RAC. Sistema de Gestão de Custos do PJERJ

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1 RAC Sistema de Gestão de Custos do PJERJ 2014

2 O que são custos? Extração de dados para o RAC Gastos com bens ou serviços utilizados para a produção de outros bens ou serviços. O que são custos para o PJERJ? Custos são todos os gastos relativos a custeio e pessoal (fontes 10, 99 e 00). Para o ano de 2014, será incluída como custo a depreciação mensal dos investimentos. A depreciação é um conceito contábil que vem corrigir as distorções que ocorrem nos ativos. Esse procedimento visa demonstrar a redução do valor dos bens tangíveis por desgaste ou perda de utilidade por uso, ação da natureza ou obsolescência. O que é o RAC? É o resultado do Sistema de Gestão de Custos, formado por um conjunto de relatórios que fornecem informações de custos. O que é o Sistema de Custos? O Sistema de Gestão de Custos é responsável pela distribuição e a alocação dos recursos utilizados nas atividades administrativa e judiciária, adotando-se, em regra, a data de liquidação da despesa. Como funciona? O Sistema de Gestão de Custos busca mensalmente os dados provenientes dos sistemas corporativos, por meio de rotinas de extração e aplicação de critérios de rateio predefinidos para cada despesa. Sistema Corporativo FOLHA Rotina Sec Planejamento RAC-Gerência SISCAN SISIMOV SISMAT e SISPAT SOF SISRS ARQGER EQUIPAMENTOS SISTRANSP Despesas com Pessoal Dados fornecidos para o RAC Objetivo: Promover a alocação dos custos de acordo com a lotação do magistrado e servidor Exemplo: benefícios e folha de pagamento Despesas com Concessionárias de Serviços Públicos Objetivo: Inserção dos dados das faturas por Comarca Exemplo: energia elétrica, água e esgoto Despesas com contratos de mão de obra, serviços e manutenções Objetivo: capturar todas as despesas de cunho contratual Exemplo: terceirização, serviços de limpeza, engenharia, informática Cadastramento das vagas ocupadas por contrato Objetivo: alocação de custos para contratos de mão de obra Despesas com convênios e encargos de imóveis Objetivo: capturar as despesas relativas aos convênios e imóveis Exemplo: locação de imóveis e convênios Despesas com material Objetivo: capturar informações com compras de material, por meio da Requisição de Material (RM), e apropriação de material, por meio da Solicitação de Material (SM). A apropriação de material considera o custo médio de saída do estoque Exemplo: material de consumo e permanente Demais despesas Objetivo: capturar as demais despesas desembolsadas que não têm cunho contratual Exemplo: auxílios doença e funeral, diárias, adiantamentos, instrutores ESAJ, juízes leigos, reembolso RCPN, seguro DPVAT Classificação de Despesa e Rateio para os contratos de mão de obra, serviços e manutenções Direcionador do Rateio para Gerenciamento do Acervo Objetivo: utilizar o quantitativo de caixas arquivadas por unidade organizacional Direcionador do Rateio para Despesas de Informática Objetivo: utilizar o quantitativo de equipamentos por unidade organizacional Direcionador do Rateio para Despesa de Combustível Objetivo: utilizar a quilometragem utilizada por cada unidade organizacional por meio do BDT (Boletim de Deslocamento de Transporte) DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 3 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 4 DE 18

3 Ciclo da Extração de Custos para os Contratos: Aplica-se classificação de despesa e rateio para efetiva alocação dos custos NUR (sede) 4º Núcleo Regional (Duque de Caxias) 5º Núcleo Regional (Volta Redonda) 6º Núcleo Regional (Campos dos Goytacazes) 7º Núcleo Regional (Vassouras) 8º Núcleo Regional (Itaguaí) 9º Núcleo Regional (Nova Friburgo) 10º Núcleo Regional (Itaperuna) 11º Núcleo Regional (Cabo Frio) Comarcas integrantes Duque de Caxias; Belford Roxo; Guapimirim; Japeri; Magé; Fórum Regional de Vila Inhomirim; Nilópolis; Nova Iguaçu; Queimados; São João de Meriti. Volta Redonda; Barra Mansa; Barra do Piraí; Pinheiral; Porto Real/Quatis; Resende; Itatiaia; Rio das Flores; Valença. Campos dos Goytacazes; Cambuci; Carapebus / Quissamã; Conceição de Macabu; Macaé; São Fidélis; São Francisco do Itabapoana; São João da Barra. Vassouras; Engenheiro Paulo de Frontin; Mendes; Miguel Pereira; Paracambi; Paty do Alferes; Piraí. Itaguaí; Angra dos Reis; Mangaratiba; Parati; Rio Claro; Seropédica. Nova Friburgo; Bom Jardim; Cachoeiras de Macacu; Cantagalo; Carmo; Cordeiro; Duas Barras; Sumidouro; Santa Maria Madalena; São Sebastião do Alto; Trajano de Morais. Itaperuna; Bom Jesus do Itabapoana; Italva/Cardoso Moreira; Itaocara; Laje do Muriaé; Miracema; Natividade; Porciúncula; Santo Antonio de Pádua. Cabo Frio; Araruama; Armação dos Búzios; Arraial do Cabo; Casimiro de Abreu; Iguaba Grande; Rio das Ostras; São Pedro da Aldeia; Saquarema. Como se organiza o plano de órgãos? O Sistema de Gestão de Custos distribui e aloca os recursos pelas unidades organizacionais, que são agrupadas de acordo com sua atividade precípua, divididas em Atividade Judiciária e Atividade Administrativa. NUR (sede) 1ª Instância 1º Núcleo Regional (Capital) 2º Núcleo Regional (Niterói) Recebe classificação de despesa e rateio para alocação dos custos às unidades organizacionais beneficiadas. Unidades da Atividade Judiciária Comarcas integrantes Fórum Central; Auditoria Militar (Saúde); I Juizado Especial Criminal (Botafogo); IV Juizado Especial Criminal (Leblon); IV Juizado Especial Cível (Catete); V Juizado Especial Cível (Copacabana); VI Juizado Especial Cível (Gávea); VIII Juizado Especial Cível (Tijuca); IX Juizado Especial Cível (Vila Isabel); I Juizado da Violência Doméstica e Familiar Contra a Mulher; Vara da Infância e da Juventude (Saúde); Vara da Infância, da Juventude e do Idoso (Cidade Nova). Niterói; Fórum Regional da Região Oceânica; Itaboraí; Maricá; Rio Bonito; São Gonçalo; Fórum Regional de Alcântara; Silva Jardim; Tanguá. 12º Núcleo Regional (Capital - Leopoldina, Zona Norte) 13º Núcleo Regional (Capital - Barra da Tijuca - Zona Oeste) 2ª Instância Fórum Regional Leopoldina; Fórum Regional Ilha do Governador; Fórum Regional Madureira; Fórum Regional Méier; Fórum Regional Pavuna; XII JEC Piedade; XI JEC Penha; XXII JEC Anchieta; X Juizado Especial Criminal da Penha; Posto de Atendimento do XX Juizado Especial Cível (Aeroporto Internacional do RJ/Galeão - Antonio Carlos Jobim); Posto de Atendimento do XX Juizado Especial Cível (Aeroporto Santos Dumont). Fórum Regional Barra da Tijuca; Fórum Regional Bangu; Fórum Regional Campo Grande; Fórum Regional Jacarepaguá; Fórum Regional Santa Cruz; XVI JEC Freguesia; II Juizado da Violência Doméstica e Familiar Contra a Mulher. 1ª Vice-Presidência Gabinete; Depto. Autuação e Distribuição Cível; Central de Indexação e Validação 2ª Vice-Presidência Gabinete; Depto. Autuação e Distribuição Criminal 3ª Vice-Presidência Gabinete; Gabinete dos Juízes Auxiliares; Depto. Exame Admissibilidade Recursal Protocolo 2ª Instância Órgão Especial Tribunal de Justiça DGJUR - Divisão de Protocolo (2ª Instância); Serviço de Cadastro; Serviço Receb. Proc. Físicos e Digitalizados Secretaria do Tribunal Pleno e Órgão Especial; Serviço de Apoio às Audiências e Sessões; Serviço de Processamento Administrativo; Serviço de Processamento Cível; Serviço de Processamento Criminal; Serviço de Processamentos Especiais. Câmaras Cíveis; Câmaras Criminais; DGJUR - Gabinete dos Desembargadores; DGJUR - Secretarias de Câmaras Cíveis; DGJUR - Secretarias de Câmaras Criminais; Seção Criminal; Central de Apoio às Câmaras de Consumo. 3º Núcleo Regional (Petrópolis) Petrópolis; Fórum Regional de Itaipava; Paraíba do Sul; São José do Vale do Rio Preto; Teresópolis; Três Rios; Sapucaia. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 5 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 6 DE 18

4 Unidades da Atividade Administrativa Centro de Custo Corregedoria-Geral da Justiça Controle Interno Comunicação Institucional Unidades de custo integrantes Gabinete do Corregedor-Geral; Assessoria de Normatização; Comissão Permanente de Processo Disciplinar; Departamento de Apoio aos Núcleos Regionais; Fiscalização e Apoio às Serventias Extrajudiciais; Fiscalização e Assessor. Judicial; Administração; Divisão de Apoio Técnico Interdisciplinar; Divisão de Custas e Informações; Núcleo dos Juízes Auxiliares; Central de Assessoramento Criminal; Central de Assessoramento Fazendário. Gabinete; Assessoria de Estudos e Análises Técnicas; Assessoria de Obras e Serviços de Engenharia; Departamento de Acompanhamento da Gestão; Departamento de Auditoria e Inspeção. Gabinete; Assessoria Técnica; Centro Cultural do Poder Judiciário do Estado do RJ; Departamento de Comunicação Institucional; Departamento de Imprensa; Departamento de Gestão e Disseminação do Conhecimento; Departamento de Gestão da Memória do Judiciário do Estado do RJ. Centro de Custo Presidência do PJERJ Unidades de custo integrantes Gabinete da Presidência; Academia; Assessoria de Cerimonial; Centro de Estudos e Debates; Conselho da Magistratura; Departamento de Processos da Presidência; Departamento de Movimentação de Magistrados; Departamento de Apoio aos Órgãos Colegiados Administrativos; Departamento de Promoção da Sustentabilidade; Gabinete dos Juízes Auxiliares; Mútua dos Magistrados; Órgãos Colegiados Não Jurisdicionais; Ouvidoria-Geral do Poder Judiciário. Como se organiza o plano de contas? O Sistema de Gestão de Custos possui um plano de contas próprio que visa especificar o descritivo das despesas que são agrupadas em categorias. Desenvolvimento Institucional Engenharia Apoio aos Órgãos Jurisdicionais Logística Planejamento, Coordenação e Finanças Gestão de Pessoas Segurança Institucional Tecnologia da Informação Escola da Magistratura do Estado do Rio de Janeiro Gabinete; Departamento de Aperfeiçoamento do Sistema de Gestão; Departamento de Avaliação do Sistema de Gestão; Departamento de Documentação do Sistema de Gestão; Departamento de Gestão Estrateg. e Projetos. Gabinete; Departamento de Fiscalização de Obras; Departamento de Manutenção; Departamento de Planejamento de Obras; Serviço de Central de Atendimento a Solicitações. Gabinete; Departamento de Gestão de Acervos Arquivísticos; Departamento Inform. Gerenciais Prest. Jurisdicional; Departamento de Instrução Processual; Divisão de Gestão Acervos Jurisprudenciais. Gabinete; Assessoria Jurídica; Assessoria Técnica; Departamento de Contratos e Atos Negociais; Departamento de Infraestrutura Operacional; Departamento de Licitações e Formalização de Ajustes; Departamento de Patrimônio e Material; Departamento de Transportes; Órgãos Julgadores de Licitação. Gabinete; Assessoria Técnico-Jurídica; Departamento Contábil; Departamento Financeiro; Departamento de Gestão da Arrecadação; Departamento de Planejamento e Orçamento. Gabinete; Assessoria Jurídica; Assessoria Técnica; Departamento de Administração de Pessoal; Departamento de Desenvolvimento de Pessoas; Departamento de Saúde; Escola de Administração Judiciária. Gabinete; Departamento de Segurança Eletrônica e Telecomunicações; Departamento de Segurança Institucional; Departamento de Segurança Patrimonial. Gabinete; Escritório de Projetos; Departamento de Infraestrutura de TI; Departamento de Sistemas; Departamento de Suporte e Atendimento; Divisão de Interoperabilidade Proc. Eletr. Diretoria-Geral da Escola da Magistratura; Gabinete da Diretoria-Geral; Assessoria de Gestão Estratégica; Centro de Estudos e Pesquisas; Secretaria- Geral de Ensino; Assessoria de Ensino; Assessoria Técnica; Departamento de Administração; Departamento de Aperfeiçoamento de Magistrados; Departamento de Ensino; Departamento de Tecnologia da Informação e Comunicação. Composição das Categorias de Despesas Categoria Grupo Custeio Assistência Judiciária Gratuita (Extração: SOF) Concessionárias de Serviços Públicos (Extração: RAC Gerência) Conservação e Limpeza (Extração: SISCAN) Convênios (Extração: SISIMOV) Demais Despesas de Custeio (Extração: SISCAN, SISIMOV e SOF) Despesas Ajuda de Custo - Perícia Judicial; DNA; Restituição - RCPN; Tradução/Versão/Interpretação Água / Esgoto; Energia Elétrica; Gás; Telefonia Fixa e Banda Larga; Telefonia Móvel; Telefonia NEXTEL Higienização de Processos e Documentos; Lavanderia; Recolhimento de Lixo; Serviços de Limpeza e Higiene; Taxa de Lixo Convênio - Cidadania e Trabalho; Convênio - Começar de Novo; Convênio - Jovens Mensageiros; Convênio - Justiça pelos Jovens; Convênio - Pais Trabalhando; Convênio Governo RJ; Convênio SSP; Convênios; Programa de Estágio; Programa Qualidade de Vida Adiantamentos Eventuais de Gabinete; Adiantamentos Extraordinários ou Urgentes; Adiantamentos para Pronto Pagamento; Assinaturas de Diário Oficial; Assinaturas de Periódicos; Assinaturas via WEB; Auditoria Externa; Auditoria Interna; Campanhas de Saúde; Central Copiadora; Concurso Público; Condomínio; Confecção de Apostilas, Informativos e Publicações em Geral; Consultoria; Correios (EMERJ); Correios (malote); Correios (SEDEX e Carta Judicial); DECAN - Assinaturas de Periódicos; Despesas com Fins Técnicos, Educacionais, Culturais e Sociais; Despesas de Atos Negociais - Comodatos e afins; Diárias; Eventos; Filiação - Entidades; Fornecimento de Passagens e Fretamento; Gerenciamento do Acervo; Hospedagem e Alimentação; IPTU; Juiz Leigo; Locação de Bens Imóveis - P. Física; Locação de Bens Imóveis - P. Jurídica; Manutenção Corretiva e Preventiva de Equipamentos; Manutenção de Equipamento - CGJ; Manutenção de Equipamento Hospitalar; Manutenção de Equipamentos de Prevenção e Combate a Incêndio; Mudanças e Transportes em Geral; Mútua - Reposições, Restituições e Indenizações; Perícias Médicas; DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 7 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 8 DE 18

5 Categoria Despesas com Viaturas (Extração: SISCAN e SISTRANSP) Material de Consumo (Extração: SISMAT) Serviços de Engenharia (Extração: SISCAN) Serviços de Informática (Extração: SISCAN e Sistema Equipamentos) Terceirizados (Extração: SISCAN) Treinamento e Capacitação (Extração: SOF e SISCAN) Despesas Processo de Seleção - Juiz Leigo; Projetos e Ações Sociais; Publicação de Diário Oficial; Recarga de Extintores de Incêndio; Reprografia; Seguro de Imóveis; Selos Notariais; Serviço de Instalação de Equipamentos e Materiais; Serviço de Logística e Movimentação de Expedientes; Serviços de Clipping Eletrônico; Serviços de Guarda, Armazenagem e Movimentação de Mobiliário Novo; Serviços de Impressão e Encadernação; Serviços de Instalação e Treinamento; Serviços de Malote; Serviços de Manutenção Telefonia; Serviços de Operações Arquivísitcas; Serviços de Publicidade; Serviços de Restauração de Obras de Arte; Serviços de Transporte de Passageiros por Taxi; Serviços de Vidraçaria; Serviços Médicos - Vacinação; Serviços Médicos de Pronto Atendimento; Serviços para Confecção de Identificação Funcional; Serviços Técnicos e de Pesquisa; Serviços Técnicos Profissionais; Serviços Terceirizados; Serviços Terceirizados - CGJ; Serviços Terceirizados - DGLOG; Taxa de Incêndio; TV Assinatura Aluguel de Viaturas; Combustível; Manutenção Corretiva e Preventiva Frota PJERJ; Passe Eletrônico de Pedágios; Seguro de Veículos; Seguro DPVAT; Vistoria de Automóveis Livros; Material de Consumo - Demais Categorias; Material de Consumo de Expediente; Material de Consumo de Informática; Material de Consumo de Uso Gráfico; Material de Consumo Médico; Material de Consumo Odontológico; Material de Consumo para Manutenção Predial; Material de Consumo para Sinalização Visual e Outros; Vestuário e Uniforme Manutenção de Equipamentos e Sistemas de Refrigeração; Manutenção de Equipamentos Eletromecânicos e Instalações Elétricas; Manutenção Elevadores e Plataforma Elevatória de Acesso; Serviços de Engenharia e Arquitetura - Instalação e Manutenção; Serviços de Produção e Reprodução - DGENG; Serviços de Topografia - Levantamento Planimétrico Aluguel de Impressoras; Certificação Digital; Digitalização de Documentos; Licenciamento, Man., Sup., Tr. de Softwares; Locação de Equipamentos; Manutenção de Equipamentos de Informática; Manutenção e Suporte de Software; Rede de Transmissão de Dados-PJERJ; Service Desk para T.I.C; Serviços de Impressoras Multifuncionais - Outsourcing; Serviços de Informática; Serviços de Sustentação da Infraestrutura de T.I.; Serviços de Transmissão de Dados, Voz e Imagem; Serviços e Instalação de Manutenção de Impressoras; Suporte Técnico aos Usuários de Informática Apoio - Manutenção de Viaturas; Apoio - Manutenção Rede Lógica; Apoio - Segurança Contra Incêndio e Pânico; Apoio Administrativo Estacionamento; Apoio Administrativo Telefonia; Apoio Administrativo TJ; Apoio DECOR; Apoio Depto de Infraestrutura Operacional; Apoio Depto de Patrimônio e Material; Apoio Depto de Saúde; Apoio Depto de Telecomunicações; Apoio Depto de Transportes; Apoio DGCON; Apoio DGDIN; Apoio DGTEC; Apoio Divisão de Artes Gráficas; Apoio Divisão de Marcenaria; Apoio EMERJ; Apoio Engenharia; Apoio Operacional - Copeiragem; Apoio Técnico às Centrais de Penas; Assistência à Gestão e Fiscalização de Contratos; Manutenção Predial; Projetos de Engenharia e Arquitetura; Suporte Operacional PJERJ; Ticket Refeição; Apoio Técnico Multidisciplinar; Vale-alimentação - refeição de Uso Especial; Vigilância Patrimonial Estácio de Sá - Interativo; FESP; FGV; FGV-On Line; Instrutores ESAJ; Participação em Cursos/Palestras/Simpósios; Professores Pós-Graduação ESAJ; Realização de Cursos/Palestras/Simpósios; Treinamento e Capacitação a Distância; Treinamento e Capacitação Presencial Categoria Grupo Pessoal Benefícios (Extração: Sistema Folha) Encargos Patronais (Origem: DGPCF/DIPJU) Folha de Pagamento (Extração: Sistema Folha) Despesas Auxílio-Alimentação-Pecúnia; Auxílio-Creche; Auxílio-Doença; Auxílio-Funeral; Auxílio-Refeição Magistrados; Auxílio-Saúde Magistrados; Auxílio-Saúde Magistrados Inativos; Auxílio-Saúde Magistrados Pensionistas; Auxílio-Saúde Servidores; Auxílio-Saúde Servidores Inativos; Auxílio-Transporte; Serviços de Assistência a Saúde - Servidores; Serviços de Assistência a Saúde - Servidores Inativos; Vale-Alimentação-Refeição Servidores Encargos Patronais Magistrados; Encargos Patronais Servidores 13º Comissionados; 13º Magistrados; 13º Serventuários; 13º Servidores Requisitados; Comissionados; Magistrados; Serventuários; Servidores Requisitados; Suplementar - Magistrados; Suplementar - Servidores Onde encontrar os critérios de rateio? Encontram-se disponíveis para consulta, na página da DGPCF, a relação dos critérios de rateio e as orientações para sua escolha. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 9 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 10 DE 18

6 Como consultar? O sistema RAC está disponível na página do PJERJ na intranet ( > Serviços > Sistemas > Usuário e senha): O sistema apresenta varias opções de caderno. Escolha a opção que mais atenda à sua necessidade de consulta, conforme explicação abaixo: Acompanhamento de Custo : Apresenta os relatórios de apropriação dos custos das atividades judiciária e administrativa deste período. Contratos Gerenciados pelos Centros de Custos: É a relação em que consta a classificação dos contratos do PJERJ para o sistema de custos. Custo por Atribuição Juizados e Justiça Comum: Traz a segmentação dos custos da atividade judiciária, em juizados e justiça comum de 1ª e 2ª instâncias. Selecione o sistema RAC: Acompanhamento de Custo : Apresenta os relatórios de apropriação dos custos das atividades judiciária e administrativa. Investimento: Apresenta os dados realizados de investimentos que não são considerados custos nesse momento, somente quando tem início o ciclo operacional, avaliado pelo cálculo da depreciação. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 11 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 12 DE 18

7 Acompanhamento de Custos Ao escolher o caderno de Acompanhamento de Custos , o sistema exigirá o ano de pesquisa: Apropriação Consolidada do PJERJ Apresenta um relatório total, com o somatório de todos os custos administrativo e judiciário mensal, sendo possível a utilização de filtros. Somatório dos Custos ADM. e JUDICIÁRIO Estão disponíveis três relatórios para consulta: Apropriação consolidada do PJERJ Apropriação da atividade administrativa Apropriação atividade judiciária. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 13 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 14 DE 18

8 Apropriação da Atividade Administrativa Apropriação da Atividade Judiciária Apresenta um relatório com os custos da atividade administrativa, sendo possível a utilização de filtros, como, por exemplo, diretoria, departamento, conforme a figura abaixo: Apresenta um relatório com os custos por Nurc (REGIÃO), sendo possível a utilização de filtros, como, por exemplo, instância, entrância, Nurc e comarca. 2º Passo Selecione aqui a diretoria 3º Passo Selecione aqui o departamento 1º Passo Para verificação dos custos da Atividade Administrativa, selecione este relatório. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 15 DE 18 2º Passo Selecione aqui o filtro de acordo com a necessidade de sua consulta. 1º Passo Para verificação dos custos da Atividade Judiciária, selecione este relatório. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 16 DE 18

9 Usuários da Informação Administração Superior; Planejamento, Coordenação e Finanças Departamento de Planejamento e Orçamento Divisão de Acompanhamento e Controle de Custos - DIACC Diretores Gerais; Agentes de Custos (Representante setorial responsável pela validação dos resultados do Sistema de Custos); [email protected] Telefones: / 7352 Representantes Setoriais da Administração; Demais interessados que solicitarem. DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 17 DE 18 DGPCF/DEPLO/DIACC CARTILHA RAC PÁGINA 18 DE 18