RGF ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA PODER EXECUTIVO PREFEITURA MUNICIPAL DE TEOFILÂNDIA DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO/2018 A DEZEMBRO/2018 DESPESAS COM PESSOAL Janeiro/2018 Fevereiro/2018 Junho/2018 Julho/2018 Agosto/201 Setembro/2018 Outubro/2018 Março/2018 Abril/2018 Maio/2018 Novembro/2018 Dezembro/2018 INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO TOTAL(ÚLTIMOS PROCESSADO 12 MESES) S (b) (a) 2.786.308,13 3.689.540,21 2.030.124,33 1.168.430,87 3.011.347,42 1.096.906,43 3.107.869,10 225.336,68 3.563.596,78 2.183.983,69 1.485.040,33 2.023.001,49 26.371.485,46 DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) Pessoal Ativo 2.635.433,00 3.154.355,63 1.744.054,35 902.671,29 2.700.614,87 733.616,97 2.792.086,63 97.620,08 3.169.468,26 1.824.277,33 1.189.138,29 1.481.952,46 22.425.289,16 Vencimentos, Vantagens e Outras Despesas Variavéis 2.371.247,13 3.106.181,51 1.613.614,48 786.233,30 2.565.356,81 587.748,67 2.656.852,05 (25.106,46) 3.047.857,74 1.678.469,85 1.061.917,18 1.184.506,48 20.634.878,74 Obrigações Patronais 264.185,87 48.174,12 130.439,87 116.437,99 135.258,06 145.868,30 135.234,58 122.726,54 1.790.410,42 121.610,52 145.807,48 127.221,11 297.445,98 Benefícios Previdenciários Pessoal Inativo e Pensionistas Aposentados, Reserva e Reformas Pensões Outros Benefícios Previdenciários Outras Despesas com Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização 150.875,13 535.184,58 286.069,98 265.759,58 310.732,55 363.289,46 315.782,47 127.716,60 394.128,52 359.706,36 295.902,04 541.049,03 3.946.196,30 (art. 18 Parágrafo 1 da LRF) 235.927,49 DESPESAS NÃO COMPUTADAS (art.19, 1º da LRF) (II) 26.822,26 32.917,42 30.810,70 40.339,45 26.392,20 24.533,88 22.611,97 31.499,61 Indenizações por Demissão e Incentivo à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial 235.927,49 26.822,26 32.917,42 30.810,70 40.339,45 26.392,20 24.533,88 22.611,97 31.499,61 Despesas de Exercícios Anteriores de período amterior a apuração Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados Convocação Extraordinária (Inciso II, 6º, Art. 57 da CF DESPESA LIQUIDA COM PESSOAL (III) = (III) 2.786.308,13 3.689.540,21 2.030.124,33 1.168.430,87 2.984.525,16 1.063.989,01 3.077.058,40 184.997,23 3.537.204,58 2.159.449,81 1.462.428,36 1.991.501,88 26.135.557,97 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV () Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais(v) ( 13, art. 166 da CF) (=) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) DESPESA TOTAL COM PESSOAL DTP (VII) = (III a + III b) 26.135.557,97 52,21 LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 27.032.228,16 54,00 LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) 25.680.616,75 51,90 LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 24.329.005,34 48,60 FONTE: Sistema Betha Sapo Teofilândia, 29/01/2018
MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA JANEIRO A DEZEMBRO 2018 RGF ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") DÍVIDA CONSOLIDADA DE 2018 DÍVIDA CONSOLIDADA DC (I) 18.111.347,88 17.647.827,23 17.214.359,23 16.576.890,26 Dívida Mobiliária Dívida Contratual 17.569.167,02 17.105.646,37 16.672.178,37 16.307.452,26 Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos Internos Externos Parcelamento e Renegociação de Dívidas 17.569.167,02 17.105.646,37 16.672.178,37 16.307.452,26 De Tributos De Contribuições Previdenciárias 16.049.912,46 15.748.636,10 15.498.845,11 15.245.349,74 De Demais Contribuições Sociais 477.444,82 491.255,32 478.226,08 437.016,66 Do FGTS Com Instituição Não Financeira 1.041.809,74 865.754,95 695.107,18 625.085,86 Demais Dívidas Contratuais Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (Inclusive) Vencidos e não Pa 508.723,49 508.723,49 508.723,49 269.438,00 Outras Dívidas 33.457,37 33.457,37 33.457,37 DEDUÇÕES (II) 1.418.026,97 5.285.070,02 3.426.259,46 Disponibilidade de Caixa 1.418.026,97 5.285.070,02 3.426.259,46 Disponibilidade de Caixa Bruta 3.193.928, 9 2.425.537,97 6.208.491,41 4.757.984,99 () Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 956.753,64 1.007.511,00 923.421,39 1.331.725,53 Demais Haveres Financeiros DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I II) 16.229.800,26 11.929.289,21 13.150.630,80 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 41.886.040,81 44.039.796,52 48.894.774,20 % da DC sobre a RCL [(I) / RCL] 43,24% 40,07% 35,21% 33,11% % da DCL sobre a RCL [(III) / RCL] 37,90% 36,85% 24,40% 26,27% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 120% 50.263.248,97 52.847.755,82 58.673.729,04 60.071.618,12 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) 108% 45.236.924,07 47.562.980,24 52.806.356,14 54.064.456,31 OUTROS ES NÃO INTEGRANTES DA DC DE 2018 PRECATÓRIOS ES A 05/05/2000 PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 PASSIVO ATUARIAL INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPÓSITOS E CONSIGNAÇÕES SEM CONTRAPARTIDA 24.016,96 533.205,97 253.135,62 168.988,02 RP NÃOPROCESSADOS DE S ES 1.126.943,34 10.571.893,21 11.186.792,47 693.325,89 ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARO DÍVIDA CONTRATUAL DE PPP APROPRIAÇÃO DE DEPÓSITOS JUDICIAIS LC 151/2015 1. Se o saldo apurado for negativo, ou seja, se o total da Disponibilidade de Caixa Bruta for menor que Restos a Pagar Processados, esse saldo negativo não deverá ser informado nessa linha, mas sim na linha da "Insuficiência Financeira", no quadro "Outros Valores não integrantes da Dívida Consolidada". Assim, quando o cálculo de Disponibilidade de Caixa for negativo, o valor dessa linha deverá ser (0) "zero". 2. Referese aos precatórios posteriores a 05/05/2000 que, em cumprimento ao disposto no artigo 100 da Constituição Federal, ainda não foram incluídos no orçamento ou constam no orçamento e ainda não foram pagos. Ao final do exercício em que esses precatórios foram incluídos ou que deveriam ter sido incluídos, os valores deverão compor a linha "Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) Vencidos e não pagos".
MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE ES JANEIRO A DEZEMBRO DE 2018 RGF Anexo 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS AOS ESTADOS (I) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Interna AOS MUNICÍPIOS (II) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Interna DE 2018 ÀS ENTIDADES CONTROLADAS (III) Em Operações de Crédito Externas Em Operações de Crédito Interna POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS (IV) TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (V) = (I + II + III + IV) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (VI) 41.886.040,81 44.039.796,52 48.894.774,20 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 22% 9.214.928,98 9.688.755,23 10.756.850,32 11.013.129,99 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) 19,8% 8.293.436,08 8.719.879,71 9.681.165,29 9.911.816,99 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS DOS ESTADOS (VII) Em Garantia às operações de Crédito Externas Em Garantia às operações de Crédito Internas DOS MUNICÍPIOS (VIII) Em Garantia às operações de Crédito Externas Em Garantia às operações de Crédito Internas DAS ENTIDADES CONTROLADAS (IX) Em Garantia às operações de Crédito Externas Em Garantia às operações de Crédito Internas DE 2018 EM GARANTIAS POR MEIO DE FUNDOS E PROGRAMAS (X) TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (XI) = (VII + VIII + IX + X) MEDIDAS CORRETIVAS: FONTE:
MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA DEMONSTRATIVO CONSOLIDADO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR JANEIRO A DEZEMBRO 2018/QUADRIMESTRE SETEMBRO DEZEMBRO RGF Anexo 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DE RECURSOS DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA Restos a Pagar Liquid. e Não Pagos De Exercícios Anteriores OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Do Exercício Restos a Pagar Empenhados e Não Liquidados de Exercícios Anteriores Demais Obrigações Financeiras INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA VERIFICADA NO CONSÓRCIO PÚBLICO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS) RESTOS A PAGAR EMPENHHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA) (a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) = (a (b + c + d + e) f) TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 3.824.881,66 82.111,24 371.048,45 21.208,00 185.855,78 3.164.658,19 504.062,30 Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos Educa Transferências do FUNDEB 60% Transferências do FUNDEB 40% Outros Recursos Destinados à Educação Receitas de Impostos e de Transferência de Impostos Saúde Outros Recursos Destinados à Saúde Recursos Destinados à Assistência Social Recursos destinados ao RPPS Plano Previdenciário Recursos destinados ao RPPS Plano Financeiro Recursos de Operações de Crédito (exceto destinados à Educ Recursos de Alienação de Bens/Ativos Outras Destinações Vinculadas de Recursos 3.824.881,66 82.111,24 371.048,45 21.208,00 185.855,78 3.164.658,19 504.062,30 TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 1.490.672,98 628.034,26 250.531,58 7.333,95 (16.867,76) 621.640,95 160.721,64 Recursos Ordinários 1.490.672,98 628.034,26 250.531,58 7.333,95 (16.867,76) 621.640,95 160.721,64 Outros Recursos não Vinculados TOTAL (III) = (I + II) FONTE: 5.315.554,64 710.145,50 621.580,03 28.541,95 168.988,02 3.786.299,14 664.783,94
MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR JANEIRO A DEZEMBRO 2018/QUADRIMESTRE NOVEMBRO DEZEMBRO 2018 RGF ANEXO 5 (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOS OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS Restos a Pagar Liquidados e Não Pagos DISPONIBILIDADE Restos a Pagar Empenhados e DE CAIXA BRUTA Não Liquidados de Exercícios (a) De Exercícios Anteriores Do Exercício Anteriores (b) (c) (d) Demais Obrigações Fianceiras (e) DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO ) (f) = (a (b + c + d + e)) RESTOS A PAGAR EMPENHADOS E NÃO LIQUIDADOS DO EMPENHOS NÃO LIQUIDADOS CANCELADOS (NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA) 08.02.0010 FCBA Fundo de Cultura do Estado da Bahia 11.617,38 11.617,38 08.02.0016 Contrib. de Interv. do Domínio Econômico CIDE 59,96 20 140,04 08.02.0022 Transferências de Convênios do Estado Educação 264,46 264,46 08.02.0028 Fundo Estadual de Assistência Social FEAS 46.986,62 1.908,08 45.078,54 08.02.0030 Transferências do FIES 3.904,54 3.904,54 09.02.0004 FNDE Salário Educação 4.110,34 4.110,34 09.02.0014 Transferência de Recursos do SUS 1.853.062,90 300.326,61 21.208,00 88,77 1.531.439,52 192.653,15 09.02.0015 Transferências de Recursos do FNDE 749.426,13 8.020,08 741.406,05 09.02.0018 Recursos FUNDEB 60% 4.218,15 113.827,20 109.609,05 09.02.0019 Recursos FUNDEB 40% 534.928,52 11.142,94 47.697,50 32.064,85 444.023,23 41.071,80 09.02.0024 Transferências de Convênios Outros 582.624,14 0,25 582.623,89 184.279,40 09.02.0029 Transferências de Recursos do FNAS 151.343,56 20.916,26 73,48 130.353,82 42.966,72 09.02.0042 Royalties/ Fundo Espec. do Petróleo/ Compens. Fin. Ex 51.226,66 51.226,66 43.091,23 TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 3.993.773,36 19.363,27 370.848,45 21.208,00 146.054,30 3.436.299,34 504.062,30 00.01.0000 Recursos Ordinários 523.523,19 563.014,02 206.614,81 7.086,48 23.956,84 277.148,96 142.089,12 06.01.0002 Receitas e Transf. de Impostos Saúde 15% 127.968,21 43.916,77 126,00 133.095,56 38.915,42 18.632,52 07.01.0001 Receitas e Transf. de Impostos Educação 25% 121,47 107.592,88 1.996,88 105.474,53 TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 764.211,63 690.982,23 250.531,58 7.333,95 25.953,72 210.589,85 160.721,64 TOTAL (III) = (I + II) 4.757.984,99 710.345,50 621.380,03 28.541,95 172.008,02 3.225.709,49 664.783,94 REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES 1 FONTE: BANCO DE DADOS DA PREFEITURA MUNICIPAL Teofilândia, 29/01/2018
MUNICÍPIO DE TEOFILÂNDIA BA RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO CONSOLIDADO SIMPLIFICADO DO de 2018 L.R.F., Artigo 48 Anexo 6 Receita Corrente líquida Receita Corrente líquida Ajustada RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ATÉ O QUADRIMESTRE/SEMESTRE 50.05 DESPESAS COM PESSOAL Despesa Total com Pessoal DTP Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) <%> Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) <%> AJUSTADA 00 5, 0 Limite de Alerta (inciso II do 1 do art. 59 da LRF) <%> DÍVIDA CONSOLIDADA Dívida Consolidada Líquida Limite Definido por Resolução do Senado Federal 13.150.630,80 60.071.618,12 26,27 12 GARANTIA DE ES Total das Garantias Concedidas Limite Definido por Resolução do Senado Federal 11.013.129,99 22,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO Operações de Crédito Internas e Externas Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas Operações de Crédito por Antecipação da Receita 8.009.549,08 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 3.504.177,72 7,00 RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO ) Valor Total 664.783,94 3.786.299,14 FONTE: