Cadastro. Comunicado , de Divulga a meta para a Taxa Selic. Carta-Circ , de Libera módulos do Unicad

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1 Quatro meses após o lançamento de um pacote de medidas que tinham por objetivo conter a inflação, o Bacen utiliza-se novamente de seus recursos de política monetária para forçar a queda da inflação. Assim, elevou os juros em um ponto percentual e aumentou a alíquota do recolhimento compulsório sobre recursos à vista. Tais medidas devem inibir o consumo na medida em que provocam a retirada de recursos de circulação e o encarecimento do crédito. Veja a seguir os normativos que tratam do assunto. Comunicado , de Divulga a meta para a Taxa Selic Fixa a Taxa Selic em 26,5 % a.a. a partir de Vigência: Circ , de Altera a alíquota do compulsório e sua base de cálculo Aumenta a alíquota do recolhimento compulsório sobre recursos à vista, passando de 45% para 60%. Tal alíquota incidirá sobre a média aritmética dos VSRs apurados no período de cálculo deduzida de R$ 44 milhões e não mais R$ 4 milhões como previa o normativo anterior. Instituições do Grupo A Instituições do Grupo B Vigência: vide tabela acima. Vigência: Período de cálculo: 17 a Período de movimentação: a Vigência: Período de cálculo: a Período de movimentação: 05 a Cadastro Carta-Circ , de Libera módulos do Unicad Informa sobre a liberação dos seguintes módulos do Unicad: autorizações; conglomerados; jurisdições; ocorrências; operações; vínculos. Relaciona dentro de cada módulo as informações sobre as quais estarão disponíveis as opções de inclusão, consulta ou alteração por parte das instituições.

2 Cabe às instituições financeiras, usuárias do sistema, a indicação, até o dia , do Diretor Responsável pela atualização dos dados registrados no Sistema Unicad. Tal procedimento será efetuado mediante o módulo: Vinculos - Inclusão - Diretor Responsável por Área de Atuação - Área de Responsabilidade - Diretor responsável pela atualização dos dados no UNICAD O Sistema Unicad encontra-se disponível na página do Banco Central do Brasil na Internet ( Vigência: não menciona. SPB Comunicado , de Cancelamento de atividades Sistema de Liquidação Comunica o cancelamento, a partir da data de emissão desse normativo, da autorização para funcionamento do sistema de liquidação da Centralclearing de Compensação e Liquidação S.A., a conhecida Central. Tão logo estejam finalizadas suas operações no Sistema de Transferência de Reservas STR em , dar-se-á por encerrada sua conta de liquidação no referido sistema. Vigência: não menciona. Comunicado , de Depósito prévio Apresenta os procedimentos a serem adotados no caso de alteração do demonstrativo do depósito prévio instituído pela Circular 3.103/02 (vide RP News mar/02). Assim, havendo acréscimo da exigibilidade calculada para o período, no seu próprio período de cumprimento, a instituição deverá efetuar o depósito complementar, no mesmo dia da alteração. Vigência: não menciona. Comunicado , de Relação de mensagens Altera a relação de mensagens associadas às grades de horários do SPB, em que o Banco Central figura como emissor ou como destinatário, à exceção do grupo de serviços SEL. Informa, ainda, que referida relação, anexada ao Comunicado, encontra-se disponível, em formato Excel, na Internet ( ícone SPB arquivos para download. Determina, ainda, que as câmaras e os prestadores de serviços de compensação e de liquidação divulguem as relações relativas às demais mensagens a eles pertinentes. Vigência: a partir de Comunicado , de Alteração no Dicionário de Domínios Corrigidos os domínios divulgados pelo Comunicado / 03 (vide RPNews jan/03) do tipo FinlddSTN, aos quais foi inserido o algarismo zero à esquerda dos respectivos números. Domínios FinlddSTN = Finalidade STN Descrição 065 Depósito Recursal do FGTS 066 Erro Quitação GSE 067 Devolução de Pagamento de DARF 068 Devolução de Pagamento de GPS 069 Devolução de Pagamento de GSE Em decorrência dessas correções, foi republicado o Dicionário de Domínios, na página do Banco Central do Brasil na Internet. Vigência: não menciona. Comunicado , de Alteração no Dicionário de Domínios Tendo em vista o cancelamento da autorização para funcionamento do sistema de liquidação da Centralclearing (vide Comunicado , comentado acima), foi emitida uma nova versão do Dicionário de Domínios associado ao Catálogo de Mensagens do Sistema de Pagamentos Brasileiro (

3 As mudanças ocorridas foram: Procedi mentos Desativados os domínios de utilização exclusiva nas mensagens do grupo de serviços CEN. Protocolizar solicitação no Banco Central do Brasil, direcionada ao componente do Departamento de Organização do Sistema Financeiro (DEORF) que jurisdicione a instituição, acompanhada de minuta de declaração de propósito. (vide Anexo I desse normativo) Excluídos aqueles desse grupo cuja data de ativação estava prevista para Publicar, em duas datas, a declaração de propósito. Tal tarefa deve ser realizada no caderno de economia ou equivalente de jornal de grande circulação, nas localidades da sede da instituição e naquelas em que mantenha ou manteve ponto de atendimento ao público nos últimos seis meses. Vigência dos novos domínios Ambiente de produção: Ambiente de homologação: disponíveis para testes, a partir de Enviar, via internet (copec.deorf@bcb.gov.br), em formato rich text, o texto da declaração de propósito, imediatamente após a última publicação. Informar nessa mesma oportunidade, os jornais e as datas em que foi publicada a declaração. Vigência: vide acima. Revogação: não há Instrução de processos Circ , de Cancelamento de autorização para funcionamento Prazo = 30 dias Elenca os procedimentos, estabelece o prazo e apresenta os modelos (Declaração de Propósito Anexo I e Declaração de Responsabilidade Anexo II) a serem utilizados na instrução de processos para cancelamento de autorização para funcionamento das seguintes modalidades de instituições: Veja, abaixo, os documentos a serem apresentados para fins de instrução de processos: requerimento formalizando o pedido de Bancos múltiplos; bancos comerciais; bancos de investimento; bancos de desenvolvimento; sociedades de crédito, financiamento e investimento; sociedades de crédito imobiliário; companhias hipotecárias; agências de fomento; sociedades de arrendamento mercantil; sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários; sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários e sociedades corretoras de câmbio. 3 cancelamento da autorização para funcionamento, subscrito por administradores cuja representatividade seja reconhecida pelo estatuto, contrato social ou documento equivalente da instituição; folhas completas de exemplar dos jornais em que foi publicada a declaração de propósito; prova de publicação do edital de convocação da assembléia geral, na forma da lei; duas vias originais dos atos societários que deliberaram sobre o assunto; quatro vias originais do contrato social ou do estatuto social, conforme o caso; declaração de que foram liquidadas todas as operações passivas típicas da instituição original; declaração de responsabilidade, na forma do Anexo II desse normativo. F e v e r e i r o 2003

4 Os documentos oriundos do exterior devem estar legalizados no Consulado Brasileiro do país de origem e devem ser traduzidos por tradutor público juramentado. Além disso, tanto os originais quanto as respectivas traduções devem ser registrados no ofício de registro de títulos e documentos. Em linha com a nova regulamentação para instrução de processos, estabelecida pela Res. 3040/02 (vide RP News nov/ 02) e que entrará em vigor a partir de , o Bacen vem emitir circular que apresenta os procedimentos a serem adotados nos casos, mencionados à epigrafe, listando, inclusive, os documentos que devem compor tais processos. Anexos do normativo Vigência: Circ , de Autorização para funcionamento, transferência de controle societário e/ou reorganização Altera procedimentos na instrução dos processos acima no que tange a publicação da declaração de propósito. Assim, fica dispensada a publicação no Diário Oficial da União, permanecendo a exigência de publicá-la no caderno de economia ou equivalente de jornal de grande circulação, nas localidades da sede da instituição e de domicílio, no País, dos controladores diretos e indiretos. Com a nova regulamentação, a publicação deverá ocorrer em duas datas. A norma anterior previa a publicação por 3 vezes, com intervalo de 5 dias entre elas. A novidade fica por conta da obrigatoriedade de transmissão do texto da declaração ao Banco Central do Brasil, via internet (copec.deorf@bcb.gov.br - padrão rich text format rtf), imediatamente após a última publicação. Deverão, ainda, ser indicados os jornais e as datas em que ocorreram tais publicações. A norma traz ainda um novo modelo de Declaração de Propósito em seu anexo I. Vigência: , produzindo efeitos até 2 de junho de Circ , de Autorização para funcionamento, transferência de controle societário, reorganização societária e cancelamento de autorização para funcionamento Anexo I Modelo de Declaração de Propósito Anexo II Modelo de Declaração de Inexistência de Restrições Anexo III Modelo de Autorização Controlador/detentor de participação qualificada autoriza a Secretaria da Receita Federal fornecer ao Banco Central cópia da declaração de IR Anexo IV Modelo de Autorização Controlador/detentor de participação qualificada autoriza o acesso do Banco Central às informações a seu respeito Anexo V Modelo de Declaração de Propósito (Cancelamento de Autorização para funcionamento) Anexo VI Modelo de Declaração de Responsabilidade Anexo VII Documentos e Informações Necessários à Instrução de Processo

5 Veja a seguir os destaques do normativo: Bancos múltiplos; bancos comerciais; bancos de investimento; bancos de desenvolvimento; sociedades de crédito, financiamento e investimento; sociedades de crédito imobiliário; companhias hipotecárias; agências de fomento; sociedades de arrendamento mercantil; sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários; sociedades corretoras de câmbio. Quando interessados em obter autorização para funcionamento, transferência de controle societário e reorganização societária devem Quando se tratar de processo de constituição, os interessados devem, adicionalmente: identificar os integrantes de grupo de controle e do grupo organizador, deste último participando representantes do grupo de controle e dos detentores de participação qualificada; nomear responsável, tecnicamente qualificado, pela condução do projeto junto ao Banco Central do Brasil. Protocolizar solicitação no Banco Central do Brasil, direcionada ao componente do Departamento de Organização do Sistema Financeiro (Deorf) da área de jurisdição da sede da instituição, acompanhada da minuta da declaração de propósito (modelo previsto no Anexo I), quando não integrantes de grupo de controle das instituições aqui referidas. Instrução de processos Solicitações de constituição e de autorização Prazo = 90 dias Devem ser observadas as exigências da Res. 3040/02 e além disso: demonstrar que os controladores diretos e indiretos detêm capacidade econômico-financeira compatível com o empreendimento, mediante apresentação, no mínimo, de balanços patrimoniais auditados ou cópias de declarações do imposto de renda, observado o disposto no art. 12, parágrafo único, do RA à Res. 3040/02; apresentar declaração elaborada na forma do Anexo II, firmada pelos controladores, relativamente à inexistência de restrições que possam afetar sua reputação; apresentar, observado o disposto no art. 12, parágrafo único, do RA à Res. 3040/02 e no art. 5o, inciso II e V (alíenas a e b ): estudo de viabilidade econômico-financeira; plano de negócios; definição dos padrões de governança corporativa a serem observados; autorização expressa, por todos os integrantes do grupo de controle e por todos os detentores de participação qualificada (Anexos III e IV): a) à Secretaria da Receita Federal, para fornecimento ao Banco Central do Brasil de cópia da declaração de rendimentos, de bens e direitos e de dívidas e ônus reais, relativa aos três últimos exercícios; b) ao Banco Central do Brasil, para acesso a informações a seu respeito constantes de qualquer sistema público ou privado de cadastro e informações. O artigo 9o, do normativo, traz ainda, os documentos e informações específicas para cada caso.

6 Processo Autorização para funcionamento Transferência de controle e reorganização societária Cancelamento da autorização para funcionamento Pedidos de Autorização O exame de pedidos de autorização para funcionamento das instituições referidas nesse normativo fica condicionado à adoção das providências abaixo, bem como à formalização do pleito no prazo de noventa dias: realização do ato societário de constituição, na forma da lei; integralização e recolhimento, na forma da Lei 4595/64, do capital social em montante equivalente a, pelo menos, o valor do capital e patrimônio líquido mínimos estabelecidos para a instituição na legislação em vigor; eleição dos membros dos órgãos estatutários na forma da regulamentação em vigor. Os pedidos de autorização relativos à transferência de controle societário e reorganização societária das instituições já referidas, cujo exame observará as condições estabelecidas nos arts. 1, 2 e 3 deste normativo, devem ser notificados ao Banco Central do Brasil no prazo de quinze dias contados da data do respectivo ato, deliberação ou evento (contrato de compra e venda, instrumento de doação, formal de partilha, contrato de usufruto ou outra forma legal), e protocolizados com justificativa fundamentada para a operação, destacando os aspectos de natureza estratégica, societária, econômico-financeira e tributária. O exame dos atos que impliquem o cancelamento da autorização para funcionamento das instituições já referidas, fica condicionado à adoção das seguintes providências: protocolização do pedido no Banco Central do Brasil direcionado ao componente do Deorf que jurisdicione a instituição, acompanhado de minuta de declaração de propósito na forma do Anexo V, bem como da declaração de responsabilidade na forma do Anexo VI; publicação de declaração de propósito, em duas datas, no caderno de economia ou equivalente em jornal de grande circulação, nas localidades da sede da instituição e onde mantenha ou manteve ponto de atendimento ao público nos últimos seis meses; transmissão do texto da declaração de propósito ao Banco Central do Brasil com a utilização do padrão rich text format-rtf, via internet, para o endereço eletrônico copec.deorf@bcb.gov.br, imediatamente após a última publicação, com a indicação dos jornais e das datas de publicação; realização de ato societário de extinção ou mudança do objeto social que descaracterize a instituição como sociedade integrante do sistema financeiro. Vigência: , produzindo efeitos a partir de , exceto no que se relaciona aos artigos 14 e 15 do Regulamento Anexo a Resolução 3040/02, cujos efeitos serão produzidos de imediato. Revogação: Circulares 2502/94 e 3176/03 (vide comentários nessa edição), a partir de Circ , de Procedimentos complementares Na instrução dos processos relacionados na tabela abaixo, a prestação e o recebimento de determinadas informações (listadas no Anexo I) deverão ser processadas pelo Unicad Sistema de Informações sobre Entidades de Interesse do Banco Central do Brasil. A Circular relaciona, ainda, por tipo de processo, quais informações serão prestadas pelo referido Sistema. Modalidade: Adminstradoras de consórcio autorização para administrar grupo de consórcio; cancelamento de autorização para administrar grupos de consórcio; transferência de controle societário; cisão, incorporação e fusão; eleição ou nomeação de administradores; mudança de denominação social; transferência de sede para outro município; aumento ou redução de capital; alteração na estrutura de cargos de administação.

7 Modalidade: Instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil funcionamento de nova instituição, exceto cooperativa de crédito; funcionamento de cooperativa de crédito; transferência de controle societário; mudança do objeto social para banco múltiplo; mudança de objeto social, exceto para banco múltiplo; criação de carteira operacional, por banco múltiplo; mudança de tipo jurídico; cisão ou desmembramento; cancelamento da autorização para funcionamento; cancelamento de carteira de banco múltiplo; eleição/nomeação de membro de órgão estatutário; mudança de denominação social; transferência de sede para outro município; alteração do capital social; capital autorizado; alteração na estrutura dos órgãos e cargos estatutários/ contratuais; contratação de correspondentes no País para prestação de serviços de recepção e encaminhamento de propostas de abertura de contas de depósitos à vista, a prazo e de poupança e de recebimentos e pagamentos relativos a essas contas, bem como a aplicações e resgates em fundos de investimento; instalação de agências no País; instalação de dependência no exterior e alocação de novos recursos para dependência no exterior; participação societária em instituição financeira ou assemelhada, no exterior; subscrição de aumento de capital ou aumento da posição relativa no capital de instituições financeiras ou assemelhadas no exterior; autorização para operar em câmbio no mercado de taxas livres e cancelamento de autorização. Diante dessa obrigatoriedade, ficam as instituições financeiras, demais autorizadas a funcionar pelo Bacen e administradoras de consórcio dispensadas da remessa dos seguintes documentos, quando da instrução dos processos acima relacionados: Capef Formulário Cadastral Dados Pessoais => Cadoc modelo Capef Informações sobre Atos Eleição/Nomeação => Cadoc modelo Vigência: COSIF Carta-Circ , de Cria, altera e exclui títulos e subtítulos Reformula os títulos e subtítulos contábeis aplicáveis às administradoras de consórcios, alterando, inclusive, a função de contas já existentes Nomenclatura: Direitos por Créditos em Processo de Habilitação Função: Registrar, pelos grupos de consórcio, os recursos sujeitos a processo de habilitação de crédito junto a administradoras submetidas a regime de liquidação Nomenclatura: Valores Pendentes de Recebimento - Cobrança Judicial Função: Registrar, pelos grupos de consórcio, os valores pendentes de recebimento, objeto de cobrança judicial, para elas transferidos após o encerramento contábil dos respectivos grupos / Nomenclatura: Outros Recursos Função: Registrar, pelos grupos de consórcio, os valores coletados e os valores utilizados, respectivamente, para os quais não existam títulos específicos Nomenclatura: Recursos em Processo de Habilitação Função: Registrar, pelos grupos de consórcio, os recursos sujeitos a processo de habilitação de crédito junto a administradoras submetidas a regime de liquidação. Vigência: Novos Títulos

8 Carta-Circ , de Exclui, mantém e altera função de títulos/subtítulos Altera o COSIF no que diz respeito ao registro dos créditos cedidos sem coobrigação e apresenta os procedimentos a serem adotados em sua decorrência. Subtítulos excluídos Ligadas Financeiras Ligadas Não Financeiras Não Ligadas Financeiras Não Ligadas Não Financeiras Títulos / Subtítulos Mantidos Coobrigações em Cessões de Crédito Cessão de Créditos sem Coobrigação Créditos Baixados entre 13 e 48 meses Ligadas Financeiras Ligadas Não Financeiras Não Ligadas Financeiras Não Ligadas Não Financeiras A conta passa a registrar os valores dos créditos cedidos sem coobrigação a empresa ligada, quer direta, quer indiretamente. Os demais saldos deverão ser baixados contra a adequada conta de compensação. Os valores constantes da conta deverão ser informados à Central de Risco de Crédito. Vigência: Revogação: Carta-Circular 3.004/02. Negociação em bolsa Instrução 383, de Estabelecimento de prazo Altera o inciso III da Instrução 382/03 (vide RP News jan/03) que estabelece normas e procedimentos a serem observados nas operações realizadas com valores mobiliários, em pregão e em sistemas eletrônicos de negociação e de registro de operações em bolsas de valores e de bolsas de mercadorias e futuros. A mudança fica por conta do estabelecimento do prazo de 30 dias para adaptação ao disposto no art. 14 da instrução supra citada, a exemplo do prazo estabelecido para os artigos 6o, 7o, 8o e 9o, previsto na redação anterior e ora mantido. Instrução art. 21 (redação anterior)... III - as corretoras, os operadores especiais, e os demais participantes que atuem diretamente nos recintos ou sistemas de negociação e de registro de operações das bolsas terão 30 dias, contados da aprovação pela CVM das regras de atuação para elaborar as regras previstas nos arts. 6o, 7o, 8o e 9o, dessa Instrução. Instrução altera art. 21 (redação atual)... III - as corretoras, os operadores especiais, e os demais participantes que atuem diretamente nos recintos ou sistemas de negociação e de registro de operações das bolsas terão 30 dias, contados da aprovação pela CVM das regras de atuação para elaborar as regras previstas nos arts. 6o, 7o, 8o e 9o, bem como para se adaptarem ao disposto no art. 14, todos dessa Instrução. Trata das operações por pessoas vinculadas e operadores especiais. Vigência: Resolução 3064, de Dispõe sobre a venda de contratos de opção de venda como instrumento de Política Agrícola.

9 Resolução 3065, de Dispõe sobre medidas especiais de apoio à comercialização de milho e sorgo. Resolução 3066, de Dispõe sobre direcionamento dos Recursos Obrigatórios (MCR 6-2) do crédito rural. Resolução 3067, de Institui linha de crédito destinada ao financiamento de colheita e de estocagem de café do período agrícola 2002/2003, ao amparo de recursos do Fundo de Defesa da Economia Cafeeira (Funcafé). Resolução 3068, de Dispõe sobre o Programa de Modernização da Frota de Tratores Agrícolas e Implementos Associados e Colheitadeiras (Moderfrota). Carta-Circular 3084, de Dispõe sobre os limites individuais de que trata a Circular 3.146, de 30 de agosto de Carta-Circular 3085, de Altera disposições sobre o Registro Comum de Operações Rurais (Recor), relativamente a operações ao amparo do Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar (Pronaf), formalizadas sob a modalidade de crédito rotativo. Carta-Circular 3087, de Dispõe sobre os limites individuais de que trata a Circular 3.146, de 30 de agosto de Carta-Circular 3088, de Mercado de Câmbio de Taxas Livres e Mercado de Câmbio de Taxas Flutuantes Fixa horário de conformidade das operações de câmbio na quarta-feira de cinzas. Carta-Circular 3090, de Dispõe sobre a retirada de circulação de cédulas e moedas nacionais identificadas como falsas ou de legitimidade duvidosa. Comunicado 10699, de Retransmissão da errata constante no correio , de , relativo ao boletim de fechamento (PTAX), de Comunicado 10742, de Divulga nova denominação dos boletins do mercado interbancário de câmbio. Regulatory Practice News - Publicação do S.A.R. - Setor de Apoio Regulamentar Financial Services R. Dr. Renato Paes de Barros, São Paulo, SP Fone (011) Fax (011) Coordenação: Maria Cecilia V F Santos Colaboração e Planejamento Visual: Ana Paula Izu e Geane Claudia Oliveira sar@kpmg.com.br As informações aqui expressas são de caráter geral. Situações específicas devem ser discutidas com seu consultor. A KPMG não se responsabiliza pelo resultado do uso dessas informações KPMG Auditores Independentes, firmamembro no Brasil da KPMG International, uma associação não-operacional suíça. Todos os direitos reservados. Proibida a reprodução, total ou parcial, sem prévia autorização.