1º T 2º T 3º T 4º T 1º T 2º T 3º T 4º T

Transcrição

1 Informações relativas ao PR 2015 Valores em R$ mil 2015 Informações relativas ao PRE e à adequação do PR 1º T 2º T 3º T 4º T 1º T 2º T 3º T 4º T Disponibilidades Aplicações Interfinanceiras de Liquidez TVM e Instrumentos Financeiros Derivativos Relações Interfinanceiras Operações de Crédito Outros Direitos Outros Valores e Bens Permanente Compromisso de Credito Nao Cancelavel Incondicional e Unilateralmente pela Instituicao Adiantamentos concedidos pela Instituicao Garantias Prestadas - Avais, Fiancas e Coobrigacoes Creditos Tributarios Operacoes a Liquidar de Compra de Moedas Estrangeiras, de Ouro ou de Titulos e Valores Mobiliarios no Mercado À Vista Operacoes a Liquidar de Venda de Moedas Estrangeiras, de Ouro ou de Titulos e Valores Mobiliarios no Mercado À Vista Ativo Permanente Diferido deduzido do PR a ser deduzido do RWAcpad Valor da Parcela RWAcpad Antes do Adicional de Fator F Valor do RWAcpad Descrição 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA PARA LIMITE DE COMPATIBILIZAÇÃO DO PR COM O PRE PATRIMÔNIO DE REFERÊNCIA MÍNIMO REQUERIDO PARA O RWA VALOR TOTAL DA PARCELA RWAcpad VALOR TOTAL DA PARCELA RWAcam VALOR TOTAL DA PARCELA RWAjur[1] VALOR TOTAL DA PARCELA RWAjur[2] VALOR TOTAL DA PARCELA RWAjur[3] VALOR TOTAL DA PARCELA RWAjur[4] VALOR TOTAL DA PARCELA RWAcom VALOR TOTAL DA PARCELA RWAacs VALOR TOTAL DA PARCELA RWAopad VALOR CORRESPONDENTE AO RBAN VALOR DA MARGEM OU INSUFICIÊNCIA ÍNDICE DE BASILÉIA 17,48% 19,33% 16,96% 16,45% Descrição º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Valor do RWAcpad, segmentado pelos fatores de ponderação de risco (FPR) Fator de Ponderação de Risco 1% Fator de Ponderação de Risco 2% Fator de Ponderação de Risco 20% Fator de Ponderação de Risco 50% Fator de Ponderação de Risco 75% Fator de Ponderação de Risco 85% Fator de Ponderação de Risco 100% Fator de Ponderação de Risco 150% Fator de Ponderação de Risco 250% Fator de Ponderação de Risco 300%

2 Risco de Crédito Valor total das exposições ao risco de credito segmentadas por fatores de ponderação de risco 4º trimestre /12/2015 Ponderador de Risco Sem créditos baixados para prejuízo % Créditos baixados como prejuízo % Total % Percentual das dez e das cem maiores exposições em relação ao total das operações com característica de Pessoa Física Pessoa jurídica concessão de crédito Capital de Giro, desconto Capital de Giro, desconto de títulos e conta garantida Importação e exportação Investimento de títulos e conta garantida Outros Total Dez maiores 0% 7% 4% 27% 0% 38% Cem Maiores 0% 7% 4% 84% 0% 95% Valor total das exposições ao risco de credito segmentadas por países e regiões com exposições Pessoa Física Pessoa jurídica significativas Capital de Giro, desconto Capital de Giro, desconto de títulos e conta garantida Importação e exportação Investimento de títulos e conta garantida Outros Total Região Sul Região Nordeste Região Sudeste Região Centro-Oeste Região Norte Total Brasil Internacional Total Internacional TOTAL

3 Valor total das exposições ao risco de credito Pessoa Física Pessoa jurídica segmentadas por setor Econômico Capital de Giro, desconto Capital de Giro, desconto de títulos e conta garantida Importação e exportação Investimento de títulos e conta garantida Outros Total Agropecuária Água e Saneamento Alimentos Processados Comércio Comércio e Distribuição Construção e Engenharia Diversos Embalagens Energia Elétrica Holdings Diversificadas Hoteis e Restaurantes Intermediários Financeiros Madeira e Papel Máquinas e Equipamentos Material de transporte Mídia Mineração Outros Pessoas Físicas Petróleo, Gás e Biocombustíveis Previdência e Seguros Produtos de Uso Pessoal e de Limpeza Programas e Serviços Químicos Securitizadoras de Recebíveis Serviços financeiros diversos Saúde Tecidos, Vestuário e Calçados Telefonia Fixa Telefonia Móvel Transporte TOTAL

4 Pessoa Física Pessoa jurídica Capital de Giro, desconto Capital de Giro, desconto Prazo a decorrer das operações de títulos e conta garantida Importação e exportação Investimento de títulos e conta garantida Outros Total até 6 meses acima de 6 meses até 1 ano acima de 1 ano até 5 anos acima de 5 anos TOTAL Montantes em R$ mil 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Montante das operações em atraso, bruto de provisões e excluídas as operações já baixadas para prejuízo atraso até 60 dias atraso entre 61 e 90 dias atraso entre 91 e 180 dias atraso acima de 180 dias Fluxo de operações baixadas para prejuízo no trimestre Montante de operações baixadas para prejuízo no trimestre Informações relativas aos instrumentos mitigadores do risco de crédito Descrição das políticas e metodologias de avaliação e mensuração dos instrumentos mitigadores, incluindo a avaliação do seu risco de concentração Dado seu foco sobre operações de atacado, as operações de credito do BCG Brasil são customizadas em função das características dos clientes e dos propósitos do financiamento. Por esse motivo, eventuais garantias/ instrumentos mitigadores são em geral avaliados caso a caso na base de um laudo de avaliação e de um parecer jurídico emitido pelo Departamento Jurídico ratificando a viabilidade de constituição da respectiva garantia/ instrumento mitigador. Nil nas datas de referencia º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Valor total mitigado pelos instrumentos segmentado por tipo mitigador e pelos fatores ponderadores de riscos Informações relativas ao risco de crédito de contraparte O BCG Brasil usa a metodologia da Caixa Geral de Depósitos para calculo do consumo de Credito dos derivativos a saber: Máximo (PV+ RF*nocional, 0) sendo: PV: valor atual do contrato. RF : fator de risco. nocional : valor do contrato.

5 Descrição dos métodos e políticas para assegurar a eficácia das garantias e definir as provisões relativas às operações de credito, no caso de serem distintas das provisões regulamentares mínimas º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre As provisões devem cumprir com as provisões regulamentares mínimas. Porém, dado o foco do BCG Brasil sobre operações de atacado, as operações de crédito do BCG Brasil são customizadas em função das características dos clientes e dos propósitos do financiamento. Em conseqüência, as estratégias de recuperação e de constituição de provisão para créditos contenciosos e pré-contenciosos são avaliadas e decididas caso a caso pela alçada de credito competente. Artigo 8º - III a Valor nocional dos contratos sujeitos ao risco de credito de contraparte, incluindo derivativos, operações a liquidar, empréstimos de ativos, operações compromissadas, segmentado da seguinte forma: valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de câmaras de compensação e liquidação, nos quais a câmara atue como contraparte central Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) ,00 0, ,00 Renda Fixa/Derivativos , , ,00 TOTAL , , Artigo 8º - III b Valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de câmaras de compensação e liquidação, nos quais a câmara atue como contraparte central, segmentados entre contratos com garantias e sem garantias 2015 Produto 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Com Garantia Sem Garantia Câmbio (Clearing BM&F) ,00 0,00 Renda Fixa/Derivativos , ,84 TOTAL , ,84 Artigo 8º - IV Valor positivo bruto dos contratos sujeitos a risco de contraparte incluindo derivativos, operações a liquidar, empréstimos de ativos, operações compromissadas desconsiderados os valores positivos relativos a acordos de compensação Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) ,00 0, ,00 Compromissadas Títulos Públicos , , ,49 Renda Fixa/Derivativos , , ,90 TOTAL , , ,39 Artigo 8º - V Valor positivo bruto das garantias reais (colaterais) recebidas em operações sujeitas ao risco de contraparte. Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) 0 0,00 0,00 0,00 Renda Fixa/Derivativos , , ,49 TOTAL , , ,49

6 Artigo 8º - VI Valores positivos relativos a acordos para compensação e liquidação de obrigações Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) ,00 0,00 0,00 Renda Fixa/Derivativos , , ,63 TOTAL , , ,63 Artigo 8º - VII a, b, c, d Valor das garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos Sejam mantidas ou custodiadas na própria instituição 1 Tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem 2 Estejam sujeitas a movimentação exclusivamente por ordem da instituição depositaria 3 Estejam imediatamente disponíveis para a instituição depositaria no caso de inadimplência do devedor ou de necessidade de sua realização 4 Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) Renda Fixa/Derivativos TOTAL Artigo 8º - VIII Exposição Global Liquida ao risco de credito de contraparte definida como a exposição ao risco de credito liquida dos efeitos dos acordos para compensação e do valor das garantias definidos nos incisos de V e VI do Artigo 8º Produto º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Câmbio (Clearing BM&F) ,00 0, ,00 Compromissadas Títulos Públicos , , ,49 Renda Fixa/Derivativos , , ,63 TOTAL , , ,12 III III a III b IV V VI VII VII a VII b VII c VII d VIII Valor nocional dos contratos sujeitos ao risco de credito de contraparte, incluindo derivativos, operações a liquidar, emprestimos de ativos, operações compromissadas, segmentado da seguinte forma valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de camaras de compensação e liquidação, nos quais a camara atue como contraparte central valores relativos a contratos a serem liquidados em sistema de liquidação de camaras de compensação e liquidação, nos quais a camara atue como contraparte central, segmentados entre contratos com garantias e sem garantias Valor positivo bruto dos contratos sujeitos a risco de contraparte incluindo derivativos, operações a liquidar, emprestimos de ativis, operações compromissadas desconsiderados os valores positivos relativos a acordos de compensação Valor positivo bruto das garantias reais (colaterais) recebidas em operações sujeitas ao risco de contraparte. Valores positivos relativos a acordos para compensação e liquidação de obrigações Valor das garantias que atendam cumulativamente aos seguintes requisitos sejam mantidas ou custodiadas na propia instituição tenham por finalidade exclusiva a constituição de garantia para as operações a que se vinculem estejam sujeitas a movimentação exclusivamente por ordem da instituição depositaria estejam imediatamente disponiveis para a instituição depositaria no caso de inadimplencia do devedor ou de necessidade de sua realização Exposição Global Liquida ao risco de credito de contraparte definida como a exposição ao risco de credito liquida dos efeitos dos acordos para compensação e do valor das garantias definidos nos incisos de V e VI

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8 Informação 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Percentual das exposições de credito coberto pelos valores dos hedges efetuados por meio de derivativos de credito Valor nocional dos derivativos de credito segregado por tipo de operação detalhada da seguinte maneira: Derivativos de credito mantidos na carteira da instituição, separados por "risco transferido" ou "risco recebido" Derivativos de credito utilizados para fins de intermediação, separados por risco transferido e risco ou mantidos na carteira da instituição, separados por "risco transferido" ou "risco recebido" Operações de venda / transferência de ativos financeiro / títulos oriundos de processo Informação 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre Descrição sucinta das políticas e objetivos relacionados à cessão de credito e as operações com títulos ou valores mobiliários oriundos de processo de na na na na na na na na securitização fluxo das operações cedidas no trimestre com transferência substancial dos riscos e benefícios saldo das exposições cedidas sem transferência nem retenção substancial dos riscos e benefícios saldo das exposições cedidas com retenção substancial dos riscos e benefícios fluxo das exposições cedidas no trimestre com retenção substancial dos riscos e benefícios que foram baixadas para prejuízo Valor total das exposições decorrentes da aquisição de títulos ou valores mobiliários oriundos de processo de securitização, destacando aquelas eventualmente estruturadas por meio de derivativos de credito, segmentadas da seguinte forma tipo de veiculo ou valor mobiliário oriundo do processo de securitização tipo de credito, titulo ou valores mobiliários classe de titulo ou valor mobiliário, no que se refere à subordinação dessas às demais para efeito de resgate Para fins do disposto neste artigo, considera-se processo de securitização a operação que compreenda os seguintes estágios : I- originação dos créditos ou de títulos de valores mobiliários; II - cessão dos créditos ou títulos e valores mobiliários a instituições, empresas ou entidades não integrantes do SFN; III - emissão, por parte das instituições, empresas ou entidades não integrantes do SFN, de títulos e valores mobiliários, que podem assumir a forma de quotas,...com expressa vinculação aos créditos e valores mobiliários adquiridos

9 Risco de Mercado Exercício 2015 CARTEIRA DE NEGOCIAÇÃO Fatores de Risco (Reais / mil) 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 999 AA1 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 FF1 999 AA1 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 FF1 999 AA1 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 FF1 999 AA1 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 FF1 Ativo Passivo Derivativos Com contraparte Central Fatores de Risco (Reais / mil) 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre AA1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 JM4 ME4 AA1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 JM4 ME4 AA1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 JM4 ME4 AA1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 JM4 ME4 Ativo Passivo Derivativos Sem contraparte Central Fatores de Risco (Reais / mil) 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 999 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 999 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 999 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 999 JI1 JJ1 JM1 JM2 ME1 ME2 Ativo Passivo CARTEIRA DE NÃO - NEGOCIAÇÃO Abaixo estimativa da variação do valor de mercado das operações não classificadas na carteira de negociação, com utilização de choque compatível com o 1º e o 99º percentis de uma distribuição histórica de variações nas taxas de juros, considerando o período de manutenção (holding period) de um ano e o período de observação de cinco anos. 31/12/2015 Variação no Valor de Mercado das operações 1º Percentil 99º Percentil Circ Circ Art 2º - II Art 2º - II Juros Pré-fixados (R$) ( )

10 Anexos Informações Quantitativas 4º trim/2015 Capital Principal: instrumentos e reservas Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Instrumentos Elegíveis ao Capital Principal Reservas de lucros ( ) Outras receitas e outras reservas (12.894) Instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Participação de não controladores em subsidiárias integrantes do conglomerado, não dedutível do Capital Principal - Capital Principal antes dos ajustes prudenciais Capital Principal: ajustes pridenciais Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Ajustes prudenciais relativos a apreçamento de instrumentos financeiros - Ágios pagos na aquisição de investimentos com fundamento em expectativa de rentabilidade futura - -

11 Ativos intangíveis (379) Créditos tributários decorrentes de prejuízos fiscais e de base negativa de Contribuição Social sobre o Lucro Líquido e os originados dessa contribuição relativos a períodos de apuração encerrados até 31 de dezembro de Ajustes relativos ao valor de mercado dos instrumentos financeiros derivativos utilizados para hedge de fluxo de caixa de itens protegidos que não tenham seus ajustes de marcação a mercado registrados contabilmente. - Diferença a menor entre o valor provisionado e a perda esperada para instituições que usam IRB - Ganhos resultantes de operações de securitização - Ganhos ou perdas advindos do impacto de mudanças no risco de crédito da instituição na avaliação a valor justo de itens do passivo - Ativos atuariais relacionados a fundos de pensão de benefício definido - Ações ou outros instrumentos de emissão própria autorizados

12 a compor o Capital Principal, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Capital Principal - Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de empresas assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência complementar, que exceda 10% do valor do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas - Participações superiores a 10% do capital social de empresas assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência complementar - Mortgage servicing rights - Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua realização, acima do

13 limite de 10% do Capital Principal, desconsiderando deduções específicas (509) Valor que excede a 15% do Capital Principal - do qual: oriundo de participações no capital social de empresas assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência complementar - do qual: oriundo de direitos por serviços de hipoteca - do qual: oriundo de créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias que dependam de geração de lucros ou receitas tributáveis futuras para sua realização - Ajustes regulatórios nacionais - Ativos permanentes diferidos - Investimento em dependência, instituição financeira controlada no exterior ou entidade não financeira que componha o conglomerado, em relação às quais o Banco Central do Brasil não tenha acesso a informações,

14 dados e documentos - Instrumentos de captação elegíveis ao Capital Principal emitidos por instituição autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado - Aumento de capital social não autorizado - Excedente ao valor ajustado de Capital Principal - Depósito para suprir deficiência de capital - Montante dos ativos intangíveis constituídos antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Principal em função de insuficiência do Capital Complementar e de Nível II para cobrir deduções - Total de deduções regulatórias ao Capital Principal Capital Principal Capital Complementar: instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Instrumentos elegíveis ao

15 Capital Complementar - dos quais: classificados como capital social conforme as regras contábeis - dos quais: classificados como passivo conforme as regras contábeis - Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Participação de não controladores em subsidiárias integrantes do conglomerado, não dedutível do Capital Complementar - dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Capital Complementar antes das deduções regulatórias - Capital Complementar: deduções regulatórias Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Capital Complementar, adquiridos diretamente, indiretamente ou de forma sintética - Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao

16 capital complementar - Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado e que exceda 10% do valor do Capital Complementar - Participações superiores a 10% do capital social de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado 41 Ajustes regulatórios nacionais - Instrumentos de captação elegíveis ao capital complementar emitidos por instituição autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado, limitando-se aos instrumentos detidos por terceiros e emitidos até 31 de dezembro de Ajustes regulatórios aplicados ao Capital Complementar em função de insuficiência do

17 Nível II para cobrir deduções - Total de deduções regulatórias ao Capital Complementar - Capital Complementar - Nível I Nível II: instrumentos Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Instrumentos elegíveis ao Nível II - Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Participação de não controladores em subsidiárias integrantes do conglomerado, não dedutível do Nível II - dos quais: instrumentos emitidos por subsidiárias antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Excesso de provisões em relação à perda esperada no IRB - Nível II antes das deduções regulatórias - Nível II: deduções regulatórias Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Ações ou outros instrumentos de emissão própria, autorizados a compor o Nível II, adquiridos diretamente, indiretamente ou

18 de forma sintética - Investimentos cruzados em instrumentos elegíveis ao Nível II - Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado, que exceda 10% do valor do Capital Complementar - Participações superiores a 10% do capital social de instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou por instituição financeira no exterior, que não componha o conglomerado - Ajustes regulatórios nacionais - Total de deduções regulatórias ao Nível II - Nível II - Patrimônio de Referência (Nível I + Nível II) Total de ativos ponderados pelo risco Índices de Basileia e Adicional de Capital Principal % Índice de Capital Principal (ICP) 16,45%

19 Índice de Nível I (IN1) 16,45% Índice de Basileia (IB) 16,45% Requerimento mínimo de Capital Principal, incluindo os adicionais de capital (% dos RWA) 4,50% do qual: adicional para conservação de capital 4,50% do qual: adicional contracíclico 4,50% do qual: adicional para instituições sistemicamente importantes em nível global (G-SIB) Capital Principal disponível para suprir o requerimento do Adicional de Capital Principal (% dos RWA) 4,50% Mínimos Nacionais % Índice de Capital Principal (ICP), se diferente do estabelecido em Basileia III - Índice de Nível I (IN1), se diferente do estabelecido em Basileia III 5,5% Índice de Basileia (IB), se diferente do estabelecido em Basileia III 11% Valores abaixo do limite para Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil)

20 dedução (não ponderados pelo risco) Valor agregado das participações inferiores a 10% do capital social de empresas assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência complementar - Participações superiores a 10% do capital social de empresas assemelhadas a instituições financeiras não consolidadas, de sociedades seguradoras, resseguradoras, de capitalização e de entidades abertas de previdência complementar - Mortgage servicing rights - Créditos tributários decorrentes de diferenças temporárias, não deduzidos do Capital Principal Limites à inclusão de provisões no Nível II Provisões genéricas elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem padronizada Valor (R$ mil)

21 Limite para a inclusão de provisões genéricas no Nível II para exposições sujeitas à abordagem padronizada Provisões elegíveis à inclusão no Nível II relativas a exposições sujeitas ao cálculo do requerimento de capital mediante abordagem IRB (antes da aplicação do limite) - Limite para a inclusão de provisões no Nível II para exposições sujeitas à abordagem IRB - Instrumentos autorizados a compor o PR antes da entrada em vigor da Resolução 4.192, de 2013 (aplicável entre 1º de outubro de 2013 e 1º de janeiro de 2022) Valor (R$ mil) Valor sujeito a tratamento transitório (R$ mil) Limite atual para os instrumentos autorizados a compor o Capital Principal antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Valor excluído do Capital Principal devido ao limite - Instrumentos autorizados a compor o Capital Complementar antes da entrada

22 em vigor da Resolução nº 4.192, de Valor excluído do Capital Complementar devido ao limite - Instrumentos autorizados a compor o Nível II antes da entrada em vigor da Resolução nº 4.192, de Valor excluído do Nível II devido ao limite -