DIÁRIO OFICIAL PREFEITURA MUNICIPAL DE ITAPARICA - BA Terça-feira 30 de Janeiro de 2018 Ano II Edição n 18 Caderno 13 Esta edição encontra-se disponível no site www.diariooficialba.com.br e garantido sua autenticidade por certificado digital ICP-BRASIL Prefeitura Municipal de Itaparica publica: (3º QUADRIMESTRE)/2017 AV. Antônio Calmon, s/n Centro, Itaparica Ba Tel.: 71 3631-3192 Gestor (a): Marlylda Barbuda dos Santos www.itaparica.ba.gov.br www.pmitaparica.diariooficialba.com.br
DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017/ 3º QUADRIMESTRE DE 2017 RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 Meses) DESPESA COM PESSOAL LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS 1 (a) (b) DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 28.282.962,42 - Pessoal Ativo 28.238.345,34 - Pessoal Inativo e Pensionistas 44.617,08 - Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização ( 1º do art. 18 da LRF) - - DESPESAS NÃO COMPUTADAS (II) ( 1º do art. 19 da LRF) 51.836,44 - Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária 1.685,71 - Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração 50.150,73 - Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração - - Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados - - DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 28.231.125,98 - VALOR % SOBRE A RCL AJUSTADA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 49.236.263,18 - (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da CF) - = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 49.236.263,18 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) 28.231.125,98 57,34 LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 26.587.582,12 54,00 LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) 25.258.203,01 51,30 LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 23.928.823,91 48,60 1. Nos demonstrativos elaborados no primeiro e no segundo quadrimestre de cada exercício, os valores de restos a pagar não processados inscritos em 31 de dezembro do exercício anterior continuarão a ser informados nesse campo. Esses valores não sofrem alteração pelo seu processamento, e somente no caso de cancelamento podem ser excluídos. Nota: APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL
DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") DÍVIDA CONSOLIDADA R$ 1,00 EXERCÍCIO DE 2017 DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 18.125.976,09 17.671.713,71 16.740.353,81 16.758.436,79 Dívida Mobiliária Dívida Contratual Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos - - - - Internos Externos Parcelamento e Renegociação de dívidas 18.125.976,09 17.671.713,71 16.740.353,81 16.758.436,79 De Tributos De Contribuições Previdenciárias 17.600.708,18 17.161.112,65 16.318.052,00 16.270.708,18 De Demais Contribuições Sociais 522.880,09 510.601,06 422.301,81 487.728,61 Do FGTS Com Instituição Não financeira 2.387,82 - Demais Dívidas Contratuais Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos Outras Dívidas DEDUÇÕES (II) 2.376.582,82 7.106.989,36 2.987.944,73 1.667.924,54 Disponibilidade de Caixa¹ 2.239.014,25 6.955.042,08 2.837.997,98 1.643.608,75 Disponibilidade de Caixa Bruta 3.467.177,67 7.584.440,82 3.467.396,72 3.552.820,75 (-) Restos a Pagar Processados 1.228.163,42 629.398,74 629.398,74 1.909.212,00 Demais Haveres Financeiros 137.568,57 151.947,28 149.946,75 24.315,79 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA² (DCL) (III) = (I - II) 15.749.393,27 10.564.724,35 13.752.409,08 15.090.512,25 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 49.038.029,26 50.931.221,60 51.690.152,53 49.236.263,18 % da DC sobre a RCL (I/RCL) 36,96 34,70 32,39 34,04 % da DCL sobre a RCL (III/RCL) 32,12 20,74 26,61 30,65 LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 120% 58.845.635,11 61.117.465,92 62.028.183,04 59.083.515,82 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 108% 52.961.071,60 55.005.719,33 55.825.364,73 53.175.164,23 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC EXERCÍCIO DE 2017 PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 - - - - PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (Não incluídos na DC) 2 - - - - PASSIVO ATUARIAL - - - - INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA - - DEPÓSITOS - - - - RP NÃO-PROCESSADOS - - - - ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARO - - - - 1. Se o saldo apurado for negativo, ou seja, se o total da Disponibilidade de Caixa Bruta for menor que Restos a Pagar Processados, esse saldo negativo não deverá ser informado nessa linha, mas sim na linha da Insuficiência Financeira, no quadro "Outros Valores não integrantes da Dívida Consolidada". Assim, quando o cálculo de Disponibilidade de Caixa for negativo, o valor dessa linha deverá ser (0) "zero". 2. Refere-se aos precatórios psteriores a 05/05/2000 que, em cumprimento ao disposto no artigo 100 da Constituição Federal, ainda não foram incluídos no orçamento ou constam no orçamento e ainda não foram pagos. Ao final do exercício em que esses precatórios foram incluídos ou que deveriam ter sido incluídos, os valores deverão compor a linha "Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos" Nota:
DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES RGF - ANEXO 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXTERNAS (I) - - - - INTERNAS (II) - - - - TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) - - - - RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 49.038.029,26 50.931.221,60 51.690.152,53 49.236.263,18 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 22% 10.788.366,44 11.204.868,75 11.371.833,56 10.831.977,90 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 19,8% 9.709.529,79 10.084.381,88 10.234.650,20 9.748.780,11 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXTERNAS (V) - - - - INTERNAS (VI) - - - - TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI) - - - - MEDIDAS CORRETIVAS: 1. Inclui garantias concedidas por meio de Fundos
DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 VALOR REALIZADO No Até o OPERAÇÕES DE CRÉDITO (a) Mobiliária - - Interna - - Externa - - Contratual - - Interna - - Empréstimos - - Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro - - Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços - - Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) - - Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 - - Externa - - Empréstimos - - Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro - - Antecipações de Receitas pela Venda a Termo de Bens e Serviços - - Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) - - Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 - - TOTAL (I) - - APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 49.236.263,18 - OPERAÇÕES VEDADAS (II) TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (III)= (Ia + II) - 0,00% LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS 7.877.802,11 16,00% LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <%> 7.090.021,90 14,40% OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 3.446.538,42 7,00% OUTRAS OPERAÇÕES QUE INTEGRAM A DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR REALIZADO No Até o (a) Parcelamentos de Dívidas Tributos Contribuições Previdenciárias FGTS Operações de reestruturação e recomposição do principal de dívidas 1 Conforme Manual de Instrução de Pleitos - MIP STN/COPEM, essas operações podem ser contratadas mesmo que não haja margem disponível nos limites. No entanto, uma vez contratadas, os fluxos de tais operações terão seus efeitos contabilizados para fins da contratação de outras operações de crédito. Notas:
DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR RGF ANEXO 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOS DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA Restos a Pagar Liquidados e Não Pagos De Exercícios Anteriores TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos - Educação Transferências do FUNDEB 60% Transferências do FUNDEB 40% Outros Recursos Destinados à Educação Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos - Saúde Outros Recursos Destinados à Saúde Recursos Destinados à Assistência Social Recursos destinados ao RPPS - Plano Previdenciário Recursos destinados ao RPPS - Plano Financeiro Recursos de Operações de Crédito (exceto destinados à Educação e à Saúde) Recursos de Alienação de Bens/Ativos Outras Destinações Vinculadas de Recursos TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) Recursos Ordinários TOTAL (III) = (I + II) FONTE: Sistema <Nome>, Unidade Responsável <Nome>, Data da emissão <dd/mmm/aaaa> e hora de emissão <hhh e mmm> Nota: Nota: 1. Essa coluna poderá apresentar valor negativo, indicando, nesse caso, insuficiência de caixa após o registro das obrigações financeiras. OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Do Exercício Exercícios Anteriores Demais Obrigaçãoes Fianceiras INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA VERIFICADA NO CONSÓRCIO PÚBLICO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO)1 (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) = (a (b + c + d + e) - f) RESTOS A PAGAR EMPENHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EXERCÍCIO R$ 1,00 EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA)
LRF, art. 48 - Anexo 7 R$ 1,00 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA VALOR ATÉ O QUADRIMESTRE Receita Corrente líquida R$ 49.236.263,18 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 28.231.125,98 57,34 Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - 54% 26.587.582,12 54,00 Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - 51,3% 25.258.203,01 51,30 DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida 10.564.724,35 21,46 Limite Definido por Resolução do Senado Federal 61.117.465,92 120,00 GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias Concedidas - - Limite Definido por Resolução do Senado Federal 10.831.977,90 22,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Internas e Externas - - Operações de Crédito por Antecipação da Receita - - Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 7.877.802,11 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 3.446.538,42 7,00 DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO