujeitas a movimentação exclusivamente por ordem da instituição depositaria 3 Estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositaria no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização 4 2012 2013 Produto 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) 0 0 0 - - - - - Renda Fixa/Derivativos 0 0 0 - - - - - TOTAL 0 0 0 - - - - - Artigo 8º - VII Exposição Global Liquida ao risco de credito de contraparte definida como a exposição ao risco de credito liquida dos efeitos dos acordos para compensação e do valor das garantias definidos nos incisos de V e VI do Artigo 8º Câmbio (Clearing BM&F) 0 0 0 - - - - - Compromissadas Títulos Públicos 188.306 215.890 295.049 Renda Fixa/Derivativos 84 2.564 3.614 TOTAL 188.390 218.454 298.663 - - - - 0 III III a III b IV V VI VI a VI b VI c VI d VII Valor nocional dos contratos sujeitos ao risco de credito de contraparte, incluindo derivativos, operações a liquidar, emprestimos de ativos, operações compromissadas, segmentado da seguinte forma valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de camaras de compensação e liquidação, nos quais a camara atue como contraparte central valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de camaras de compensação e liquidação, nos quais a camara atue como contraparte central, segmentados entre contratos com garantias e sem garantias Valor positivo bruto dos contratos sujeitos a risco de contraparte incluindo derivativos, operações a liquidar, emprestimos de ativis, operações compromissadas desconsiderados os valores positivos relativos a acordos de compensação Valores positivos relativos a acordos para compensação e liquidação de obrigações Valor das garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos sejam mantidas ou custodiadas na propia instituição tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem estejam sujeitas a movimentação exclusivamente por ordem da instituição depositaria estejam imediatamente disponiveis para a instituição depositaria no caso de inadimplencia do devedor ou de necessidade de sua realização Exposição Global Liquida ao risco de credito de contraparte definida como a exposição ao risco de credito liquida dos efeitos dos acordos para compensação e do valor das garantias definidos nos incisos de V e VI
2012 2013 Informação Percentual das exposições de credito coberto pelos valores dos hedges efetuados por meio de derivativos de credito - - - - - - - - Valor nocional dos derivativos de credito segregado por tipo de operação detalhada da seguinte maneira: - - - - - - - - Derivativos de credito mantidos na carteira da instituição, separados por "risco transferido" ou "risco recebido" - - - - - - - - Derivativos de credito utilizados para fins de intermediação, separados por risco transferido e risco ou mantidos na carteira da instituição, separados por "risco transferido" ou "risco recebido" - - - - - - - - de venda / transferência de ativos financeiro / títulos oriundos de processo 2012 2013 Informação Descrição sucinta das políticas e objetivos relacionados à cessão de credito e as operações com títulos ou valores mobiliários oriundos de processo de securitização na na na na na na na na fluxo das operações cedidas no trimestre com transferência substancial dos riscos e benefícios - - - - - - - - saldo das exposições cedidas sem transferência nem retenção substancial dos riscos e benefícios - - - - - - - - saldo das exposições cedidas com retenção substancial dos riscos e benefícios - - - - - - - - fluxo das exposições cedidas no trimestre com retenção substancial dos riscos e benefícios que foram baixadas para prejuízo - - - - - - - - Valor total das exposições decorrentes da aquisição de títulos ou valores mobiliários oriundos de processo de securitização, destacando aquelas eventualmente estruturadas por meio de derivativos de credito, segmentadas da seguinte forma - - - - - - - - tipo de veiculo ou valor mobiliário oriundo do processo de securitização - - - - - - - - tipo de credito, titulo ou valores mobiliários - - - - - - - - classe de titulo ou valor mobiliário, no que se refere à subordinação dessas às demais para efeito de resgate - - - - - - - - Para fins do disposto neste artigo, considera-se processo de securitização a operação que compreenda os seguintes estágios : I- originação dos créditos ou de títulos de valores mobiliários; II - cessão dos créditos ou títulos e valores mobiliários a instituições, empresas ou entidades não integrantes do SFN; III - emissão, por parte das instituições, empresas ou entidades não integrantes do SFN, de títulos e valores mobiliários, que podem assumir a forma de quotas,...com expressa vinculação aos créditos e valores mobiliários adquiridos. - - - - - - - -