TOTAL DA RECEITA , , , ,00 CÓDIGO DESCRIÇÃO

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1 CÓDIGO DESCRIÇÃO Arrecadado Arrecadado Arrecadado Reestimado RECEITAS CORRENTES , , , RECEITA TRIBUTARIA , , , RECEITA DE CONTRIBUICOES , , , Receitas de Contribuições - P M , , , Receita de Contribuições - R P P S , , , RECEITA PATRIMONIAL , , , Rendimentos de Aplicações Financeiras , , , Rendimentos de Aplicações - PM , , , Rendimentos de Aplicações - RPPS , , , Outras Receitas Patrimoniais , , RECEITA AGROPECUARIA RECEITA INDUSTRIAL 9.736, , RECEITA DE SERVICOS , , , TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , , Outras Receitas Correntes - P M , , , Outras Receitas Correntes - R P P S , RECEITAS DE CAPITAL , , , OPERACOES DE CREDITO , , ALIENACAO DE BENS , , , AMORTIZACAO DE EMPRESTIMOS , , , TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL Receitas Intra Orçamentárias - RPPS , , , ( - ) DEDUÇÕES DA RECEITA , , , TOTAL DA RECEITA , , , CÓDIGO DESCRIÇÃO Liquidado Liquidado Liquidado Reestimado DESPESAS CORRENTES , , , PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS , , , Pessoal Próprio , , , Pessoal do R P P S , , , JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA Juros e Encargos da Dívida Juros e encargos da Dívida RPPS OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , Outras Despesas Correntes , , , Outras Despesas Corrente RPPS DESPESAS DE CAPITAL , , , INVESTIMENTOS , , , Invetimentos , , , Invetimentos RPPS INVERSÕES FINANCEIRAS , , , Concessão de Empréstimos e Financiamentos , , , Outras inversões Financeiras AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA PÚBLICA , , , RESERVA DE CONTINGÊNCIA RESERVA DE CONTINGÊNCIA DO RPPS TOTAL DA DESPESA , , , PREVISÕES DA LEI DE ORÇAMENTO Receita Prevista (já deduzido o FUNDEB) , , Rendimento de Aplicações Financeiras Receita de Operações de Crédito Receita de Alienação de Bens Receita de Amort.de Empréstimos Concedidos Despesa Fixada (cfe lei de orçamento) , , Juros e Encargos da Dívida Amortização da Dívida Concessão de Empréstimos

2 Exercício Saldo Saldo Reestimativa Previsão Previsão Previsão (1) Dívida Consolidada ( ,95) ( ,95) ( ,37) ( ,56) ( ,00) ( ,65) (2) Disponibilidades Financeiras (Líquidas) ( ,61) ( ,36) ( ,43) ( ,47) ( ,75) ( ,88) (3) Dívida Consolidada Líquida , , , , , ,24 (4) Passivos Reconhecidos Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS PARA 2016 TABELA 02 - Demonstraitvo da Evolução da Dívida e Resultado Nominal (5) Dívida Fiscal Líquida , , , , , ,24 (6) Resultado Nominal ,75 (26.092,35) ( ,15) ( ,16) ( ,51) Cronograma Anual de Operações Realizadas e do Serviço da Dívida Valores em R$ Operações de Crédito / Pagamentos Realizado Realizado Reestimativa Previsão Previsão Previsão Operações de Crédito , , Encargos , , , Amortizações , , , , ,69 Fonte: Sistema <Nome>, Unidade Responsável <Nome>, Data da emissão <dd/mmm/aaaa> e hora de emissão <hhh e mmm> Dívida Pública Consolidada É o montante total apurado: - das obrigações financeiras do Município, inclusive as decorrentes de emissão de títulos, assumidas em virtude de leis, contra tos, convênios ou tratados; - das obrigações financeiras domunicípio, assumidas em virtude da realização de operações de crédito para amortização em prazo superior a doze meses ou que, embora de prazo inferior a doze meses, tenham constado como receitas no orçamento; - dos precatórios judiciais emitidos a partir de 5 de maio de 2000 e não pagos durante a execução do orçamento em que houverem sido incluídos. Dívida Consolidada Líquida DCL Corresponde à dívida pública consolidada menos as deduções, que compreendem o ativo disponível e os haveres financeiros, líquidos dos Restos a Pagar Processados. Resultado Nominal Representa a diferença entre o saldo da dívida fiscal líquida em 31 de dezembro de determinado ano em relação ao apurado em 3 1 de dezembro do ano anterior.

3 Município de : Vila Maria MEMÓRIA DE CÁLCULO DAS RECEITAS E DESPESAS - LDO PARA 2016 Valores em R$ 1,00 CÓDIGOS CONTAS REALIZADO REALIZADO REALIZADO REESTIMADO PROJETADO PROJETADO PROJETADO CONSOLIDADAS ANUAIS RECEITAS CORRENTES , , , , , , RECEITA TRIBUTARIA , , , , , , RECEITA DE CONTRIBUICOES , , , , , , Receitas de Contribuições - P M , , , , , , Receita de Contribuições - R P P S , , , , , , RECEITA PATRIMONIAL , , , , , , Rendimentos de Aplicações Financeiras , , , , , , Rendimentos de Aplicações - PM , , , , , , Rendimentos de Aplicações - RPPS , , , , , , Outras Receitas Patrimoniais , , , , , RECEITA AGROPECUARIA RECEITA INDUSTRIAL 9.736, , , , , RECEITA DE SERVICOS , , , , , , TRANSFERENCIAS CORRENTES , , , , , , OUTRAS RECEITAS CORRENTES , , , , , , Outras Receitas Correntes - P M , , , , , , Outras Receitas Correntes - R P P S , RECEITAS DE CAPITAL , , , , , , OPERACOES DE CREDITO , , ALIENACAO DE BENS , , , , , , AMORTIZACAO DE EMPRESTIMOS , , , , , , TRANSFERENCIAS DE CAPITAL , , OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL Receitas Intra Orçamentárias - RPPS , , , , , , DEDUÇÕES DA RECEITA ( ,59) ( ,97) ( ,80) ( ) ( ,69) ( ,35) ( ,02) TOTAL DA RECEITA , , , , , ,34 CÓDIGOS CONTAS LIQUIDADO LIQUIDADO LIQUIDADO REESTIMADO PROJETADO PROJETADO PROJETADO CONSOLIDADAS ANUAIS DESPESAS CORRENTES , , , , , PESSOAL E ENCARGOS SOCIAIS , , , , , , Pessoal Próprio , , , , , , Pessoal do R P P S , , , , , , JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA , , , Juros e Encargos da Dívida , , , Juros e encargos da Dívida RPPS OUTRAS DESPESAS CORRENTES , , , , , , Outras Despesas Correntes , , , , , , Outras Despesas Corrente RPPS DESPESAS DE CAPITAL , , , , , , INVESTIMENTOS , , , , , , Invetimentos , , , , , , Invetimentos RPPS INVERSÕES FINANCEIRAS , , , , , , Concessão de Empréstimos e Financiamentos , , , , , , Outras Inversões Financeiras AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA PÚBLICA , , , , , , RESERVA DE CONTINGÊNCIA ( ,63) ( ,18) ( ,75) RESERVA DE CONTINGÊNCIA DO RPPS , , ,64 TOTAL DA DESPESA , , , , , ,34

4 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS PARA 2016 TABELA 01 - Parâmentos Utilizados nas Estimativas das Receitas e Despesas Execício INFLAÇÃO MÉDIA ANUAL (I P C A) 5,91% 6,41% 8,40% 5,51% 4,92% 4,97% VARIAÇÃODO PIB 2,30% 0,10% -1,23% 0,91% 1,90% 2,30% CRESCIMENTO VEGETATIVO DA FOLHA SALARIAL 5,95% 12,13% 8,98% 9,02% 10,04% 9,34% CRESCIMENTO AUTÔNOMO DE OUTROS CUSTEIOS -3,16% 2,87% 8,25% % % % ESFORÇO NA ARRECADAÇÃO TRIBUTÁRIA 17,77% -1,20% 13,61% 10,06% 7,49% 10,39% CRESC.REAL DAS RECEITAS TRANSFERIDAS 0,68% -2,34% 18,31% 5,55% 7,17% 10,35% PERCENTUAL DE AUMENTO SALARIAL CRESCIMENTO DOS INVESTIMENTOS -58,13% 302,35% -54,78% 63,15% 103,57% 37,32% Taxa de Juros Selic (Média do Ano) 7,25% 10,95% 13,43% 12,29% 11,04% 10,40% PIB / RS (em R$ milhões) Os parâmetros acima foram utilizados para as projeções de receitas e despesas, bem como para os cálculos em valores correntes e constantes, de acordo com sua pertinência, ou não com as fontes de receitas e/ou grupo de natureza de despesa, conforme especificações das tabelas a seguir: ESPECIFICAÇÃO INFLAÇÃO PIB ESF.ARREC.TRIBUT. CRESC. REC.TRANS FERIDAS AUMENTO SALARIAL Receitas Tributárias X X X Receitas de Contribuições - P M X X Receita de Contribuições - R P P S X X Rendimentos de Aplicações Financeiras X Rendimentos de Aplicações - PM X Rendimentos de Aplicações - RPPS X Outras Receitas Patrimoniais X X Recietas Agropecuárias X X Receitas Industriais X X Receitas de Serviços X X Transferências Correntes X X X Outras Receitas Correntes - P M X Outras Receitas Correntes - R P P S X Operações de Crédito Alienação de Bens X Amortização de Empréstimos X X Transferências de Capital X X Outras Receitas de Capital X Receitas Intra Orçamentárias - RPPS X X Deduções da Receita X ESPECIFICAÇÃO INFLAÇÃO CRESC. CRESC. AUMENTO FOLHA CUSTEIOS SALARIAL Pessoal Próprio X x X CRESC. INVESTIM TX DE JUROS TX DE JUROS Pessoal do R P P S X x X Juros e Encargos da Dívida X X Juros e encargos da Dívida RPPS X x Outras Despesas Correntes X X Outras Despesas Corrente RPPS X X Invetimentos X X Invetimentos RPPS X x Concessão de Empréstimos e Financiamentos X Outras Inversões Financeiras X Amortização da Dívida Pública X x

5 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DAS METAS ANUAIS - CONSOLIDADO EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo I (LRF, art. 4º, 1º) ESPECIFICAÇÃO Valor Valor % PIB Valor Valor % PIB Valor Valor Corrente Constante (a / PIB) Corrente Constante (b / PIB) Corrente Constante (a) x 100 (b) x 100 (c) x 100 Receita Total % % % Receitas Primárias (I) % % % Despesa Total % % % Despesas Primárias (II) % % % Resultado Primário (I II) ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% Resultado Nominal ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% Dívida Pública Consolidada ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% Dívida Consolidada Líquida % % % Receitas Primárias Advindas de PPP (IV) - - 0% - - 0% - - 0% Despesas Primárias Geradas por PPP (V) - - 0% - - 0% - - 0% Impacto do Saldo das PPP (VI) = (IV) - (V) - - 0% - - 0% - - 0% R$ 1,00 % PIB (c / PIB)

6 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DAS METAS DE RESULTADO PRIMÁRIO DO PREGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA SOCIAL EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo I (LRF, art. 4º, 1º) ESPECIFICAÇÃO Valor Valor % PIB Valor Valor % PIB Valor Valor Corrente Constante (a / PIB) Corrente Constante (b / PIB) Corrente Constante (a) x 100 (b) x 100 (c) x 100 Receita Total RPPS % % % Receitas Primárias RPPS (I) % % % Despesa Total RPPS % % % Despesas Primárias RPPS (II) % % % Resultado Primário RPPS (I II) ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% ( ) ( ) 0% % PIB (c / PIB) R$ 1,00 Este demonstrativo foi elaborado pelo Poder Executivo Municipal para fins de dar maior transparência à meta de Resultado Primário, possibilitando o acompanhamento individualizado do resultado primário do Tesouro Municipal e do Regime Próprio de Previdência, bem como auxiliar na avaliação do cumprimento das metas fiscais. A metodologia e os conceitos são idênticos aos utilizados para a elaboração do anexo de metas fiscais (consolidado).

7 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DAS METAS DE RESULTADO PRIMÁRIO (EXCLUÍDAS A RECEITAS E DESPESAS DO RPPS) EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstativo I (LRF, art. 4º, 1º) ESPECIFICAÇÃO Valor Valor % PIB Valor Valor % PIB Valor Valor Corrente Constante (a / PIB) Corrente Constante (b / PIB) Corrente Constante (a) x 100 (b) x 100 (c) x 100 Receita Total % % % Receitas Primárias (I) % % % Despesa Total % % % Despesas Primárias (II) % % % Resultado Primário (I II) % % % % PIB (c / PIB) R$ 1,00 Este demonstrativo foi elaborado pelo Poder Executivo Municipal para fins de dar maior transparência à meta de Resultado Primário. Os valor acima identificados, representam as metas de receitas, despesas e resultado primário do Tesouro Municipal (Excetuadas as receitas e despesas previdenciárias). A metodologia e os conceitos são idênticos aos utilizados para a elaboração do anexo de metas fiscais consolidado.

8 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA AVALIAÇÃO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS DO EXERCÍCIO ANTERIOR EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo II (LRF, art. 4º, 2º, inciso I) ESPECIFICAÇÃO I-Metas Previstas em % PIB II-Metas Realizadas em % PIB Variação % (c/a) x (a) 2014 (b) Valor (c) = (b-a) Receita Total % % ,19% Receita Primárias (I) % % ,92% Despesa Total % % ( ) -7,93% Despesa Primárias (II) % % ( ) -8,20% Resultado Primário (I II) ( ) 0% % ,29% Resultado Nominal - 0% % Dívida Pública Consolidada - 0% ( ) 0% Dívida Consolidada Líquida - 0% % ( ) R$ 1,00

9 AMF Demonstrativo III (LRF, art.4º, 2º, inciso II) ESPECIFICAÇÃO Receita Total ,95% ,94% ,41% ,40% ,28% Receitas Primárias (I) ,26% ,01% ,50% ,98% ,04% Despesa Total ,95% ,94% ,41% ,40% ,28% Despesas Primárias (II) ,48% ,06% ,32% ,40% ,37% Resultado Primário (I II) ( ) ( ) 2,44% ( ) -30,41% ( ) -0,97% ( ) 1,48% ( ) 1,32% Resultado Nominal ( ) 0 ( ) 37,32% ( ) 40,98% Dívida Pública Consolidada ( ) 0 ( ) 72,71% ( ) 51,78% Dívida Consolidada Líquida ,83% ,90% ESPECIFICAÇÃO Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DE METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRÊS EXERCÍCIOS ANTERIORES EXERCÍCIO DE 2016 VALORES A PREÇOS CORRENTES Variação % 2015 Variação % 2016 Variação % 2017 Variação% 2018 VALORES A PREÇOS CONSTANTES Variação % 2015 Variação % 2016 Variação % 2017 Variação % 2018 Receita Total ,60% ,39% ,12% ,03% ,68% Receitas Primárias (I) ,84% ,60% ,15% ,59% ,41% Despesa Total ,60% ,39% ,12% ,03% ,68% Despesas Primárias (II) ,17% ,49% ,04% ,04% ,76% Resultado Primário (I II) ( ) ( ) -3,73% ( ) -35,81% ( ) -6,15% ( ) -3,28% ( ) -3,48% Resultado Nominal ( ) - ( ) 30,88% ( ) 34,31% Dívida Pública Consolidada ( ) - ( ) 64,61% ( ) 44,59% Dívida Consolidada Líquida ,98% ,37% Fonte: Sistema <Nome>, Unidade Responsável <Nome>, Data da emissão <dd/mmm/aaaa> e hora de emissão <hhh e mmm> Este demonstrativo tem por objetivo avaliar as metas previstas para o exercício da LDO (2016), em comparação com as estabelecidas para os três exercícios anteriores (2013, 2014 e 2015), bem como para os dois seguintes (2017 e 2018), referentes à Receita Total, Receitas Não Financeiras, Despesas Não Financeiras, Resultado Primário, Resultado Nominal, Dívida Pública Consolidada e Dívida Consolidada Líquida, cumprindo, assim, a disposição contida no art. 4º, 2º, inciso II, da LRF. Os valores relativos às previsões de Receitas, Despesas e Resultado Primário de 2013, 2014 e 2015 foram extraídos das respectivas Leis Orçamentárias Anuais. Já os valores da previsão do Resultado Nominal, Dívida Consolidada e Dívida Consolidada Líquida, foram extraídos dos respectivos anexos de metas fiscais. Já em relação às previsões para os exercícios de 2016, 2017 e 2018, os valores, a metodologia, as premissas utilizadas e a respectiva memória de cálculo são as mesmas utilizadas para o estabelecimento das metas explicitadas no Demonstrativo de Metas Anuais, referido no art. 2º, inciso I, do Projeto de Lei de LDO, evidenciando, assim, a sua consistência. R$ 1,00 Variação % Variação %

10 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo IV (LRF, art.4º, 2º, inciso III) R$ 1,00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2014 % 2013 % 2012 % Patrimônio/Capital ,08 59,49% ,68 95,16% ,39 100,47% Reservas % % % Resultado Acumulado ,95 40,51% ,40 4,84% (38.410,71) -0,47% TOTAL ,03 10% ,08 10% ,68 10% REGIME PREVIDENCIÁRIO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2014 % 2013 % 2012 % Patrimônio/Capital ,36 103,35% ,36 10% ,98 66,75% Reservas % % % Resultado Acumulado (69.374,49) -3,35% - % ,38 33,25% TOTAL ,87 10% ,36 10% ,36 10% CONSOLIDAÇÃO GERAL PATRIMÔNIO LÍQUIDO 2014 % 2013 % 2012 % Patrimônio/Capital ,44 65,02% ,04 96,13% ,37 93,44% Reservas - % - % - % Resultado Acumulado ,46 34,98% ,40 3,87% ,67 6,56% TOTAL ,90 10% ,44 10% ,04 10%

11 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA ORIGEM E APLICAÇÃO DOS RECURSOS OBTIDOS COM A ALIENAÇÃO DE ATIVOS EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo V (LRF, art.4º, 2º, inciso III) R$ 1,00 RECEITAS REALIZADAS SALDOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES A 2012 ( ,69) ( ,79) RECEITAS DE CAPITAL , , ,61 ALIENAÇÃO DE ATIVOS , , ,61 Alienação de Bens Móveis , , ,61 Alienação de Bens Imóveis - Rendimento de Aplicações Financeira de Alienaç de Bens TOTAL , ,99 ( ,18) DESPESAS EXECUTADAS APLICAÇÃO DOS RECURSOS DA ALIENAÇÃO DE ATIVOS DESPESAS DE CAPITAL , , ,51 Investimentos , , ,24 Inversões Financeiras , , ,56 Amortização da Dívida , , ,71 DESPESAS CORRENTES DOS REGIMES DE PREVID Regime Geral de Previdência Social Regime Próprio dos Servidores Públicos TOTAL , , ,51 SALDO FINANCEIRO ( ,03) ( ,97) ( ,69) O demonstrativo acima tem por objetivo destacar as origens e as aplicações dos recursos obtidos, pelo Município, com a alienação de ativos, ocorridos nos 3 exercícios anteriores ao da edição da LDO (2012, 2013 e 2014). Os dados apresentados permitem afirmar que o Município tem aplicado corretamente os recursos obtidos, na forma prescrita pelo art. 44 da Lei de Responsabilidade Fiscal que prescreve que "é vedada a aplicação da receita de capital derivada da alienação de bens e direitos que integram o patrimônio público para o financiamento de despesa corrente, salvo se destinada por lei aos regimes de previdência, geral e próprio dos servidores públicos."

12 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO DE METAS FISCAIS RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS DO REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo VI (LRF, art.4º, 2º, inciso IV, alínea "a") RECEITAS R$ 1,00 RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (I) , , ,06 RECEITAS CORRENTES , , ,06 Receita de Contribuições dos Segurados , , ,78 Pessoal Civil Pessoal Militar Outras Receitas de Contribuições , , ,43 Receita Patrimonial Receita de Serviços Outras Receitas Correntes Compensação Previdenciária do RGPS para o RPPS ,85 Outras Receitas Correntes ,85 RECEITAS DE CAPITAL Alienação de Bens, Direitos e Ativos Amortização de Empréstimos Outras Receitas de Capital ( ) DEDUÇÕES DA RECEITA RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (II) , , ,23 RECEITAS CORRENTES , , ,23 Receita de Contribuições , , ,23 Patronal , , ,23 Pessoal Civil , , ,23 Pessoal Militar Cobertura de Déficit Atuarial Regime de Débitos e Parcelamentos Receita Patrimonial Receita de Serviços Outras Receitas Correntes RECEITAS DE CAPITAL ( ) DEDUÇÕES DA RECEITA TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS (III) = (I + II) , , ,29 DESPESAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (IV) , , ,23 ADMINISTRAÇÃO , , ,23 Despesas Correntes , , ,23 Despesas de Capital PREVIDÊNCIA Pessoal Civil Pessoal Militar Outras Despesas Previdenciárias Compensação Previdenciária do RPPS para o RGPS Demais Despesas Previdenciárias DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS - RPPS (INTRA-ORÇAMENTÁRIAS) (V) ADMINISTRAÇÃO Despesas Correntes Despesas de Capital TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS (VI) = (IV + V) , , ,23 RESULTADO PREVIDENCIÁRIO (VII) = (III VI) , , ,06 APORTES DE RECURSOS PARA O REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DO SERVIDOR TOTAL DOS APORTES PARA O RPPS Plano Financeiro Recursos para Cobertura de Insuficiências Financeiras Recursos para Formação de Reserva Outros Aportes para o RPPS Plano Previdenciário Recursos para Cobertura de Déficit Financeiro Recursos para Cobertura de Déficit Atuarial Outros Aportes para o RPPS RESERVA ORÇAMENTÁRIA DO RPPS BENS E DIREITOS DO RPPS Fonte: Sistema <Nome>, Unidade Responsável <Nome>, Data da emissão <dd/mmm/aaaa> e hora de emissão <hhh e mmm> Este demonstrativo, visa a atender o estabelecido no art. 4, 2, inciso IV, alínea a, da Lei de Responsabilidade Fiscal LRF, o qual determina que o Anexo de Metas Fiscais conterá a avaliação da situação financeira e atuarial do Regime Próprio de Previdência dos Servidores RPPS. Os dados acima apresentados tem como base o Anexo V Demonstrativo das Receitas e Despesas Previdenciárias do Regime Próprio de Previdência dos Servidores, publicado no Relatório Resumido de Execução Orçamentária RREO do último bimestre dos exercícios financeiros de 2012, 2013 e 2014, respectivamente. Já os resultados da avaliação atuarial foram apresentados conforme o Anexo XIII Demonstrativo da Projeção Atuarial do Regime Próprio dos Servidores, publicado no RREO do último bimestre dos exercícios de Os valores informados na linha 'Bens e Direitos do RPPS", correspondem ao saldo das suas disponibilidades financeiras e inves timentos, a foram obtidos a partir do Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa, publicado no Relatório de Gestão Fiscal RGF.

13 AMF Tabela 7 (LRF, art.4º, 2º, inciso IV, alínea a ) R$ 1,00 EXERCÍCIO RECEITAS PREVIDENCIÁRIAS DESPESAS PREVIDENCIÁRIAS RESULTADO PREVIDENCIÁRIO SALDO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO (a) (b) (c) = (a-b) (d) = (d Exercício anterior) + (c) Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO DE METAS FISCAIS PROJEÇÃO ATUARIAL DO RPPS Exercíocio de Fonte: conforme relatorio em anexo assinado pelo autuario

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20 AMF - Demonstrativo VIII (LRF, art. 4, 2, inciso V) R$ 1,00 TRIBUTO MODALIDADE SETORES/ PROGRAMAS/ BENEFICIÁRIO Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA ESTIMATIVA E COMPENSAÇÃO DA RENÚNCIA DE RECEITA EXERCÍCIO DE 2016 RENÚNCIA DE RECEITA PREVISTA COMPENSAÇÃO Vide Obsevação - - abaixo TOTAL Fonte: Obs: 1 - Os valores da renúncia para 2016 foram previstos de acordo com informações do setor tributário da Prefeitura Municipal 2 - Os valores da renúncia projetados para 2017 e 2018, foram claculados a partir dos valores de 2016, apli cando-se, sobre eles, as projeções de inflação para os referidos exercícios a saber: Inflação para 2017: 4,92% Inflação para 2018: 4,97% Esse demonstrativo tem por objetivo mensurar os tributos que serão objeto de renúncia fiscal de receita, identificando seus valores nos exercícios que compreenderão o triênio a partir da vigência da LDO e estabelecendo ainda as medidas de compensação que serão adotadas, visando a dar cumprimento ao disposto no art. 4º, 2º, inciso V da LRF. Conforme os arts. 13, 53 e 55 do Projeto de Lei das Diretrizes Orçamentárias, a estimativa de renúncia de receita deverá estar inserida na metodologia de cálculo da projeção da arrecadação efetiva dos tributos municipais. Dessa forma, fica observado o atendimento do disposto no art. 14, I, da LRF, o qual determina que a renúncia deve ser considerada na estimativa de receita da lei orçamentária e de que não afetará as metas de resultados fiscais. Consequentemente, as renúncias contempladas nesse demonstrativo não precisarão ser compensadas, pojs a compensação já estará ocorrendo no âmbito do processo orçamentário de estimativa das respectivas receitas.

21 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA MARGEM DE EXPANSÃO DAS DESPESAS OBRIGATÓRIAS DE CARÁTER CONTINUADO EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo IX (LRF, art. 4, 2, inciso V) R$ 1,00 EVENTO Valor Previsto 2016 Aumento Permanente da Receita ,56 Decorrente de Receitas Tributárias ,63 Decorrente de Transferências Correntes ,93 (-) Transferências Constitucionais - (-) Transferências ao FUNDEB (30.920,44) Saldo Final do Aumento Permanente de Receita (I) ,12 Redução Permanente de Despesa (II) - Margem Bruta (III) = (I+II) ,12 Saldo Utilizado da Margem Bruta (IV) Novas DOCC ,38 Relativas a Pessoal e Encargos Sociais ,38 Relativas a Outras Despesas Correntes - Novas DOCC geradas por PPP - Margem Líquida de Expansão de DOCC (V) = (III-IV) ,74 Fonte: Sistema <Nome>, Unidade Responsável <Nome>, Data da emissão <dd/mmm/aaaa> e hora de emissão <hhh e mmm> A Demonstração da margem de expansão das despesas obrigatórias de caráter continuado visa a assegurar que não haverá criação de nova despesa sem a correspondente fonte de financiamento. Em outras palavras, o demonstrativo identifica o aumento permanente de receita para suportar o aumento permanente da despesa de caráter continuado, assim entendida aquela derivada de lei, contrato, ou ato normativo que fixe a obrigatoriedade de execução por um período superior a dois exercícios, cumprindo, dessa forma, a disposição contida no art. 4º, 2º, inciso V da LRF. Desse modo, para estimar o aumento permanente das receitas em 2016 considerou-se o incremento real, ou seja, a diferença entre os valores estimados a preços constantes das receitas trbutárias e de transferências correntes, no biênio Na mesma linha, o aumento permandente das despesas de caráter obrigatório que terão impacto em 2016, foi calculado pela diferença a valores constantes, observada no biênio nos grupos de natureza de despesa "Pessoal" e "Outras Despesas Correntes", chegando-se, assim, ao saldo da margem líquida de expansão. Caso necessário, a Margem Líquida de Expansão acima demonstrada, será utilizada, pelo Poder Executivo, como forma de compensação do aumento das despesas obrigatórias de caráter continuado não previstas no orçamento, observado o disposto no art. 17 da LDO.

22 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO I - METAS FISCAIS DEMONSTRATIVO DA MARGEM DE EXPANSÃO DAS DESPESAS OBRIGATÓRIAS DE CARÁTER CONTINUADO EXERCÍCIO DE 2016 AMF - Demonstrativo IX (LRF, art. 4, 2, inciso V) R$ 1,00 EVENTO Valor Previsto 2016 Aumento Permanente da Receita Decorrente de Receitas Tributárias Decorrente de Transferências Correntes (-) Transferências ao FUNDEB Saldo Final do Aumento Permanente de Receita (I) Redução Permanente de Despesa (II) Margem Bruta (III) = (I+II) Saldo Utilizado da Margem Bruta (IV) Impacto de Novas DOCC Relativas a Pessoal e Encargos Sociais Relativas a Outras Despesas Correntes Margem Líquida de Expansão de DOCC (III-IV) - Fonte: Declaramos para os devidos fins, que a expansão das despesas obrigatórias de caráter continuado, no exercício financeiro de 2016, adequar-se-ão às receitas do Município.

23 Município de : Vila Maria LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO DE RISCOS FISCAIS DEMONSTRATIVO DE RISCOS FISCAIS E PROVIDÊNCIAS EXERCÍCIO DE 2016 ARF (LRF, art 4 o, 3 o ) R$ 1,00 Demandas Judiciais Dívidas em Processo de Reconhecimento Avais e Garantias Concedidas Assunção de Passivos PASSIVOS CONTINGENTES PROVIDÊNCIAS Descrição Valor Descrição Valor Abertura de Créditos Adicionais a partir da reserva de contingência Assistências Diversas Outros Passivos Contingentes SUBTOTAL SUBTOTAL DEMAIS RISCOS FISCAIS PASSIVOS PROVIDÊNCIAS Descrição Valor Descrição Valor Frustração de Arrecadação Limitação de empenhos conforme LDO Restituição de Tributos a Maior Discrepância de Projeções: Outros Riscos Fiscais SUBTOTAL SUBTOTAL TOTAL TOTAL O Anexo de Riscos fiscais tem por objetivo especificar eventuais riscos que possam impactar negativamente nas contas públicas, indicando de forma preventiva as providências a serem tomadas caso as situaçãoes acima descritas venham a ocorrer, cumprindo desta forma o disposto no art. 4º, 3º da LRF.

24 IDENTIFICAÇÃO DAS AÇÕES ESCOLA UNIDADE DE SAUDE QUADRA PAVIMENTAÇÃO QUADRA ST ISIDORO PAVIMENTAÇÃO MUNICÍPIO DE: VILA MARIA LEI DE DIRETRIZES ORÇAMENTÁRIAS ANEXO IV RELATÓRIO SOBRE PROJETOS EM EXECUÇÃO E A EXECUTAR E DESPESAS COM CONSERVAÇÃO DO PATRIMÔNIO PÚBLICO (Art. 45 da LRF) EXECUÇÃO % RECURSOS PRIORIZADOS P/2016 INÍCIO DA VALOR DO ATÉ EXERC ANTERIOR - NO EXERCÍCIO A EXECUTAR EXECUÇÃO PROJETO 2014 DE 2015 EM PROJETOS EM EXECUÇÃO CONSERVAÇÃO DO PATRIMÔNIO NOVOS PROJETOS Total dos Recursos a Priorizar - - -

25 Anexo IV - Meta Fiscal da Receita Página: 1 Código UG Especificação da Receita Tipo Fonte RECEITAS CORRENTES S , , RECEITA TRIBUTARIA S , , IMPOSTOS S , , IMPOSTOS SOBRE O PATRIMONIO E A RENDA S , , IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE PREDIAL E TERRITORIAL URBANA - S IPTU - Proprio A IPTU - MDE A , IPTU - ASPS A , IMPOSTO SOBRE A RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA S , , IMPOSTO DE RENDA RETIDO NAS FONTES SOBRE OS RENDIMENTOS DO S , , IRRF SOBRE RENDIMENTOS DO TRABALHO - ATIVOS/INATIVOS DO POD S IRRF - Ativo/Inativo-Executivo/Indireta - Proprio A IRRF - Ativo/Inativo-Executivo/Indireta - MDE A IRRF - Ativo/Inativo-Executivo/Indireta - ASPS A IRRF SOBRE RENDIMENTOS DO TRABALHO - ATIVOS/INATIVOS DO POD S IRRF - Ativo/Inativo-Legislativo - Proprio A IRRF - Ativo/Inativo-Legislativo - MDE A IRRF - Ativo/Inativo-Legislativo - ASPS A IRRF SOBRE RENDIMENTOS DO TRABALHO - INATIVOS PAGOS PELO RP S IRRF - Inativos Pagos Pelo RPPS A IRRF SOBRE RENDIMENTOS - PRESTACAO DE SERVICOS DE TERCEIROS S , IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - Poder Executivo A IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - PODER EXECUTIVO A , IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - PODER EXECUTIVO A IRRF SOBRE RENDIMENTOS - PRESTACAO DE SERVICOS DE TERCEIROS S , , IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - LEGISLATIVO - P A ,50 693, IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - LEGISLATIVO - M A ,50 275,63 288, IRRF - Prestacao de Servicos de Terceiros - LEGISLATIVO - A A ,50 165,38 173, IMPOSTO SOBRE TRANSMISSAO "INTER-VIVOS" DE BENS IMOVEIS E D S ITBI - Proprio A ITBI - MDE A , ITBI - ASPS A ,

26 Anexo IV - Meta Fiscal da Receita Página: 2 Código UG Especificação da Receita Tipo Fonte IMPOSTOS SOBRE A PRODUCAO E A CIRCULACAO S IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA S IMPOSTO SOBRE SERVICOS DE QUALQUER NATUREZA S ISS - Proprio A ISS - MDE A , ISS - ASPS A , TAXAS S TAXAS PELO EXERCICIO DO PODER DE POLICIA S Taxa de Fiscalizacão de Vigilância Sanitária A Taxa de Controle e Fiscalizacão Ambiental A Taxa de Licenca Funcionamento de Estabelecimentos Comercial A Taxa de Licenca para Execucão de Obras A Taxa Aprovação Projetos Construcao Civil A Taxa de Apreensao, Deposito ou Liberacao de Animais A OUTRAS TAXAS PELO EXERCICIO DO PODER DE POLICIA S Taxa de Vistoria A TAXAS PELA PRESTACAO DE SERVICOS S Emolumentos e Custas Processuais Administrativas A Taxas de Servicos Cadastrais A Taxa de Limpeza Publica A OUTRAS TAXAS PELA PRESTACAO DE SERVICOS S Taxa de Registro/Inspecao de Produtos Agrupecuarios A Taxa de Servicos Prestados - Arquivo Historico Municipal A Taxa de Registro no Cadastro Tecnico Ambiental Municipal A Taxa de Emissao de Certidoes A CONTRIBUICAO DE MELHORIA S Contribuicao de Melhoria para Pavimentacao e Obras Complem A RECEITA DE CONTRIBUICOES S CONTRIBUICOES SOCIAIS S CONTRIBUICOES PREVIDENCIARIAS DO REGIME PROPRIO S Contribuição Patronal de Servidor Ativo Civil A Contribuição para o Custeio do Serviço Iluminação Pública A

27 Anexo IV - Meta Fiscal da Receita Página: 3 Código UG Especificação da Receita Tipo Fonte RECEITA PATRIMONIAL S RECEITAS IMOBILIARIAS S ALUGUEIS S Aluguel de Copa em Ginasio Poliesportivo A RECEITAS DE VALORES MOBILIARIOS S REMUNERACAO DE DEPOSITOS BANCARIOS S REMUNERACAO DE DEPOSITOS DE RECURSOS NAO VINCULADOS S Receita de Remuneracao de Depositos de Poupanca A Remuneracao de Outros Depositos de Recursos Nao Vinculados S Receita Remuneração Depósitos Bancários Div. Rec. LIVRES A REMUNERAÇÃO DOS INVESTIMENTOS DO REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA SOCIAL S Remuneração Dos Investimentos em Renda Fixa RPPS A RECEITA INDUSTRIAL S RECEITAS DA INDUSTRIA DE TRANSFORMACAO S Receita da Usina de Tratamento de Lixo A Outras Receitas da Industria de Transformacao S Receita de Britador A RECEITA DE SERVICOS S SERVICOS COMERCIAIS S Outros Sservicos Comerciais S Serviço Comerc. Lixo Reciclável A SERVICOS DE TRANSPORTE S Servicos de Transporte Rodoviario A SERVIÇOS DE COMUNICAÇÃO S Outros Serviços de Comunicação A SERVICOS DE SAUDE S Servicos Hospitalares A SERVICOS ADMINISTRATIVOS S Servicos de Inscricao em Concursos Publicos A Servicos de Venda de Editais A Servicos de Vistorias de Veiculos A Servicos Recreativos e Culturais A

28 Anexo IV - Meta Fiscal da Receita Página: 4 Código UG Especificação da Receita Tipo Fonte Servicos de Captacao, Aducao, Tratamento, Reservacao e Dist A Servicos de Preparacao da Terra em Propriedades Particulares A OUTROS SERVICOS S Servicos de Maquina A Serviço de Máquina - Agricultura A TRANSFERENCIAS CORRENTES S , TRANSFERENCIAS INTERGOVERNAMENTAIS S , TRANSFERENCIAS DA UNIAO S PARTICIPACAO NA RECEITA DA UNIAO S , COTA-PARTE DO FUNDO DE PARTICIPACAO DOS MUNICIPIOS - FPM S Cota-Parte do FPM - Proprio A Cota-Parte do FPM - MDE A Cota-Parte do FPM - ASPS A Cota-Parte do FPM - FUNDEB A COTA-EXTRA DO FPM S Caota-Extra do FPM - Livre A Cota-Extra do FPM - MDE A COTA-PARTE DO IMPOSTO SOBRE A PROPRIEDADE TERRITORIAL RURAL S , Cota-Parte do ITR - Proprio A , Cota-Parte do ITR - MDE A ,00 551,25 577, Cota-Parte do ITR - ASPS A , , , Cota-Parte do ITR - FUNDEB A , TRANSFERENCIA DA COMPENSACAO FINANCEIRA PELA EXPLORACAO DE S Cota-Parte da Comp. Financeira de Recursos Minerais -CEFEM A Cota-Parte do Fundo Especial do Petroleo - FEP A TRANSFERENCIA DE RECURSOS DO SISTEMA UNICO DE SAUDE - SUS - S Piso de Atencao Basica - PAB Fixo A Piso de Atencao Basica - PAB Variavel S Acoes Basicas de Vigilancia em Saúde A Programa de Assistencia Farmaceutica Basica A Saude da Familia - SF A Agentes Comunitarios da Saude - ACS A

29 Anexo IV - Meta Fiscal da Receita Página: 5 Código UG Especificação da Receita Tipo Fonte Programa Nacional de Vigilancia Epidemiologica e Controle D A Transferencia de Alta e Media Complexidade - SAI/SIH A Transf. Programa de Melhoria do Acesso e da Qualidade - PMAQ A OUTRAS TRANSFERENCIAS DA UNIAO PARA O SISTEMA UNICO DE SAUD S Transferencia - Saude Mental - Federal A Transferencia -Saúde Bucal- Federal A TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DO FUNDO NACIONAL DE ASSISTENCIA S Programas Temporarios com Recursos Recebidos do FNAS A IGD-Índice de Gestão Decentralizada Prog. Bolsa Família A IGD-Índice de Gestão Decentralizada - Programa SUAS A Proteção e Assistencia Integral a Familia - PAIF A Reord. Serv. Conv e Fortal. Vinculos A TRANSFERENCIAS DE RECURSOS DO FUNDO NACIONAL DO DESENVOLVIM S , Transferencia do Salario-Educacao A Transf. Diretas do FNDE Referentes ao Programa Dinhe A Transf. Diretas FNDE Referentes ao PNAE A , Transf. Diretas FNDE -PNATE A TRANSFERENCIA FINANCEIRA DO ICMS - DESONERACAO - L.C. N 87 S Transferencia Financeira - L.C.N 87/96 - PROPRIO A Transferencia Financeira - L.C.N 87/96 - MDE A Transferencia Financeira - L.C.N 87/96 - ASPS A Transferencia Financeira - L.C.Nº 87/96 - FUNDEB A OUTRAS TRANSFERENCIAS DA UNIAO S Auxilio Financeiro - Esforco Exportador (MP N 193/04) A TRANSFERENCIAS DOS ESTADOS S , PARTICIPACAO NA RECEITA DOS ESTADOS S COTA-PARTE DO ICMS S Cota-Parte do ICMS - Proprio A Cota-Parte do ICMS - MDE A Cota-Parte do ICMS - ASPS A Cota-Parte do ICMS - FUNDEB A COTA-PARTE DO IPVA S