ITR - Informações Trimestrais - 30/06/ BRASIL TELECOM S/A Versão : 1. Composição do Capital 1. Balanço Patrimonial Ativo 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 4 Demonstração do Resultado 6 Demonstração do Resultado Abrangente 7 Demonstração do Fluxo de Caixa 8 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2015 à 30/06/ DMPL - 01/01/2014 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 12 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 13 Balanço Patrimonial Passivo 14 Demonstração do Resultado 16 Demonstração do Resultado Abrangente 18 Demonstração do Fluxo de Caixa 19 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2015 à 30/06/ DMPL - 01/01/2014 à 30/06/ Demonstração do Valor Adicionado 23 Comentário do Desempenho Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 137 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 138

2 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Mil) Trimestre Atual 30/06/2015 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias Preferenciais Total PÁGINA: 1 de 139

3 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos para Negociação Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Outros Ativos Circulantes Outros Créditos com Controladas Instrumentos Financeiros Derivativos Outros Tributos Depósitos e Bloqueios Judiciais Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Ativos Relacionados aos Fundos de Pensão Despesas Antecipadas Ativos Mantidos para Venda Demais Ativos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Caixa Restrito Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Créditos com Partes Relacionadas Créditos com Controladas Outros Ativos Não Circulantes Depósitos e Bloqueios Judiciais Outros Tributos Ativos Relacionados aos Fundos de Pensão Instrumentos Financeiros Derivativos Despesas Antecipadas Demais Ativos Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas Outras Participações Societárias Imobilizado Imobilizado em Operação Imobilizado em Andamento Intangível Intangíveis PÁGINA: 2 de 139

4 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Software Intangível em Formação Outros PÁGINA: 3 de 139

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Outros Tributos Programa de Refinanciamento Fiscal Instrumentos Financeiros Derivativos Autorizações e Concessões a Pagar Demais Obrigações Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões para Benefícios a Empregados Provisões Cíveis Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Outros Programa de Refinanciamento Fiscal Instrumentos Financeiros Derivativos Outros Tributos Demais Obrigações Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões para Benefícios a Empregados Provisões Cíveis Patrimônio Líquido Capital Social Realizado PÁGINA: 4 de 139

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Reservas de Capital Reserva Especial de Ágio na Incorporação Ações em Tesouraria Doações e Subvenções para Investimento Outras Reservas de Capital Reserva Especial de Incorporação - Acervo Líquido Juros sobre Obras em Andamento Correção Monetária Lei 8.200/ Reservas de Lucros Reserva de Investimentos Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Outros Resultados Abrangentes PÁGINA: 5 de 139

7 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Resultado Líquido de Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , PN 0, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ ON 0, , , , PN 0, , , ,02000 PÁGINA: 6 de 139

8 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganho (Perda) de Contabilidade de "hedge" Ganho (Perda) Reflexa de Contabilidade de "hedge" Ganho (Perda) Atuarial Outros Resultados Abrangentes no Período Variação Cambial sobre Investimentos no Exterior Variação Cambial sobre Investimentos no Exterior Reflexa Resultado Abrangente de Operações Descontinuadas Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 7 de 139

9 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Prejuízo antes do imposto de renda e contribuição social Encargos, rendimentos financeiros e atualizações monetárias Depreciação e amortização Perdas sobre contas a receber Provisões Provisão para fundos de pensão Equivalência patrimonial Perda na baixa de ativo permanente Aplicações financeiras mantidas para negociação Resgate de aplicações financeiras mantidas para negociação Despesas antecipadas Fornecedores Salários, encargos sociais e benefícios Provisões Provisão para fundos de pensão Variação dos ativos e passivos mantidos para venda Outras contas ativas e passivas Outros Encargos financeiros pagos Imposto de renda e contribuição social pagos - Empresa Imposto de renda e contribuição social pagos - Terceiros Dividendos recebidos Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisições de bens do ativo imobilizado e intangível Créditos com partes relacionadas e debêntures - Liberação Créditos com partes relacionadas e debêntures - Recebimento Taxa de prorrogação do contrato de concessão - ANATEL Participação de empregados e administradores Operações de instrumentos financeiros derivativos Atualização monetária de créditos com partes relacionadas e debêntures privadas Atualização monetária do programa de refinanciamento fiscal Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Atualização monetária de provisões Dividendos prescritos Outros Variações nos Ativos e Passivos Contas a receber Estoques Tributos Aumento de capital em controladas PÁGINA: 8 de 139

10 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Recursos obtidos na venda de investimentos, imobilizado e intangível Depósitos e bloqueios judiciais Resgates judiciais de depósitos e bloqueios judiciais Pagamento de principal de empréstimos e financiamentos e derivativos Aumento de capital Programa de refinanciamento fiscal Pagamento de dividendos e juros sobre o capital próprio Recebimentos (Pagamentos) de operações com instrumentos financeiros derivativos Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Aumento/Redução de investimentos permanentes Caixa recebido pela venda de PT Portugal Caixa Líquido Atividades de Financiamento Captações líquidas de custos Autorizações e concessões Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 9 de 139

11 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Permuta de Ações em Tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Perda de Contabilidade de "hedge" Ganho de Contabilidade de "hedge" Reflexa Ganho Atuarial Ganho Atuarial Reflexo Transferido para Prejuízos Acumulados Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Reflexa Obrigações em Instrumentos Patrimoniais Outros Resultados Abrangentes no Período Resultado Abrangente Transferido para o Resultado do Período Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Saldos Finais PÁGINA: 10 de 139

12 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Ações em Tesouraria Adquiridas Aumento de Capital com Incentivos Fiscais de Reinvestimento Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Aumentos de Capital Gastos com Emissão de Ações Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganho de Contabilidade de "hedge" Ganho de Contabilidade de "hedge" Reflexa Ganhos (Perdas) Atuariais Ganhos (Perdas) Atuariais Reflexa Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Reflexa Saldos Finais PÁGINA: 11 de 139

13 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Outras Provisões (Inclui atualização monetária) Resultado de Operações descontinuadas Outras Despesas Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Outros Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 12 de 139

14 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos para Negociação Contas a Receber Clientes Estoques Tributos a Recuperar Tributos Correntes a Recuperar Outros Ativos Circulantes Outros Instrumentos Financeiros Derivativos Depósitos e Bloqueios Judiciais Outros Tributos Ativo Relacionado aos Fundos de Pensão Despesas Antecipadas Ativos Mantidos para Venda Demais Ativos Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Caixa Restrito Tributos Diferidos Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Outros Ativos Não Circulantes Depósitos e Bloqueios Judiciais Outros Tributos Ativo Relacionado aos Fundos de Pensão Instrumentos Financeiros Derivativos Despesas Antecipadas Demais Ativos Investimentos Participações Societárias Outras Participações Societárias Imobilizado Imobilizado em Operação Imobilizado em Andamento Intangível Intangíveis Software Intangível em Formação Licenças Regulatórias Ágio Outros PÁGINA: 13 de 139

15 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Trabalhistas Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Instrumentos Financeiros Derivativos Outros Tributos Programa de Refinanciamento Fiscal Autorizações e Concessões a Pagar Passivos Associados a Ativos Mantidos para Venda Demais Obrigações Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões para Benefícios a Empregados Provisões Cíveis Passivo Não Circulante Empréstimos e Financiamentos Empréstimos e Financiamentos Em Moeda Nacional Em Moeda Estrangeira Outras Obrigações Outros Outros Tributos Instrumentos Financeiros Derivativos Autorizações e Concessões a Pagar Programa de Refinanciamento Fiscal Demais Obrigações Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Fiscais Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Provisões para Benefícios a Empregados Provisões Cíveis PÁGINA: 14 de 139

16 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 30/06/2015 Exercício Anterior 31/12/ Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Capital Reserva Especial de Ágio na Incorporação Ações em Tesouraria Doações e Subvenções para Investimento Outras Reservas de Capital Reserva Especial de Incorporação - Acervo Líquido Juros Sobre Obras em Andamento Correção Monetária Lei 8.200/ Reservas de Lucros Reserva de Investimentos Lucros/Prejuízos Acumulados Ajustes de Avaliação Patrimonial Outros Resultados Abrangentes Participação dos Acionistas Não Controladores PÁGINA: 15 de 139

17 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Despesas Financeiras Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro Corrente Diferido Resultado Líquido das Operações Continuadas Resultado Líquido de Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Líquido das Operações Descontinuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação ON 0, , , , PN 0, , , , Lucro Diluído por Ação Trimestre Atual 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/2014 PÁGINA: 16 de 139

18 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ ON 0, , , , PN 0, , , ,02000 PÁGINA: 17 de 139

19 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 01/04/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Igual Trimestre do Exercício Anterior 01/04/2014 à 30/06/2014 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Ganho (Perda) de Contabilidade de "hedge" Ganho (Perda) Atuarial Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Outros Resultados Abrangentes no período Resultado Abrangente de Operações Descontinuadas Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores PÁGINA: 18 de 139

20 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro (Prejuízo) antes do imposto de renda e contribuição social Encargos, rendimentos financeiros e atualizações monetárias Depreciação e amortização Perdas sobre contas a receber Provisões Provisão para fundos de pensão Perda na baixa de ativo permanente Taxa de prorrogação do contrato de concessão - ANATEL Resgate de aplicações financeiras mantidas para negociação Despesas antecipadas Fornecedores Salários, encargos sociais e benefícios Provisões Provisões para fundos de pensão Variação de ativos e passivos mantidos para venda Dividendos e juros sobre o capital próprio Participações minoritárias Fluxo das Atividades Operacionais das Operações Descontinuadas Outras contas ativas e passivas Outros Encargos financeiros pagos Imposto de renda e contribuição social pagos - Empresa Imposto de renda e contribuição social pagos - Terceiros Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisições de bens do ativo imobilizado e intangível Recursos obtidos na venda de investimentos, imobilizado e intangível Participação de empregados e administradores Operações de instrumentos financeiros derivativos Equivalência patrimonial Atualização monetária de provisões Atualização monetária do programa de refinanciamento fiscal Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Dividendos prescritos Outros Variações nos Ativos e Passivos Contas a receber Estoques Tributos Aplicações financeiras mantidas para negociação Depósitos e bloqueios judiciais PÁGINA: 19 de 139

21 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Resgates judiciais de depósitos e bloqueios judiciais Aumento/Redução de investimentos permanentes Aquisição de investimento na PT Portugal em 5 de maio de Caixa e equivalentes transferidos para ativos mantidos para venda Fluxo das Atividades de Investimento das Operações Descontinuadas Pagamento de principal de empréstimos e financiamentos e derivativos Aumento de capital Autorizações e concessões Programa de refinanciamento fiscal Pagamento de dividendos e juros sobre o capital próprio Recebimentos (Pagamentos) de operações com instrumentos financeiros derivativos Fluxo das Atividades de Financiamento das Operações Descontinuadas Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Caixa recebido pela venda da PT Portugal Variação de caixa e equivalentes de caixa no período Caixa Líquido Atividades de Financiamento Captações líquidas de custos Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 20 de 139

22 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 30/06/2015 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Perda de Contabilidade de "hedge" Ganho de Contabilidade de "hedge" Reflexa Ganho Atuarial Ganho Atuarial Reflexo Transferido para Prejuízos Acumulados Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Reflexa Outros Resultados Abrangentes no Período Resultado Abrangente Transferido para o Resultado do Período Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Permuta de Ações em Tesouraria Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Obrigações em Instrumentos Patrimoniais Saldos Finais PÁGINA: 21 de 139

23 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 30/06/2014 (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Dividendos Aumento de Capital com Incentivos Fiscais de Reinvestimento Aquisição de Participação - PT Portugal Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ganho de Contabilidade de "hedge" Ganho de Contabilidade de "hedge" Reflexa Ganhos (Perdas) Atuariais Reflexa Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Variação Cambial sobre Investimento no Exterior Reflexa Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado Gastos com Emissão de Ações Ações em Tesouraria Adquiridas Ganhos (Perdas) Atuariais Saldos Finais PÁGINA: 22 de 139

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais Mil) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2015 à 30/06/2015 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2014 à 30/06/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Outras Provisões (Inclui atualização monetária) Resultado de Operações Descontinuadas Outras Despesas Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Outros Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Lucros Retidos / Prejuízo do Período Part. Não Controladores nos Lucros Retidos PÁGINA: 23 de 139

25 2T15 Comentário do Desempenho Relações com Investidores RELATÓRIO TRIMESTRAL Informações e Resultados Consolidados (Não Auditados) Este relatório contempla o desempenho operacional e financeiro da Oi S.A. e de suas controladas diretas e indiretas no segundo trimestre de Oi S.A. 13/08/ PÁGINA: 24 de 139

26 Comentário do Desempenho 2T15 Relações com Investidores Destaques RESULTADOS DO 2T15 EM LINHA PARA ENTREGAR GUIDANCE DE 2015 Em meio a um cenário macroeconômico desafiador, a Oi mais uma vez entregou resultados consistentes e em linha com seu compromisso com o mercado. A Companhia reitera o guidance para 2015 de EBITDA de rotina entre R$ 7,0 e 7,4 bilhões e melhoria no Fluxo de Caixa Operacional (FCO) entre R$ 1,2 e 1,8 bilhão, ambos para as operações brasileiras. O EBITDA de rotina das operações brasileiras aumentou 10,7% em relação ao 2T14, atingindo R$ milhões no trimestre, como resultado da transformação do nosso negócio. Apesar da inflação de 8,9% no 2T15 (maior que o 8,1% do 1T15), a Oi reduziu seus custos e despesas operacionais das operações brasileiras em 10,5% em relação ao 2T14, acelerando a redução de custos em relação ao trimestre anterior. Custos e despesas operacionais atingiram R$ milhões no 2T15, resultando em uma margem EBITDA de rotina das operações brasileiras de 27,7%, um aumento de 4,1 p.p. em relação ao mesmo período do ano anterior. Estamos confiantes de que ainda há grandes oportunidades pela frente. No Brasil, o FCO (EBITDA de rotina menos Capex) atingiu R$ 775 milhões no trimestre, um aumento de 198% em relação ao mesmo trimestre do ano anterior, como resultado do crescimento de EBITDA, da transformação do negócio e do foco na eficiência da alocação de investimentos. Neste trimestre, o Capex das operações brasileiras foi de R$ milhões (-24.5% em relação ao 2T14), dos quais 88% foram destinados para a melhoria e expansão de rede. Os principais projetos de infraestrutura da Companhia estão evoluindo a frente do previsto e abaixo do orçamento, apesar do atual ambiente desafiador. Como resultado, estamos não apenas reduzindo nosso Capex, mas também proporcionando melhorias objetivas na rede. Na móvel, a taxa de queda de dados caiu 1,3 p.p. na comparação anual, enquanto o tráfego de dados aumentou 20% na rede 2G e 67% na rede 3G. Na banda larga fixa, as velocidades médias aumentaram 21,4% em um ano e, neste mês, será lançado um serviço de VDSL. Receita líquida total no Brasil alcançou R$ milhões (-5,5% na comparação anual), impactada principalmente pela queda da VU-M e pela redução na receita de aparelhos. Em abril, a Oi terceirizou a operação de handsets, gerando uma queda de aproximadamente R$ 140 milhões na receita de aparelhos da Mobilidade Pessoal. Importante destacar que, por outro lado, esta iniciativa irá melhorar a margem e o capital de giro. A receita líquida de serviços, que exclui a receita de vendas de aparelhos, atingiu R$ milhões, apresentando redução anual de 3,3%, principalmente impactada pela queda da tarifa de interconexão (VU- M) na móvel e pelo cenário macroeconômico mais desafiador, especialmente no segmento Corporativo / PMEs. A receita líquida do segmento Residencial atingiu R$ milhões, -2,4% na comparação anual, apresentando uma tendência estável em relação ao trimestre anterior, sustentada pelo crescimento da receita de banda larga e TV paga (+8,0% e +50,9%, respectivamente) como resultado do reposicionamento de ofertas e do melhor mix de vendas, além do foco em ofertas convergentes e upselling. O foco na rentabilização da base resultou em mais um trimestre de crescimento de ARPU em todos os produtos, com a aceleração do crescimento do ARPU residencial, que atingiu R$ 78,5 (+6,2% na comparação anual). Na Mobilidade Pessoal, a receita líquida de clientes (excluindo as receitas de uso de rede e de aparelhos) somou R$ milhões, um aumento de 3,5% em relação ao 2T14, devido ao crescimento de 2,7% nas recargas pré-pagas, combinado ao aumento anual de 7,4% no ARPU pós-pago (ex-vu-m), ambos impulsionados pelo crescimento da utilização de dados. O crescimento de 51% nas receitas de dados continua sustentando o sucesso da Companhia. A Oi aumentou a penetração de smartphones em sua base e 13/08/ PÁGINA: 25 de 139

27 Comentário do Desempenho 2T15 Relações com Investidores Destaques a migração de clientes para as redes 3G e 4G, melhorando o serviço e a experiência do cliente. Como resultado, a receita de dados representou no 2T15 40% do total da receita de clientes. A receita líquida do segmento Corporativo / PMEs diminuiu 4,5% no trimestre em relação ao mesmo período do ano anterior, impactada, principalmente, pelo ambiente macroeconômico no Brasil. O fluxo de caixa de rotina da operação permaneceu estável no trimestre. A dívida líquida aumentou para R$ milhões, principalmente impactada pelo pagamento anual da licença 3G, pagamento da taxa bianual da concessão e pelo resultado financeiro. Para o segundo semestre, espera-se uma redução no consumo de caixa, dado que os pagamentos não recorrentes do primeiro semestre não se repetirão. A Companhia iniciou o liability management com a venda da PT Portugal e continua focada na venda de ativos, na redução das despesas financeiras, no alongamento da dívida e no fortalecimento de seu balanço patrimonial. 13/08/ PÁGINA: 26 de 139

28 Comentário do Desempenho 2T15 Relações com Investidores Resultados Operacionais Sumário em R$ milhões ou indicado de outra forma 2T15 2T14 1T15 Ano Tri. 1S15 1S14 Ano Oi S.A. Pro-forma ( 1 ) Receita Líquida Total ,2% -3,6% ,0% EBITDA ,6% -5,6% ,3% Margem EBITDA (%) 28,0% 25,6% 28,6% 2,4 p.p. -0,6 p.p. 28,3% 34,4% -6,1 p.p. EBITDA de Rotina ,0% -3,2% ,5% Margem EBITDA de Rotina (%) 28,7% 24,5% 28,6% 4,2 p.p. 0,1 p.p. 28,6% 25,1% 3,5 p.p. Lucro (Prejuízo) Líquido Consolidado (2) n.m. n.m % Dívida Líquida ,1% 6,4% ,1% Caixa Disponível ,8% 700,0% ,8% CAPEX ,1% 4,3% ,5% em R$ milhões ou indicado de outra forma 2T15 2T14 1T15 Ano Tri. 1S15 1S14 Ano BRASIL Unidades Geradoras de Receita (Mil) ,6% -0,8% ,6% Residencial ,1% -2,1% ,1% Mobilidade Pessoal ,8% -0,4% ,8% Corporativo / PMEs ,1% -0,7% ,1% Telefones públicos ,6% -0,2% ,6% Receita Líquida Total ,5% -4,2% ,0% Receita Líquida de Serviços (3) ,3% -2,3% ,5% Residencial ,4% -1,2% ,4% Mobilidade Pessoal ,6% -5,3% ,6% Clientes (4) ,5% -2,3% ,1% Corporativo / PMEs ,8% -0,9% ,5% EBITDA de Rotina ,7% -5,8% ,8% Margem EBITDA de Rotina (%) 27,7% 23,7% 28,2% 4,1 p.p. -0,5 p.p. 28,0% 24,3% 3,7 p.p. CAPEX ,5% 5,8% ,7% EBITDA de Rotina - CAPEX ,6% -17,9% ,6% (1) Os números apresentados são pro-forma, a exceção dos dados de lucro líquido, dívida líquida e caixa disponível. (2) O lucro líquido consolidado inclui a descontinuação das operações da PT Portugal SGPS, S.A. ( PT Portugal ). O lucro líquido de Operações Descontinuadas inclui o efeito positivo referente à variação cambial sobre valor contábil da PT Portugal, que estava registrada no patrimônio líquido no 4T14. Com a conclusão da operação de venda da PT Portugal no 2T15, esse valor foi reclassificado para resultado líquido de operações descontinuadas, juntamente com despesas associadas à venda. (3) Exclui receita de aparelhos. A terceirização da operação de aparelhos no trimestre teve um impacto negativo de aproximadamente R$ 140 milhões em receita de aparelhos no segmento de Mobilidade Pessoal. (4) Inclui: assinaturas, chamadas originadas, longa distância móvel, roaming e serviços de valor adicionado. 13/08/ PÁGINA: 27 de 139

29 Comentário do Desempenho 2T15 Relações com Investidores Resultados Operacionais Receita Líquida: Tabela 1 Composição da Receita Líquida Trimestre Semestre Composição % R$ Milhões 2T15 2T14 1T15 Ano Tri. 1S15 1S14 Ano 2T15 2T14 Receita Líquida Total (Pro-forma) ,2% -3,6% ,0% 100,0% 100,0% Brasil ,5% -4,2% ,0% 96,6% 96,9% Residencial ,4% -1,2% ,4% 36,3% 35,2% Mobilidade Pessoal ,6% -10,7% ,8% 29,7% 31,2% Serviços ,6% -5,3% ,6% 28,7% 28,3% Clientes ,5% -2,3% ,1% 25,9% 23,7% Uso de Rede ,6% -26,0% ,4% 2,8% 4,5% Material de Revenda ,4% -65,9% ,0% 1,0% 2,9% Corporativo / PMEs ,5% -1,0% ,9% 29,5% 29,3% Outros serviços ,2% 8,2% ,8% 1,1% 1,2% Outros ,7% 15,0% ,5% 3,4% 3,1% No 2T15, a receita líquida consolidada foi de R$ milhões, uma queda de 5,2% em relação ao 2T14 e de 3,6% em relação ao trimestre anterior. A receita total das operações brasileiras recuou 5,5% contra o 2T14 (embora parte dessa redução, no montante de R$ 140 milhões, tenha ocorrido em função da terceirização da operação), enquanto a receita das outras operações internacionais (África e Timor Leste) cresceu 4,7% no comparativo anual e 15,0% no trimestre, principalmente, devido à performance da MTC e efeitos cambiais relacionados às operações na Namíbia. BRASIL A receita líquida total de serviços, que exclui a receita de aparelhos, atingiu R$ milhões no trimestre, uma variação anual de -3,3%. No 2T15, a receita líquida das operações brasileiras ( Brasil ) totalizou R$ milhões, uma redução de 5,5% em relação ao 2T14 e de 4,2% em relação ao trimestre anterior. Na comparação anual, a queda é reflexo da queda na receita de aparelhos devido à terceirização da operação de handsets, menor receita de uso de rede devido principalmente ao corte das tarifas reguladas de interconexão do serviço móvel ( VU-M ) de 33,3% em 24 de fevereiro de 2015, com respectiva queda nas tarifas fixo-móvel ( VCs ), e menor receita de voz fixa devido à queda da base de clientes. Parte da queda foi compensada pelo crescimento de 8,0% das receitas de banda larga e de 50,9% de TV paga no segmento Residencial, assim como o crescimento de 50,7% da receita de dados do segmento de Mobilidade Pessoal. Na comparação com o 1T15, a queda na receita foi impactada principalmente pela terceirização da operação de aparelhos (um impacto negativo de R$ 140 milhões na receita do segmento de mobilidade) no início de abril e ao corte de VU-M que impactou o período completo do 2T15 contra um mês de impacto no primeiro trimestre. Além disso, a deterioração do ambiente macroeconômico brasileiro também impactou as receitas da Companhia, especialmente, no segmento Corporativo / PMEs. 13/08/ PÁGINA: 28 de 139