DIÁRIO OFICIAL PREFEITURA MUNICIPAL DE TAPEROÁ - BA Terça-feira 30 de Janeiro de 2018 Ano II Edição n 18 Caderno 03 Esta edição encontra-se disponível no site www.diariooficialba.com.br e garantido sua autenticidade por certificado digital ICP-BRASIL Prefeitura Municipal de Taperoá publica: (3º QUADRIMESTRE)/2017 Praça da Bandeira, 138 - Centro Taperoá Ba. Tel.: TEL: (75) 3664-1548 Gestor (a): Rosival Lopes dos Santos www.taperoa.ba.gov.br I www.pmtaperoa.diariooficialba.com.br
RGF/Tabela 1 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal MUNICÍPIO DE TAPEROÁ - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 Meses) DESPESA COM PESSOAL LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS 1 (a) (b) DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 28.548.915,51 0,00 Pessoal Ativo 27.683.557,98 0,00 Pessoal Inativo e Pensionistas Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização ( 1º do art. 18 da LRF) 865.357,53 0,00 DESPESAS NÃO COMPUTADAS (II) ( 1º do art. 19 da LRF) 477.216,50 0,00 Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração 327.099,54 0,00 Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração 150.116,96 0,00 Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 28.071.699,01 0,00 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR % SOBRE A RCL AJUSTADA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 43.222.984,09 (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da CF) - = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 43.222.984,09 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) 28.071.699,01 64,95% LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 23.340.411,41 54,00% LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) 22.173.390,84 51,30% LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 21.006.370,27 48,60% FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 2
RGF/Tabela 1 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal MUNICÍPIO DE TAPEROÁ - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DESPESA TOTAL COM PESSOAL 3º QUADRIMESTRE DE 2017 1º QUADRIMESTRE DE 2018 2º QUADRIMESTRE DE 2018 <Quadrimestre/Semestre> <Primeiro período seguinte> <Segundo período seguinte> Limite Máximo % DTP % Excedente Redutor mínimo de Limite % DTP Redutor Residual Limite % DTP 1/3 do Excedente (a) (b) (c) = (b-a) (d) = (1/3*c) (e) = (b-d) (f) (g) = (f-a) (h) = (a) (i) 54,00% 64,95% 10,95% 3,65% 61,30% 61,30% 7,30% 54,00% Nota: DTP corresponde à Despesa Total com Pessoal. ROSIVAL LOPES DOS SANTOS PREFEITO MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA SECRETÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA LEANDRO GUIMARÃES ALVES CONTROLADOR FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 2 de 2
Tabela 2 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida MUNICÍPIO DE TAPEROÁ DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 DÍVIDA CONSOLIDADA SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 42.945.711,06 42.879.812,27 42.763.513,49 42.610.998,39 Dívida Mobiliária Dívida Contratual Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos Internos 1210928,605 Externos Parcelamento e Renegociação de dívidas 39.065.029,27 38.999.130,48 38.882.831,70 38.730.316,60 De Tributos 79487,24 De Contribuições Previdenciárias 38.989.545,67 38.923.646,88 38.809.381,17 38.686.845,85 De Demais Contribuições Sociais 70.983,39 70.983,39 68.950,32 38.970,54 Do FGTS Com Instituição Não financeira 4.500,21 4.500,21 4.500,21 4.500,21 Demais Dívidas Contratuais Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos 3.880.681,79 3.880.681,79 3.880.681,79 3.880.681,79 Outras Dívidas DEDUÇÕES (II) 3.810.933,11 7.061.821,41 6.110.260,69 4.344.847,47 Disponibilidade de Caixa¹ 860.429,32 4.111.317,62 3.159.756,90 1.394.343,68 Disponibilidade de Caixa Bruta 2.066.766,81 4.454.636,47 3.503.075,75 2.808.029,55 (-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 1.206.337,49 343.318,85 343.318,85 1.413.685,87 Demais Haveres Financeiros 2.950.503,79 2.950.503,79 2.950.503,79 2.950.503,79 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA² (DCL) (III) = (I - II) 39.134.777,95 35.817.990,86 36.653.252,80 38.266.150,92 - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 43.507.347,33 44.228.724,22 44.575.868,84 43.222.984,09 % da DC sobre a RCL (I/RCL) 98,71% 96,95% 95,93% 98,58% % da DCL sobre a RCL (III/RCL) 89,95% 80,98% 82,23% 88,53% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <120%> 52.208.816,80 53.074.469,06 53.491.042,61 51.867.580,91 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <108%> 46.987.935,12 47.767.022,16 48.141.938,35 46.680.822,82 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 - - PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (Não incluídos na DC) 2 - - - PASSIVO ATUARIAL - - INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA - - DEPÓSITOS 1.253.734,31 1.891.132,00 2.643.230,74 2.748.219,87 RP NÃO-PROCESSADOS 36.317,26 36.317,26 36.317,26 62.734,76 ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARO - - FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 2
Tabela 2 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida MUNICÍPIO DE TAPEROÁ DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 Tabela 2.1 2017 <3º Quadrimestre> TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA Limite Máxímo % DCL % Excedente Redutor mínimo de Limite % DCL Redutor Limite % DCL 25% do Excedente Residual (a) (b) (c) = (b-a) (d) = (0,25*c) (e) = (b-d) (f) (g) = (f-a) (h) = (e) (i) 120% 88,53% 0,00% 0,00% 88,53% 2018 <1º Quadrimestre> 2018 <2º Quadrimestre> % Limite de Endividamento ² O excedente em relação ao limite apurado ao final do exercício de 2001 deverá ser reduzido, no mínimo, à proporção de 1/15 (um quinze avos) a cada exercício financeiro. O valor da redução anual, 1/15 (um quinze avos) do excedente, é apresentado na coluna Redutor. Nota: ROSIVAL LOPES DOS SANTOS PREFEITO MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA SECRETÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA LEANDRO GUIMARÃES ALVES CONTROLADOR FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 2 de 2
Tabela 3 - Demonstrativo das Garantias e Contragarantias de Valores MUNICÍPIO DE TAPEROÁ DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES RGF - ANEXO 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS SALDO DO SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre EXTERNAS (I) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF INTERNAS (II) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 43.507.347,33 44.228.724,22 44.575.868,84 43.222.984,09 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <7,00%> 3.045.514,31 3.096.010,70 3.120.310,82 3.025.608,89 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <6,30%> 2.740.962,88 2.786.409,63 2.808.279,74 2.723.048,00 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS SALDO DO SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre EXTERNAS (V) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF INTERNAS (VI) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI) MEDIDAS CORRETIVAS: 1. Inclui garantias concedidas por meio de Fundos Nota: ROSIVAL LOPES DOS SANTOS PREFEITO MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA SECRETÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA LEANDRO GUIMARÃES ALVES CONTROLADOR ma RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 1
Tabela 4 - Demonstrativo das Operações de Crédito MUNICÍPIO DE TAPEROÁ DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 VALOR REALIZADO No Até o OPERAÇÕES DE CRÉDITO Quadrimestre de Referência Quadrimestre de Referência (a) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 Externa Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipações de Receitas pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 TOTAL (I) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 43.222.984,09 OPERAÇÕES VEDADAS (II) % TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (III)= (Ia + II) % LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS 6.915.677,45 16,00% LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <14,40%> 6.224.109,71 14,40% OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA % LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 3.025.608,89 7,00% FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 2
MUNICÍPIO DE TAPEROÁ DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 OUTRAS OPERAÇÕES QUE INTEGRAM A DÍVIDA CONSOLIDADA No Quadrimestre VALOR REALIZADO Até o Quadrimestre de Referência de Referência (a) Parcelamentos de Dívidas Tributos Contribuições Previdenciárias FGTS Operações de reestruturação e recomposição do principal de dívidas 1 Conforme Manual de Instrução de Pleitos - MIP STN/COPEM, essas operações podem ser contratadas mesmo que não haja margem disponível nos limites. No entanto, uma vez contratadas, os fluxos de tais operações terão seus efeitos contabilizados para fins da contratação de outras operações de crédito. Notas: ROSIVAL LOPES DOS SANTOS MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES PREFEITO SECRETÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA LEANDRO GUIMARÃES ALVES CONTROLADOR FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 2 de 2
Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa e dos Restos a Pagar MUNICÍPIO DE TAPEROÁ - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR RGF ANEXO 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOS DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA Restos a Pagar Liquidados e Não Pagos De Exercícios Anteriores OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Do Exercício Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Exercícios Anteriores Demais Obrigaçãoes Fianceiras INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA VERIFICADA NO CONSÓRCIO PÚBLICO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO) (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) = (a (b + c + d + e) - f) RESTOS A PAGAR EMPENHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EXERCÍCIO TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 2.145.591,97 118.111,46 274.070,79 0,00 1.698.733,68 0,00 54.676,04 5.00 01 - Receitas de Impostos e Transferências de Impostos - Educação - 25% 95.972,81-93.950,33-21.793,99 - (19.771,51) - - 02 - Receitas de Impostos e Transferências de Impostos - Saúde - 15% 41.564,35 54.013,96 - - 871.246,35 - (883.695,96) - - 03 - Contribuição p/ o Regime Próprio de Previdência Social - RPPS - - - - - - - - - 04 - Contribuição ao Programa Ensino Fundamental - Salário Educação 187.036,47 - - - - - 187.036,47 - - 10 - FCBA - Fundo de Cultura do Estado da Bahia 4.392,42 - - - - - 4.392,42 - - 14 - Transferências de Recursos do Sistema Único de Saúde - SUS 372.034,09 64.097,50 9.168,04-156.056,11-142.712,44 - - 15 - Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educação - FNDE 172.800,17 - - - 7.840,65-164.959,52 - - 16 - Contribuição de Intervenção do Domínio Econômico - CIDE 13,61 - - - - - 13,61 - - 18 /19 Transferências FUNDEB ( 60% E 40%) 180.823,47-170.952,42-623.978,74 - (614.107,69) 5.000,00-20 - Recurso Próprio de Consórcio - - - - - - - - - 21 - Transferência de Consorciado Contrato de Rateio - - - - - - - - - 22 - Transferências de Convênios - Educação 19.242,39 - - - - - 19.242,39 - - 23 - Transferências de Convênios Saúde - - - - - - - - - 24 - Transferências de Convênios - Outros (não relacionados à educação/saúde) 620.440,81 - - - - - 620.440,81 - - 28 - Fundo Estadual de Assistência Social - FEAS 1.733,88 - - - - - 1.733,88 - - 29 - Transferências de Recursos do Fundo Nacional de Assistência Social - FNAS 409.069,98 - - - 17.817,84-391.252,14 - - 30 - Transferências do Fundo de Investimento Econômico Social - FIES 0,33 - - - - - 0,33 - - 42 - Royalties/Fundo Especial do Petróleo/Compensação Financeira Exploração de Recursos Minerais 40.467,19 - - - - - 40.467,19 - - 90 - Operações de Crédito Internas - - - - - - - - - 91 - Operações de Crédito Externas - - - - - - - - - 92 - Alienações de Bens - - - - - - - - - 93 - Outras Receitas não Primárias - - - - - - - - 94 - Remuneração de Depósitos Bancários - - - - - - - - 95 - Acçao Judicial FUNDEF - Preca - - - - - - TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 646.603,88 965.178,77 56.324,85 36.317,26 1.049.486,19 0,00-1.460.703,19 21.417,50 0,00 00 - Recursos Ordinários 146.227,00 965.178,77 51.608,63 36.317,26 1.049.486,19 - (1.956.363,85) 5.400,00-50 - Receitas Próprias de Entidades de Administração Indireta 500.376,88-4.716,22 - - - 495.660,66 16.017,50 - R$ 1,00 EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA) TOTAL (III) = (I + II) 2.792.195,85 1.083.290,23 330.395,64 36.317,26 2.748.219,87 0,00-1.406.027,15 26.417,50 0,00 REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES 1 ROSIVAL LOPES DOS SANTOS PREFEITO MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES SECRETARIO MUNICIPAL DE FINANÇAS CONTROLADOR CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 1
Tabela 7 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal MUNICÍPÍO DE TAPEROÁ - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO LRF, art. 48 - Anexo 7 R$ 1,00 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA VALOR ATÉ O QUADRIMESTRE Receita Corrente líquida R$ 43.222.984,09 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 28.071.699,01 64,95% Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - <54%> 23.340.411,41 54,00% Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - <51,30%> 22.173.390,84 51,30% DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida 38.266.150,92 88,53% Limite Definido por Resolução do Senado Federal 51.867.580,91 120,00% GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias Concedidas % Limite Definido por Resolução do Senado Federal 3.025.608,89 7,00% OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Internas e Externas % Operações de Crédito por Antecipação da Receita % Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 6.915.677,45 16,00% Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 3.025.608,89 7,00% RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO) Valor Total 26.417,50-1.406.027,15 ROSIVAL LOPES DOS SANTOS MANOEL MARCOS DE SOUZA LYRA DIEGO PEDREIRA DE ALMEIDA FERNANDES PREFEITO SECRETÁRIO DE ADMINISTRAÇÃO E FINANÇAS CONTADOR - CRC - 038712/O-5 BA LEANDRO GUIMARÃES ALVES CONTROLADOR FONTE: Sistema RGF, Unidade Responsável: Departamento de Contabilidade Geral /Emitido em: 29/01/2018 06:44:17 Página 1 de 1