- PODER EXECUTIVO PREFEITURA MUNICIPAL DE CANDEIAS RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO/2018 A DEZEMBRO/2018 RGF ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 Meses) DESPESAS COM PESSOAL LIQUIDADAS (a) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (b) DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 167.468.434,35 6.746.198,54 Pessoal Ativo 163.913.743,45 Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variáveis 5.765.920,28 137.440.831,17 Obrigações Patronais 698.311,09 26.472.912,28 Benefícios Previdenciários Pessoal Inativo e Pensionista 667.797,35 Aposentadorias, Reserva e Reformas 667.797,35 Pensões Outros Benefícios Previdenciários Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do art. 18 da LRF) 281.967,17 2.886.893,55 DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( 1º do art. 19 da LRF) (II) Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados Convocação Extraordinária (Inciso II, 6º, art. 57 da CF) DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I-II) 167.468.434,35 6.746.198,54 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais(v) ( 13, art. 166 da CF) VALOR 307.449.722,35 21.304,35 % SOBRE A RCL AJUSTADA - = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 307.428.418,00 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) 174.214.632,89 56,67 LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 166.011.345,72 157.710.778,43 149.410.211,15 54,00 51,30 48,60
RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA JANEIRO A DEZEMBRO 2018 RGF ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") DÍVIDA CONSOLIDADA DE 2018 DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 23.225.130,35 26.002.677,25 25.392.786,46 23.654.026,62 Dívida Mobiliária Dívida Contratual 3.368.592,59 3.855.602,24 3.387.844,27 1.890.665,85 Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos Internos Externos Parcelamento e Renegociação de Dívidas De Tributos De Contribuições Previdenciárias De Demais Contribuições Sociais Do FGTS Com Instituição Não Financeira Demais Dívidas Contratuais 3.368.592,59 3.855.602,24 3.387.844,27 1.890.665,85 Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (Inclusive) - Vencidos e não Pa 9.985.325,38 9.985.325,38 9.877.487,92 9.877.487,92 Outras Dívidas 9.871.212,38 12.161.749,63 12.127.454,27 11.885.872,85 DEDUÇÕES (II) 30.112.861,76 45.616.973,35 63.592.379,06 172.223.573,63 Disponibilidade de Caixa 27.327.265,45 42.740.859,72 60.578.701,82 169.357.620,30 Disponibilidade de Caixa Bruta 33.902.837,27 52.312.433,24 66.524.442,21 182.967.403,35 (-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 6.575.571,82 9.571.573,52 5.945.740,39 13.609.783,05 Demais Haveres Financeiros 2.785.596,31 2.876.113,63 3.013.677,24 2.865.953,33 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I - II) -6.887.731,41-19.614.296,10-38.199.592,60-148.569.547,01 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 213.981.916,32 243.466.845,22 294.693.125,05 307.449.722,35 % da DC sobre a RCL [(I) / RCL] 10,85% 10,68% 8,62% 7,69% % da DCL sobre a RCL [(III) / RCL] -3,22% -8,06% -12,96% -48,32% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 120% 256.778.299,58 292.160.214,26 353.631.750,06 368.939.666,82 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 108% 231.100.469,63 262.944.192,84 318.268.575,05 332.045.700,14 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC DE 2018 PRECATÓRIOS ES A 05/05/2000 PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 PASSIVO ATUARIAL INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPÓSITOS E CONSIGNAÇÕES SEM CONTRAPARTIDA 1.096.931,36 3.348.949,11 2.426.616,37 655.779,77 RP NÃO-PROCESSADOS DE S ES 4.017.016,99 122.743.703,76 78.367.100,95 26.237.468,66 ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA - ARO DÍVIDA CONTRATUAL DE PPP APROPRIAÇÃO DE DEPÓSITOS JUDICIAIS - LC 151/2015 1. Se o saldo apurado for negativo, ou seja, se o total da Disponibilidade de Caixa Bruta for menor que Restos a Pagar Processados, esse saldo negativo não deverá ser informado nessa linha, mas sim na linha da "Insuficiência Financeira", no quadro "Outros Valores não integrantes da Dívida Consolidada". Assim, quando o cálculo de Disponibilidade de Caixa for negativo, o valor dessa linha deverá ser (0) "zero". 2. Refere-se aos precatórios posteriores a 05/05/2000 que, em cumprimento ao disposto no artigo 100 da Constituição Federal, ainda não foram incluídos no orçamento ou constam no orçamento e ainda não foram pagos. Ao final do exercício em que esses precatórios foram incluídos ou que deveriam ter sido incluídos, os valores deverão compor a linha "Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos". Continua 1/2
DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES JANEIRO A DEZEMBRO DE 2018 RGF Anexo 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS DE 2018 AOS ESTADOS (I) AOS MUNICÍPIOS (II) ÀS ENTIDADES CONTROLADAS (III) POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS (IV) TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (V) = (I + II + III + IV) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (VI) 213.981.916,32 243.466.845,22 294.693.125,05 307.449.722,35 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 22% 47.076.021,59 53.562.705,95 64.832.487,51 67.638.938,92 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 19,8% 42.368.419,43 48.206.435,36 58.349.238,76 60.875.045,03 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS DE 2018 DOS ESTADOS (VII) DOS MUNICÍPIOS (VIII) DAS ENTIDADES CONTROLADAS (IX) EM GARANTIAS POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS (X) TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (XI) = (VII + VIII + IX + X) MEDIDAS CORRETIVAS:
DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO JANEIRO A DEZEMBRO 2018/QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") VALOR REALIZADO OPERAÇÕES DE CRÉDITO No de referência Até o de referência (a) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Empréstimo Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001¹ (I) Externa Empréstimo Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001¹ (II) TOTAL (III) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) OPERAÇÕES VEDADAS(V) TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (VI) = (IIIa + V - Ia - IIa) LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS E INTERNAS 307.449.722,35 49.191.955,58 16,00 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 14,4% OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 44.272.760,02 LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 21.521.480,56 14,40 7,00 VALOR REALIZADO OUTRAS OPERAÇÕES QUE INTEGRAM DÍVIDA CONSOLIDADA No de referência Até o de referência (a) Parcelamentos de Dívidas Tributos Contribuições Previdenciárias FGTS Operações de reestruturação e recomposição do principal de dívidas
- PODER EXECUTIVO PREFEITURA MUNICIPAL DE CANDEIAS DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR JANEIRO A DEZEMBRO 2018/QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF - Anexo 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DE RECURSOS DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA Restos a Pagar Liquid. e Não Pagos De Exercícios Anteriores OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Do Exercício Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Exercícios Anteriores Demais Obrigações Financeiras INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA VERIFICADA NO CONSÓRCIO PÚBLICO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS) RESTOS A PAGAR EMPENHHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA) (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) = (a - (b + c + d + e) - f) TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 26.542.202,52 2.390.631,02 1.218.114,42 247.824,66 (4.712.468,99) 27.398.101,41 21.031.176,79 Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos - Educa Transferências do FUNDEB 60% Transferências do FUNDEB 40% Outros Recursos Destinados à Educação Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos - Saúde Outros Recursos Destinados à Saúde Recursos Destinados à Assistência Social Recursos destinados ao RPPS - Plano Previdenciário Recursos destinados ao RPPS - Plano Financeiro Recursos de Operações de Crédito (exceto destinados à Educ 28.436,62 364.672,02 (336.235,40) 1.446.836,54 Recursos de Alienação de Bens/Ativos Outras Destinações Vinculadas de Recursos 26.513.765,90 2.390.631,02 1.218.114,42 247.824,66 (5.077.141,01) 27.734.336,81 19.584.340,25 TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 173.677.421,37 1.766.068,49 13.455.821,02 172.244,64 6.574.833,59 151.708.453,63 9.668.177,79 Recursos Ordinários 173.677.421,37 1.766.068,49 13.455.821,02 172.244,64 6.574.833,59 151.708.453,63 9.668.177,79 Outros Recursos não Vinculados TOTAL (III) = (I + II) 200.219.623,89 4.156.699,51 14.673.935,44 420.069,30 1.862.364,60 179.106.555,04 30.699.354,58