RECEITA ESTIMADA E DESPESA FIXADA - EDUCAÇÃO APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO ART. 212 DA CONSTITUIÇÃO FEDERAL Impostos e Transferências considerados para o Cálculo IPTU 134.000,00 IRRF 2.510.080,00 ITBI 747.920,00 ISS 4.437.470,00 Dívida Ativa de Impostos 260.908,00 Juros, Multa e Atualização Monetária de Impostos e DAT 39.203,00 Cota-Parte do FPM 28.327.574,00 Cota-Parte do ITR 21.360,00 Transferência da LC 87/96 179.316,00 Cota-Parte do ICMS 47.367.912,00 Cota-Parte do IPVA 1.413.250,00 Cota-Parte do IPI-Exportação 286.000,00 TOTAL DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS 85.724.993,00 VALOR A APLICAR (25%) 21.431.248,25 COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEF 17.853.808,00 Despesas consideradas como Aplicação em Manutenção e Desenvolvimento do Ensino (+) DESPESA FIXADA COM EDUCAÇÃO (FUNÇÃO 12) 46.902.104,00 (-) Ensino Médio (Sub-Função 362) 562.020,00 (-) Ensino Profissional (Sub-Função 363) 360.900,00 (-) Ensino Superior (Sub-Função 364) 82.000,00 (-) Outras Sub-Funções 0,00 (-) Despesas a realizar com Recursos de Transferências Voluntárias e outros vinculados5.332.137,00 (-) Despesas a realizar com Complementação do FUNDEB 17.853.808,00 (=) Valor a Aplicar 22.711.239,00 Percentual a Aplicar 26,49 Superávit 1.279.990,75 EDUCAÇÃO - Cálculo para apuração da aplicação com recursos de Transferências Voluntárias e outros recursos vinculados Receitas de Transferências Voluntárias e Outros Recursos Vinculados à Manutenção e Desenvolvimento do Ensino Remuneração de Depósitos Bancários - FUNDEB 75.360,00 Remuneração de Depósitos Bancários - MDE 21.582,00 Remuneração de Depósitos Vinculados - Convênios 12.000,00 Transferências de Recursos do FNDE 2.690.971,00 Transferências do Estado (transporte escolar Ensino Médio) 265.284,00 Doações para a Educação 0,00 Transferências de Convênio 2.669.984,00 (-) Transferências destinadas ao ensino médio (Estado e PNATE) 403.044,00 TOTAL DE RECURSOS VINCULADOS 5.332.137,00
RECEITA ESTIMADA E DESPESA FIXADA - FUNDEB APLICAÇÃO DO FUNDO DE MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO BÁSICO E DE VALORIZAÇÃO DO MAGISTÉRIO RECEITAS FPM 5.665.514,80 ITR 4.272,00 LC 87/96 35.863,20 ICMS 9.473.582,40 IPVA 282.650,00 IPI 57.200,00 COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB 17.853.808,00 RENDIMENTO DE APLICAÇÃO 75.360,00 TOTAL A APLICAR MÍNIMO DE 60% MÁXIMO DE 40% 33.448.250,40 20.068.950,24 13.379.300,16 DESPESAS FIXADAS REMUNERAÇÃO \E ENCARGOS DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 23.218.612,00 TOTAL DAS DESPESAS COM PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO 23.218.612,00 PERCENTUAL DE APLICAÇÃO FIXADO 69,42 MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO BÁSICO 10.229.638,40 TOTAL DAS DESPESAS COM MANUT. E DESENV. ENS. BÁSICO 10.229.638,40 PERCENTUAL DE APLICAÇÃO FIXADO 30,58
RECEITA ESTIMADA E DESPESA FIXADA - SAÚDE APLICAÇÃO NAS AÇÕES E SERVIÇOS PÚBLICOS DE SAÚDE EMENDA CONSTITUCIONAL Nº 29 Impostos e Transferências considerados para o Cálculo IPTU 134.000,00 IRRF 2.510.080,00 ITBI 747.920,00 ISS 4.437.470,00 Dívida Ativa de Impostos 260.908,00 Juros, Multa e Atualização Monetária de Impostos e DAT 39.203,00 Cota-Parte do FPM 28.327.574,00 Cota-Parte do ITR 21.360,00 Transferência da LC 87/96 179.316,00 Cota-Parte do ICMS 47.367.912,00 Cota-Parte do IPVA 1.413.250,00 Cota-Parte do IPI-Exportação 286.000,00 TOTAL DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS 85.724.993,00 VALOR A APLICAR (15%) 12.858.748,95 Despesas consideradas como Aplicação em Ações e Serviços Públicos de Saúde (+) DESPESA FIXADA COM SAÚDE (FUNÇÃO 10) 33.555.822,60 (-) Inativos e Pensionistas 0,00 (-) Serviços de Limpeza e Tratamento de Residuos Sólidos 0,00 (-) Assistência Médica e Odontológica a Servidores 0,00 (-) Saneamento Básico (exceto para controle de vetores) 0,00 (-) Despesas realizadas com Recursos de Transferências Voluntárias 11.522.099,00 (-) Despesas realizadas com recursos de Operações de Crédito 0,00 (=) Valor a Aplicar 22.033.723,60 Percentual a Aplicar 25,70 Superávit 9.174.974,65 SAÚDE - Cálculo para apuração da aplicação com recursos de Transferências Voluntárias e outros recursos vinculados Receitas de Transferências Voluntárias e Outros Recursos Vinculados as Ações e Serviços Públicos de Saúde Remuneração de Depósitos Bancários - Fundo de Saúde 36.490,00 Remuneração de Depósitos Bancários - Ações e Serv. Púb. Saúde 0,00 Remuneração de Depósitos Vinculados - Convênios 5.000,00 Transferências de Recursos do SUS 11.380.609,00 Transferências de Convênio 0,00 Outras transferências para a Saúde 100.000,00 TOTAL DE RECURSOS VINCULADOS 11.522.099,00
RECEITA ESTIMADA E DESPESA FIXADA - PESSOAL DISCRIMINAÇÃO DESPESA BRUTA DE PESSOAL 71.091.640,30 Inativos 1.904.854,70 Pensionistas 633.000,00 Contratação por Tempo Determinado 10.858.630,60 Salário Família 0,00 Outros Benefícios Previdenciários 1.875.594,00 Vencimentos e Vantagens Fixas 49.656.807,00 Obrigações Patronais 5.738.594,00 Transf. A Consórcio Público 30.000,00 Indenizações Trabalhistas 22.000,00 Despesas de Exercícios Anteriores 10.300,00 Sentenças Judiciais 55.000,00 Despesas com Pessoal Requisitado 306.860,00 DEDUÇÕES 2.625.154,70 Inativos pagos com recursos do RPPS 1.904.854,70 Pensionistas pagos com recursos do RPPS 633.000,00 Indenizações Trabalhistas 22.000,00 Despesas de Exercícios Anteriores 10.300,00 Sentenças Judiciais 55.000,00 DESPESA LÍQUIDA DE PESSOAL 68.466.485,60 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA 126.793.586,56 LIMITE DA DESPESA COM PESSOAL (54%) 68.468.536,74 LIMITE PRUDENCIAL (51,3%) 65.045.109,91 PERCENTUAL DA DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL FIXADA 54,00 Superávit / Déficit 2.051,14
Especificação Valor Corrente (R$) Valor Constante (R$) % PIB (a/pib)x100 Receita Total 154.881.639,00 146.807.240,76 Receitas Primárias (I) 144.966.181,44 137.408.702,79 Despesa Total 154.881.639,00 146.807.240,76 Despesas Primárias (II) 151.815.264,00 143.900.724,17 Resultado Primário (I-II) -6.849.082,56-6.492.021,38-0,0058 Variáveis 2014 PIB (rescimento % anual) 3,50 IPCA (% anual) 5,50 Projeção PIB - R$ milhares 118.676.000.000 Fonte: Dados do Banco Central do Brasil - IBGE - IPECE Obs.: O resultado primário poderá sofrer redução, observado o limite estipulado na LDO, em face do parcelamento com o INSS.