Prefeitura Municipal de 1 Ano Nº 858 Prefeitura Municipal de publica: Relatório de Gestão Fiscal-3ºQuadrimestre de 2017. Gestor - Elizangela Ramos Andrade Garcia / Secretário - Governo / Editor - Ass. Comunicação - BA
2 - Ano - Nº 858 Relatório de Gestão Fiscal MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA - CONSOLIDADO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL - CONSOLIDADO ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL EXERCÍCIO DE 2017 - JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017 RGF - ANEXO 1 (LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a") DESPESA COM PESSOAL DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 meses) LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS¹ (a) (b) DESPESA BRUTA COM PESSOAL(I) 19.435.562,09 Pessoal Ativo 19.435.562,09 Pessoal Inativos e Pencionista Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do Art. 18 da LRF) DESPESAS NÃO COMPUTADAS( 1º do Art. 19 da LRF) (II) 21.064,60 Indenização Por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração 21.064,60 Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 19.414.497,49 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 27.949.576,57 (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 27.949.576,57 VALOR % SOBRE A RCL DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (V) = (III a + III b) 20.167.136,30 72,16 LIMITE MÁXIMO (VI) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 16.769.745,94 6 LIMITE PRUDENCIAL (VII) = (0,95 x VI) (parágrafo único, art. 22 da LRF) 15.931.258,64 57,00 LIMITE DE ALERTA (VIII) = (0,90 x VI) (inciso II do 1º do art.59 da LRF) 15.092.771,35 54,00 FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:51:12
3 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA - CONSOLIDADO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL ORÇAMENTOS FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL 3º QUADRIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A DEZEMBRO DE 2017 RGF - ANEXO 1 (LRF, Art. 55, inciso I, alínea "a") DESPESA COM PESSOAL DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 meses) LIQUIDADAS (a) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS¹ DESPESA BRUTA COM PESSOAL(I) 19.435.562,09 Pessoal Ativo 19.435.562,09 Pessoal Inativos e Pencionista Outras Despesas de Pessoal Decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do Art. 18 da LRF) DESPESAS NÃO COMPUTADAS( 1º do Art. 19 da LRF) (II) 21.064,60 Indenização Por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração 21.064,60 Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 19.414.497,49 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 27.949.576,57 (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 27.949.576,57 VALOR (b) % SOBRE A RCL DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (V) = (III a + III b) 20.167.136,30 72,16 LIMITE MÁXIMO (VI) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 16.769.745,94 6 LIMITE PRUDENCIAL (VII) = (0,95 x VI) (parágrafo único, art. 22 da LRF) 15.931.258,64 57,00 LIMITE DE ALERTA (VIII) = (0,90 x VI) (inciso II do 1º do art.59 da LRF) 15.092.771,35 54,00 FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:43:38
4 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL 2º SEMESTRE DE 2017 - JULHO A DEZEMBRO DE 2017 RGF - ANEXO II (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 SALDO DO EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA ANTERIOR Até o 1º Semestre Até o 2º Semestre DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 47.462.799,98 47.279.859,98 47.177.859,98 Dívida Mobiliária Dívida Contratual Empréstimos Interna Externa Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos 48.004,92 48.004,92 48.004,92 Internos 48.004,92 48.004,92 48.004,92 Externos Parcelamento e Renegociação de dívidas 47.414.795,06 47.231.855,06 47.129.855,06 De Tributos 18.464,00 464,00 464,00 De Contribuições Previdenciárias 47.396.331,06 47.196.331,06 46.996.331,06 De Demais Contribuições Sociais 35.06 133.06 Do FGTS Com Instituição Não financeira Demais Dívidas Contratuais Precatórios posteriores a 05/05/2000 (Inclusive) - Vencidos e não pagos Outras Dívidas DEDUÇÕES (II) 2.213.483,56 1.284.671,28 1.513.926,53 Disponibilidade de Caixa 2.213.483,56 1.284.671,28 1.513.926,53 Disponibilidade de Caixa Bruta 2.712.899,77 1.466.109,23 1.695.364,48 (-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 499.416,21 181.437,95 181.437,95 Demais Haveres Financeiros DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA - DCL (III) = (I - II) 45.249.316,42 45.995.188,70 45.663.933,45 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 13.367.515,49 27.949.576,57 % DA DC SOBRE A RCL (I / RCL) 353,69 168,80 % DA DCL SOBRE A RCL (III / RCL) 344,08 163,38 LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 12 % 16.041.018,59 33.539.491,88 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 9% 14.436.916,73 30.185.542,69 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (Não incluídos na DC) PASSIVO ATUARIAL INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPÓSITOS SALDO DO EXERCÍCIO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 ANTERIOR Até o 1º Semestre Até o 2º Semestre RP NÃO-PROCESSADOS 37,00 37,00 37,00 ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA - ARO
5 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL 3º QUADRIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A DEZEMBRO DE 2017 RGF - ANEXO 3 (LRF, Art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40 1º) EXTERNAS (I) GARANTIAS CONCEDIDAS Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF INTERNAS (II) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 22,00 % LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 9 % SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 Até o 2º Até o 3º 8.641.349,54 17.654.769,29 27.949.576,57 1.901.096,90 3.884.049,24 6.148.906,85 1.710.987,21 3.495.644,32 5.534.016,17 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS EXTERNAS (V) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF INTERNAS (VI) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI) MEDIDAS CORRETIVAS SALDO DO EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 Até o 2º Até o 3º FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:44:34
6 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL 3º QUADRIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A DEZEMBRO DE 2017 RGF ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (I) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Abertura de Crédito Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Derivadas de PPP Demais Aquisições Financiadas Antecipação de Receita Pela Venda a Termo de Bens e Serviços Demais Antecipações de Receita Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Outras Operações de Crédito Externa <Tipo de operação> NÃO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (II) Parcelamentos de Dívidas De Tributos De Contribuições Sociais Previdenciárias Demais Contribuições Sociais Do FGTS OPERAÇÕES DE CRÉDITO Melhoria da Administração de Receitas e da Gestão Fiscal, Financeira e Patrimonial Programa de Iluminação Pública - RELUZ Outras Operações de Crédito Não Sujeitas ao Limite No Quadrimestre de Referência VALOR REALIZADO Até o Quadrimestre de Referência (a) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 27.949.576,57 OPERAÇÕES VEDADAS Do Período de Referência (III) De períodos Anteriores ao de Referência TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (IV)= (Ia + III) LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS 4.471.932,25 16,00 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <%> OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 1.956.470,36 7,00 TOTAL CONSIDERADO PARA CONTRATAÇÃO DE NOVAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V) = (IV + IIa) FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:45:26
7 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR ORÇAMENTO FISCAL E DA SEGURIDADE SOCIAL EXERCÍCIO DE 2017 - JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017 RGF - ANEXO 5 (LRF, Art. 55, inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOS DISPONIBILIDAD E DE CAIXA BRUTA (a) Restos a Pagar Liquidados e Não Pagos De Execícios Anteriores (b) OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Do Exercício (c) Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Exercícios Anteriores (d) Demais Obrigações Financeiras (e) DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (f) = (a - (b + c + d + e)) RESTOS A PAGAR EMPENHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EXERCÍCIO EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA) TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS(I) 1.572.096,35 181.437,95 729.665,43 37,00 660.955,97 660.955,97 TRANSFERÊNCIAS DO FUNDO DE INVESTIMENTO ECONÔMICO SOCI 442.145,90 12.737,08 161.999,95 37,00 267.371,87 267.371,87 RECEITAS DE IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DE IMPOSTOS - EDUCA 140.576,30 8.399,95 73.162,93 59.013,42 59.013,42 TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS - EDUCAÇÃO 164.752,91 3.321,00 121.964,57 39.467,34 39.467,34 TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS SAÚDE 1.10 1.10 TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO SISTEMA ÚNICO DE SAÚDE - SU 229.893,77 85.225,79 110.672,41 33.995,57 33.995,57 TRANSFERÊNCIAS DE RECURSOS DO FUNDO NACIONAL DE DESENV 13.845,84 2.490,20 294,23 11.061,41 11.061,41 CONTRIBUIÇÃO DE INTERVENÇÃO DO DOMÍNIO ECONÔMICO - CIDE 2.175,47 2.175,47 2.175,47 TRANSFERÊNCIAS FUNDEB (APLICAÇÃO NA REMUNERAÇÃO DOS PR 200.761,06 9.071,39 123.468,11 68.221,56 68.221,56 TRANSFERÊNCIAS FUNDEB (APLICAÇÃO EM OUTRAS DESPESAS DE 376.845,10 60.192,54 137.003,23 179.649,33 179.649,33 TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS(II) TOTAL (III) = (I + II) 1.572.096,35 181.437,95 729.665,43 37,00 660.955,97 660.955,97 REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES FONTE:, Unidade Responsável:, Emissão:, às
8 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA - CONSOLIDADO DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL EXERCÍCIO DE 2017 - JANEIRO A DEZEMBRO DE 2017 LRF, art. 48 - Anexo 6 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA VALOR ATÉ O BIMESTRE Receita Corrente líquida 27.949.576,57 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 20.167.136,30 72,16 Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - 6 % 16.769.745,94 6 Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - 57,00 % 15.931.258,64 57,00 DIVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida 45.663.933,45 163,38 Limite Definido por Resolução do Senado Federal - 12 % 33.539.491,88 12 Total das Garantias Concedidas GARANTIA DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Limite Definido por Resolução do Senado Federal - 22,00 % 6.148.906,85 22,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Internas e Externas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas - 16,00 % 4.471.932,25 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita - 7,00 % 1.956.470,36 7,00 RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXECÍCIO) VALOR TOTAL 660.955,97 (699.593,23) FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:52:47
9 - Ano - Nº 858 MUNICÍPIO DE AURELINO LEAL - BA - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL 3º QUADRIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A DEZEMBRO DE 2017 LRF, art. 48 - Anexo 6 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA VALOR ATÉ O BIMESTRE Receita Corrente líquida 27.949.576,57 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 20.167.136,30 72,16 Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - 54,00 % 15.092.771,35 54,00 Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - 51,30 % 14.338.132,78 51,30 DIVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida 45.663.933,45 163,38 Limite Definido por Resolução do Senado Federal - 12 % 33.539.491,88 12 Total das Garantias Concedidas GARANTIA DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Limite Definido por Resolução do Senado Federal - 22,00 % 6.148.906,85 22,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Internas e Externas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas - 16,00 % 4.471.932,25 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita - 7,00 % 1.956.470,36 7,00 RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXECÍCIO) VALOR TOTAL 660.955,97 (699.593,23) FONTE:, Unidade Responsável: Gabinete Do Prefeito, Emissão: 29/01/2018, às 13:46:07