Conta Geral do Estado

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1 MINISTÉRIO DAS FINANÇAS Direção-Geral do Orçamento Conta Geral do Estado ANO DE 2014 VOLUME I (Tomo III)

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3 Índice Mapas Contabilísticos Gerais 5 Referentes à Execução Orçamental Mapa I - Receitas dos Serviços Integrados, por Classificação Económica... 7 Mapa II - Despesas dos Serviços Integrados, por Classificação Orgânica, especificadas por Capítulos Mapa III - Despesas dos Serviços Integrados, por Classificação Funcional Mapa IV - Despesas dos Serviços Integrados, por Classificação Económica Mapa V - Receitas dos Serviços e Fundos Autónomos, por Classificação Orgânica, com especificação das Receitas Globais de cada Serviço e Fundo Mapa VI - Receitas dos Serviços e Fundos Autónomos, por Classificação Económica Mapa VII - Despesas dos Serviços e Fundos Autónomos, por Classificação Orgânica, com especificação das Despesas Globais de cada Serviço e Fundo Mapa VIII - Despesas dos Serviços e Fundos Autónomos, por Classificação Funcional Mapa IX - Despesas dos Serviços e Fundos Autónomos, por Classificação Económica Mapa X - Receitas da Segurança Social, por Classificação Económica Mapa XI - Despesas da Segurança Social, por Classificação Funcional Mapa XII - Despesas da Segurança Social, por Classificação Económica Mapa XIII - Receitas de cada Subsistema, por Classificação Económica Mapa XIV - Despesas de cada Subsistema, por Classificação Económica Mapa XV - Despesas Correspondentes a Programas Mapa XVI - Repartição Regionalizada dos Programas e Medidas Mapa XVII - Responsabilidades Contratuais Plurianuais dos Serviços Integrados e dos Serviços e Fundos Autónomos, agrupadas por Ministérios Mapa XVIII - Transferências para as Regiões Autónomas Mapa XIX - Transferências para os Municípios Mapa XX - Contas das Receitas e das Despesas do Subsector dos Serviços Integrados Mapa XXI - Conta Consolidada das Receitas e das Despesas dos Serviços e Fundos Autónomos Mapa XXII - Conta Consolidada das Receitas e das Despesas do Sistema de Segurança Social Mapa XXIII - Conta Consolidada da Administração Central e Segurança Social Referentes à Situação de Tesouraria Mapa XXIV - Cobranças e Pagamentos Orçamentais Mapa XXV - Reposições Abatidas nos Pagamentos Mapa XXVI - Movimentos e Saldos das Contas na Tesouraria do Estado Mapa XXVI-A - Movimentos e Saldos das Contas na Tesouraria da Segurança Social Mapa XXVII - Movimentos e Saldos nas Caixas da Tesouraria do Estado Mapa XXVII-A - Movimentos e Saldos nas Caixas da Tesouraria do Sistema de Segurança Social Referentes à Situação Patrimonial Mapa XXVIII - Aplicação do Produto de Empréstimos Mapa XXIX - Movimento da Dívida Pública Mapa XXXII - Balanço e Demonstração de Resultados do Sistema de Solidariedade e Segurança Social Referentes aos Fluxos Financeiros Mapa XXXIII - Conta dos Fluxos Financeiros dos Serviços Integrados do Estado Conta da Assembleia da República Conta de Gerência da Assembleia da República Conta do Tribunal de Contas Mapa de Fluxos Consolidado do Tribunal de Contas Conta Geral do Estado de

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5 Mapas Contabilísticos Gerais

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7 Execução Orçamental ANO ECONÓMICO DE 2014 Mapa I - Receitas dos serviços integrados, por classificação económica (em euros) D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS CAPÍTULO 01 - IMPOSTOS DIRETOS RECEITAS CORRENTES Grupo 01 - Sobre o Rendimento Imposto sobre o rendimento das pessoas singulares ,78 Imposto sobre o rendimento das pessoas coletivas ,35 Total Grupo ,13 GRUPO 02 - Outros Imposto sobre as sucessões e doações ,35 Imposto do uso, porte e detenção de armas ,19 Impostos abolidos 0 0,00 Impostos diretos diversos ,48 Total Grupo ,32 TOTAL DO CAPÍTULO ,45 CAPÍTULO 02 - IMPOSTOS INDIRETOS GRUPO 01 - Sobre o Consumo Imposto sobre os produtos petrolíferos e energéticos ,99 Imposto sobre o valor acrescentado ,65 Imposto sobre veículos ,07 Imposto sobre o tabaco ,67 Imposto sobre o álcool e as bebidas alcoólicas ,68 Impostos diversos sobre o consumo 0 0,00 Total Grupo ,06 GRUPO 02 - Outros Lotarias ,13 Imposto do selo ,50 Imposto do jogo ,88 Imposto único de circulação ,02 Resultados da exploração de apostas mútuas ,59 Impostos indiretos diversos ,57 Total Grupo ,69 TOTAL DO CAPITULO ,75 CAPÍTULO 03 - CONTRIBUIÇÕES PARA A SEGURANÇA SOCIAL, A CAIXA GERAL DE APOSENTAÇÕES E A ADSE GRUPO 03 - Caixa Geral de Aposentações e ADSE Comparticipações para a ADSE ,41 Outros ,39 Total do grupo ,80 TOTAL DO CAPÍTULO ,80 CAPÍTULO 04 - TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES GRUPO 01 - Taxas Taxas de justiça ,73 Taxas de registo de notariado ,25 Taxas de registo predial ,50 Taxas de registo civil ,72 Taxas de registo comercial ,06 Taxas florestais ,85 Conta Geral do Estado de

8 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS Taxas vinícolas ,06 Taxas moderadoras ,65 Taxas sobre espetáculos e divertimentos ,48 Taxas sobre energia ,71 Taxas sobre geologia e minas ,03 Taxas sobre comercialização e abate de gado ,16 Taxas de portos ,92 Taxas sobre controlo metrológico e de qualidade ,66 Taxas s/ fiscalizaç. de atividades comerc. e industriais ,14 Taxas s/ licenciamentos diversos concedidos a empresas ,44 Adicionais 100 0,00 Emolumentos consulares ,90 Portagens ,41 Propinas ,08 Taxas diversas ,06 Total do grupo ,81 GRUPO 02 - Multas e Outras Penalidades Juros de mora ,94 Juros compensatórios ,10 Multas coimas p/infraç. Código Estrada e restante legislaç ,98 Coimas e penalidades por contraordenações ,72 Multas e penalidades diversas ,72 Total do grupo ,46 TOTAL DO CAPÍTULO ,27 CAPÍTULO 05 - RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE GRUPO 01 - Juros - Sociedades e Quase-Sociedades Não Financeiras Públicas ,31 Privadas ,57 Total do grupo ,88 GRUPO 02 - Juros - Sociedades Financeiras Bancos e outras instituições financeiras ,13 Total do grupo ,13 GRUPO 03 - Juros - Administrações Públicas Administração central - Estado ,48 Administração central - Serviços e fundos autónomos ,72 Administração regional ,11 Administração local - Continente ,00 Administração local - Regiões Autónomas ,69 Total do grupo ,00 GRUPO 04 - Juros - Instituições Sem Fins Lucrativos Juros - Instituições sem fins lucrativos ,45 Total do grupo ,45 GRUPO 05 - Juros - Famílias Juros - Famílias ,41 Total do grupo ,41 GRUPO 06 - Juros - Resto do Mundo Países terceiros e organizações internacionais ,57 Total do grupo ,57 GRUPO 07 - Dividendos e Participações nos Lucros de Sociedades e Quase-Sociedades Não Financeiras Dividendos e participações nos lucros de sociedades e quase-sociedades não financeiras ,39 Total do grupo ,39 8 Conta Geral do Estado de 2014

9 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS GRUPO 08 - Dividendos e Participações nos Lucros de Sociedades Financeiras Dividendos e participações nos lucros de sociedades financeiras ,78 Total do grupo ,78 GRUPO 09 - Participações nos Lucros de Administrações Públicas Participações nos lucros de administrações públicas ,49 Total do grupo ,49 GRUPO 10 - Rendas Terrenos ,02 Habitações ,63 Edifícios 0 1,68 Bens de domínio público 0 0,00 Outros ,36 Total do grupo ,69 TOTAL DO CAPÍTULO ,79 CAPÍTULO 06 - TRANSFERÊNCIAS CORRENTES GRUPO 01 - Sociedades e Quase-Sociedades Não Financeiras Públicas ,43 Privadas ,77 Total do grupo ,20 GRUPO 02 - Sociedades Financeiras Bancos e outras instituições financeiras ,12 Companhias de seguros e fundos de pensões ,00 Total do grupo ,12 GRUPO 03- Administração Central Estado ,20 Serviços e fundos autónomos ,83 SFA-Participaç. portuguesa em projet. cofinanciados ,18 SFA-Participaç. comunitária em projet. cofinanciados 0 0,00 Total do grupo ,21 GRUPO 04 - Administração Regional Região Autónoma dos Açores ,60 Total do grupo ,60 GRUPO 05 - Administração Local Continente ,68 Total do grupo ,68 GRUPO 06 - Segurança Social Sistema de solidariedade e segurança social ,00 Financiamento comunitário em projetos cofinanciados ,14 Outras transferências ,23 Total do grupo ,37 GRUPO 07 - Instituições Sem Fins Lucrativos Instituições sem fins lucrativos ,12 Total do grupo ,12 GRUPO 08 - Famílias Famílias ,17 Total do grupo ,17 GRUPO 09 - Resto do Mundo União Europeia - Instituições ,50 UE-Inst-Subs. proteç. à família polit. ativ. empreg. form. prof ,00 União Europeia - Países-Membros ,14 Países terceiros e organizações internacionais ,07 Total do grupo ,71 TOTAL DO CAPÍTULO ,18 Conta Geral do Estado de

10 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS CAPÍTULO 07 - VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES GRUPO 01 - Venda de Bens Material de escritório ,11 Livros e documentação técnica ,09 Publicações e impressos ,05 Fardamentos e artigos pessoais ,66 Bens inutilizados ,29 Produtos agrícolas e pecuários ,86 Produtos alimentares e bebidas ,81 Mercadorias ,75 Matérias de consumo ,72 Desperdícios, resíduos e refugos ,92 Produtos acabados e intermédios ,29 Outros ,91 Total do grupo ,46 GRUPO 02 - Serviços Aluguer de espaços e equipamentos ,82 Estudos, pareceres, projetos e consultadoria ,83 Vistorias e ensaios ,58 Serviços de laboratórios ,59 Atividades de saúde ,60 Reparações ,85 Alimentação e alojamento ,22 Serviços sociais, recreativos, culturais e desporto ,74 Outros ,52 Total do grupo ,75 GRUPO 03 - Rendas Habitações ,04 Edifícios ,68 Outras ,03 Total do grupo ,75 TOTAL DO CAPÍTULO ,96 CAPÍTULO 08 - OUTRAS RECEITAS CORRENTES Grupo 01 - Outras Prémios, taxas p/ garantias de riscos e diferenç. de câmbio ,53 Produto da venda de valores desamoedados 0 0,00 Lucros de amoedação ,50 Outras ,89 Total do grupo ,92 Grupo 02 - Subsídios Segurança social ,42 Total do grupo ,42 TOTAL DO CAPÍTULO ,34 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,54 RECEITAS DE CAPITAL CAPÍTULO 09 - VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO Grupo 01 - Terrenos Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,05 Administração Pública - Administração central - Estado ,43 Administração Pública - Administ. local - Continente ,00 Famílias ,00 Total do grupo ,38 10 Conta Geral do Estado de 2014

11 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS Grupo 02 - Habitações Administração Pública - Administração central - Estado ,00 Famílias ,68 Total do grupo ,68 Grupo 03 - Edifícios Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,82 Administração Pública - Administração regional ,00 Administ. Pública - Administ. local - Continente ,98 Instituições sem fins lucrativos ,82 Famílias ,00 Total do grupo ,62 Grupo 04 - Outros Bens de Investimento Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,58 Administ. Pública - Administ. central - Estado ,03 Administ. Pública - Administ. local - Regiões Autónomas 0 1,00 Famílias ,00 Resto do mundo - União Europeia ,00 Total do grupo ,61 TOTAL DO CAPÍTULO ,29 CAPÍTULO 10 - TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL GRUPO 01 - Sociedades e Quase-Sociedades Não Financeiras Públicas ,49 Privadas ,57 Total do grupo ,06 GRUPO 02 - Sociedades Financeiras Bancos e outras instituições financeiras ,76 Total do grupo ,76 GRUPO 03 - Administração Central Estado ,00 Serviços e fundos autónomos ,02 SFA - Particip. portuguesa em projet. cofinanciados ,33 Total do grupo ,35 GRUPO 05 - Administração Local Continente ,45 Total do grupo ,45 GRUPO 06 - Segurança Social Financiamento comunitário em projetos cofinanciados ,01 Outras transferências ,19 Total do grupo ,20 GRUPO 08- Famílias Famílias ,67 Total do grupo ,67 GRUPO 09- Resto do Mundo União Europeia - Instituições ,64 União Europeia -Países membros ,38 Países terceiros e organizações internacionais ,00 Total do grupo ,02 TOTAL DO CAPÍTULO ,51 CAPÍTULO 11 - ATIVOS FINANCEIROS GRUPO 03 - Títulos a Médio e Longo Prazos Sociedades financeiras ,00 Total do grupo ,00 Conta Geral do Estado de

12 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS GRUPO 05 - Empréstimos a Curto Prazo Administ. Pública - Adm. central-serv. e fundos autónomos ,00 Total do grupo ,00 GRUPO 06 - Empréstimos a Médio e Longo Prazos Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,85 Administ. Pública-Adm. central - Serv. e fundos autónomos ,53 Administração Pública - Administração regional ,05 Administração Pública - Administ. local - Continente ,12 Administração Pública - Administ. local - Regiões Autónomas ,00 Famílias ,09 Resto do mundo - Países terceiros e organiz. Internacionais ,05 Total do grupo ,69 GRUPO 07 - Recuperação de Créditos Garantidos Recuperação de créditos garantidos ,94 Total do grupo ,94 GRUPO 10 - Alienação de Partes Sociais de Empresas Alienação de partes sociais de empresas ,97 Total do grupo ,97 GRUPO 11 - Outros Ativos Financeiros Administração Pública - Segurança social ,03 Total do grupo ,03 TOTAL DO CAPÍTULO ,63 CAPÍTULO 12 - PASSIVOS FINANCEIROS GRUPO 02 - Títulos a Curto Prazo Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,00 Sociedades financeiras ,68 Administ. Pública-Adm. central - Serv. e fundos autónomos ,43 Resto do mundo - União Europeia ,00 Total do grupo ,11 GRUPO 03 - Títulos a Médio e Longo Prazos Sociedades e quase-sociedades não financeiras ,54 Sociedades financeiras ,18 Administ. Pública-Adm. central - Serv. e fundos autónomos ,08 Famílias ,24 Total do grupo ,04 GRUPO 06 - Empréstimos a Médio e Longo Prazos Resto do mundo - União Europeia ,78 Resto do mundo - Países terceiros e organiz. internacionais ,02 Total do grupo ,80 TOTAL DO CAPÍTULO ,95 CAPÍTULO 13 - OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL GRUPO 01 - Outras Indemnizações ,45 Outras ,04 Total do grupo ,49 TOTAL DO CAPÍTULO ,49 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,87 12 Conta Geral do Estado de 2014

13 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS CAPÍTULO 14 - RECURSOS PRÓPRIOS COMUNITÁRIOS GRUPO 01 - Recursos Próprios Comunitários Direitos aduaneiros de importação ,83 Direitos niveladores agrícolas ,00 Quotização sobre açúcar e isoglucose ,35 Total do grupo ,48 TOTAL DO CAPÍTULO ,48 CAPÍTULO 15 - REPOSIÇÕES NÃO ABAT. NOS PAGAMENTOS GRUPO 01 - Reposições Não Abatidas nos Pagamentos Reposições não abatidas nos pagamentos ,07 Total do grupo ,07 TOTAL DO CAPÍTULO ,07 CAPÍTULO 16 - SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR GRUPO 01 - Saldo Orçamental Na posse do serviço ,46 Na posse do serviço - Consignado ,60 Na posse do Tesouro ,00 Na posse do Tesouro - Consignado ,63 Total do grupo ,69 TOTAL DO CAPÍTULO ,69 TOTAL DA RECEITA ,65 CAPÍTULO 17 - OPERAÇÕES EXTRA-ORÇAMENTAIS GRUPO 02 - Outras Operações Específicas do Tesouro Receita multi-imposto ,51 Total do grupo ,51 GRUPO 03 - Reposições Abatidas nos Pagamentos Reposições abatidas nos pagamentos ,14 Total do grupo ,14 TOTAL DO CAPÍTULO ,65 TOTAL GERAL ,30 Conta Geral do Estado de

14 Execução Orçamental D E S I G N A Ç Ã O D O S R E N D I M E N T O S ORÇAMENTO CORRIGIDO RECEITAS LÍQUIDAS RESUMO: RECEITAS CORRENTES Impostos Diretos ,45 Impostos Indiretos Contribuições para a Segurança Social, a Caixa Geral de ,75 Aposentações e a ADSE ,80 Taxas, Multas e Outras Penalidades ,27 Rendimentos da Propriedade ,79 Transferências Correntes ,18 Venda de Bens e Serviços Correntes ,96 Outras Receitas Correntes ,34 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,54 RECEITAS DE CAPITAL Venda de Bens de Investimento ,29 Transferências de Capital ,51 Ativos Financeiros ,63 Passivos Financeiros ,95 Outras Receitas de Capital ,49 TOTAL DAS RECEITAS DE CAPITAL ,87 Recursos Próprios Comunitários ,48 Reposições Não Abatidas Nos Pagamentos ,07 Saldo da Gerência Anterior ,69 TOTAL DA RECEITA ,65 Operações Extraorçamentais ,65 TOTAL GERAL ,30 14 Conta Geral do Estado de 2014

15 Mapa II Execução Orçamental Despesas dos serviços integrados, por classificação orgânica, especificadas por capítulos CAPÍTULO DESIGNAÇÃO ORGÂNICA POR CAPÍTULOS IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR MINISTÉRIOS 01 - ENCARGOS GERAIS DO ESTADO , PRESIDÊNCIA DA REPUBLICA ASSEMBLEIA DA REPUBLICA SUPREMO TRIBUNAL DE JUSTIÇA TRIBUNAL CONSTITUCIONAL SUPREMO TRIBUNAL ADMINISTRATIVO TRIBUNAL DE CONTAS GABINETE DO REPRESENTANTE DA REPUBLICA - REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GABINETE DO REPRESENTANTE DA REPUBLICA - REGIÃO AUTÓNOMA DA MADEIRA CONSELHO ECONÓMICO E SOCIAL CONSELHO SUPERIOR DE MAGISTRATURA CONSELHO DAS FINANÇAS PUBLICAS ADMINISTRAÇAO LOCAL ADMINISTRAÇAO REGIONAL PROJETOS , , , , , , , , , , , , , , PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS , AÇAO GOVERNATIVA SERV. APOIO E COORDENAÇAO, ORGAOS CONSULTIVOS E OUTRAS ENTIDADES DA PCM SERVIÇOS DA SECRETARIA DE ESTADO DA CULTURA PROJETOS , , , , FINANÇAS , AÇAO GOVERNATIVA GESTAO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA DO MF ADMINISTRAÇAO, CONTROLO E FISCALIZAÇAO ORÇAMENTAL ADMINISTRAÇAO, CONTROLO E FORMAÇAO NO AMBITO DA AP PROTEÇAO SOCIAL GESTAO DA DIVIDA E DA TESOURARIA PUBLICA SERVIÇOS TRIBUTARIOS E ADUANEIROS PROJETOS DESPESAS EXCECIONAIS RECURSOS PRÓPRIOS COMUNITÁRIOS , , , , , , , , , , NEGÓCIOS ESTRANGEIROS , AÇÃO GOVERNATIVA GESTÃO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA DO ORÇAMENTO DO MNE ORGANIZAÇÕES E VISITAS COOPERAÇÃO, LÍNGUA E RELAÇÕES EXTERNAS PROJETOS , , , , ,91 Conta Geral do Estado de

16 Execução Orçamental Mapa II Despesas dos serviços integrados, por classificação orgânica, especificadas por capítulos CAPÍTULO DESIGNAÇÃO ORGÂNICA POR CAPÍTULOS IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR MINISTÉRIOS 05 - DEFESA NACIONAL , AÇÃO GOVERNATIVA E SERVIÇOS CENTRAIS DE SUPORTE ESTADO-MAIOR-GENERAL DAS FORÇAS ARMADAS MARINHA EXÉRCITO FORÇA AÉREA PROJETOS , , , , , , ADMINISTRAÇÃO INTERNA , AÇAO GOVERNATIVA SERVIÇOS GERAIS DE APOIO,ESTUDOS,COORDENAÇAO,COOPERAÇAO E CONTROLO SERVIÇOS DE PROTEÇÃO CIVIL E SEGURANÇA RODOVIÁRIA SERVIÇOS DE INVESTIGAÇÃO E FORÇAS DE SEGURANÇA E RESPECTIVOS SERVIÇOS SOCIAIS PROJETOS , , , , , JUSTIÇA , AÇAO GOVERNATIVA GESTAO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA DO MINISTERIO DA JUSTIÇA ORGAOS E SERVIÇOS DO SISTEMA JUDICIARIO E REGISTOS SERVIÇOS DE INVESTIGAÇAO, PRISIONAIS E DE REINSERÇAO PROJETOS , , , , , ECONOMIA ,60 01 AÇÃO GOVERNATIVA ,22 02 GESTÃO ADMINISTRATIVA E FINANCEIRA DO ME ,45 03 SERVIÇOS NA ÁREA DA ECONOMIA ,79 04 SERVIÇOS REGUL., SUPERV., INVESTIG. NA ÁREA DAS OB. PUBLICAS, TRANSP. E COMUNIC ,00 50 PROJETOS , AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA AÇAO GOVERNATIVA , ,66 02 SERVIÇOS GERAIS DE APOIO, ESTUDO, COORDENAÇAO E CONTROLO ,82 03 SERVIÇOS NA AREA DA CONS. DA NATUREZA, DO AMBIENTE E DO ORDENAM. DO TERRITORIO ,75 04 SERVIÇOS NA AREA DA ENERGIA ,07 50 PROJETOS ,81 16 Conta Geral do Estado de 2014

17 Mapa II Execução Orçamental Despesas dos serviços integrados, por classificação orgânica, especificadas por capítulos CAPÍTULO DESIGNAÇÃO ORGÂNICA POR CAPÍTULOS IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR MINISTÉRIOS 10 - AGRICULTURA E DO MAR , AÇAO GOVERNATIVA SERVIÇOS GERAIS DE APOIO, ESTUDO, COORDENAÇAO E CONTROLO SERVIÇOS DE INTERVENÇAO NO SETOR DA AGRIC., DO MAR E DAS FLORESTAS SERVIÇOS DE COORDENAÇAO REGIONAL DE AGRICULTURA E DO MAR SERVIÇOS DE INVESTIGAÇAO PROJETOS , , , , , , SAÚDE , AÇAO GOVERNATIVA SERVIÇOS CENTRAIS DO MINISTÉRIO DA SAÚDE INTERVENÇÃO NA ÁREA DOS CUIDADOS DE SAÚDE PROJETOS , , , , EDUCAÇÃO E CIÊNCIA , AÇÃO GOVERNATIVA SERVIÇOS GERAIS DE APOIO À ÁREA DA EDUCAÇÃO E CIÊNCIA ESTABELECIMENTOS PÚBLICOS DE ENSINO SERVIÇOS GERAIS DE APOIO À ÁREA DO ENSINO SUPERIOR E À CIÊNCIA ESTABELECIMENTOS DE ENSINO SUPERIOR E SERVIÇOS DE APOIO PROJETOS , , , , , , SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL , ACÇAO GOVERNATIVA MSESS SERVIÇOS GERAIS DE APOIO, ESTUDOS, COORDENAÇÃO, COOPERAÇÃO E CONTROLO SERVIÇOS DE INTERVENÇÃO NA ÁREA DA SOLIDARIEDADE E DA SEGURANÇA SOCIAL SEGURANÇA SOCIAL -TRANSFERÊNCIAS SERVIÇOS DE INTERV NAS AREAS DO EMPREGO, TRABALHO E FORMPROFISSIONAL PROJETOS , , , , , ,52 TOTAL GERAL ,16 Conta Geral do Estado de

18 Execução Orçamental Mapa III Despesas dos serviços integrados, por classificação funcional CÓDIGOS DESIGNAÇÃO POR SUBFUNÇÕES IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR FUNÇÕES FUNÇÕES GERAIS DE SOBERANIA SERVIÇOS GERAIS DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA DEFESA NACIONAL SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS , , , , FUNÇÕES SOCIAIS EDUCAÇÃO SAÚDE SEGURANÇA E AÇÃO SOCIAIS HABITAÇÃO E SERVIÇOS COLETIVOS SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS , , , , , , FUNÇÕES ECONÓMICAS AGRICULTURA E PECUÁRIA, SILVICULTURA, CAÇA E PESCA INDÚSTRIA E ENERGIA TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES COMÉRCIO E TURISMO OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS , , , , , , OUTRAS FUNÇÕES OPERAÇÕES DA DÍVIDA PÚBLICA TRANSFERÊNCIAS ENTRE ADMINISTRAÇÕES DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS , , , ,19 TOTAL GERAL ,16 Fonte: MF/DGO 18 Conta Geral do Estado de 2014

19 Execução Orçamental Mapa IV Despesas dos serviços integrados, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS DESPESAS POR SUBAGRUPAMENTOS IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR AGRUPAMENTOS DESPESAS CORRENTES DESPESAS COM O PESSOAL , AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES , JUROS E OUTROS ENCARGOS , TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ADMINISTRAÇÃO CENTRAL , ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL , SEGURANÇA SOCIAL , E E A OUTROS SETORES , , SUBSÍDIOS , OUTRAS DESPESAS CORRENTES ,16 TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES ,48 DESPESAS DE CAPITAL AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL , TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL ADMINISTRAÇÃO CENTRAL , ADMINISTRAÇÃO REGIONAL , ADMINISTRAÇÃO LOCAL , SEGURANÇA SOCIAL , E E A OUTROS SETORES , , ATIVOS FINANCEIROS , PASSIVOS FINANCEIROS , OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL ,08 TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL ,68 TOTAL GERAL ,16 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

20 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 01 ENCARGOS GERAIS DO ESTADO ASSEMBLEIA DA REPÚBLICA - ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO DO TRIBUNAL DE CONTAS - AÇORES-ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO DO TRIBUNAL DE CONTAS - SEDE - ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO TRIBUNAL CONTAS - MADEIRA-ORÇAMENTO PRIVATIVO CONSELHO DAS FINANÇAS PUBLICAS CONSELHO SUPERIOR DE MAGISTRATURA - ORÇAMENTO PRIVATIVO ENTIDADE REGULADORA PARA A COMUNICAÇAO SOCIAL - ORÇAMENTO PRIVATIVO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA - ORÇAMENTO PRIVATIVO SERVIÇO DO PROVEDOR DE JUSTIÇA - ORÇAMENTO PRIVATIVO , , , , , , , , ,13 02 PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS SOMA ,52 ACIDI, IP - GESTOR DO PROGRAMA ESCOLHAS - ORÇ. PRIVATIVO AGENCIA PARA A MODERNIZAÇAO ADMINISTRATIVA, I.P. - ORÇ. PRIVATIVO AGENCIA PARA O DESENVOLVIMENTO E COESAO CINEMATECA PORTUGUESA - MUSEU DO CINEMA, IP COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DE LISBOA E VALE DO TEJO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO ALENTEJO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO ALGARVE COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO CENTRO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO NORTE DIREÇAO-GERAL DO PATRIMONIO CULTURAL FUNDO DE FOMENTO CULTURAL FUNDO DE SALVAGUARDA DO PATRIMÓNIO CULTURAL GABINETE DO SECRETÁRIO-GERAL ESTRUTURAS COMUNS AO SIED E SIS - ORÇ. PRIVATIVO INSTITUTO DE GESTÃO DO FUNDO SOCIAL EUROPEU, IP INSTITUTO DO CINEMA E DO AUDIOVISUAL, I.P. INSTITUTO FINANCEIRO PARA O DESENVOLVIMENTO REGIONAL IP INSTITUTO PORTUGUES DO DESPORTO E JUVENTUDE, IP OPART - ORGANISMO DE PRODUÇAO ARTISTICA, EPE RADIO E TELEVISAO DE PORTUGAL, SA SERVIÇO DE INFORMAÇÕES DE SEGURANCA - ORÇ. PRIVATIVO SERVIÇO DE INFORMAÇÕES ESTRATÉGICAS DE DEFESA - ORÇ. PRIVATIVO TEATRO NACIONAL DE SAO JOAO, EPE , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 03 FINANÇAS SOMA ,80 AGENCIA DE GESTAO DA TESOURARIA E DA DIVIDA PUBLICA - IGCP, EPE CAIXA-GERAL DE APOSENTAÇOES I. P. COMISSAO DO MERCADO DE VALORES MOBILIARIOS ENTIDADE DE SERVIÇOS PARTILHADOS DA ADMINISTRAÇAO PUBLICA, I.P. FUNDO DE ACIDENTES DE TRABALHO FUNDO DE ESTABILIZAÇAO ADUANEIRO FUNDO DE ESTABILIZAÇAO TRIBUTARIO FUNDO DE GARANTIA AUTOMOVEL FUNDO DE REABILITAÇAO E CONSERVAÇAO PATRIMONIAL Fonte: MF/DGO , , , , , , , , ,12 20 Conta Geral do Estado de 2014

21 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 03 FINANÇAS FUNDO DE REGULARIZAÇAO DA DIVIDA PUBLICA INSTITUTO DE SEGUROS DE PORTUGAL PARUPS, S.A PARVALOREM, S.A SERVIÇOS SOCIAIS DA ADMINISTRAÇAO PUBLICA NEGÓCIOS ESTRANGEIROS CAMOES - INSTITUTO DA COOPERAÇAO E DA LINGUA, I.P. FUNDO PARA AS RELAÇÕES INTERNACIONAIS, IP INSTITUTO DE INVESTIGAÇAO CIENTIFICA E TROPICAL, I. P. DEFESA NACIONAL ARSENAL DO ALFEITE, SA DEFAERLOC - LOCAÇÃO DE AERONAVES MILITARES, S.A. DEFLOC - LOCAÇÃO DE EQUIPAMENTOS DE DEFESA, S.A. INSTITUTO DE AÇÃO SOCIAL DAS FORCAS ARMADAS INSTITUTO HIDROGRÁFICO LABORATÓRIO MILITAR DE PRODUTOS QUIMICOS E FARMACÊUTICOS MANUTENÇÃO MILITAR OFICINAS GERAIS DE FARDAMENTO E EQUIPAMENTO OFICINAS GERAIS DE MATERIAL DE ENGENHARIA ADMINISTRAÇÃO INTERNA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇAO CIVIL COFRE DE PREVIDÊNCIA DA P.S.P. EMPRESA DE MEIOS AEREOS, SA SERVIÇOS SOCIAIS DA G.N.R. SERVIÇOS SOCIAIS DA P.S.P. JUSTIÇA FUNDO DE MODERNIZAÇAO DA JUSTIÇA INSTITUTO GESTAO FINANCEIRA E EQUIPAMENTOS DA JUSTIÇA, IP INSTITUTO NACIONAL DA PROPRIEDADE INDUSTRIAL,I.P. INSTITUTO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL E CIENCIAS FORENSES,I.P. ECONOMIA AUTORIDADE DA CONCORRÊNCIA-IP AUTORIDADE METROPOLITANA DE TRANSPORTES DE LISBOA AUTORIDADE METROPOLITANA DE TRANSPORTES DO PORTO AUTORIDADE NACIONAL DAS COMUNICAÇÕES - ICP ENATUR - EMPRESA NACIONAL DE TURISMO, S.A. ESTRADAS DE PORTUGAL, S.A. SOMA SOMA SOMA SOMA SOMA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,53 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

22 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 08 ECONOMIA 09 FCM - FUNDAÇAO PARA AS COMUNICAÇOES MOVEIS IAPMEI - AGENCIA PARA A COMPETITIVIDADE E INOVAÇAO, IP INSTITUTO DA CONSTRUÇAO E DO IMOBILIÁRIO INSTITUTO DA MOBILIDADE E DOS TRANSPORTES INSTITUTO DE TURISMO DE PORTUGAL IP INSTITUTO NACIONAL DE AVIAÇÃO CIVIL INSTITUTO PORTUGUÊS DA QUALIDADE IP INSTITUTO PORTUGUÊS DE ACREDITAÇÃO IP LABORATÓRIO NACIONAL DE ENGENHARIA CIVIL METRO DO PORTO, S.A. METROPOLITANO DE LISBOA, E.P.E. REDE FERROVIARIA NACIONAL - REFER, EPE SIEV - SISTEMA DE IDENTIFICAÇAO ELECTRONICA DE VEICULOS, S.A. SOFLUSA - SOCIEDADE FLUVIAL DE TRANSPORTES, SA TRANSTEJO - TRANSPORTES TEJO, SA AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA SOMA , , , , , , , , , , , , , , , ,20 AGENCIA PORTUGUESA DO AMBIENTE, I.P. COSTA POLIS SOC PARA O DESENVOLVIMENTO DO PROG POLIS NA COSTA DA CAPARICA, SA ENTIDADE REGULADORA DOS SERVIÇOS DAS ÁGUAS E DOS RESIDUOS ENTIDADE REGULADORA DOS SERVIÇOS ENERGÉTICOS, I.P. FUNDO DE INTERVENÇAO AMBIENTAL FUNDO DE PROTEÇAO DOS RECURSOS HIDRICOS FUNDO PORTUGUES DE CARBONO INSTITUTO DA HABITAÇAO E DA REABILITAÇAO URBANA LABORATORIO NACIONAL DE ENERGIA E GEOLOGIA, I.P. POLIS LITORAL NORTE, SA POLIS LITORAL RIA DE AVEIRO, SA POLIS LITORAL RIA FORMOSA, SA POLIS LITORAL SUDOESTE-SOC. PARA A REQ. E VALOR DO SUD ALENTEJANO E C VICENTINA VIANAPOLIS, SOC. PARA O DESENVOLVIMENTO DO PROG POLIS EM VIANA DO CASTELO, SA , , , , , , , , , , , , , ,59 10 AGRICULTURA E DO MAR SOMA ,59 FUNDO FLORESTAL PERMANENTE FUNDO SANITARIO E DE SEGURANÇA ALIMENTAR MAIS INSTITUTO DA VINHA E DO VINHO, I.P. INSTITUTO DE CONSERVAÇAO DA NATUREZA E DAS FLORESTAS, I.P. INSTITUTO DE FINANCIAMENTO DA AGRICULTURA E PESCAS,I.P. INSTITUTO DOS VINHOS DO DOURO E DO PORTO, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGAÇAO AGRARIA E VETERINARIA, I.P. INSTITUTO PORTUGUES DO MAR E DA ATMOSFERA, I.P. TAPADA NACIONAL DE MAFRA - CENTRO TURISTICO, CINEGETICO E DE EDUC AMB., CIRPL , , , , , , , , ,43 11 SAÚDE Fonte: MF/DGO SOMA ,63 22 Conta Geral do Estado de 2014

23 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 11 SAÚDE 12 ADMINISTRAÇAO CENTRAL DO SISTEMA DE SAUDE, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DE LISBOA E VALE DO TEJO, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO ALENTEJO,I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO ALGARVE, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAÚDE DO CENTRO, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO NORTE, I.P. CENTRO HOSPITALAR DO OESTE CENTRO HOSPITALAR PSIQUIATRICO DE LISBOA CENTRO MEDICO DE REABIL. DA REG. CENTRO - ROVISCO PAIS ENTIDADE REGULADORA DA SAUDE - ORÇ.PRIV. HOSPITAL ARCEBISPO JOAO CRISOSTOMO - CANTANHEDE HOSPITAL DR. FRANCISCO ZAGALO - OVAR HOSPITAL JOSE LUCIANO DE CASTRO - ANADIA INFARMED - AUTORIDADE NAC. DO MEDICAMENTO E PROD. DE SAUDE, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE EMERGENCIA MEDICA, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE SAÚDE DR. RICARDO JORGE I.P. INSTITUTO OFTALMOLOGICO DR. GAMA PINTO INSTITUTO PORTUGUES DO SANGUE E DA TRANSPLANTAÇAO SERVIÇOS PARTILHADOS DO MINISTERIO DA SAUDE EDUCAÇÃO E CIÊNCIA , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 SOMA ,55 AGÊNCIA NACIONAL PARA A QUALIFICAÇÃO E O ENSINO PROFISSIONAL, I.P. EDITORIAL DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO E CIÊNCIA ESCOLA PORTUGUESA DE DÍLI ESCOLA PORTUGUESA DE MOÇAMBIQUE ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DE COIMBRA ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DE LISBOA ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DO PORTO ESCOLA SUPERIOR DE HOTELARIA E TURISMO DO ESTORIL ESCOLA SUPERIOR NÁUTICA INFANTE D.HENRIQUE FUNDAÇÃO DA FACULDADE DE CIÊNCIAS DA UNIVERSIDADE DE LISBOA FUNDAÇÃO DA FACULDADE DE CIÊNCIAS E TECNOLOGIA DA UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA FUNDAÇÃO DAS UNIVERSIDADES PORTUGUESAS FUNDAÇÃO PARA A CIÊNCIA E TECNOLOGIA, I.P. FUNDAÇÃO PARA O DESENVOLVIMENTO CIÊNCIAS ECONÓMICAS FINANCEIRAS E EMPRESARIAIS ICAT - INSTITUTO DE CIÊNCIA APLICADA E TECNOLOGIA DA FCUL IMAR - INSTITUTO DO MAR INSTITUTO DE AVALIAÇÃO EDUCATIVA, I.P. INSTITUTO POLITÉCNICO DA GUARDA INSTITUTO POLITÉCNICO DE BEJA INSTITUTO POLITÉCNICO DE BRAGANCA INSTITUTO POLITÉCNICO DE CASTELO BRANCO INSTITUTO POLITÉCNICO DE COIMBRA INSTITUTO POLITÉCNICO DE LEIRIA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,60 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

24 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 12 EDUCAÇÃO E CIÊNCIA INSTITUTO POLITÉCNICO DE LISBOA INSTITUTO POLITÉCNICO DE PORTALEGRE INSTITUTO POLITECNICO DE SANTARÉM INSTITUTO POLITÉCNICO DE SETÚBAL INSTITUTO POLITÉCNICO DE TOMAR INSTITUTO POLITÉCNICO DE VIANA DO CASTELO INSTITUTO POLITÉCNICO DE VISEU INSTITUTO POLITÉCNICO DO CÁVADO E DO AVE INSTITUTO POLITÉCNICO DO PORTO INSTITUTO SUPERIOR DE ENGENHARIA DE LISBOA INSTITUTO SUPERIOR DE ENGENHARIA DO PORTO ISCTE - INSTITUTO UNIVERSITÁRIO DE LISBOA - FUNDAÇÃO PÚBLICA PARQUE ESCOLAR - E.P.E. SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DA GUARDA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE BEJA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE BRAGANÇA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE CASTELO BRANCO SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE COIMBRA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE LEIRIA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE LISBOA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE PORTALEGRE SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE SANTAREM SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE SETÚBAL SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE TOMAR SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE VIANA DO CASTELO SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE VISEU SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DO CÁVADO E DO AVE SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DO PORTO SAS - UNIVERSIDADE BEIRA INTERIOR SAS - UNIVERSIDADE DA MADEIRA SAS - UNIVERSIDADE DE COIMBRA SAS - UNIVERSIDADE DE ÉVORA SAS - UNIVERSIDADE DE LISBOA (UL) SAS - UNIVERSIDADE DE TRÁS-OS-MONTES E ALTO DOURO SAS - UNIVERSIDADE DO ALGARVE SAS - UNIVERSIDADE DO MINHO SAS - UNIVERSIDADE DOS AÇORES SAS - UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA UL - ESTÁDIO UNIVERSITÁRIO DE LISBOA UL - FACULDADE DE ARQUITECTURA UL - FACULDADE DE BELAS-ARTES UL - FACULDADE DE CIÊNCIAS UL - FACULDADE DE DIREITO UL - FACULDADE DE FARMÁCIA UL - FACULDADE DE LETRAS Fonte: MF/DGO , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 24 Conta Geral do Estado de 2014

25 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 12 EDUCAÇÃO E CIÊNCIA 13 UL - FACULDADE DE MEDICINA UL - FACULDADE DE MEDICINA DENTÁRIA UL - FACULDADE DE MEDICINA VETERINARIA UL - FACULDADE DE MOTRICIDADE HUMANA UL - FACULDADE DE PSICOLOGIA UL - INSTITUTO DE CIÊNCIAS SOCIAIS UL - INSTITUTO DE EDUCAÇÃO UL - INSTITUTO DE GEOGRAFIA E ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO UL - INSTITUTO SUPERIOR CIÊNCIAS SOCIAIS POLITICAS UL - INSTITUTO SUPERIOR DE AGRONOMIA UL - INSTITUTO SUPERIOR DE ECONOMIA E GESTÃO UL - INSTITUTO SUPERIOR TÉCNICO UL - SERVIÇOS PARTILHADOS UNIVERSIDADE ABERTA UNIVERSIDADE DA BEIRA INTERIOR UNIVERSIDADE DA MADEIRA UNIVERSIDADE DE AVEIRO - FUNDAÇÃO PÚBLICA UNIVERSIDADE DE COIMBRA UNIVERSIDADE DE ÉVORA UNIVERSIDADE DE LISBOA (UL) - REITORIA UNIVERSIDADE DE TRÁS-OS-MONTES E ALTO DOURO UNIVERSIDADE DO ALGARVE UNIVERSIDADE DO MINHO UNIVERSIDADE DO PORTO - FUNDAÇÃO PÚBLICA UNIVERSIDADE DOS AÇORES UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA - REITORIA UNL - ESCOLA NACIONAL DE SAÚDE PUBLICA UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS E TECNOLOGIA UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS MÉDICAS UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS SOCIAIS E HUMANAS UNL - FACULDADE DE DIREITO UNL - FACULDADE DE ECONOMIA UNL - INSTITUTO DE TECNOLOGIA QUIMICA E BIOLOGICA ANTONIO XAVIER UNL - INSTITUTO HIGIENE E MEDICINA TROPICAL UNL - INSTITUTO SUPERIOR ESTATISTICA E GESTÃO DE INFORMAÇÃO SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,28 SOMA ,88 CASA PIA DE LISBOA, IP CENTRO DE EDUCAÇAO E FORMAÇAO PROFISSIONAL INTEGRADA (CEFPI) CENTRO DE FORM. PROF. DOS TRAB. DE ESCRITORIO, COM., SERV. E NOVAS TECNOLOGIAS CENTRO DE FORMAÇAO E INOVAÇAO TECNOLOGICA (INOVINTER) CENTRO DE FORMAÇAO PROF. DA INDUST. DE CONSTRUÇAO CIVIL E OBRAS PUBLICAS DO SUL CENTRO DE FORMAÇAO PROF. P/ SETOR DA CONSTRUÇAO CIVIL E OBRAS PUBLICAS DO NORTE CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE CALÇADO , , , , , , ,33 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

26 Execução Orçamental Mapa V Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das receitas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 13 SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE CORTIÇA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE FUNDIÇAO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE OURIVESARIA E RELOJOARIA (CINDOR CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA ELECTRONICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA METALURGICA E METALOMECANICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA TEXTIL, VEST., CONF. E LANIFICIOS CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA REPARAÇAO AUTOMOVEL CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DAS INDUSTRIAS DA MADEIRA E MOBILIARIO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DAS PESCAS E DO MAR CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DE ARTESANATO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA A INDUSTRIA DE CERAMICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O COMERCIO E AFINS CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O SECTOR ALIMENTAR CENTRO DE FORMAÇAO SINDICAL E APERFEIÇOAMENTO PROFISSIONAL CENTRO DE REABILITAÇAO PROFISSIONAL DE GAIA CENTRO PROTOCOLAR DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA JORNALISTAS CENTRO PROTOCOLAR DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O SECTOR DA JUSTIÇA COOPERATIVA ANTONIO SERGIO PARA A ECONOMIA SOCIAL INSTITUTO DE EMPREGO E FORMAÇÃO PROFISSIONAL IP SANTA CASA DA MISERICORDIA DE LISBOA, IP , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,54 SOMA ,09 TOTAL GERAL ,93 Fonte: MF/DGO 26 Conta Geral do Estado de 2014

27 Execução Orçamental Mapa VI Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS RECEITAS POR ARTIGOS IMPORTÂNCIA EM EUROS POR GRUPOS POR CAPÍTULOS RECEITAS CORRENTES IMPOSTOS DIRETOS , SOBRE O RENDIMENTO: , IMP.S/REND.PESS.SINGULARES (IRS) , IMP.S/REND.PESS.COLETIVAS (IRC) , IMPOSTOS INDIRETOS: , SOBRE O CONSUMO: , IMPOSTO S/ PRODUTOS PETROLÍFEROS (ISP) , IMPOSTO S/ VALOR ACRESCENTADO (IVA) , OUTROS: , LOTARIAS , IMPOSTO DO JOGO , RESULTADOS EXPLORAÇÃO APOSTAS MUTUAS , IMPOSTOS INDIRETOS DIVERSOS , CONTRIBUIÇÕES PARA SEG. SOCIAL, CGA E ADSE: , REGIMES COMPLEMENTARES E ESPECIAIS , REGIMES COMPLEMENTARES , CAIXA GERAL DE APOSENTAÇÕES E ADSE: , QUOTAS E COMPARTICIPAÇÕES PARA A CGA , OUTROS , TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: , TAXAS: , TAXAS DE JUSTIÇA , TAXAS DE REGISTO DE NOTARIADO , TAXAS DE REGISTO PREDIAL , TAXAS DE REGISTO CIVIL , TAXAS DE REGISTO COMERCIAL , TAXAS FLORESTAIS , TAXAS VINÍCOLAS , TAXAS MODERADORAS , TAXAS S/ ENERGIA , TAXAS S/ COMERCIALIZAÇÃO E ABATE DE GADO , TAXAS DE PORTOS , TAXAS S/ CONTROLO METROLÓGICO E DE QUALIDADE , TAXAS S/ FISCALIZAÇÃO DE ATIV. COMERCIAIS E INDUSTRIAIS , TAXAS S/ LICENCIAMENTOS DIV. CONCEDIDOS A EMPRESAS , TAXAS S/ VALOR DE ADJUDICAÇÃO DE OBRAS PUBLICAS , EMOLUMENTOS CONSULARES , PORTAGENS , PROPINAS , TAXAS DIVERSAS , MULTAS E OUTRAS PENALIDADES: , JUROS DE MORA , JUROS COMPENSATÓRIOS 242, MULTAS E COIMAS P/ INFRAÇÕES CÓDIGO ESTRADA E RESTANTE LEGISLAÇÃO , COIMAS E PENALIDADES POR CONTRAORDENAÇÕES , MULTAS E PENALIDADES DIVERSAS , RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE: , JUROS - SOC. E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS: , PUBLICAS , PRIVADAS , JUROS - SOCIEDADES FINANCEIRAS , BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS , COMPANHIAS DE SEGUROS E FUNDOS DE PENSÕES , JUROS - ADMINISTRAÇÕES PUBLICAS: , ADMINISTRAÇÃO CENTRAL - ESTADO , ADMINISTRAÇÃO CENTRAL - SFA ,99 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

28 Execução Orçamental Mapa VI Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS RECEITAS POR ARTIGOS IMPORTÂNCIA EM EUROS POR GRUPOS POR CAPÍTULOS ADMINISTRAÇÃO LOCAL - CONTINENTE , ADMINISTRAÇÃO LOCAL - REGIÕES AUTÓNOMAS , JUROS - INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS , JUROS - INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS , JUROS - FAMÍLIAS , JUROS - FAMÍLIAS , JUROS - RESTO DO MUNDO: , UNIÃO EUROPEIA - INSTITUIÇÕES , UNIÃO EUROPEIA - PAÍSES MEMBROS , DIVID. E PARTICIP. LUCROS DE SOC. E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , DIVID E PARTICIP LUCROS DE SOC E QUASE-SOC NÃO FINANCEIRAS , DIVIDENDOS E PARTICIPAÇÕES LUCROS DE SOC. FINANCEIRAS , DIVIDENDOS E PARTICIP NOS LUCROS DE SOC. FINANCEIRAS , RENDAS : , TERRENOS , HABITAÇÕES , EDIFÍCIOS , OUTROS 6 349, ATIVOS INCORPÓREOS: , ATIVOS INCORPÓREOS , TRANSFERÊNCIAS CORRENTES: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS: , PUBLICAS , PRIVADAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS: , BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS , COMPANHIAS DE SEGUROS E FUNDOS DE PENSÕES , ADMINISTRAÇÃO CENTRAL: , ESTADO , ESTADO - PARTICIPAÇÃO PORTUGUESA EM PROJETOS COFINANCIADOS , ESTADO - PARTICIPAÇÃO COMUNITÁRIA EM PROJETOS COFINANCIADOS , SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS , SER.FUND. AUT. - SUBSIST. DE PROT.A FAM. E POLIT. ATIVAS DE EMP. E FORM. PR , SFA - PARTICIPAÇÃO PORTUGUESA EM PROJETOS COFINANCIADOS , SFA - PARTICIPAÇÃO COMUNITÁRIA EM PROJETOS COFINANCIADOS , ADMINISTRAÇÃO REGIONAL: , REGIÃO AUTÓNOMA DOS ACORES , REGIÃO AUTÓNOMA DA MADEIRA , ADMINISTRAÇÃO LOCAL: , CONTINENTE , REGIÃO AUTÓNOMA DOS ACORES , SEGURANÇA SOCIAL: , SISTEMA DE SOLIDARIEDADE E SEGURANÇA SOCIAL , PARTICIPAÇÃO PORTUGUESA EM PROJETOS COFINANCIADOS , FINANCIAMENTO COMUNITÁRIO EM PROJETOS COFINANCIADOS , OUTRAS TRANSFERÊNCIAS , INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS: , INSTITUIÇÕES S/ FINS LUCRATIVOS , FAMÍLIAS: , FAMÍLIAS , RESTO DO MUNDO: , UNIÃO EUROPEIA - INSTITUIÇÕES , UNIÃO EUROPEIA - PAÍSES MEMBROS , PAÍSES TERCEIROS E ORGANIZAÇÕES INTERNACIONAIS , VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES: , VENDA DE BENS: , MATERIAL DE ESCRITÓRIO , LIVROS E DOCUMENTAÇÃO TÉCNICA Fonte: MF/DGO ,35 28 Conta Geral do Estado de 2014

29 Execução Orçamental Mapa VI Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS RECEITAS POR ARTIGOS IMPORTÂNCIA EM EUROS POR GRUPOS POR CAPÍTULOS PUBLICAÇÕES E IMPRESSOS , FARDAMENTOS E ARTIGOS PESSOAIS , BENS INUTILIZADOS , PRODUTOS AGRÍCOLAS E PECUÁRIOS , PRODUTOS ALIMENTARES E BEBIDAS , MERCADORIAS , MATÉRIAS DE CONSUMO , DESPERDÍCIOS, RESÍDUOS E REFUGOS , PRODUTOS ACABADOS E INTERMÉDIOS , OUTROS , SERVIÇOS: , ALUGUER DE ESPAÇOS E EQUIPAMENTOS , ESTUDOS, PARECERES, PROJETOS E CONSULTADORIA , VISTORIAS E ENSAIOS , SERVIÇOS DE LABORATÓRIOS , ATIVIDADES DE SAÚDE , REPARAÇÕES , ALIMENTAÇÃO E ALOJAMENTO , SERVIÇOS SOCIAIS, RECREATIVOS, CULTURAIS E DESPORTO , OUTROS , RENDAS: , HABITAÇÕES , EDIFÍCIOS , OUTRAS , OUTRAS RECEITAS CORRENTES: , OUTRAS: , PRÉMIOS, TAXAS POR GARANTIAS DE RISCO E DIFERENÇAS DE CAMBIO , OUTRAS , SUBSIDIOS , SERVICOS E FUNDOS AUTONOMOS , SEGURANCA SOCIAL ,46 TOTAL DAS RECEITAS CORRENTES ,96 RECEITAS POR CAPITAL VENDA DE BENS DE INVESTIMENTO: , TERRENOS: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. LOCAL - CONTINENTE , FAMÍLIAS , HABITAÇÕES: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. LOCAL - CONTINENTE , FAMÍLIAS , EDIFÍCIOS: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - SFA , ADM. PUBLICA - ADM. REGIONAL , ADM. PUBLICA - ADM. LOCAL - CONTINENTE , INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS 1 994, FAMÍLIAS , OUTROS BENS DE INVESTIMENTO: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO 45, ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - SFA , FAMÍLIAS ,75 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

30 Execução Orçamental Mapa VI Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS RECEITAS POR ARTIGOS IMPORTÂNCIA EM EUROS POR GRUPOS POR CAPÍTULOS TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS: , PUBLICAS , PRIVADAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS: , BANCOS E OUTRAS INSTITUIÇÕES FINANCEIRAS , ADMINISTRAÇÃO CENTRAL: , ESTADO , ESTADO - PARTICIPAÇÃO PORTUGUESA EM PROJETOS COFINANCIADOS , SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS , SFA - PARTICIPAÇÃO PORTUGUESA EM PROJETOS COFINANCIADOS , SFA - PARTICIPAÇÃO COMUNITÁRIA EM PROJETOS COFINANCIADOS , ADMINISTRAÇÃO REGIONAL: , REGIÃO AUTÓNOMA DOS ACORES , REGIÃO AUTÓNOMA DA MADEIRA , ADMINISTRAÇÃO LOCAL: , CONTINENTE , SEGURANÇA SOCIAL: , SISTEMA DE SOLIDARIEDADE E SEGURANÇA SOCIAL , OUTRAS TRANSFERÊNCIAS , INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS: , INSTITUIÇÕES S/ FINS LUCRATIVOS , FAMÍLIAS: , FAMÍLIAS , RESTO DO MUNDO: , UNIÃO EUROPEIA - INSTITUIÇÕES , UNIÃO EUROPEIA - PAÍSES MEMBROS , PAÍSES TERCEIROS E ORGANIZAÇÕES INTERNACIONAIS , ATIVOS FINANCEIROS: , TÍTULOS A CURTO PRAZO: , SOCIEDADES FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , TÍTULOS A MEDIO E LONGO PRAZO: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , RESTO DO MUNDO - UNIÃO EUROPEIA , EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO: , FAMÍLIAS , EMPRÉSTIMOS A MEDIO E LONGO PRAZO: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - SFA , ADM. PUBLICA - ADM. LOCAL - CONTINENTE , ADM. PUBLICA - ADM. LOCAL - REGIÕES AUTÓNOMAS , INSTITUIÇÕES S/FINS LUCRATIVOS , FAMÍLIAS , AÇÕES E OUTRAS PARTICIPAÇÕES: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS , UNIDADES DE PARTICIPAÇÃO: , SOCIEDADES FINANCEIRAS , ALIENAÇÃO DE PARTES SOCIAIS DE EMPRESAS: , ALIENAÇÃO DE PARTES SOCIAIS DE EMPRESAS , OUTROS ATIVOS FINANCEIROS: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , SOCIEDADES FINANCEIRAS , PASSIVOS FINANCEIROS: , EMPRÉSTIMOS A CURTO PRAZO: Fonte: MF/DGO ,52 30 Conta Geral do Estado de 2014

31 Execução Orçamental Mapa VI Receitas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS RECEITAS POR ARTIGOS IMPORTÂNCIA EM EUROS POR GRUPOS POR CAPÍTULOS SOCIEDADES FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , EMPRÉSTIMOS A MEDIO E LONGO PRAZO: , SOCIEDADES E QUASE SOC. NÃO FINANCEIRAS , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - SFA , RESTO DO MUNDO - UNIÃO EUROPEIA , OUTROS PASSIVOS FINANCEIROS: , ADM. PUBLICA - ADM. CENTRAL - ESTADO , OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL: , OUTRAS: , INDEMNIZAÇÕES , OUTRAS ,00 TOTAL DAS RECEITAS POR CAPITAL , REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS: , REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS: , REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS , SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR , SALDO ORÇAMENTAL , NA POSSE DO SERVIÇO , NA POSSE DO SERVIÇO - CONSIGNADO , NA POSSE DO TESOURO , NA POSSE DO TESOURO - CONSIGNADO ,75 TOTAL GERAL ,93 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

32 Execução Orçamental Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 01 ENCARGOS GERAIS DO ESTADO ASSEMBLEIA DA REPÚBLICA - ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO DO TRIBUNAL DE CONTAS - AÇORES-ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO DO TRIBUNAL DE CONTAS - SEDE - ORÇAMENTO PRIVATIVO COFRE PRIVATIVO TRIBUNAL CONTAS - MADEIRA-ORÇAMENTO PRIVATIVO CONSELHO DAS FINANÇAS PUBLICAS CONSELHO SUPERIOR DE MAGISTRATURA - ORÇAMENTO PRIVATIVO ENTIDADE REGULADORA PARA A COMUNICAÇAO SOCIAL - ORÇAMENTO PRIVATIVO PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA - ORÇAMENTO PRIVATIVO SERVIÇO DO PROVEDOR DE JUSTIÇA - ORÇAMENTO PRIVATIVO , , , , , , , , ,07 02 PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS SOMA ,70 ACIDI, IP - GESTOR DO PROGRAMA ESCOLHAS - ORÇ. PRIVATIVO AGENCIA PARA A MODERNIZAÇAO ADMINISTRATIVA, I.P. - ORÇ. PRIVATIVO AGENCIA PARA O DESENVOLVIMENTO E COESAO CINEMATECA PORTUGUESA - MUSEU DO CINEMA, IP COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DE LISBOA E VALE DO TEJO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO ALENTEJO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO ALGARVE COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO CENTRO COMISSÃO DE COORDENAÇÃO E DESENVOLVIMENTO REGIONAL DO NORTE DIREÇAO-GERAL DO PATRIMONIO CULTURAL FUNDO DE FOMENTO CULTURAL GABINETE DO SECRETÁRIO-GERAL ESTRUTURAS COMUNS AO SIED E SIS - ORÇ. PRIVATIVO INSTITUTO DE GESTÃO DO FUNDO SOCIAL EUROPEU, IP INSTITUTO DO CINEMA E DO AUDIOVISUAL, I.P. INSTITUTO FINANCEIRO PARA O DESENVOLVIMENTO REGIONAL IP INSTITUTO PORTUGUES DO DESPORTO E JUVENTUDE, IP OPART - ORGANISMO DE PRODUÇAO ARTISTICA, EPE RADIO E TELEVISAO DE PORTUGAL, SA SERVIÇO DE INFORMAÇÕES DE SEGURANCA - ORÇ. PRIVATIVO SERVIÇO DE INFORMAÇÕES ESTRATÉGICAS DE DEFESA - ORÇ. PRIVATIVO TEATRO NACIONAL DE SAO JOAO, EPE , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 03 FINANÇAS AGENCIA DE GESTAO DA TESOURARIA E DA DIVIDA PUBLICA - IGCP, EPE CAIXA-GERAL DE APOSENTAÇOES I. P. COMISSAO DO MERCADO DE VALORES MOBILIARIOS ENTIDADE DE SERVIÇOS PARTILHADOS DA ADMINISTRAÇAO PUBLICA, I.P. FUNDO DE ACIDENTES DE TRABALHO FUNDO DE ESTABILIZAÇAO ADUANEIRO FUNDO DE ESTABILIZAÇAO TRIBUTARIO FUNDO DE GARANTIA AUTOMOVEL FUNDO DE REABILITAÇAO E CONSERVAÇAO PATRIMONIAL SOMA , , , , , , , , , ,20 Fonte: MF/DGO 32 Conta Geral do Estado de 2014

33 Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo Execução Orçamental DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 03 FINANÇAS FUNDO DE REGULARIZAÇAO DA DIVIDA PUBLICA INSTITUTO DE SEGUROS DE PORTUGAL PARUPS, S.A PARVALOREM, S.A SERVIÇOS SOCIAIS DA ADMINISTRAÇAO PUBLICA NEGÓCIOS ESTRANGEIROS CAMOES - INSTITUTO DA COOPERAÇAO E DA LINGUA, I.P. FUNDO PARA AS RELAÇÕES INTERNACIONAIS, IP INSTITUTO DE INVESTIGAÇAO CIENTIFICA E TROPICAL, I. P. DEFESA NACIONAL ARSENAL DO ALFEITE, SA DEFAERLOC - LOCAÇÃO DE AERONAVES MILITARES, S.A. DEFLOC - LOCAÇÃO DE EQUIPAMENTOS DE DEFESA, S.A. INSTITUTO DE AÇÃO SOCIAL DAS FORCAS ARMADAS INSTITUTO HIDROGRÁFICO LABORATÓRIO MILITAR DE PRODUTOS QUIMICOS E FARMACÊUTICOS MANUTENÇÃO MILITAR OFICINAS GERAIS DE FARDAMENTO E EQUIPAMENTO OFICINAS GERAIS DE MATERIAL DE ENGENHARIA ADMINISTRAÇÃO INTERNA AUTORIDADE NACIONAL DE PROTEÇAO CIVIL COFRE DE PREVIDÊNCIA DA P.S.P. EMPRESA DE MEIOS AEREOS, SA SERVIÇOS SOCIAIS DA G.N.R. SERVIÇOS SOCIAIS DA P.S.P. JUSTIÇA FUNDO DE MODERNIZAÇAO DA JUSTIÇA INSTITUTO GESTAO FINANCEIRA E EQUIPAMENTOS DA JUSTIÇA, IP INSTITUTO NACIONAL DA PROPRIEDADE INDUSTRIAL,I.P. INSTITUTO NACIONAL DE MEDICINA LEGAL E CIENCIAS FORENSES,I.P. ECONOMIA AUTORIDADE DA CONCORRÊNCIA-IP AUTORIDADE METROPOLITANA DE TRANSPORTES DE LISBOA AUTORIDADE METROPOLITANA DE TRANSPORTES DO PORTO AUTORIDADE NACIONAL DAS COMUNICAÇÕES - ICP ENATUR - EMPRESA NACIONAL DE TURISMO, S.A. ESTRADAS DE PORTUGAL, S.A. SOMA SOMA SOMA SOMA SOMA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,89 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

34 Execução Orçamental Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 08 ECONOMIA 09 FCM - FUNDAÇAO PARA AS COMUNICAÇOES MOVEIS IAPMEI - AGENCIA PARA A COMPETITIVIDADE E INOVAÇAO, IP INSTITUTO DA CONSTRUÇAO E DO IMOBILIÁRIO INSTITUTO DA MOBILIDADE E DOS TRANSPORTES INSTITUTO DE TURISMO DE PORTUGAL IP INSTITUTO NACIONAL DE AVIAÇÃO CIVIL INSTITUTO PORTUGUÊS DA QUALIDADE IP INSTITUTO PORTUGUÊS DE ACREDITAÇÃO IP LABORATÓRIO NACIONAL DE ENGENHARIA CIVIL METRO DO PORTO, S.A. METROPOLITANO DE LISBOA, E.P.E. REDE FERROVIARIA NACIONAL - REFER, EPE SIEV - SISTEMA DE IDENTIFICAÇAO ELECTRONICA DE VEICULOS, S.A. SOFLUSA - SOCIEDADE FLUVIAL DE TRANSPORTES, SA TRANSTEJO - TRANSPORTES TEJO, SA AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA SOMA , , , , , , , , , , , , , , , ,01 AGENCIA PORTUGUESA DO AMBIENTE, I.P. COSTA POLIS SOC PARA O DESENVOLVIMENTO DO PROG POLIS NA COSTA DA CAPARICA, SA ENTIDADE REGULADORA DOS SERVIÇOS DAS ÁGUAS E DOS RESIDUOS ENTIDADE REGULADORA DOS SERVIÇOS ENERGÉTICOS, I.P. FUNDO DE INTERVENÇAO AMBIENTAL FUNDO DE PROTEÇAO DOS RECURSOS HIDRICOS FUNDO PORTUGUES DE CARBONO INSTITUTO DA HABITAÇAO E DA REABILITAÇAO URBANA LABORATORIO NACIONAL DE ENERGIA E GEOLOGIA, I.P. POLIS LITORAL NORTE, SA POLIS LITORAL RIA DE AVEIRO, SA POLIS LITORAL RIA FORMOSA, SA POLIS LITORAL SUDOESTE-SOC. PARA A REQ. E VALOR DO SUD ALENTEJANO E C VICENTINA VIANAPOLIS, SOC. PARA O DESENVOLVIMENTO DO PROG POLIS EM VIANA DO CASTELO, SA , , , , , , , , , , , , , ,49 10 AGRICULTURA E DO MAR SOMA ,28 FUNDO FLORESTAL PERMANENTE FUNDO SANITARIO E DE SEGURANÇA ALIMENTAR MAIS INSTITUTO DA VINHA E DO VINHO, I.P. INSTITUTO DE CONSERVAÇAO DA NATUREZA E DAS FLORESTAS, I.P. INSTITUTO DE FINANCIAMENTO DA AGRICULTURA E PESCAS,I.P. INSTITUTO DOS VINHOS DO DOURO E DO PORTO, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE INVESTIGAÇAO AGRARIA E VETERINARIA, I.P. INSTITUTO PORTUGUES DO MAR E DA ATMOSFERA, I.P. TAPADA NACIONAL DE MAFRA - CENTRO TURISTICO, CINEGETICO E DE EDUC AMB., CIRPL SOMA , , , , , , , , , ,37 Fonte: MF/DGO 34 Conta Geral do Estado de 2014

35 Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo Execução Orçamental DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 11 SAÚDE 12 ADMINISTRAÇAO CENTRAL DO SISTEMA DE SAUDE, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DE LISBOA E VALE DO TEJO, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO ALENTEJO,I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO ALGARVE, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAÚDE DO CENTRO, I.P. ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DE SAUDE DO NORTE, I.P. CENTRO HOSPITALAR DO OESTE CENTRO HOSPITALAR PSIQUIATRICO DE LISBOA CENTRO MEDICO DE REABIL. DA REG. CENTRO - ROVISCO PAIS ENTIDADE REGULADORA DA SAUDE - ORÇ.PRIV. HOSPITAL ARCEBISPO JOAO CRISOSTOMO - CANTANHEDE HOSPITAL DR. FRANCISCO ZAGALO - OVAR HOSPITAL JOSE LUCIANO DE CASTRO - ANADIA INFARMED - AUTORIDADE NAC. DO MEDICAMENTO E PROD. DE SAUDE, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE EMERGENCIA MEDICA, I.P. INSTITUTO NACIONAL DE SAÚDE DR. RICARDO JORGE I.P. INSTITUTO OFTALMOLOGICO DR. GAMA PINTO INSTITUTO PORTUGUES DO SANGUE E DA TRANSPLANTAÇAO SERVIÇOS PARTILHADOS DO MINISTERIO DA SAUDE EDUCAÇÃO E CIÊNCIA , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 SOMA ,55 Fonte: MF/DGO AGÊNCIA NACIONAL PARA A QUALIFICAÇÃO E O ENSINO PROFISSIONAL, I.P. EDITORIAL DO MINISTÉRIO DA EDUCAÇÃO E CIÊNCIA ESCOLA PORTUGUESA DE DÍLI ESCOLA PORTUGUESA DE MOÇAMBIQUE ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DE COIMBRA ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DE LISBOA ESCOLA SUPERIOR DE ENFERMAGEM DO PORTO ESCOLA SUPERIOR DE HOTELARIA E TURISMO DO ESTORIL ESCOLA SUPERIOR NÁUTICA INFANTE D.HENRIQUE FUNDAÇÃO DA FACULDADE DE CIÊNCIAS DA UNIVERSIDADE DE LISBOA FUNDAÇÃO DA FACULDADE DE CIÊNCIAS E TECNOLOGIA DA UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA FUNDAÇÃO DAS UNIVERSIDADES PORTUGUESAS FUNDAÇÃO PARA A CIÊNCIA E TECNOLOGIA, I.P. FUNDAÇÃO PARA O DESENVOLVIMENTO CIÊNCIAS ECONÓMICAS FINANCEIRAS E EMPRESARIAIS ICAT - INSTITUTO DE CIÊNCIA APLICADA E TECNOLOGIA DA FCUL IMAR - INSTITUTO DO MAR INSTITUTO DE AVALIAÇÃO EDUCATIVA, I.P. INSTITUTO POLITÉCNICO DA GUARDA INSTITUTO POLITÉCNICO DE BEJA INSTITUTO POLITÉCNICO DE BRAGANCA INSTITUTO POLITÉCNICO DE CASTELO BRANCO INSTITUTO POLITÉCNICO DE COIMBRA INSTITUTO POLITÉCNICO DE LEIRIA , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,94 Conta Geral do Estado de

36 Execução Orçamental Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 12 EDUCAÇÃO E CIÊNCIA INSTITUTO POLITÉCNICO DE LISBOA INSTITUTO POLITÉCNICO DE PORTALEGRE INSTITUTO POLITECNICO DE SANTARÉM INSTITUTO POLITÉCNICO DE SETÚBAL INSTITUTO POLITÉCNICO DE TOMAR INSTITUTO POLITÉCNICO DE VIANA DO CASTELO INSTITUTO POLITÉCNICO DE VISEU INSTITUTO POLITÉCNICO DO CÁVADO E DO AVE INSTITUTO POLITÉCNICO DO PORTO INSTITUTO SUPERIOR DE ENGENHARIA DE LISBOA INSTITUTO SUPERIOR DE ENGENHARIA DO PORTO ISCTE - INSTITUTO UNIVERSITÁRIO DE LISBOA - FUNDAÇÃO PÚBLICA PARQUE ESCOLAR - E.P.E. SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DA GUARDA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE BEJA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE BRAGANÇA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE CASTELO BRANCO SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE COIMBRA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE LEIRIA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE LISBOA SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE PORTALEGRE SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE SANTAREM SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE SETÚBAL SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE TOMAR SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE VIANA DO CASTELO SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DE VISEU SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DO CÁVADO E DO AVE SAS - INSTITUTO POLITÉCNICO DO PORTO SAS - UNIVERSIDADE BEIRA INTERIOR SAS - UNIVERSIDADE DA MADEIRA SAS - UNIVERSIDADE DE COIMBRA SAS - UNIVERSIDADE DE ÉVORA SAS - UNIVERSIDADE DE LISBOA (UL) SAS - UNIVERSIDADE DE TRÁS-OS-MONTES E ALTO DOURO SAS - UNIVERSIDADE DO ALGARVE SAS - UNIVERSIDADE DO MINHO SAS - UNIVERSIDADE DOS AÇORES SAS - UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA UL - ESTÁDIO UNIVERSITÁRIO DE LISBOA UL - FACULDADE DE ARQUITECTURA UL - FACULDADE DE BELAS-ARTES UL - FACULDADE DE CIÊNCIAS UL - FACULDADE DE DIREITO UL - FACULDADE DE FARMÁCIA UL - FACULDADE DE LETRAS Fonte: MF/DGO , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,59 36 Conta Geral do Estado de 2014

37 Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo Execução Orçamental DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 12 EDUCAÇÃO E CIÊNCIA 13 UL - FACULDADE DE MEDICINA UL - FACULDADE DE MEDICINA DENTÁRIA UL - FACULDADE DE MEDICINA VETERINARIA UL - FACULDADE DE MOTRICIDADE HUMANA UL - FACULDADE DE PSICOLOGIA UL - INSTITUTO DE CIÊNCIAS SOCIAIS UL - INSTITUTO DE EDUCAÇÃO UL - INSTITUTO DE GEOGRAFIA E ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO UL - INSTITUTO SUPERIOR CIÊNCIAS SOCIAIS POLITICAS UL - INSTITUTO SUPERIOR DE AGRONOMIA UL - INSTITUTO SUPERIOR DE ECONOMIA E GESTÃO UL - INSTITUTO SUPERIOR TÉCNICO UL - SERVIÇOS PARTILHADOS UNIVERSIDADE ABERTA UNIVERSIDADE DA BEIRA INTERIOR UNIVERSIDADE DA MADEIRA UNIVERSIDADE DE AVEIRO - FUNDAÇÃO PÚBLICA UNIVERSIDADE DE COIMBRA UNIVERSIDADE DE ÉVORA UNIVERSIDADE DE LISBOA (UL) - REITORIA UNIVERSIDADE DE TRÁS-OS-MONTES E ALTO DOURO UNIVERSIDADE DO ALGARVE UNIVERSIDADE DO MINHO UNIVERSIDADE DO PORTO - FUNDAÇÃO PÚBLICA UNIVERSIDADE DOS AÇORES UNIVERSIDADE NOVA DE LISBOA - REITORIA UNL - ESCOLA NACIONAL DE SAÚDE PUBLICA UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS E TECNOLOGIA UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS MÉDICAS UNL - FACULDADE DE CIÊNCIAS SOCIAIS E HUMANAS UNL - FACULDADE DE DIREITO UNL - FACULDADE DE ECONOMIA UNL - INSTITUTO DE TECNOLOGIA QUIMICA E BIOLOGICA ANTONIO XAVIER UNL - INSTITUTO HIGIENE E MEDICINA TROPICAL UNL - INSTITUTO SUPERIOR ESTATISTICA E GESTÃO DE INFORMAÇÃO SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,32 SOMA ,42 Fonte: MF/DGO CASA PIA DE LISBOA, IP CENTRO DE EDUCAÇAO E FORMAÇAO PROFISSIONAL INTEGRADA (CEFPI) CENTRO DE FORM. PROF. DOS TRAB. DE ESCRITORIO, COM., SERV. E NOVAS TECNOLOGIAS CENTRO DE FORMAÇAO E INOVAÇAO TECNOLOGICA (INOVINTER) CENTRO DE FORMAÇAO PROF. DA INDUST. DE CONSTRUÇAO CIVIL E OBRAS PUBLICAS DO SUL CENTRO DE FORMAÇAO PROF. P/ SETOR DA CONSTRUÇAO CIVIL E OBRAS PUBLICAS DO NORTE CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE CALÇADO , , , , , , ,89 Conta Geral do Estado de

38 Execução Orçamental Mapa VII Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação orgânica, com especificação das despesas globais de cada serviço e fundo DESIGNAÇÃO IMPORTÂNCIAS EM EUROS 13 SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE CORTIÇA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE FUNDIÇAO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA DE OURIVESARIA E RELOJOARIA (CINDOR CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA ELECTRONICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA METALURGICA E METALOMECANICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA INDUSTRIA TEXTIL, VEST., CONF. E LANIFICIOS CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DA REPARAÇAO AUTOMOVEL CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DAS INDUSTRIAS DA MADEIRA E MOBILIARIO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DAS PESCAS E DO MAR CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL DE ARTESANATO CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA A INDUSTRIA DE CERAMICA CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O COMERCIO E AFINS CENTRO DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O SECTOR ALIMENTAR CENTRO DE FORMAÇAO SINDICAL E APERFEIÇOAMENTO PROFISSIONAL CENTRO DE REABILITAÇAO PROFISSIONAL DE GAIA CENTRO PROTOCOLAR DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA JORNALISTAS CENTRO PROTOCOLAR DE FORMAÇAO PROFISSIONAL PARA O SECTOR DA JUSTIÇA COOPERATIVA ANTONIO SERGIO PARA A ECONOMIA SOCIAL INSTITUTO DE EMPREGO E FORMAÇÃO PROFISSIONAL IP SANTA CASA DA MISERICORDIA DE LISBOA, IP , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,55 SOMA ,36 TOTAL GERAL ,43 Fonte: MF/DGO 38 Conta Geral do Estado de 2014

39 Execução Orçamental Mapa VIII Despesas dos serviços e fundos autónomos por classificação funcional CÓDIGOS DESIGNAÇÃO POR SUBFUNÇÕES IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR FUNÇÕES FUNÇÕES GERAIS DE SOBERANIA SERVIÇOS GERAIS DA ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA DEFESA NACIONAL SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS FUNÇÕES SOCIAIS EDUCAÇÃO SAÚDE SEGURANÇA E AÇÃO SOCIAIS HABITAÇÃO E SERVIÇOS COLETIVOS SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS FUNÇÕES ECONÓMICAS AGRICULTURA E PECUÁRIA, SILVICULTURA, CAÇA E PESCA INDÚSTRIA E ENERGIA TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES COMÉRCIO E TURISMO OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS OUTRAS FUNÇÕES OPERAÇÕES DA DÍVIDA PÚBLICA TOTAL GERAL , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,43 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

40 Execução Orçamental Mapa IX Despesas dos serviços e fundos autónomos, por classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO DAS DESPESAS POR SUBAGRUPAMENTOS IMPORTÂNCIAS EM EUROS POR AGRUPAMENTOS DESPESAS CORRENTES E E A DESPESAS COM O PESSOAL AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES JUROS E OUTROS ENCARGOS TRANSFERÊNCIAS CORRENTES ADMINISTRAÇÃO CENTRAL ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL OUTROS SETORES SUBSÍDIOS OUTRAS DESPESAS CORRENTES TOTAL DAS DESPESAS CORRENTES , , , , , , , , , , , ,14 DESPESAS DE CAPITAL E E A AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS DE CAPITAL ADMINISTRAÇÃO CENTRAL ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL OUTROS SETORES ATIVOS FINANCEIROS PASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL TOTAL DAS DESPESAS DE CAPITAL , , ,67 0, , , , , , , ,29 TOTAL GERAL ,43 Fonte: MF/DGO 40 Conta Geral do Estado de 2014

41 Execução Orçamental Mapa X Receitas da Segurança Social por Classificação Económica (em euro) Capítulo Grupo Artigo Designação CSS 2014 Receitas Correntes ,41 02 Impostos Indiretos ,69 02 Outros ,69 01 Lotarias ,10 05 Apostas mútuas ,59 03 Contribuições para a Segurança Social ,95 01 Subsistema Previdencial ,66 02 Regimes complementares e especiais ,29 04 Taxas, multas e outras penalidades ,49 05 Rendimentos da propriedade ,29 01 Juros - Soc. e quase soc. não financeiras 0,00 02 Juros - Sociedades Financeiras ,35 03 Juros - Administração Publica ,92 05 Juros - Famílias 0,00 04 Juros - Instituições sem fins lucrativos ,04 06 Juros - Resto do mundo ,85 07 Dividendos e partic. nos lucros de soc. e quase soc. não financeiras ,15 08 Dividendos e particip. nos lucros de soc.financeiras ,27 10 Rendas ,71 06 Transferências Correntes ,73 01 Sociedades e quase Sociedades Financeiras ,11 03 Administração Central ,76 01 Estado ,59 02 Estado-Subsistema de Solidariedade ,36 03 Estado-Subsistema de Ação Social ,00 04 Estado - Subsistema de Proteção Familiar ,77 06 Estado-Participação Comunitária em Projectos Cofinaciados 0,00 07 SFA ,04 08 SFA - Subsistema de Ação Social 0,00 09 Serviços e Fundos Autónomos 0,00 11 SFA - Participação Comunitária em Projectos Cofinanciados 0,00 12 SFA-Sub.Solidariedade 0,00 13 Estado - Sistema Previdencial 0,00 06 Segurança Social 0,00 07 Instituições sem fins lucrativos 0,00 01 Instituições sem fins lucrativos 0,00 09 Resto do mundo ,86 07 Vendas de bens e serviços correntes ,99 01 Vendas de bens 6.159,60 02 Serviços ,39 08 Outras Receitas Correntes ,27 01 Outras ,12 02 Subsídios ,15 Conta Geral do Estado de

42 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação CSS 2014 Receitas Capital ,44 09 Venda de bens de investimento ,12 10 Transferências de capital ,73 03 Administração Central ,73 03 Estado - Subsistema de Ação Social ,73 09 Resto do Mundo 0,00 01 União Europeia - Instituições 0,00 11 Ativos Financeiros ,12 01 Depósitos, certificados de depósito e poupança 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 02 Títulos a curto prazo ,35 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado ,00 04 Administração Pública Central - SFA 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,04 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,31 03 Títulos a médio e longo prazo ,23 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado ,00 06 Administração Pública - Administração Local - Continente 0,00 07 Administração Pública - Administração Local - Regiões Autónomas 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,48 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,75 04 Derivados financeiros ,97 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,74 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,71 07 Recuperação de créditos garantidos 0,00 08 Acções e outras participações ,02 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,77 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,25 09 Unidades de participação ,55 02 Sociedades financeiras ,95 11 Resto do Mundo - União Europeia ,60 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais 0,00 11 Outros Ativos financeiros 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia 0,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais 0,00 13 Outras receitas de capital ,47 Outras Receitas ,93 15 Reposições não abatidas nos pagamentos ,64 01 Reposições não abatidas nos pagamentos ,64 16 Saldo do Ano Anterior ,29 01 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (1) ,29 Regularização ao saldo do ano anterior com aplicação em despesa (2) 0,00 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa - Ajustado (3) = (1) ± (2) ,29 TOTAL ,78 Receita Efetiva ,37 42 Conta Geral do Estado de 2014

43 Execução Orçamental Mapa XI Despesas da Segurança Social por Classificação Funcional CSS 2014 (em euro) Segurança Social ,77 Prestações Sociais ,74 Capitalização ,03 Formação Profissional e Polít. Activ. Emprego ,00 Políticas Activas de Emprego ,00 Formação Profissional ,00 Administração ,38 TOTAL ,15 Conta Geral do Estado de

44 Execução Orçamental Mapa XII Despesas da Segurança Social por Classificação Económica Agrup. Subagrup. Rubrica Designação (em euros) CSS 2014 Despesas Correntes ,33 01 Despesas com o pessoal ,05 02 Aquisição de bens e serviços ,64 03 Juros e outros encargos ,19 04 Transferências Correntes ,09 01 Soc. e quase soc. não financeiras ,00 03 Administração Central ,74 01 Estado ,84 02 Estado - Subsistema de Ação social ,00 06 SFA - Subsistema de Ação Social ,00 07 SFA - Sistema Previdencial ,90 04 Administração Regional ,07 01 Região Autónoma dos Açores ,26 02 Região Autónoma dos Madeira ,81 05 Administração Local ,33 07 Instituições sem fins lucrativos ,33 08 Famílias ,37 09 Resto do Mundo ,25 05 Subsídios ,19 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,11 02 Sociedades financeiras 625,12 03 Administração Central ,81 05 Administração Local ,33 07 Instituições sem fins lucrativos ,55 08 Famílias ,27 06 Outras despesas correntes ,17 02 Diversas ,17 Despesas Capital ,82 07 Aquisição de bens de capital ,54 01 Investimentos ,54 08 Transferências de capital ,09 01 Soc.e quas.soc.n/fin ,82 07 Instituições sem fins lucrativos ,92 09 Resto do Mundo ,35 09 Ativos financeiros ,19 02 Titulos a curto prazo ,59 05 Administração pública central - Estado ,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições ,11 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,76 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,72 03 Titulos a médio e longo prazo ,19 05 Administração Pública Central - Estado ,82 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,44 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,93 07 Acções e outras participações ,85 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições ,08 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,77 08 Unidades de participação ,56 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras 8.490,56 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições ,00 TOTAL ,15 Despesa Efetiva ,96 44 Conta Geral do Estado de 2014

45 Execução Orçamental Mapa XIII Receitas de cada subsistema, por classificação económica Receitas do Sistema Previdencial Repartição Desvio Orçamental (Em euro) Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,33 76,20 99,24 97, ,15-2,68 03 Contribuições para a Segurança Social , ,95 63,21 82,32 99, ,05-0,81 01 Subsistema Previdencial , ,66 63,18 82,28 99, ,34-0,80 02 Regimes Complementares e Especiais , ,29 0,03 0,04 87, ,71-12,95 04 Taxas multas e Outras penalidades , ,20 0,45 0,59 107, ,20 7,72 05 Rendimentos da propriedade , ,94 0,06 0,08 75, ,06-24,09 02 Juros - Sociedades Financeiras , ,61 0,04 0,06 80, ,39-19,53 03 Juros - Administração Publica , ,61 0,00 0,00 22, ,39-77,77 04 Juros - Instituições sem fins lucrativos , ,04 0,00 0,00 85, ,96-14,80 10 Rendas , ,68 0,01 0,02 72, ,32-27,01 06 Transferências Correntes , ,22 12,36 16,10 88, ,26-11,53 01 Sociedades e quase Sociedades Financeiras , ,11 0,01 0,01 141, ,11 41,31 03 Administração Central , ,77 7,96 10,36 99, ,23-0,10 01 Estado , ,00 7,89 10,27 100,00 0,00 0,00 07 SFA , ,77 0,07 0,09 104, ,77 4,62 11 SFA - Participação Comunitária em Projectos Cofinanciados ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 06 Segurança Social , ,48 0,52 0,68 100,00 0,00 0,00 09 Resto do Mundo , ,86 3,87 5,04 70, ,14-29,29 07 Vendas de bens e serviços correntes , ,62 0,06 0,08 74, ,38-25,27 01 Vendas de bens , ,60 0,00 0,00 33, ,40-66,08 02 Serviços , ,02 0,06 0,08 74, ,98-25,22 08 Outras receitas correntes , ,40 0,06 0,08 221, ,40 121,73 01 Outras , ,25 0,04 0,06 174, ,25 74,25 02 Subsídios , ,15 0,02 0,02 790, ,15 690,95 Conta Geral do Estado de

46 Execução Orçamental Desvio Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Capital , ,59 21,72 0,04 47, ,41-52,14 09 Venda de bens de investimento , ,12 0,03 0,04 83, ,88-16,14 11 Ativos financeiros , ,00 21,69 47, ,00-52,17 01 Depósitos, certificados de depósito e poupança ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Títulos a curto prazo , ,00 21,69 47, ,00-52,16 03 Administração Pública - Administração Central - Estado , ,00 21,69 47, ,00-52,16 12 Passivos Financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Empréstimos a curto prazo 0,00 0,00 0,00 0,00 02 Sociedades financeiras 0,00 0,00 13 Outras receitas de capital , ,47 0,00 0,00 2, ,53-97,20 Outras Receitas , ,19 2,08 0,72 95, ,85-4,98 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,15 0,55 0,72 83, ,85-16,42 01 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,15 0,55 0,72 83, ,85-16,42 16 Saldo de gerência do ano anterior , ,04 1,52 100,00 0,00 0,00 01 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (1) , ,04 1,52 100,00 0,00 0,00 Regularização ao saldo do ano anterior com aplicação em despesa (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa - Ajustado (3) = (1) ± (2) , ,04 1,52 100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,11 100,00 79, ,41-20,55 Receita Efetiva , ,07 100,00 46 Conta Geral do Estado de 2014

47 Execução Orçamental Receitas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Proteção Familiar Desvio Orçamental (Em euro) Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,35 97,61 97,61 100, ,35 0,10 04 Taxas multas e Outras penalidades 500,00 260,00 0,00 0,00 52,00-240,00-48,00 06 Transferências Correntes , ,90 97,41 97,41 100, ,10 0,00 03 Administração central , ,90 97,11 97,11 100, ,10 0,00 01 Estado , ,00 0,02 0,02 100,00 0,00 0,00 04 Estado - Subsistema de Proteção Familiar , ,77 97,08 97,08 100,00 0,77 0,00 07 SFA , ,13 0,00 0,00 78, ,87-21,14 06 Segurança Social , ,00 0,30 0,30 100,00 0,00 0,00 08 Outras Receitas Correntes , ,45 0,20 0,20 191, ,45 91,00 01 Outras , ,45 0,20 0,20 191, ,45 91,00 Outras Receitas , ,51 2,39 2,39 102, ,51 2,19 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,51 2,39 2,39 102, ,51 2,19 01 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,51 2,39 2,39 102, ,51 2,19 TOTAL , ,86 100,00 100, ,86 0,15 Receita Efetiva , ,86 100,00 Conta Geral do Estado de

48 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação Receitas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Solidariedade OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (Em euro) (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,84 99,13 99,59 100, ,16 0,00 04 Taxas multas e Outras penalidades 500, ,21 0,00 0,00 382, ,21 282,84 06 Transferências Correntes , ,36 99,05 99,51 99, ,64-0,03 03 Administração central , ,36 98,44 98,90 99, ,64-0,03 01 Estado , ,00 0,02 0,02 100,00 0,00 0,00 02 Estado-Subsistema de Solidariedade , ,36 98,42 98,87 99, ,64-0,03 06 Segurança Social , ,00 0,61 0,61 100,00 0,00 0,00 08 Outras Receitas Correntes , ,27 0,08 0,08 134, ,27 34,55 01 Outras , ,27 0,08 0,08 134, ,27 34,55 Outras Receitas , ,42 0,87 0,41 100, ,52 0,35 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,52 0,41 0,41 100, ,52 0,76 01 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,52 0,41 0,41 100, ,52 0,76 16 Saldo de gerência do ano anterior , ,90 0,46 100,00 0,00 0,00 01 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (1) , ,90 0,46 100,00 0,00 0,00 Regularização ao saldo do ano anterior com aplicação em despesa (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa - Ajustado (3) = (1) ± (2) , ,90 0,46 100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,26 100,00 100, ,64 0,00 Receita Efetiva , ,36 100,00 48 Conta Geral do Estado de 2014

49 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação Receitas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Ação Social OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (Em euro) (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,73 42,08 98,75 98, ,27-1,40 02 Impostos Indiretos , ,69 4,08 9,58 98, ,31-1,66 02 Outros , ,69 4,08 9,58 98, ,31-1,66 01 Lotarias , ,10 1,00 2,35 114, ,10 14,84 05 Apostas mútuas , ,59 04 Taxas multas e Outras penalidades , ,08 0,01 0,01 261, ,08 161,43 05 Rendimentos da propriedade , ,29 0,06 0,14 88, ,71-11,63 02 Juros - Sociedades financeiras , ,52 0,06 0,13 96, ,48-3,71 03 Juros - Administrações Públicas , ,77 06 Transferências Correntes , ,33 37,81 88,73 98, ,67-1,20 03 Administração central , ,00 37,33 87,60 99, ,00-0,47 01 Estado , ,00 0,05 0,12 100,00 0,00 0,00 03 Estado-Subsistema de Ação Social , ,00 37,28 87,48 100,00 0,00 0,00 11 SFA - Participação Comunitária em Projectos Cofinanciados ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 06 Segurança Social , ,33 0,48 1, ,67 09 Resto do Mundo 1,00 0,00 0,00 0,00 0,00-1,00-100,00 07 Vendas de bens e serviços correntes , ,87 0,11 0,27 73, ,13-26,27 01 Venda de bens 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00-10,00-100,00 02 Serviços , ,87 0,11 0,27 73, ,13-26,27 08 Outras receitas correntes , ,47 0,01 0,03 32, ,53-67,39 01 Outras , ,15 0,01 0,02 299, ,15 199,81 02 Subsídios , ,32 0,00 0,01 13, ,68-86,76 Conta Geral do Estado de

50 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Capital , ,73 56,94 0,11 46, ,27-53,35 10 Transferências de capital , ,73 0,05 0,11 44, ,27-55,74 03 Administração Central , ,73 0,05 0,11 44, ,27-55,54 03 Estado - Subsistema de Ação Social , ,73 0,05 0,11 44, ,27-55,54 09 Resto do Mundo ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 01 União Europeia - Instituições ,00 0,00 11 Ativos financeiros , ,00 56,89 46, ,00-53,34 01 Depósitos, certificados de depósito e poupança: ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Títulos a curto prazo , ,00 56,89 46, ,00-53,33 03 Administração Pública - Administração Central - Estado , ,00 56,89 46, ,00-53,33 07 Recuperação de créditos garantidos ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 13 Outras receitas de capital 110,00 0,00 0,00 0,00 0,00-110,00-100,00 Outras Receitas , ,47 0,99 1,14 114, ,09 14,87 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,09 0,49 1,14 135, ,09 35,63 01 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,09 0,49 1,14 135, ,09 35,63 16 Saldo de gerência do ano anterior , ,38 0,50 100,00 0,00 0,00 01 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (1) , ,38 0,50 100,00 0,00 0,00 Regularização ao saldo do ano anterior com aplicação em despesa (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa - Ajustado (3) = (1) ± (2) , ,38 0,50 100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,93 100,00 60, ,45-39,60 Receita Efetiva , ,55 100,00 50 Conta Geral do Estado de 2014

51 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação Receitas do Sistema Previdencial Capitalização OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (Em euro) (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,65 4,79 80,68 100, ,65 0,60 05 Rendimentos da propriedade , ,15 4,78 80,63 100, ,15 0,57 01 Juros - Soc. e quase soc. não financeiras 1 000,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Juros - Soc. Financeiras , ,22 0,09 1,58 181, ,22 81,41 03 Juros - Adm. Pública , ,54 3,22 54,31 110, ,54 10,51 06 Juros - Resto do mundo , ,85 0,91 15,34 76, ,15-23,58 07 Dividendos e partic. nos lucros de soc. e quase soc. não financeiras , ,15 0,40 6,81 88, ,85-11,27 08 Dividendos e particip. nos lucros de soc.financeiras , ,27 0,14 2,36 108, ,27 8,19 10 Rendas , ,12 0,01 0,22 100, ,12 0,99 06 Transferências correntes , ,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 06 Segurança Social , ,00 07 Vendas de bens e serviços correntes , ,50 0,00 0,04 221, ,50 121,07 02 Serviços , ,50 0,00 0,04 221, ,50 121,07 Receitas Capital , ,80 89,88 19,32 40, ,53-59,66 09 Venda de bens de investimento ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 10 Transferências de Capital , ,68 1,15 19,32 98, ,88-1,71 06 Segurança Social , ,68 1,15 19,32 98, ,88-1,71 11 Ativos Financeiros , ,12 88,73 40, ,65-59,96 01 Depósitos, certificados de depósito e poupança ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Títulos a curto prazo , ,35 0,70 2, ,42-97,40 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado ,77 0,00 0,00 0, ,77-100,00 04 Administração Pública - Administração Central - SFA ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,04 0,08 21, ,96-78,79 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,31 0,62 29, ,69-71,00 03 Títulos a médio e longo prazo , ,23 74,45 115, ,23 15,33 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado , ,00 38,72 142, ,00 42,81 06 Administração Pública - Administração Local - Continente ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 07 Administração Pública - Administração Local - Regiões Autónomas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,48 21,54 82, ,52-17,94 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,75 14,20 127, ,75 27,14 Conta Geral do Estado de

52 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)* Derivados financeiros , ,97 0,06 0, ,03-99,82 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,74-0,02-0, ,74-100,18 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,71 0,08 0, ,29-99,66 08 Acções e outras participações , ,02 13,38 62, ,98-37,02 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,77 3,91 92, ,23-7,58 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,25 9,47 55, ,75-44,30 09 Unidades de participação , ,55 0,15 0, ,45-99,77 02 Sociedades financeiras , ,95 0,01 42, ,05-57,85 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,60 0,14 0, ,40-99,78 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Outros Ativos financeiros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 Outras Receitas , ,34 8,69 0,00 100,00-992,63 0,00 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 4 000, ,37 0,00 0,00 75,18-992,63-24,82 01 Reposições não abatidas nos pagamentos 4 000, ,37 0,00 0,00 0,00 16 Saldo de gerência do ano anterior , ,97 5,34 100,00 0,00 0,00 01 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (1) , ,97 5,34 100,00 0,00 0,00 Regularização ao saldo do ano anterior com aplicação em despesa (2) 0,00 0,00 0,00 0,00 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa - Ajustado (3) = (1) ± (2) , ,97 5,34 100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,79 100,00 42, ,51-57,06 Receita Efetiva , ,70 100,00 52 Conta Geral do Estado de 2014

53 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação Receitas do Sistema Regimes Especiais OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da receita Peso relativo de cd rubrica na receita efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (Em euro) (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Receitas Correntes , ,73 100,00 100,00 99, ,27-0,18 06 Transferências Correntes , ,73 100,00 100,00 99, ,27-0,18 03 Administração Central , ,73 100,00 100,00 99, ,27-0,18 01 Estado , ,59 99,93 99,93 99, ,41-0,17 07 Serviços e Fundos Autónomos , ,14 0,07 0,07 92, ,86-7,48 TOTAL , ,73 100,00 99, ,27-0,18 Receita Efetiva , ,73 100,00 Conta Geral do Estado de

54 Execução Orçamental Mapa XIV Despesas de cada subsistema, por cvlassificação económica Despesas do Sistema Previdencial Repartição (Em euro) Execução 2014 Desvio Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,32 78,52 99,37 98, ,68-1,56 01 Despesas com o pessoal , ,88 0,75 0,95 99, ,12-0,48 02 Aquisição de bens e serviços , ,92 0,17 0,22 87, ,08-12,11 03 Juros e outros encargos , ,68 0,01 0,01 41, ,32-58,91 04 Transferências Correntes , ,54 73,26 92,71 98, ,46-1,30 03 Administração Central , ,73 4,02 5,09 83, ,27-16,09 01 Estado , ,83 0,55 0,69 58, ,17-41,94 07 SFA - Sistema Previdencial , ,90 3,48 4,40 90, ,10-9,79 04 Administração Regional , ,07 0,17 0,22 95, ,93-4,46 01 Região Autónoma dos Açores , ,26 0,04 0,06 85, ,74-14,80 02 Região Autónoma dos Madeira , ,81 0,13 0,16 99, ,19-0,20 06 Segurança Social , ,33 0,03 0,03 31, ,67-68,75 08 Famílias , ,16 69,03 87,35 99, ,84-0,18 09 Resto do Mundo , ,25 0,01 0,02 77, ,75-22,38 05 Subsídios , ,56 4,29 5,43 94, ,44-5,24 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras , ,11 0,66 0,83 89, ,89-10,37 02 Sociedades financeiras ,00 625,12 0,00 0,00 0, ,88-99,38 03 Administração Central , ,81 1,77 2,24 94, ,19-5,17 05 Administração Local , ,33 0,02 0,03 83, ,67-16,13 06 Segurança Social , ,32 07 Instituições sem fins lucrativos , ,87 1,83 2,32 97, ,13-2,87 06 Outras despesas correntes , ,75 0,03 0,04 93, ,25-6,19 02 Diversas , ,75 0,03 0,04 93, ,25-6,19 Despesas de Capital , ,77 21,48 0,63 44, ,79-55,70 07 Aquisição de bens de capital , ,18 0,11 0,15 66, ,82-33,93 01 Investimentos , ,18 0,11 0,15 66, ,82-33,93 08 Transferências de capital , ,03 0,39 0,49 98, ,53-1,73 06 Segurança Social , ,68 0,38 0,48 98, ,88-1,71 09 Resto do Mundo , ,35 0,01 0,01 96, ,65-3,06 09 Ativos financeiros , ,56 20,98 43, ,44-56,23 02 Titulos a curto prazo , ,00 20,98 43, ,00-56,22 05 Administração pública central - Estado , ,00 20,98 43, ,00-56,22 07 Acções e outras participações ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 08 Unidades de participação , ,56 0,00 42, ,44-57,55 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras , ,56 0,00 42, ,44-57,55 10 Passivos financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 05 Empréstimos de curto prazo 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL , ,09 100,00 77, ,47-22,03 Despesa Efetiva , ,53 100,00 54 Conta Geral do Estado de 2014

55 Execução Orçamental Despesas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Proteção Familiar (em euro) Execução 2014 Desvio Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,85 100,00 100,00 99, ,15-0,26 01 Despesas com o pessoal , ,17 1,05 1,05 95, ,83-4,60 02 Aquisição de bens e serviços , ,30 0,25 0,25 85, ,70-14,78 03 Juros e outros encargos , ,47 0,01 0,01 64, ,53-35,48 04 Transferências Correntes , ,99 98,68 98,68 99, ,01-0,16 03 Administração Central , ,32 0,01 0,01 88, ,68-11,97 01 Estado , ,32 0,01 0,01 88, ,68-11,97 06 Segurança Social , ,00 1,22 1,22 100,00 0,00 0,00 08 Famílias , ,67 97,45 97,45 99, ,33-0,16 05 Subsídios ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 07 Instituições sem fins lucrativos ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 06 Outras despesas correntes , ,92 0,00 0,00 81, ,08-18,27 02 Diversas , ,92 0,00 0,00 81, ,08-18,27 TOTAL , ,85 100,00 99, ,15-0,26 Despesa Efetiva , ,85 100,00 Conta Geral do Estado de

56 Execução Orçamental Despesas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Solidariedade (em euro) Execução 2014 Desvio Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,31 99,95 99,95 99, ,79-0,18 01 Despesas com o pessoal , ,70 1,07 1,07 93, ,30-6,30 02 Aquisição de bens e serviços , ,71 0,25 0,25 85, ,29-14,70 03 Juros e outros encargos , ,31 0,01 0,01 64, ,69-35,43 04 Transferências Correntes , ,41 98,62 98,62 99, ,69-0,06 03 Administração Central , ,96 0,01 0,01 88, ,04-11,90 01 Estado , ,96 0,01 0,01 88, ,04-11,90 06 Segurança Social , ,10 1,76 1,76 100,00 0,00 0,00 07 Instituições sem fins lucrativos , ,21 0,76 0,76 99, ,79-0,13 08 Famílias , ,14 96,10 96,10 99, ,86-0,06 05 Subsídios ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 07 Instituições sem fins lucrativos ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 06 Outras despesas correntes , ,18 0,00 0,00 81, ,82-18,21 02 Diversas , ,18 0,00 0,00 81, ,82-18,21 Despesas Capital , ,00 0,05 0,05 100,00 0,00 0,00 08 Transferências de capital , ,00 0,05 0,05 100,00 0,00 0,00 07 Instituições sem fins lucrativos , ,00 0,05 0,05 100,00 0,00 0,00 TOTAL , ,31 100,00 99, ,79-0,18 Despesa Efetiva , ,31 100,00 56 Conta Geral do Estado de 2014

57 Execução Orçamental Despesas do Sistema de Proteção Social de Cidadania - Subsistema de Ação Social (em euro) Execução 2014 Desvio Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,08 43,66 99,50 97, ,30-2,02 01 Despesas com o pessoal , ,46 1,45 3,30 96, ,54-3,98 02 Aquisição de bens e serviços , ,43 0,54 1,22 85, ,57-14,49 03 Juros e outros encargos , ,69 0,00 0,01 62, ,31-37,21 04 Transferências Correntes , ,22 40,99 93,42 99, ,16-0,73 01 Sociedades e quase Sociedades Não Financeiras , ,00 0,08 0,19 100,00 0,00 0,00 03 Administração Central , ,73 2,67 6,09 97, ,27-2,13 01 Estado , ,73 0,00 0,01 86, ,27-13,85 02 Estado - Subsistema de Ação social , ,00 1,80 4,10 99, ,00-0,41 06 SFA - Subsistema de Ação Social , ,00 0,87 1, ,00 05 Administração Local , ,33 0,14 0,33 98, ,67-1,31 06 Segurança Social , ,38 1,61 3,66 100,00 0,00 0,00 07 Instituições sem fins lucrativos , ,12 34,45 78,51 99, ,88-0,34 08 Famílias , ,66 2,03 4,63 94, ,34-5,85 09 Resto do Mundo ,00 965,00 0,00 0,00 6, ,00-93,07 05 Subsídios , ,95 0,63 1,44 58, ,05-41,12 07 Instituições sem fins lucrativos , ,68 0,63 1,43 59, ,32-40,80 08 Famílias , ,27 0,00 0,01 30, ,73-69,79 06 Outras despesas correntes , ,33 0,05 0,12 98, ,67-1,55 02 Diversas , ,33 0,05 0,12 98, ,67-1,55 Despesas Capital , ,26 56,34 0,50 44, ,74-55,21 0,00 07 Aquisição de bens de capital , ,52 0,04 0,08 36, ,48-63,38 01 Investimentos , ,52 0,04 0,08 36, ,48-63,38 08 Transferências de capital , ,74 0,18 0,42 75, ,26-24,10 01 Sociedades e quase Sociedades Não Financeiras , ,82 0,00 0,01 95, ,18-4,80 07 Instituições sem fins lucrativos , ,92 0,18 0,41 75, ,08-24,39 09 Ativos financeiros , ,00 56,12 44, ,00-55,25 02 Titulos a curto prazo , ,00 56,12 44, ,00-55,25 05 Administração pública central - Estado , ,00 56,12 44, ,00-55,25 10 Passivos financeiros ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 07 Outros passivos financeiros ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL , ,34 100,00 58, ,04-41,29 Despesa Efetiva , ,34 100,00 Conta Geral do Estado de

58 Execução Orçamental Despesas do Sistema Previdencial Capitalização (em euro) Execução 2014 Desvio Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,47 0,05 99,73 60, ,53-40,00 01 Despesas com o Pessoal , ,06 0,02 37,80 79, ,94-20,74 02 Aquisição de Bens e Serviços , ,37 0,01 18,96 49, ,63-50,95 03 Juros e outros encargos , ,04 0,02 42,97 54, ,96-46,00 06 Outras Despesas Correntes 9 550,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 02 Diversas 9 550,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 Despesas Capital , ,47 99,95 0,27 40, ,53-59,35 07 Aquisição de bens de capital , ,84 0,00 0,27 3, ,16-96,43 01 Investimentos , ,84 0,00 0,27 3, ,16-96,43 09 Ativos financeiros , ,63 99,95 40, ,37-59,35 02 Titulos a curto prazo , ,59 2,05 6, ,41-93,98 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 05 Administração pública central - Estado ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,11 0,30 19, ,89-80,77 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros , ,76 0,02 1, ,24-98,98 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,72 1,73 63, ,28-36,59 03 Titulos a médio e longo prazo , ,19 92,92 75, ,81-24,56 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 05 Administração Pública Central - Estado , ,82 75,76 91, ,18-8,69 08 Administração Pública Local - Continente ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 09 Administração Pública Local - Regiões Autónomas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros , ,44 9,45 33, ,56-66,89 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,93 7,71 67, ,07-32,50 04 Derivados financeiros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 07 Acções e outras participações , ,85 4,92 21, ,15-78,40 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 04 Sociedades financeiras - Companhias de Seguros e Fundos de Pensões ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,08 0,66 13, ,92-86,80 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,77 4,26 24, ,23-76,00 08 Unidades de participação , ,00 0,07 0, ,00-99,85 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,00 0,07 0, ,00-99,82 16 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 09 Outros Ativos financeiros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,00 0,00 0,00 0, ,00-100,00 TOTAL , ,94 100,00 40, ,06-59,34 Despesa Efetiva , ,31 100,00 58 Conta Geral do Estado de 2014

59 Execução Orçamental Agrupamento Subagrupamento Rúbrica Designação Despesas do Sistema Regimes Especiais OSS Revisto 2014 CSS 2014 Execução 2014 Peso relativo de cd rubrica no total da despesa Peso relativo de cd rubrica na despesa efectiva Grau de Execução Orçamental em percentagem Desvio Orçamental Exec.Orç.-OSS Revisto Em valor absoluto Em % (1) (2) (3) (4) (5)=(2)/(1)*100 (6)=(2)-(1) (7)=(6)/(1)*100 Despesas Correntes , ,52 100,00 100,00 99, ,48-0,18 (em euro) 01 Despesas com o Pessoal , ,78 0,05 0,05 93, ,22-6,33 04 Transferências Correntes , ,74 99,95 99,95 99, ,26-0,18 08 Famílias , ,74 99,95 99,95 99, ,26-0,18 TOTAL , ,52 100,00 99, ,48-0,18 Despesa Efetiva , ,52 100,00 Conta Geral do Estado de

60 Execução Orçamental Mapa XV Despesas correspondentes a programas ANO ECONÓMICO DE 2014 CONTA DE GERÊNCIA Página 1 PROGRAMA / MINISTÉRIO PAGAMENTOS 2014 P-001-ÓRGÃOS DE SOBERANIA ENCARGOS GERAIS DO ESTADO P-002-GOVERNAÇÃO E CULTURA PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS P-003-FINANÇAS E ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA FINANÇAS P-004-GESTÃO DA DÍVIDA PÚBLICA FINANÇAS P-005-REPRESENTAÇÃO EXTERNA NEGÓCIOS ESTRANGEIROS P-006-DEFESA DEFESA NACIONAL P-007-SEGURANÇA INTERNA ADMINISTRAÇÃO INTERNA P-008-JUSTIÇA JUSTIÇA P-009-ECONOMIA ECONOMIA P-010-AMBIENTE, ORDENAMENTO DO TERRITORIO E DA ENERGIA AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA P-011-AGRICULTURA E MAR AGRICULTURA E DO MAR P-012-SAUDE SAÚDE P-013-ENSINO BASICO E SECUNDARIO E ADMINISTRAÇAO ESCOLAR EDUCAÇÃO E CIÊNCIA P-014-CIENCIA E ENSINO SUPERIOR EDUCAÇÃO E CIÊNCIA P-015-SOLIDARIEDADE, DO EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL , , , , , , , , , , , , , , ,96 Total Geral dos Programas ,59 Total geral dos programas consolidado ,60 Fonte: MF/DGO NOTA: Os desenvolvimentos e elementos informativos sobre os programas orçamentais constam do Volume II - Tomo I. 60 Conta Geral do Estado de 2014

61 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 1 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL P-001-ÓRGÃOS DE SOBERANIA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-012-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - SISTEMA JUDICIÁRIO M-036-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - CULTURA M-038-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - COMUNICAÇÃO SOCIAL M-067-OUTRAS FUNÇÕES - TRANSFERÊNCIAS ENTRE ADMINISTRAÇÕES Total por Programa P-002-GOVERNAÇÃO E CULTURA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-011-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - FORÇAS DE SEGURANÇA M-024-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-028-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-031-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO M-033-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - PROTECÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA M-036-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - CULTURA M-037-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - DESPORTO, RECREIO E LAZER M-038-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - COMUNICAÇÃO SOCIAL M-063-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS Total por Programa P-003-FINANÇAS E ADMINISTRAÇÃO PÚBLICA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-007-DEFESA NACIONAL - FORÇAS ARMADAS M-017-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO NÃO SUPERIOR M-022-SAÚDE - HOSPITAIS E CLÍNICAS Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

62 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 2 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL M-023-SAÚDE - SERVIÇOS INDIVIDUAIS DE SAÚDE M-026-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - SEGURANÇA SOCIAL M-027-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ACÇÃO SOCIAL M-030-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - HABITAÇÃO M-031-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO M-036-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - CULTURA M-038-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - COMUNICAÇÃO SOCIAL M-040-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-054-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES RODOVIÁRIOS M-055-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES FERROVIÁRIOS M-056-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES AÉREOS M-057-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES MARÍTIMOS E FLUVIAIS M-058-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - SISTEMAS DE COMUNICAÇÕES M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS M-067-OUTRAS FUNÇÕES - TRANSFERÊNCIAS ENTRE ADMINISTRAÇÕES M-068-OUTRAS FUNÇÕES - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS Total por Programa P-004-GESTÃO DA DÍVIDA PÚBLICA M-066-OUTRAS FUNÇÕES - OPERAÇÕES DA DÍVIDA PÚBLICA Total por Programa P-005-REPRESENTAÇÃO EXTERNA M-002-SERV. GERAIS DA A.P. - NEGÓCIOS ESTRANGEIROS M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-004-SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAÇÃO CIENTÍFICA DE CARÁCTER GERAL Total por Programa P-006-DEFESA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de 2014

63 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 3 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL M-004-SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAÇÃO CIENTÍFICA DE CARÁCTER GERAL M-005-DEFESA NACIONAL - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-006-DEFESA NACIONAL - INVESTIGAÇÃO M-007-DEFESA NACIONAL - FORÇAS ARMADAS M-008-DEFESA NACIONAL - COOPERAÇÃO MILITAR EXTERNA M-014-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - PROTECÇÃO CIVIL E LUTA CONTRA INCÊNDIOS M-017-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO NÃO SUPERIOR M-018-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO SUPERIOR M-022-SAÚDE - HOSPITAIS E CLÍNICAS M-026-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - SEGURANÇA SOCIAL M-027-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ACÇÃO SOCIAL M-049-INDUSTRIA E ENERGIA - INDÚSTRIAS TRANSFORMADORAS Total por Programa P-007-SEGURANÇA INTERNA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-007-DEFESA NACIONAL - FORÇAS ARMADAS M-009-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-011-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - FORÇAS DE SEGURANÇA M-014-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - PROTECÇÃO CIVIL E LUTA CONTRA INCÊNDIOS M-017-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO NÃO SUPERIOR M-018-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO SUPERIOR M-023-SAÚDE - SERVIÇOS INDIVIDUAIS DE SAÚDE M-027-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ACÇÃO SOCIAL M-068-OUTRAS FUNÇÕES - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS M-071-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - PARCERIAS PÚBLICO PRIVADAS Total por Programa P-008-JUSTIÇA Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

64 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 4 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-009-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-010-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - INVESTIGAÇÃO M-012-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - SISTEMA JUDICIÁRIO M-013-SEGURANÇA E ORDEM PÚBLICAS - SISTEMA PRISIONAL, DE REINSERÇÃO SOCIAL E DE MENORES M-063-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS Total por Programa P-009-ECONOMIA M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-004-SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAÇÃO CIENTÍFICA DE CARÁCTER GERAL M-052-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-053-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - INVESTIGAÇÃO M-054-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES RODOVIÁRIOS M-055-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES FERROVIÁRIOS M-056-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES AÉREOS M-057-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES MARÍTIMOS E FLUVIAIS M-058-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - SISTEMAS DE COMUNICAÇÕES M-062-COMÉRCIO E TURISMO - TURISMO M-063-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS M-079-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - PARCERIAS PÚBLICO PRIVADAS Total por Programa P-010-AMBIENTE, ORDENAMENTO DO TERRITORIO E DA ENERGIA M-028-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-030-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - HABITAÇÃO M-031-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO M-033-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - PROTECÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA M-046-INDUSTRIA E ENERGIA - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-063-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de 2014

65 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 5 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS Total por Programa P-011-AGRICULTURA E MAR M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-004-SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAÇÃO CIENTÍFICA DE CARÁCTER GERAL M-033-HABITAÇÃO E SERV. COLECTIVOS - PROTECÇÃO DO MEIO AMBIENTE E CONSERVAÇÃO DA NATUREZA M-037-SERVIÇOS CULTURAIS, RECREATIVOS E RELIGIOSOS - DESPORTO, RECREIO E LAZER M-040-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-041-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - INVESTIGAÇÃO M-042-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - AGRICULTURA E PECUÁRIA M-043-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - SILVICULTURA M-045-AGRICULTURA, PECUÁRIA, SILV, CAÇA, PESCA - PESCA M-057-TRANSPORTES E COMUNICAÇÕES - TRANSPORTES MARÍTIMOS E FLUVIAIS M-064-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - RELAÇÕES GERAIS DO TRABALHO Total por Programa P-012-SAUDE M-016-EDUCAÇÃO - INVESTIGAÇÃO M-017-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO NÃO SUPERIOR M-020-SAÚDE - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-021-SAÚDE - INVESTIGAÇÃO M-022-SAÚDE - HOSPITAIS E CLÍNICAS M-023-SAÚDE - SERVIÇOS INDIVIDUAIS DE SAÚDE M-073-SAÚDE - PARCERIAS PÚBLICO PRIVADAS Total por Programa P-013-ENSINO BASICO E SECUNDARIO E ADMINISTRAÇAO ESCOLAR M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

66 Execução Orçamental MAPA XVI Repartição regionalizada dos programas e medidas ANO ECONÓMICO DE 2014 Página 6 NUTS I e II PROGRAMAS / MEDIDAS Total Continente Norte Centro Continente Lisboa e Vale do Tejo Alentejo Algarve Varias Nuts II Continente Açores Madeira Estrangeiro Não Regionalizado TOTAL M-015-EDUCAÇÃO - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-017-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO NÃO SUPERIOR M-018-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO SUPERIOR M-019-EDUCAÇÃO - SERVIÇOS AUXILIARES DE ENSINO Total por Programa P-014-CIENCIA E ENSINO SUPERIOR M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-004-SERV. GERAIS DA A.P. - INVESTIGAÇÃO CIENTÍFICA DE CARÁCTER GERAL M-015-EDUCAÇÃO - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-016-EDUCAÇÃO - INVESTIGAÇÃO M-018-EDUCAÇÃO - ESTABELECIMENTOS DE ENSINO SUPERIOR M-019-EDUCAÇÃO - SERVIÇOS AUXILIARES DE ENSINO Total por Programa P-015-SOLIDARIEDADE, DO EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL M-001-SERV. GERAIS DA A.P. - ADMINISTRAÇÃO GERAL M-003-SERV. GERAIS DA A.P. - COOPERAÇÃO ECONÓMICA EXTERNA M-024-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ADMINISTRAÇÃO E REGULAMENTAÇÃO M-026-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - SEGURANÇA SOCIAL M-027-SEGURANÇA E ACÇÃO SOCIAL - ACÇÃO SOCIAL M-064-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - RELAÇÕES GERAIS DO TRABALHO M-065-OUTRAS FUNÇÕES ECONÓMICAS - DIVERSAS NÃO ESPECIFICADAS Total por Programa Total Geral Total Geral consolidado Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de 2014

67 Execução Orçamental Mapa XVII Responsabilidades contratuais plurianuais dos serviços integrados e serviços e fundos autónomos, agrupadas por ministérios (em euros) MINISTÉRIOS / SERVIÇOS PAGAMENTOS EM ENCARGOS GERAIS DO ESTADO ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO FINANÇAS ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO DEFESA NACIONAL ESTADO ENTIDADES PÚBLICAS RECLASSIFICADAS TOTAL POR MINISTÉRIO ADMINISTRAÇÃO INTERNA ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO JUSTIÇA ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO ECONOMIA ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS ENTIDADES PÚBLICAS RECLASSIFICADAS TOTAL POR MINISTÉRIO AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO AGRICULTURA E DO MAR ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS TOTAL POR MINISTÉRIO SAÚDE ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS ENTIDADES PÚBLICAS RECLASSIFICADAS Conta Geral do Estado de

68 Execução Orçamental Mapa XVII Responsabilidades contratuais plurianuais dos serviços integrados e serviços e fundos autónomos, agrupadas por ministérios (em euros) MINISTÉRIOS / SERVIÇOS PAGAMENTOS EM 2014 TOTAL POR MINISTÉRIO EDUCAÇÃO E CIÊNCIA ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS ENTIDADES PÚBLICAS RECLASSIFICADAS TOTAL POR MINISTÉRIO SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL ESTADO SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS ENTIDADES PÚBLICAS RECLASSIFICADAS TOTAL POR MINISTÉRIO TOTAL GERAL Conta Geral do Estado de 2014

69 Execução Orçamental Mapa XVIII Transferências para as Regiões Autónomas DESCRIÇÃO REG.AUTÓNOMA DA MADEIRA IMPORTÂNCIAS EM EUROS REG.AUTÓNOMA DOS AÇORES LEI DAS FINANÇAS REGIONAIS , ,00 APOIO E RECONSTRUÇÃO DA RA MADEIRA 0,00 OUTRAS , ,44 COM ORIGEM EM: SERVIÇOS INTEGRADOS SERVIÇOS E FUNDOS AUTÓNOMOS , ,44 TOTAL GERAL , ,44 Fonte: MF/DGO Conta Geral do Estado de

70 Execução Orçamental MUNICÍPIOS MAPA XIX - TRANSFERÊNCIAS PARA OS MUNICÍPIOS PARTICIPAÇÃO DOS MUNICÍPIOS NOS IMPOSTOS DO ESTADO FEF FINAL IRS FSM CORRENTE CAPITAL TOTAL IRS PIE % IRS IRS a transferir (Un: euros) TOTAL TRANSFERÊNCIAS (1) (2) (3)=(2)+(1) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)+(4)+(7) AVEIRO (distrito) ÁGUEDA ,0% ALBERGARIA-A-VELHA ,0% ANADIA ,0% AROUCA ,0% AVEIRO ,3% CASTELO DE PAIVA ,0% ESPINHO ,0% ESTARREJA ,0% ÍLHAVO ,0% MEALHADA ,0% MURTOSA ,0% OLIVEIRA DE AZEMÉIS ,0% OLIVEIRA DO BAIRRO ,0% OVAR ,0% SANTA MARIA DA FEIRA ,0% SÃO JOÃO DA MADEIRA ,0% SEVER DO VOUGA ,0% VAGOS ,0% VALE DE CAMBRA ,0% TOTAL BEJA (distrito) ALJUSTREL ,0% ALMODÔVAR ,0% ALVITO ,0% BARRANCOS ,0% BEJA ,0% CASTRO VERDE ,0% CUBA ,0% FERREIRA DO ALENTEJO ,0% MÉRTOLA ,0% MOURA ,0% ODEMIRA ,0% OURIQUE ,0% SERPA ,0% VIDIGUEIRA ,0% TOTAL BRAGA (distrito) AMARES ,0% BARCELOS ,0% BRAGA ,0% CABECEIRAS DE BASTO ,0% CELORICO DE BASTO ,0% ESPOSENDE ,0% FAFE ,0% GUIMARÃES ,0% PÓVOA DE LANHOSO ,0% TERRAS DE BOURO ,5% VIEIRA DO MINHO ,0% VILA NOVA DE FAMALICÃO ,0% VILA VERDE ,0% VIZELA ,0% TOTAL BRAGANÇA (distrito) ALFÂNDEGA DA FÉ ,0% BRAGANÇA ,0% CARRAZEDA DE ANSIÃES ,0% FREIXO DE ESPADA À CINTA ,0% MACEDO DE CAVALEIROS ,0% MIRANDA DO DOURO ,0% MIRANDELA ,0% MOGADOURO ,5% TORRE DE MONCORVO ,0% VILA FLOR ,0% VIMIOSO ,0% VINHAIS ,5% TOTAL CASTELO BRANCO (distrito) BELMONTE ,5% CASTELO BRANCO ,0% COVILHÃ ,0% FUNDÃO ,0% IDANHA-A-NOVA ,0% OLEIROS ,0% Conta Geral do Estado de 2014

71 Execução Orçamental FEF FINAL IRS (Un: euros) MUNICÍPIOS FSM CORRENTE CAPITAL TOTAL IRS PIE % IRS IRS a transferir TOTAL TRANSFERÊNCIAS (1) (2) (3)=(2)+(1) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)+(4)+(7) PENAMACOR ,5% PROENÇA-A-NOVA ,0% SERTÃ ,0% VILA DE REI ,5% VILA VELHA DE RÓDÃO ,0% TOTAL COIMBRA (distrito) ARGANIL ,0% CANTANHEDE ,0% COIMBRA ,0% CONDEIXA-A-NOVA ,0% FIGUEIRA DA FOZ ,0% GÓIS ,5% LOUSÃ ,0% MIRA ,0% MIRANDA DO CORVO ,0% MONTEMOR-O-VELHO ,0% OLIVEIRA DO HOSPITAL ,0% PAMPILHOSA DA SERRA ,0% PENACOVA ,0% PENELA ,0% SOURE ,0% TÁBUA ,0% VILA NOVA DE POIARES ,0% TOTAL ÉVORA (distrito) ALANDROAL ,0% ARRAIOLOS ,0% BORBA ,0% ESTREMOZ ,0% ÉVORA ,0% MONTEMOR-O-NOVO ,0% MORA ,0% MOURÃO ,0% PORTEL ,0% REDONDO ,0% REGUENGOS DE MONSARAZ ,0% VENDAS NOVAS ,0% VIANA DO ALENTEJO ,0% VILA VIÇOSA ,0% TOTAL FARO (distrito) ALBUFEIRA ,0% ALCOUTIM ,0% ALJEZUR ,0% CASTRO MARIM ,0% FARO ,0% LAGOA ,0% LAGOS ,0% LOULÉ ,0% MONCHIQUE ,5% OLHÃO ,0% PORTIMÃO ,0% SÃO BRÁS DE ALPORTEL ,0% SILVES ,0% TAVIRA ,0% VILA DO BISPO ,0% VILA REAL DE SANTO ANTÓNIO ,0% TOTAL GUARDA (distrito) AGUIAR DA BEIRA ,0% ALMEIDA ,0% CELORICO DA BEIRA ,0% FIGUEIRA DE CASTELO RODRIGO ,0% FORNOS DE ALGODRES ,0% GOUVEIA ,0% GUARDA ,0% MANTEIGAS ,0% MEDA ,0% PINHEL ,0% SABUGAL ,0% SEIA ,0% TRANCOSO ,5% VILA NOVA DE FOZ CÔA ,0% TOTAL LEIRIA (distrito) ALCOBAÇA ,0% Conta Geral do Estado de

72 Execução Orçamental FEF FINAL IRS (Un: euros) MUNICÍPIOS FSM CORRENTE CAPITAL TOTAL IRS PIE % IRS IRS a transferir TOTAL TRANSFERÊNCIAS (1) (2) (3)=(2)+(1) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)+(4)+(7) ALVAIÁZERE ,0% ANSIÃO ,0% BATALHA ,0% BOMBARRAL ,0% CALDAS DA RAINHA ,0% CASTANHEIRA DE PÊRA ,0% FIGUEIRÓ DOS VINHOS ,0% LEIRIA ,0% MARINHA GRANDE ,0% NAZARÉ ,0% ÓBIDOS ,0% PEDRÓGÃO GRANDE ,0% PENICHE ,0% POMBAL ,0% PORTO DE MÓS ,0% TOTAL LISBOA (distrito) ALENQUER ,0% AMADORA ,8% ARRUDA DOS VINHOS ,0% AZAMBUJA ,0% CADAVAL ,0% CASCAIS ,8% LISBOA ,5% LOURES ,0% LOURINHÃ ,0% MAFRA ,0% ODIVELAS ,0% OEIRAS ,0% SINTRA ,0% SOBRAL DE MONTE AGRAÇO ,0% TORRES VEDRAS ,0% VILA FRANCA DE XIRA ,0% TOTAL PORTALEGRE (distrito) ALTER DO CHÃO ,5% ARRONCHES ,5% AVIS ,0% CAMPO MAIOR ,0% CASTELO DE VIDE ,5% CRATO ,0% ELVAS ,0% FRONTEIRA ,5% GAVIÃO ,0% MARVÃO ,0% MONFORTE ,0% NISA ,0% PONTE DE SOR ,0% PORTALEGRE ,0% SOUSEL ,5% TOTAL PORTO (distrito) AMARANTE ,0% BAIÃO ,0% FELGUEIRAS ,0% GONDOMAR ,0% LOUSADA ,0% MAIA ,0% MARCO DE CANAVESES ,0% MATOSINHOS ,0% PAÇOS DE FERREIRA ,0% PAREDES ,0% PENAFIEL ,0% PORTO ,0% PÓVOA DE VARZIM ,0% SANTO TIRSO ,0% TROFA ,0% VALONGO ,0% VILA DO CONDE ,0% VILA NOVA DE GAIA ,0% TOTAL SANTARÉM (distrito) ABRANTES ,5% ALCANENA ,0% ALMEIRIM ,0% ALPIARÇA ,0% BENAVENTE ,0% Conta Geral do Estado de 2014

73 Execução Orçamental FEF FINAL IRS (Un: euros) MUNICÍPIOS FSM CORRENTE CAPITAL TOTAL IRS PIE % IRS IRS a transferir TOTAL TRANSFERÊNCIAS (1) (2) (3)=(2)+(1) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)+(4)+(7) CARTAXO ,0% CHAMUSCA ,0% CONSTÂNCIA ,0% CORUCHE ,0% ENTRONCAMENTO ,0% FERREIRA DO ZÊZERE ,0% GOLEGÃ ,0% MAÇÃO ,0% OURÉM ,0% RIO MAIOR ,0% SALVATERRA DE MAGOS ,0% SANTARÉM ,0% SARDOAL ,0% TOMAR ,0% TORRES NOVAS ,0% VILA NOVA DA BARQUINHA ,5% TOTAL SETÚBAL (distrito) ALCÁCER DO SAL ,0% ALCOCHETE ,0% ALMADA ,0% BARREIRO ,0% GRÂNDOLA ,0% MOITA ,0% MONTIJO ,0% PALMELA ,0% SANTIAGO DO CACÉM ,0% SEIXAL ,0% SESIMBRA ,0% SETÚBAL ,0% SINES ,0% TOTAL VIANA DO CASTELO (distrito) ARCOS DE VALDEVEZ ,0% CAMINHA ,0% MELGAÇO ,0% MONÇÃO ,0% PAREDES DE COURA ,0% PONTE DA BARCA ,0% PONTE DE LIMA ,0% VALENÇA ,0% VIANA DO CASTELO ,0% VILA NOVA DE CERVEIRA ,0% TOTAL VILA REAL (distrito) ALIJÓ ,0% BOTICAS ,0% CHAVES ,0% MESÃO FRIO ,0% MONDIM DE BASTO ,0% MONTALEGRE ,0% MURÇA ,0% PESO DA RÉGUA ,0% RIBEIRA DE PENA ,0% SABROSA ,0% SANTA MARTA DE PENAGUIÃO ,0% VALPAÇOS ,0% VILA POUCA DE AGUIAR ,0% VILA REAL ,0% TOTAL VISEU (distrito) ARMAMAR ,0% CARREGAL DO SAL ,0% CASTRO DAIRE ,0% CINFÃES ,0% LAMEGO ,0% MANGUALDE ,0% MOIMENTA DA BEIRA ,0% MORTÁGUA ,5% NELAS ,0% OLIVEIRA DE FRADES ,0% PENALVA DO CASTELO ,5% PENEDONO ,0% RESENDE ,0% SANTA COMBA DÃO ,0% SÃO JOÃO DA PESQUEIRA ,0% SÃO PEDRO DO SUL ,0% Conta Geral do Estado de

74 Execução Orçamental FEF FINAL IRS (Un: euros) MUNICÍPIOS FSM CORRENTE CAPITAL TOTAL IRS PIE % IRS IRS a transferir TOTAL TRANSFERÊNCIAS (1) (2) (3)=(2)+(1) (4) (5) (6) (7) (8)=(3)+(4)+(7) SÁTÃO ,0% SERNANCELHE ,0% TABUAÇO ,0% TAROUCA ,0% TONDELA ,0% VILA NOVA DE PAIVA ,0% VISEU ,0% VOUZELA ,0% TOTAL AÇORES ANGRA DO HEROÍSMO ,0% CALHETA (SÃO JORGE) ,0% CORVO ,0% HORTA ,0% LAGOA (AÇORES) ,0% LAJES DAS FLORES ,0% LAJES DO PICO ,0% MADALENA ,0% NORDESTE ,0% PONTA DELGADA ,0% POVOAÇÃO ,0% RIBEIRA GRANDE ,0% SANTA CRUZ DA GRACIOSA ,0% SANTA CRUZ DAS FLORES ,0% SÃO ROQUE DO PICO ,0% VELAS ,0% VILA DA PRAIA DA VITÓRIA ,0% VILA DO PORTO ,0% VILA FRANCA DO CAMPO ,0% TOTAL MADEIRA CALHETA ,0% CÂMARA DE LOBOS ,0% FUNCHAL ,0% MACHICO ,0% PONTA DO SOL ,0% PORTO MONIZ ,0% PORTO SANTO ,0% RIBEIRA BRAVA ,0% SANTA CRUZ ,0% SANTANA ,0% SÃO VICENTE ,0% TOTAL TOTAL GERAL TOTAL CONTINENTE Conta Geral do Estado de 2014

75 Execução Orçamental Mapa XX Contas das receitas e das despesas do subsetor dos serviços integrados Importâncias avaliadas Receitas Proveniência Orçamento Inicial Leis/declarações alterando a totalidade da lei orçamental (a) Soma Por cobrar em 1 de janeiro de 2014 Liquidadas Anuladas Brutas Restituídas ou reembolsadas Líquidas Por cobrar em 31 de dezembro de 2014 Receita orçamental: Receitas correntes: Impostos diretos , , , , , , , , , ,57 Impostos indiretos , , , , , , , , , ,10 Contribuições para a Segurança Social, a CGA e a ADSE , , ,00 0, , , ,80 0, ,80 0,00 Taxas, multas e outras penalidades , , , , , , , , , ,10 Rendimentos da propriedade , , , , , , ,56 883, , ,27 Transferências correntes (b) , , ,00 489, , , , , , ,23 Venda de bens e serviços correntes , , , , , , , , , ,97 Outras receitas correntes , , ,00 0, , , , , ,34 0,00 Somam as receitas correntes , , , , , , , , , ,24 Receitas de capital: Venda de bens de investimento , , ,00 0, , , , , ,29 0,00 Transferências de capital (b) , , ,00 723, , , , , ,51 723,26 Ativos financeiros , , ,00 0, , , , , , ,13 Passivos financeiros , , ,00 0, ,95 0, ,95 0, ,95 0,00 Outras receitas de capital , , ,00 0, ,04 574, , , ,49 0,00 Somam as receitas de capital , , ,00 723, , , , , , ,39 Recursos próprios comunitários , , , , , , , , , ,59 Reposições não abatidas nos pagamentos , , , , , , , , ,07 459,79 Saldo da gerência anterior , , ,00 0, , , , , ,69 0,00 Soma a receita orçamental , , , , , , , , , ,01 Receita extraorçamental 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,51 0,00 Somam as receitas , , , , , , , , , ,01 Excesso das despesas sobre as receitas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Soma , , , , , , , , , ,01 Notas: (a) - Inclui alterações decorrentes das Leis n. os 13/2014, de 14 de março, 75-A/2014, de 30 de setembro, e créditos especiais. Ver maior detalhe e cruzamento entre orgânica, na despesa, e económica, na receita, no Mapa n.º 10 do Volume II - Tomo I. (b) - O Orçamento Inicial apresentado no mapa difere do Orçamento Inicial aprovado e publicado para 2014, pois o orçamento do Observatório do Quadro de Referência Estratégico Nacional (QREN), que no Orçamento Inicial aprovado constava no subsetor Estado, foi afeto ao orçamento da Agência para o Desenvolvimento e Coesão (ADC), no subsetor dos Serviços e Fundos Autónomos (SFA), no decurso da execução orçamental, ao abrigo do n.º 4 do artigo 16.º da Lei n.º 83-C/2013, de 31 de dezembro. Nesta operação, a receita do Estado foi objeto de anulação de ,00 euros. E, no que se refere à despesa, a anulação líquida, na Presidência do Conselho de Ministros foi igualmente de ,00 euros. Conta Geral do Estado de

76 Execução Orçamental Importâncias autorizadas Despesas Leis/declarações alterando as totalidades Ministérios Orçamento Inicial Das somas fixadas nos orçamentos dos diferentes ministérios Da lei orçamental (a) Soma Autorizadas Pagas Anuladas Despesa orçamental: Encargos Gerais do Estado , , , , , ,19 0,00 Presidência do Conselho de Ministros (b) , , , , , ,07 0,00 Finanças , , , , , ,83 0,00 Negócios Estrangeiros , , , , , ,37 0,00 Defesa Nacional , , , , , ,81 0,00 Administração Interna , , , , , ,94 0,00 Justiça , , , , , ,37 0,00 Economia , , , , , ,60 0,00 Ambiente, do Ordenamento do Território e da Energia , , , , , ,66 0,00 Agricultura e do Mar , , , , , ,37 0,00 Saúde , , , , , ,67 0,00 Educação e Ciência , , , , , ,68 0,00 Solidariedade, Emprego e Segurança Social , , , , , ,60 0,00 Somam as despesas ,00 0, , , , ,16 0,00 Excesso das receitas sobre as despesas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Soma ,00 0, , , , ,16 0,00 76 Conta Geral do Estado de 2014

77 Execução Orçamental Mapa XXI Conta consolidada das receitas e das despesas dos serviços e fundos autónomos (em euro) RECEITAS DESPESAS CÓDIGOS DESIGNAÇÃO VALORES CÓDIGOS CAP. GRUPOS ART. AGRUP. SUBAG. RUB. DESIGNAÇÃO VALORES RECEITAS CORRENTES DESPESAS CORRENTES A A 04 01,02,07,08 E A 06 IMPOSTOS DIRECTOS IMPOSTOS INDIRECTOS CONTRIBUIÇÕES PARA SEG. SOCIAL, CGA E ADSE TAXAS, MULTAS E OUTRAS PENALIDADES RENDIMENTOS DA PROPRIEDADE TRANSFERÊNCIAS ADMIN. CENTRAL ESTADO ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL UNIÃO EUROPEIA OUTRAS TRANSFERÊNCIAS VENDA DE BENS E SERVIÇOS CORRENTES OUTRAS RECEITAS CORRENTES SOMA , , , , , , , , , , , , , , , A ,02.00 E A DESPESAS COM O PESSOAL AQUISIÇÃO DE BENS E SERVIÇOS JUROS E OUTROS ENCARGOS TRANSFERÊNCIAS ADMIN. CENTRAL - ESTADO ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL OUTRAS TRANFERENCIAS SUBSÍDIOS OUTRAS DESPESAS CORRENTES SOMA , , , , , , , , , , , ,61 RECEITAS POR CAPITAL DESPESAS POR CAPITAL A A 03 01,02,07,08 E A 05 VENDAS DE BENS DE INVESTIMENTO TRANSFERÊNCIAS ADMIN. CENTRAL - ESTADO ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL UNIÃO EUROPEIA OUTRAS TRANSFERÊNCIAS ATIVOS FINANCEIROS PASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS RECEITAS DE CAPITAL SOMA , , , , , , , , , , , , A ,02.00 E A AQUISIÇÃO DE BENS DE CAPITAL TRANSFERÊNCIAS ADMIN. CENTRAL - ESTADO ADMINISTRAÇÃO REGIONAL ADMINISTRAÇÃO LOCAL SEGURANÇA SOCIAL OUTRAS TRANSFERÊNCIAS ATIVOS FINANCEIROS PASSIVOS FINANCEIROS OUTRAS DESPESAS DE CAPITAL SOMA , , , , , , , , , ,94 TOTAL DAS DESPESAS , RECURSOS PRÓPRIOS DA COMUNIDADE REPOSIÇÕES NÃO ABATIDAS NOS PAGAMENTOS SALDO DA GERÊNCIA ANTERIOR , ,29 SALDO ,50 TOTAL ,05 TOTAL ,05 Conta Geral do Estado de

78 Execução Orçamental Mapa XXII Conta consolidada das receitas e das despesas do sistema de Segurança Social (em euro) Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Agrup. Subagrup. Rubrica Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Receitas Correntes , ,41 Despesas Correntes , ,33 02 Impostos Indiretos , ,69 01 Despesas com o pessoal , ,05 02 Outros , ,69 01 Lotarias , ,10 02 Aquisição de bens e serviços , ,64 05 Resultados da exploração de apostas mútuas , ,59 03 Contribuições para a Segurança Social , ,95 03 Juros e outros encargos , ,19 01 Subsistema Previdencial , ,66 04 Transferências Correntes , ,09 02 Regimes complementares e especiais , ,29 01 Sociedades e quase Soc. Não Finan , ,00 04 Taxas, multas e outras penalidades , ,49 03 Administração Central , ,74 01 Estado , ,84 05 Rendimentos da propriedade , ,29 02 Estado - Subsistema de Acção social , ,00 01 Juros - Soc. e quase soc. não financeiras 1 000,00 0,00 06 SFA - Subsistema de Acção Social , ,00 02 Juros - Sociedades Financeiras , ,35 07 SFA - Sistema Previdencial , ,90 03 Juros - Administração Publica , ,92 04 Administração Regional , ,07 04 Juros - Instituições sem fins lucrativos , ,04 01 Região Autónoma dos Açores , ,26 06 Juros - Resto do mundo , ,85 02 Região Autónoma dos Madeira , ,81 07 Dividendos e partic. nos lucros de soc. e quase soc. não financeiras , ,15 05 Administração Local , ,33 08 Dividendos e particip. nos lucros de soc.financeiras , ,27 07 Instituições sem fins lucrativos , ,33 10 Rendas , ,71 08 Famílias , ,37 09 Resto do Mundo , ,25 06 Transferências Correntes , ,73 05 Subsídios , ,19 01 Sociedades e quase sociedade não financeiras , ,11 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras , ,11 03 Administração Central , ,76 02 Sociedades financeiras ,00 625,12 01 Estado , ,59 03 Administração Central , ,81 02 Estado-Subsistema de Solidariedade , ,36 05 Administração Local , ,33 03 Estado-Subsistema de Acção Social , ,00 07 Instituições sem fins lucrativos , ,55 04 Estado - Subsistema de Protecção Familiar , ,77 08 Famílias , ,27 07 SFA , ,04 06 Outras despesas correntes , ,17 11 SFA - Participação Comunitária em Projectos Cofinanciados ,00 0,00 02 Diversas , ,17 09 Resto do mundo , ,86 Despesas Capital , ,82 07 Vendas de bens e serviços correntes , ,99 07 Aquisição de bens de capital , ,54 01 Vendas de bens , ,60 01 Investimentos , ,54 02 Serviços , ,39 08 Transferências de capital , ,09 08 Outras Receitas Correntes , ,27 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras , ,82 01 Outras , ,12 07 Instituições sem fins lucrativos , ,92 02 Subsídios , ,15 09 Resto do Mundo , ,35 Receitas Capital , ,44 09 Activos financeiros , ,19 02 Titulos a curto prazo , ,59 09 Venda de bens de investimento , ,12 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 10 Transferências de capital , ,73 05 Administração pública central - Estado , ,00 03 Administração Central , ,73 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,11 03 Estado - Subsistema de Acção Social , ,73 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros , ,76 09 Resto do Mundo ,00 0,00 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,72 01 União Europeia - Instituições ,00 0,00 03 Titulos a médio e longo prazo , ,19 11 Activos financeiros , ,12 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 01 Depósitos, certificados de depósito e poupança ,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 05 Administração Pública Central - Estado , ,82 02 Títulos a curto prazo , ,35 08 Administração Pública Local - Continente ,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 09 Administração Pública Local - Regiões Autónomas ,00 0,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições ,00 0,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado , ,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros , ,44 78 Conta Geral do Estado de 2014

79 Execução Orçamental Capítulo Grupo Artigo Designação OSS Revisto 2014 CSS 2014 Agrup. Subagrup. Rubrica Designação OSS Revisto 2014 CSS Administração Pública Central - SFA ,00 0,00 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,93 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,04 04 Derivados financeiros ,00 0,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,31 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 03 Títulos a médio e longo prazo , ,23 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,00 0,00 03 Administração Pública - Administração Central - Estado , ,00 07 Acções e outras participações , ,85 06 Administração Pública - Administração Local - Continente ,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 07 Administração Pública - Administração Local - Regiões Autónomas ,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,48 04 Sociedades financeiras - Companhias de Seguros e Fundos de Pensões ,00 0,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,75 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,08 04 Derivados financeiros , ,97 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais , ,77 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 08 Unidades de participação , ,56 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras , ,56 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,74 14 Resto do Mundo - União Europeia - Instituições , ,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais , ,71 16 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 06 Empréstimos a médio e longo prazo 0,00 0,00 09 Outros activos financeiros ,00 0,00 09 Instituições sem fins lucrativos 0,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras - Privadas ,00 0,00 10 Famílias 0,00 0,00 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 07 Recuperação de créditos garantidos ,00 0,00 15 Resto do Mundo - União Europeia - Paises membros ,00 0,00 08 Acções e outras participações , ,02 16 Resto do Mundo - Paises terceiros e organizações internacionais ,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 10 Passivos Financeiros ,00 0,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 07 Outros Passivos Financeiros ,00 0,00 11 Resto do Mundo-União Europeia , ,77 03 Sociedades financeiras - Bancos e outras instituições financeiras ,00 0,00 12 Resto Mundo-Países terceiros-organ.internacionais , ,25 09 Unidades de participação , ,55 02 Sociedades financeiras , ,95 11 Resto do Mundo - União Europeia , ,60 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,00 0,00 11 Outros activos financeiros ,00 0,00 01 Sociedades e quase sociedades não financeiras ,00 0,00 02 Sociedades financeiras ,00 0,00 11 Resto do Mundo - União Europeia ,00 0,00 12 Resto do Mundo - Países terceiros e Organizações Internacionais ,00 0,00 13 Outras receitas de capital , ,47 Outras Receitas , ,27 15 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,64 01 Reposições não abatidas nos pagamentos , ,64 16 Saldo do Ano Anterior , ,63 01 Saldo orçamental do ano anterior (1) , ,63 Regularização ao saldo do ano anterior (2) 0,00 0,00 Saldo do ano anterior - Ajustado (3) = (1) ± (2) , ,63 Saldo do ano anterior sem aplicação em despesa (4) , ,34 Saldo do ano anterior com aplicação em despesa (5) , ,29 Sub-total , ,15 Saldo , ,97 TOTAL , ,12 TOTAL , ,12 Total de Transferências , ,16 Total de Transferências , ,16 Conta Geral do Estado de

80 Execução Orçamental Mapa XXIII CONTA CONSOLIDADA DA ADMINISTRAÇÃO CENTRAL E SEGURANÇA SOCIAL Estado Serviços e Fundos Autónomos Adm. Central (Milhões de euros) Adm. Segurança Central e Social Segurança Social Receita corrente , , , , ,4 Impostos directos ,4 49, ,2 0, ,2 Impostos indirectos , , ,2 174, ,3 Contribuições para Segurança Social, CGA, ADSE 685, , , , ,0 Transferências correntes 531, , , , ,0 Administrações Públicas 485, ,3 698, ,7 61,9 Estado , ,7 - Serviços e Fundos Autónomos 356, ,0 - Segurança Social 109,6 526,7 636,4 - - Administração Regional 0,0 5,0 5,0 0,0 5,0 Administração Local 19,2 37,7 56,9 0,0 56,9 Outras 45,8 730,4 776,3 838, ,1 Outras receitas correntes 2 644, , ,4 667, ,2 Diferenças de conciliação 0,0 53,7 53,7 0,0 53,7 Receita de capital 347, , ,3 8, ,8 Venda de Bens de Investimento 44,7 69,3 113,9 6,9 120,8 Transferências de capital 166, , ,4 2, ,9 Administrações Públicas 130,3 374,5 6,1 2,0 5,6 Estado - 371,3-2,0 - Serviços e Fundos Autónomos 127, ,0 - Segurança Social 0,0 0,5 0,5 - - Administração Regional 0,0 2,5 2,5 0,0 2,5 Administração Local 2,9 0,1 3,1 0,0 3,1 Outras 36, , ,3 0, ,3 Outras receitas de capital 136,7 17,6 154,3 0,0 154,3 Diferenças de conciliação 0,0 0,0 5,6 0,0 5,6 Receita efectiva , , , , ,2 Despesa corrente , , , , ,0 Despesas com o pessoal 9 335, , ,9 278, ,2 Aquisição de bens e serviços 1 523, , ,1 72, ,4 Juros e outros encargos 6 986,8 582, ,1 3, ,9 Transferências correntes , , , , ,9 Administrações Públicas ,6 516, ,4 997, ,8 Estado - 361,6-189,9 - Serviços e Fundos Autónomos , ,2 - Segurança Social 9 310,5 120, ,5 - - Administração Regional 0,0 0,2 0,2 35,9 36,1 Administração Local 2 507,5 34, ,7 6, ,7 Outras 2 907, , , , ,1 Subsídios 204,7 816, ,8 926, ,2 Outras despesas correntes 408,7 260,7 669,4 9,4 678,8 Diferenças de conciliação 0,3 0,0 18,1 0,0 439,7 Despesa de capital 1 333, , ,2 36, ,4 Investimento 225, , ,0 25, ,5 Transferências de capital 1 055,3 795, ,8 11, ,3 Administrações Públicas 994,3 158,1 659,4 0,0 656,8 Estado - 129,8-0,0 - Serviços e Fundos Autónomos 363, ,0 - Segurança Social 2,6 0,0 2,6 - - Administração Regional 424,3 0,9 425,2 0,0 425,2 Administração Local 204,2 27,4 231,6 0,0 231,6 Outras 61,0 637,4 698,4 11,1 709,5 Outras despesas de capital 52,6 10,7 63,3 0,0 63,3 Diferenças de conciliação 0,0 12,1 12,1 0,0 12,2 Despesa efectiva , , , , ,3 Saldo global ,9-425, ,6 429, ,1 (em percentagem do PIB) -4,1% -0,2% -4,4% 0,2% -4,1% Por memória: Saldo corrente ,7 747, ,7 457, ,5 Saldo de capital -985, , ,8-27, ,6 Saldo primário -141,2 156,7 15,6 433,1 448,7 Fonte: Administração Central: Direcção-Geral do Orçamento (SIGO-SCC e SIGO-SFA); Segurança Social: Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, I.P.. 80 Conta Geral do Estado de 2014

81 Situação de Tesouraria Mapa XXIV Cobranças e pagamentos orçamentais MINISTÉRIOS RECEITA FUNDOS SAÍDOS DO TESOURO DURANTE O ANO ECONÓMICO DE 2014, POR ORDEM DE PAGAMENTO SEGUNDO A TABELA DO MESMO COFRE REPOSIÇÕES DE FUNDOS EFECTUADAS DURANTE O ANO ECONÓMICO DE 2014 E ABATIDAS NAS RESPECTIVAS CONTAS DE PAGAMENTOS DESPESA QUANTIAS EFECTIVAMENTE APLICADAS DURANTE O ANO ECONÓMICO DE 2014 AO PAGAMENTO DE DESPESAS DO ESTADO SOMA ENCARGOS GERAIS DO ESTADO , , , ,40 PRESIDÊNCIA DO CONSELHO DE MINISTROS , , , ,53 FINANÇAS , , , ,37 NEGÓCIOS ESTRANGEIROS , , , ,06 DEFESA NACIONAL , , , ,86 ADMINISTRAÇÃO INTERNA , , , ,65 JUSTIÇA , , , ,04 ECONOMIA , , , ,99 AMBIENTE, DO ORDENAMENTO DO TERRITÓRIO E DA ENERGIA , , , ,06 AGRICULTURA E DO MAR , , , ,42 SAÚDE , , , ,09 EDUCAÇÃO E CIÊNCIA , , , ,18 SOLIDARIEDADE, EMPREGO E SEGURANÇA SOCIAL , , , ,65 Soma , , , ,30 Conta Geral do Estado de

82 Situação de Tesouraria Mapa XXV Reposições abatidas nos pagamentos (Euros) Ministérios LEI ORÇAMENTAL E DIVERSOS DIPLOMAS ALTERANDO A SUA TOTALIDADE SALDO EM 1 DE JANEIRO DE RECEITAS A COBRAR RECEITAS LIQUIDADAS RECEITAS ANULADAS RECEITAS BRUTAS REEMBOLSOS / RESTITUIÇÕES RECEITAS LÍQUIDAS SALDO EM 31 DE DEZEMBRO DE RECEITAS A COBRAR Encargos Gerais do Estado , , ,21 0,00 Presidência do Conselho de Ministros , , , ,46 0,00 Finanças ,76 281, ,79 146, ,54 0,00 Negócios Estrangeiros , , , ,69 0,00 Defesa Nacional , , , , ,05 0,00 Administração Interna , , ,71 0,00 Justiça , , , ,67 0,00 Economia , , ,94 361, ,39 0,00 Ambiente, Ordenamento do Território e Energia , , ,40 0,00 Agricultura e do Mar 689, , , , ,05 0,00 Saúde , , ,42 0,00 Educação e Ciência ,85 46, , ,50 0,00 Solidariedade, Emprego e Segurança Social 596, , , ,05 0,00 TOTAL 0, , , , ,94 507, ,14 0,00 Fonte: DGO. 82 Conta Geral do Estado de 2014

83 Situação de Tesouraria Mapa XXVI - Movimentos e saldos das contas na Tesouraria do Estado Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo CLASSE 02 - TERCEIROS (a) Serviços Integrados 0, , , ,21 0, ,05 Academia de Ciências de Lisboa 0, , , ,90 0, ,30 Academia Internacional da Cultura Portuguesa 0,00 0, , ,88 0,00 0,00 Academia Nacional de Belas Artes 0, , , ,64 0,00 7,67 Academia Portuguesa de História 0, , , ,66 0, ,39 Ação Governativa do Ministério das Finanças 0, , , ,83 0, ,85 Administração e Finanças do Estado Maior General das Forças Armadas 0, , , ,71 0, ,09 Agrupamento de Escolas D. Dinis 0, , , ,54 0, ,14 Agrupamento de Escolas das Laranjeiras 0, , , ,87 0, ,25 Agrupamento de Escolas de Alvalade 0, , , ,32 0, ,35 Agrupamento de Escolas de Benfica 0, , , ,92 0, ,02 Agrupamento de Escolas de Fernando Pessoa 0, , , ,96 0, ,20 Agrupamento de Escolas de Gil Vicente 0, , , ,23 0, ,86 Agrupamento de Escolas de Mangualde 0,00 0,00 285,48 400,00 0,00 114,52 Agrupamento de Escolas de Paço de Arcos 0, , , ,15 0, ,94 Agrupamento de Escolas de Santa Maria dos Olivais 0, , , ,64 0, ,67 Agrupamento de Escolas do Algueirão 0, , , ,66 0, ,34 Agrupamento de Escolas do Alto do Lumiar 0, , , ,73 0, ,81 Agrupamento de Escolas do Bairro Padre Cruz 0, , , ,57 0, ,60 Agrupamento de Escolas do Restelo 0, , , ,13 0, ,95 Agrupamento de Escolas Eça de Queirós 0, , , ,96 0, ,79 Agrupamento de Escolas Francisco de Arruda 0, , , ,71 0, ,41 Agrupamento de Escolas Luís António Verney 0, , , ,13 0, ,82 Agrupamento de Escolas Luís de Camões 0, , , ,15 0, ,97 Agrupamento de Escolas Manuel da Maia 0, , , ,44 0, ,77 Agrupamento de Escolas Marquesa da Alorna 0, , , ,40 0, ,28 Agrupamento de Escolas Nuno Gonçalves 0, , , ,91 0, ,02 Agrupamento de Escolas Padre Bartolomeu de Gusmão 0, , , ,98 0, ,38 Agrupamento de Escolas Patrício Prazeres 0, , , ,32 0, ,29 Agrupamento de Escolas Pintor Almada Negreiros 0, , , ,81 0, ,25 Agrupamento de Escolas Piscinas - Olivais 0, , , ,03 0, ,78 Agrupamento de Escolas Prof. Lindley Cintra 0, , , ,35 0, ,19 Agrupamento de Escolas Quinta de Marrocos 0, , , ,94 0, ,59 Agrupamento de Escolas Rainha D. Leonor 0, , , ,43 0, ,48 Agrupamento de Escolas Vergílio Ferreira 0, , , ,01 0, ,46 Agrupamento Vertical de Escolas Baixa Chiado 0, , , ,10 0, ,42 Agrupamento Vertical de Escolas das Olaias 0, , , ,00 0, ,00 Alto Comissariado para a Imigração e Diálogo Intercultural, IP 0, , , ,39 0, ,46 Autoridade de Gestão do Promar 0, , , ,73 0, ,26 Autoridade de Segurança Alimentar e Económica 0, , , ,34 0, ,87 Autoridade Metropolitana de Transportes de Lisboa 0, , , ,02 0, ,17 Autoridade Metropolitana de Transportes do Porto 0, , , ,49 0, ,14 Autoridade Nacional de Segurança Rodoviária 0, , , ,84 0, ,99 Autoridade para as Condições do Trabalho 0, , , ,62 0, ,33 Autoridade Tributária e Aduaneira 0, , , ,72 0, ,75 Biblioteca Nacional de Portugal 0, , , ,54 0, ,44 Conta Geral do Estado de

84 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Centro Científico e Cultural de Macau 0, , , ,88 0,00 18,99 Centro de Gestão da Rede Informática do Governo 0, , , ,51 0, ,22 Centro Estudos Judiciários 0, , , ,64 0, ,74 Centro Jurídico 0, , , ,44 0, ,90 Comissão de Acesso aos Documentos Administrativos 0,00 0, , ,28 0,00 20,01 Comissão de Planeamento de Emergência do Transporte Aéreo 0,00 755,72 755,72 0,00 0,00 0,00 Comissão de Planeamento de Emergência do Transporte Marítimo 0,00 0,49 0,49 0,00 0,00 0,00 Comissão de Planeamento de Emergência dos Transportes Terrestres 0,00 87,57 87,57 0,00 0,00 0,00 Comissão de Proteção de Vitimas de Crimes 0, , , ,90 0, ,82 Comissão Nacional de Eleições 0, , , ,55 0, ,09 Comissão Nacional de Proteção de Dados 0, , , ,53 0, ,56 Comissão Nacional para as Comemorações do Centenário da República 0, , ,80 0,00 0,00 0,00 Comissão para a Cidadania e Igualdade de Género 0, , , ,53 0, ,36 Comissão para a Igualdade no Trabalho e no Emprego 0, , , ,14 0,00 294,98 Comissão Portuguesa de História Militar 0,00 984,27 0,00 0,00 0,00 984,27 Conselho de Prevenção da Corrupção 0,00 0, , ,35 0,00 0,00 Conselho Económico e Social 0, , , ,79 0, ,89 Conselho Nacional da Água 0,00 0, , ,21 0,00 879,72 Conselho Nacional de Educação 0, , , ,26 0, ,92 Conselho Nacional de Ética para as Ciências da Vida 0, , , ,74 0, ,09 Conselho Nacional do Ambiente e Desenvolvimento Sustentável 0, , , ,60 0,00 228,99 Direção Nacional da Polícia de Segurança Pública 0, , , ,80 0, ,62 Direção Regional da Cultura do Alentejo 0, , , ,72 0, ,12 Direção Regional da Cultura do Algarve 0,00 0, , ,60 0,00 600,00 Direção Regional da Cultura do Centro 0, , , ,94 0, ,35 Direção Regional da Cultura do Norte 0, , , ,25 0, ,62 Direção Regional de Agricultura e Pescas de Lisboa e Vale do Tejo 0, , , ,75 0, ,56 Direção Regional de Agricultura e Pescas do Alentejo 0, , , ,49 0, ,35 Direção Regional de Agricultura e Pescas do Algarve 0, , , ,62 0, ,84 Direção Regional de Agricultura e Pescas do Centro 0, , , ,90 0, ,27 Direção Regional de Agricultura e Pescas do Norte 0, , , ,68 0, ,77 Direção Regional de Economia de Lisboa e Vale do Tejo 0, , , ,02 0, ,63 Direção Regional de Economia do Alentejo 0, , , ,38 0, ,54 Direção Regional de Economia do Algarve 0, , , ,45 0, ,88 Direção Regional de Economia do Centro 0, , , ,27 0, ,95 Direção Regional de Economia do Norte 0, , , ,86 0, ,64 Direção-Geral da Administração da Justiça 0, , , ,66 0, ,26 Direção-Geral da Administração Escolar 0, , , ,78 0, ,99 Direção-Geral da Administração Interna 0, , , ,51 0, ,46 Direção-Geral da Política de Justiça 0, , , ,52 0, ,19 Direção-Geral da Política do Mar 0, , , ,94 0, ,55 Direção-Geral da Segurança Social 0, , , ,32 0, ,84 Direção-Geral das Artes 0, , , ,33 0, ,56 Direção-Geral das Atividades Económicas 0, , , ,72 0, ,09 Direção-Geral das Autarquias Locais 0, , , ,06 0, ,95 Direção-Geral de Agricultura e Desenvolvimento Rural 0, , , ,11 0, ,14 Direção-Geral de Alimentação e Veterinária 0, , , ,78 0, ,16 Direção-Geral de Armamento e Infraestruturas de Defesa 0, , , ,45 0, ,21 Direção-Geral de Educação 0, , , ,04 0, ,50 Direção-Geral de Energia e Geologia 0, , , ,82 0, ,29 Direção-Geral de Estatísticas da Educação e Ciência 0, , , ,28 0, ,26 Direção-Geral de Infraestruturas e Equipamentos 0, , , ,35 0, ,53 84 Conta Geral do Estado de 2014

85 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Direção-Geral de Pessoal e Recrutamento Militar 0, , , ,86 0, ,52 Direção-Geral de Política de Defesa Nacional 0, , , ,31 0, ,36 Direção-Geral de Proteção Social aos Trabalhadores em Funções Públicas 0, , , ,11 0, ,38 Direção-Geral de Recursos Naturais, Segurança e Serviços Marítimos 0, , , ,83 0, ,79 Direção-Geral de Reinserção e Serviços Prisionais 0, , , ,95 0, ,66 Direção-Geral de Saúde 0, , , ,67 0, ,99 Direção-Geral do Consumidor 0, , , ,49 0, ,91 Direção-Geral do Emprego e das Relações de Trabalho 0, , , ,81 0, ,09 Direção-Geral do Ensino Superior 0, , , ,20 0, ,06 Direção-Geral do Livro, dos Arquivos e das Bibliotecas 0, , , ,83 0, ,66 Direção-Geral do Orçamento 0, , , ,10 0, ,62 Direção-Geral do Planeamento e Gestão Financeira 0, , , ,31 0, ,26 Direção-Geral do Território 0, , , ,94 0, ,57 Direção-Geral do Tesouro e Finanças 0, , , ,18 0, ,52 Direção-Geral dos Estabelecimentos Escolares 0, , , ,19 0, ,54 Escola de Dança do Conservatório Nacional 0, , , ,23 0, ,39 Escola de Música do Conservatório Nacional 0, , , ,75 0, ,99 Escola Profissional de Ciências Geográficas 0, , , ,13 0, ,48 Escola Secundária com 3º Ciclo Ensino Básico Pedro Nunes 0, , , ,90 0, ,98 Escola Secundária com 3º Ciclo Ensino Básico Rainha Dona Amélia 0, , , ,48 0, ,43 Escola Secundária de António Arroio 0, , , ,92 0, ,81 Escola Secundária de Camões 0, , , ,04 0, ,54 Escola Secundária de Fonseca Benevides 0, , , ,45 0, ,65 Escola Secundária Dona Filipa de Lencastre 0, , , ,78 0, ,17 Escola Secundária Maria Amália Vaz de Carvalho 0, , , ,18 0, ,75 Escola Secundária Marquês de Pombal 0, , , ,84 0, ,24 Estabelecimento Prisional da Carregueira 0,00 0, , ,02 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Alcoentre 0, , , ,19 0, ,89 Estabelecimento Prisional de Castelo Branco 0,00 0, , ,36 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Caxias 0, , , ,00 0, ,52 Estabelecimento Prisional de Coimbra 0,00 0, , ,53 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Izeda 0, , , ,01 0, ,84 Estabelecimento Prisional de Leiria 0, , , ,77 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Lisboa 0, , , ,58 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Monsanto 0,00 0, , ,79 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Paços de Ferreira 0, , , ,77 0, ,79 Estabelecimento Prisional de Sintra 0, , , ,91 0, ,16 Estabelecimento Prisional de Stª Cruz do Bispo 0,00 0, , ,20 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Tires 0, , , ,57 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional de Vale de Judeus 0,00 0, , ,10 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional do Funchal 0, , , ,54 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional do Linhó 0,00 34, , ,75 0,00 184,95 Estabelecimento Prisional do Porto 0,00 0, , ,84 0,00 0,00 Estabelecimento Prisional Pinheiro da Cruz 0,00 0, , ,19 0,00 0,00 Estado Maior da Força Aérea 0, , , ,38 0, ,50 Estrutura de Missão para a Extensão da Plataforma Continental 0, , , ,05 0,00 531,34 Exército 0, , , ,72 0, ,48 Fundo de Compensação Salarial dos Profissionais da Pesca 0,00 0, , ,20 0,00 0,00 Gabinete da Ministra da Agricultura e do Mar 0,00 9, , ,33 0, ,42 Gabinete da Ministra da Justiça 0, , , ,22 0, ,58 Gabinete da Secretária de Estado da Ciência 0,00 185, , ,52 0,00 0,00 Gabinete da Secretária de Estado do Ensino Básico e Secundário 0,00 0, , ,34 0,00 0,00 Conta Geral do Estado de

86 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Gabinete da Secretária de Estado dos Assuntos Parlamentares e da Igualdade 0,00 78,15 78,15 0,00 0,00 0,00 Gabinete da Subsecretária de Estado Adjunta do Ministro do Estado e dos Negócios Estrangeiros 0,00 3,99 3,99 0,00 0,00 0,00 Gabinete de Avaliação Educacional 0, , ,06 0,00 0,00 0,00 Gabinete de Estratégia e Estudos 0, , , ,92 0, ,31 Gabinete de Estratégia e Planeamento 0, , , ,47 0, ,76 Gabinete de Planeamento, Estratégia e Avaliação Culturais 0, , , ,08 0, ,98 Gabinete de Planeamento, Políticas e Administração Geral 0, , , ,83 0, ,45 Gabinete de Prevenção e Investigação de Acidentes Marítimos 0, , , ,40 0, ,50 Gabinete do Ministro Adjunto e dos Assuntos Parlamentares 0,00 645,56 645,56 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Ministro da Administração Interna 0, , , ,24 0, ,98 Gabinete do Ministro da Cultura 0,00 0,97 0,97 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Ministro da Defesa Nacional 0, , , ,57 0, ,86 Gabinete do Ministro da Economia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Ministro da Economia e Inovação 0,00 806, , ,45 0, ,68 Gabinete do Ministro da Educação e Ciência 0, , , ,45 0,00 10,62 Gabinete do Ministro da Solidariedade e da Segurança Social 0,00 0, , ,98 0,00 0,00 Gabinete do Ministro de Saúde 0, , , ,84 0, ,28 Gabinete do Ministro do Ambiente, Ordenamento do Território e Energia 0, , , ,25 0, ,64 Gabinete do Ministro dos Negócios Estrangeiros 0, , , ,08 0, ,86 Gabinete do Primeiro Ministro 0,00 291, , ,93 0, ,61 Gabinete do Representante da República para a Região Autónoma dos Açores 0,00 0, , ,54 0, ,63 Gabinete do Representante da República para a Região Autónoma Madeira 0, , , ,97 0, ,75 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto da Indústria e Inovação 0, , ,77 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto do Ministro Adjunto e dos Assuntos Parlamentares 0, , ,11 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto do Ministro da Administração Interna 0, , ,54 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto do Primeiro Ministro 0, , ,65 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto do Vice Primeiro Ministro 0, , ,42 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto e da Economia 0, , ,62 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado Adjunto e da Saúde 0, , , ,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Administração Interna 0, , ,52 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Administração Local e Reforma Administrativa 0,00 0,01 0,01 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Agricultura 0,00 0, , ,15 0, ,61 Gabinete do Secretário de Estado da Cultura 0, ,45 170, ,15 0, ,63 Gabinete do Secretário de Estado da Energia 0, , , ,33 0, ,24 Gabinete do Secretário de Estado da Energia e da Inovação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Modernização Administrativa 0, , ,24 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Presidência do Conselho de Ministros 0, , ,83 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Saúde 0, , , ,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado da Solidariedade e Segurança Social 0,00 0, , ,14 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado das Florestas e Desenvolvimento Rural 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado das Obras Públicas, Transportes e Comunicações 0,00 844,31 844,31 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Ambiente 0, , , ,02 0, ,88 Gabinete do Secretário de Estado do Comércio e Serviços de Defesa do Consumidor 0,00 96,00 96,00 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Desenvolvimento Regional 0, , ,61 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Desporto e Juventude 0,00 30,40 30,40 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Emprego 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Ensino e da Administração Escolar 0,00 0, , ,64 0, ,38 Gabinete do Secretário de Estado do Ensino Superior 0,00 0, , ,75 0,00 0,00 Gabinete do Secretário de Estado do Mar 0,00 806, , ,56 0, ,56 Gabinete do Secretário de Estado do Turismo 0,00 24,42 24,42 0,00 0,00 0,00 Gabinete do Secretário do Estado da Alimentação e Investigação Agroalimentar 0, , , ,36 0, ,34 Gabinete do Secretário Estado do Ordenamento do Território e da Conservação Natureza 0, , , ,87 0, ,21 86 Conta Geral do Estado de 2014

87 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Gabinete do Vice Primeiro Ministro 0, , ,99 0,00 0,00 0,00 Gabinete Nacional de Segurança 0, , , ,41 0, ,51 Gabinete para os Meios de Comunicação Social 0, , , ,91 0, ,16 Gestão Administrativa e Financeira do Ministério da Economia 0,00 0, , ,94 0, ,20 Gestão Administrativa e Financeira do Ministério das Finanças 0, , , ,64 0, ,23 Guarda Nacional Republicana 0, , , ,05 0, ,48 IGCP - Encargos da Dívida Pública 0, , , ,95 0, ,50 Inspeção-Geral da Administração Interna 0, , , ,13 0,00 912,92 Inspeção-Geral da Agricultura, Mar, Ambiente e Ordenamento do Território 0, , , ,18 0, ,45 Inspeção-Geral da Defesa Nacional 0,00 4, , ,36 0, ,47 Inspeção-Geral da Educação e Ciência 0, , , ,10 0, ,92 Inspeção-Geral das Atividades Culturais 0, , , ,65 0, ,64 Inspeção-Geral das Atividades em Saúde 0,00 0, , ,86 0,00 0,00 Inspeção-Geral de Finanças 0, , ,83 474,84 0, ,68 Inspeção-Geral do Ministério da Solidariedade Social, Emprego e Segurança Social 0, , , ,43 0, ,86 Inspeção-Geral dos Serviços de Justiça 0, , , ,27 0, ,46 Instituto da Defesa Nacional 0, , , ,03 0,00 787,50 Instituto dos Registos e do Notariado, IP 0, , , ,66 0, ,22 Instituto Gregoriano de Lisboa 0, , , ,70 0, ,42 Instituto Nacional de Estatística 0, , , ,09 0,00 289,00 Instituto Nacional para a Reabilitação, IP 0, , , ,83 0, ,77 Marinha 0, , , ,75 0, ,05 Polícia Judiciária 0, , , ,98 0, ,08 Polícia Judiciária Militar 0,00 0, , ,32 0,00 0,00 Procuradoria Geral da República 0, , , ,23 0, ,02 Secretaria-Geral da Presidência do Conselho de Ministros 0, , , ,22 0, ,12 Secretaria-Geral do Ministério Ambiente, Ordenamento Território e Energia 0,00 204, , ,97 0, ,47 Secretaria-Geral do Ministério da Administração Interna 0, , , ,48 0, ,21 Secretaria-Geral do Ministério da Agricultura, do Mar, do Ambiente e do Ordenamento do Território 0,00 280, , ,64 0, ,65 Secretaria-Geral do Ministério da Defesa Nacional 0, , , ,64 0, ,39 Secretaria-Geral do Ministério da Economia 0, , , ,50 0, ,15 Secretaria-Geral do Ministério da Educação e Ciência 0, , , ,44 0, ,75 Secretaria-Geral do Ministério da Justiça 0, , , ,16 0, ,16 Secretaria-Geral do Ministério da Saúde 0, , , ,13 0, ,65 Secretaria-Geral do Ministério das Finanças 0, , , ,52 0, ,72 Secretaria-Geral do Ministério do da Solidariedade Social, Emprego e Segurança Social 0, , , ,06 0, ,87 Secretaria-Geral do Ministério dos Negócios Estrangeiros 0, , , ,45 0, ,21 Serviço de Estrangeiros e Fronteiras 0, , , ,89 0, ,23 Serviço de Intervenção nos Comportamentos Aditivos e nas Dependências 0, , , ,11 0, ,60 Sistema de Segurança Interna 0, , , ,09 0, ,42 Supremo Tribunal Administrativo 0, , , ,69 0, ,86 Supremo Tribunal de Justiça 0,00 454, , ,69 0, ,19 Tribunal Central Administrativo do Norte 0,00 6, , ,15 0,00 0,00 Tribunal Central Administrativo Sul 0, , , ,13 0,00 10,52 Tribunal Constitucional 0,00 0, , ,88 0, ,00 Tribunal da Relação de Coimbra 0, , , ,71 0, ,27 Tribunal da Relação de Évora 0, , , ,77 0,00 355,96 Tribunal da Relação de Guimarães 0,00 0, , ,86 0,00 0,00 Tribunal da Relação de Lisboa 0, , , ,59 0, ,59 Tribunal da Relação do Porto 0,00 0, , ,35 0,00 0,00 Conta Geral do Estado de

88 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Serviços e Fundos Autónomos 0, , , ,23 0, ,33 ACIDI, Gestor do Programa Escolhas 0, , , ,72 0, ,40 Administração Central do Sistema de Saúde, IP 0, , , ,94 0, ,71 Administração Regional de Saúde de Lisboa e Vale do Tejo 0, , , ,71 0, ,82 Administração Regional de Saúde do Alentejo 0, , , ,87 0, ,69 Administração Regional de Saúde do Algarve 0, , , ,30 0, ,62 Administração Regional de Saúde do Centro 0, , , ,75 0, ,25 Administração Regional de Saúde do Norte 0, , , ,76 0, ,19 Agência Nacional para a Qualificação e Ensino Profissional, IP 0, , , ,35 0, ,10 Agência para a Modernização Administrativa 0, , , ,71 0, ,98 Agência para o Desenvolvimento e Coesão, IP 0, , , ,19 0, ,98 Agência Portuguesa do Ambiente, IP 0, , , ,51 0, ,03 Assembleia da República 0, , , ,97 0, ,08 Autoridade da Concorrência 0, , , ,43 0, ,95 Autoridade Nacional de Comunicações 0, , , ,73 0, ,18 Autoridade Nacional de Proteção Civil 0, , , ,10 0, ,13 Autoridade Nacional do Medicamento e dos Produtos de Saúde, IP 0, , , ,73 0, ,69 Caixa Geral de Aposentações 0, , , ,06 0, ,68 Camões - Instituto da Cooperação e da Língua, IP 0, , , ,80 0, ,40 Centro de Formação Profissional Ind. Eletrónica, Energia, Telecom. e Tec. Inf. 0, , , ,41 0, ,12 Centro de Formação Profissional Indústria Têxtil 0, ,72 0,00 0,00 0, ,72 Centro de Formação Profissional para o Setor das Pescas 0, ,53 0,00 0,00 0, ,53 Centro de Medicina de Reabilitação da Região Centro - Rovisco Pais 0, , , ,90 0, ,99 Centro Hospitalar do Oeste 0, , , ,72 0, ,78 Centro Hospitalar Psiquiátrico de Lisboa 0, , , ,61 0, ,48 Cinemateca Portuguesa - Museu do Cinema, IP 0, , , ,95 0, ,23 Cofre de Previdência da PSP 0, , , ,66 0, ,44 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Alentejo 0, , , ,70 0, ,03 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Algarve 0, , , ,07 0, ,71 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Centro 0, , , ,27 0, ,53 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional do Norte 0, , , ,78 0, ,64 Comissão de Coordenação e Desenvolvimento Regional Lisboa e Vale Tejo 0, , , ,79 0, ,77 Comissão do Mercado de Valores Mobiliários 0, , , ,64 0, ,09 Conselho das Finanças Públicas 0, , , ,85 0, ,41 Conselho Superior de Magistratura 0, , , ,83 0, ,08 Direção-Geral do Património Cultural 0, , , ,25 0, ,19 Editorial do Ministério da Educação e Ciência 0, , , ,51 0, ,49 Entidade de Serviços Partilhados da Administração Pública, IP 0, , , ,55 0, ,71 Entidade Reguladora da Saúde 0, , , ,65 0, ,53 Entidade Reguladora dos Serviços de Águas e Resíduos 0, , , ,73 0, ,13 Entidade Reguladora dos Serviços Energéticos 0, , , ,85 0, ,43 Entidade Reguladora para a Comunicação Social 0, , , ,12 0, ,97 Escola Nacional de Saúde Pública da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,34 0, ,43 Escola Portuguesa de Díli 0,00 0, , ,96 0, ,60 Escola Portuguesa de Moçambique 0, , , ,94 0, ,86 Escola Superior de Enfermagem de Coimbra 0, , , ,01 0, ,70 Escola Superior de Enfermagem de Lisboa 0, , , ,22 0, ,82 Escola Superior de Enfermagem do Porto 0, , , ,72 0, ,71 Escola Superior Hotelaria e Turismo do Estoril 0, , , ,40 0, ,51 Escola Superior Náutica Infante D. Henrique 0, , , ,52 0, ,46 Estádio Universitário de Lisboa 0, , , ,57 0, ,04 88 Conta Geral do Estado de 2014

89 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Faculdade de Arquitetura da Universidade de Lisboa 0, , , ,85 0, ,04 Faculdade de Belas-Artes da Universidade de Lisboa 0, , , ,88 0, ,91 Faculdade de Ciências da Universidade de Lisboa 0, , , ,49 0, ,58 Faculdade de Ciências e Tecnologia da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,76 0, ,16 Faculdade de Ciências Médicas da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,36 0, ,29 Faculdade de Ciências Sociais e Humanas da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,99 0, ,09 Faculdade de Direito da Universidade de Lisboa 0, , , ,30 0, ,69 Faculdade de Direito da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,42 0, ,06 Faculdade de Economia da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,50 0, ,44 Faculdade de Farmácia da Universidade de Lisboa 0, , , ,28 0, ,01 Faculdade de Letras da Universidade de Lisboa 0, , , ,19 0, ,12 Faculdade de Medicina da Universidade de Lisboa 0, , , ,84 0, ,73 Faculdade de Medicina Dentária da Universidade de Lisboa 0, , , ,13 0, ,79 Faculdade de Medicina Veterinária da Universidade de Lisboa 0, , , ,44 0, ,12 Faculdade de Motricidade Humana da Universidade de Lisboa 0, , , ,52 0, ,64 Faculdade de Psicologia da Universidade de Lisboa 0, , , ,01 0, ,99 Fundação para a Ciência e Tecnologia 0, , , ,73 0, ,11 Fundo de Estabilização Tributário 0, , , ,85 0, ,50 Fundo de Fomento Cultural 0, , , ,32 0, ,49 Fundo de Intervenção Ambiental 0, , , ,13 0, ,77 Fundo de Proteção dos Recursos Hídricos 0, , , ,02 0, ,78 Fundo de Regularização da Dívida Pública 0, , , ,35 0,00 0,00 Fundo de Salvaguarda do Património Cultural 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Fundo Florestal Permanente 0, , , ,17 0, ,00 Fundo para a Modernização da Justiça, IP 0, , , ,27 0, ,40 Fundo para as Relações Internacionais, IP 0, , , ,31 0, ,62 Fundo Português de Carbono 0, , , ,82 0, ,43 Fundo Sanitário e de Segurança Alimentar Mais 0, , , ,95 0, ,60 Hospital do Arcebispo João Crisóstomo 0, , , ,78 0, ,48 Hospital Dr. Francisco Zagalo 0, , , ,80 0, ,27 Hospital José Luciano Castro 0, , , ,08 0, ,26 IAPMEI - Agência para a Competitividade e Inovação, IP 0, , , ,32 0, ,43 Instituto Ação Social das Forças Armadas 0, , , ,18 0, ,00 Instituto Cinema e do Audiovisual, IP 0, , , ,73 0, ,18 Instituto da Conservação da Natureza e das Florestas, IP 0, , , ,69 0, ,72 Instituto da Construção e do Imobiliário, IP 0, , , ,54 0, ,39 Instituto da Habitação e da Reabilitação Urbana, IP 0, , , ,31 0, ,15 Instituto da Mobilidade e dos Transportes, IP 0, , , ,36 0, ,15 Instituto da Vinha e do Vinho, IP 0, , , ,24 0, ,05 Instituto de Avaliação Educativa, IP 0, , , ,76 0, ,86 Instituto de Ciências Sociais da Universidade de Lisboa 0, , , ,19 0, ,35 Instituto de Educação da Universidade de Lisboa 0, , , ,44 0, ,06 Instituto de Emprego e Formação Profissional 0, , , ,54 0, ,24 Instituto de Financiamento da Agricultura e Pescas, IP 0, , , ,78 0, ,00 Instituto de Geografia e Ordenamento do Território da Universidade de Lisboa 0, , , ,22 0, ,20 Instituto de Gestão Financeira e Equipamentos da Justiça, IP 0, , , ,80 0, ,54 Instituto de Oftalmologia Dr. Gama Pinto 0, , , ,16 0, ,59 Instituto de Tecnologia Química e Biológica António Xavier da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,57 0, ,00 Instituto de Turismo de Portugal 0, , , ,46 0, ,30 Instituto dos Vinhos do Douro e Porto 0, , , ,72 0, ,24 Instituto Hidrográfico 0, , , ,91 0, ,99 Instituto Higiene e Medicina Tropical da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,04 0, ,94 Conta Geral do Estado de

90 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Instituto Investigação Científica Tropical 0, , , ,73 0, ,98 Instituto Nacional Aviação Civil 0, , , ,59 0, ,75 Instituto Nacional da Propriedade Industrial 0, , , ,52 0, ,70 Instituto Nacional de Emergência Médica, IP 0, , , ,41 0, ,85 Instituto Nacional de Engenharia e Tecnologia e Inovação 0, , , ,16 0,00 1,15 Instituto Nacional de Investigação Agrária e Veterinária, IP 0, , , ,33 0, ,12 Instituto Nacional de Medicina Legal e Ciências Forenses, IP 0, , , ,97 0, ,59 Instituto Nacional de Saúde Dr. Ricardo Jorge 0, , , ,43 0, ,43 Instituto Politécnico da Guarda 0, , , ,69 0, ,92 Instituto Politécnico de Beja 0, , , ,56 0, ,25 Instituto Politécnico de Bragança 0, , , ,83 0, ,12 Instituto Politécnico de Castelo Branco 0, , , ,17 0, ,17 Instituto Politécnico de Coimbra 0, , , ,77 0, ,75 Instituto Politécnico de Leiria 0, , , ,30 0, ,37 Instituto Politécnico de Lisboa 0, , , ,44 0, ,04 Instituto Politécnico de Portalegre 0, , , ,31 0, ,89 Instituto Politécnico de Santarém 0, , , ,24 0, ,68 Instituto Politécnico de Setúbal 0, , , ,27 0, ,34 Instituto Politécnico de Tomar 0, , , ,29 0, ,22 Instituto Politécnico de Viana do Castelo 0, , , ,46 0, ,51 Instituto Politécnico de Viseu 0, , , ,36 0, ,91 Instituto Politécnico do Cávado e do Ave 0, , , ,02 0, ,65 Instituto Politécnico do Porto 0, , , ,15 0, ,30 Instituto Português da Qualidade 0, , , ,40 0, ,40 Instituto Português de Acreditação 0, , , ,92 0, ,80 Instituto Português do Desporto e Juventude, IP 0, , , ,33 0, ,69 Instituto Português do Mar e da Atmosfera, IP 0, , , ,27 0, ,88 Instituto Português do Sangue e da Transplantação, IP 0, , , ,39 0, ,56 Instituto Seguros de Portugal 0, , , ,63 0, ,48 Instituto Superior de Agronomia 0, , , ,40 0, ,03 Instituto Superior de Ciências Sociais e Políticas 0, , , ,54 0, ,64 Instituto Superior de Economia e Gestão 0, , , ,13 0, ,92 Instituto Superior de Engenharia de Lisboa 0, , , ,26 0, ,95 Instituto Superior de Engenharia do Porto 0, , , ,09 0, ,13 Instituto Superior de Estatística e Gestão da Informação da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,08 0, ,32 Instituto Superior Técnico 0, , , ,87 0, ,37 Laboratório Militar de Produtos Químicos e Farmacêuticos 0, , , ,98 0, ,18 Laboratório Nacional de Energia e Geologia, IP 0, , , ,45 0, ,69 Laboratório Nacional de Engenharia Civil 0, , , ,53 0, ,23 Manutenção Militar 0, , , ,22 0, ,80 Oficinas Gerais de Fardamento e Equipamento 0, , , ,27 0, ,04 Oficinas Gerais de Material de Engenharia 0, , , ,30 0, ,25 Presidência da República 0, , , ,00 0, ,44 Provedoria da Justiça 0, , , ,83 0, ,35 Seção Regional da Madeira do Tribunal de Contas - Cofre Privativo 0, , , ,01 0, ,47 Seção Regional dos Açores do Tribunal de Contas - Cofre Privativo 0, , , ,10 0, ,31 Serviço de Informações de Segurança 0, , , ,67 0, ,77 Serviço de Informações Estratégicas de Defesa 0, , , ,69 0, ,72 Serviços de Ação Social da Universidade da Beira Interior 0, , , ,60 0, ,52 Serviços de Ação Social da Universidade da Madeira 0, , , ,00 0, ,86 Serviços de Ação Social da Universidade de Coimbra 0, , , ,32 0, ,58 Serviços de Ação Social da Universidade de Évora 0, , , ,04 0, ,98 90 Conta Geral do Estado de 2014

91 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Serviços de Ação Social da Universidade de Lisboa 0, , , ,13 0, ,82 Serviços de Ação Social da Universidade de Trás-os-Montes e Alto Douro 0, , , ,91 0, ,06 Serviços de Ação Social da Universidade do Algarve 0, , , ,78 0, ,55 Serviços de Ação Social da Universidade do Minho 0, , , ,00 0, ,52 Serviços de Ação Social da Universidade dos Açores 0, , , ,32 0, ,89 Serviços de Ação Social da Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,78 0, ,86 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico da Guarda 0, , , ,87 0, ,72 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Beja 0, , , ,00 0, ,04 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Bragança 0, , , ,53 0, ,40 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Castelo Branco 0, , , ,21 0, ,88 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Coimbra 0, , , ,04 0, ,00 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Leiria 0, , , ,27 0, ,37 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Lisboa 0, , , ,55 0, ,21 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Portalegre 0, , , ,00 0, ,81 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Santarém 0, , , ,43 0, ,52 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Setúbal 0, , , ,54 0, ,31 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Tomar 0, , , ,94 0, ,19 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Viana Castelo 0, , , ,76 0, ,56 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico de Viseu 0, , , ,55 0, ,75 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico do Cávado e do Ave 0, , , ,66 0, ,21 Serviços de Ação Social do Instituto Politécnico do Porto 0, , , ,25 0, ,42 Serviços Partilhados da Universidade de Lisboa 0, , , ,26 0, ,19 Serviços Sociais da Administração Pública 0, , , ,30 0, ,53 Serviços Sociais da GNR 0, , , ,54 0, ,15 Serviços Sociais Policia Segurança Publica 0, , , ,45 0, ,65 SIRP-Gab. Secretário Geral-Sistema de Informação da República Portuguesa - Estruturas com SIED/SIS 0, , , ,89 0, ,06 Tribunal de Contas - Cofre Privativo da Sede 0, , , ,76 0, ,03 Universidade Aberta 0, , , ,99 0, ,33 Universidade da Beira Interior 0, , , ,28 0, ,12 Universidade da Madeira 0, , , ,52 0, ,32 Universidade de Coimbra 0, , , ,65 0, ,81 Universidade de Évora 0, , , ,43 0, ,75 Universidade de Lisboa 0, , , ,91 0, ,70 Universidade de Trás-os-Montes e Alto Douro 0, , , ,06 0, ,19 Universidade do Algarve 0, , , ,55 0, ,46 Universidade do Minho 0, , , ,00 0, ,23 Universidade dos Açores 0, , , ,90 0, ,48 Universidade Nova de Lisboa 0, , , ,25 0, ,43 Entidades Públicas Reclassificadas 0, , , ,99 0, ,85 Agência de Gestão da Tesouraria e da Dívida Pública, EPE 0, , , ,13 0, ,71 Arsenal do Alfeite, SA 0, , , ,25 0, ,28 Casa Pia de Lisboa, SA 0, , , ,51 0, ,80 CASES - Cooperativa António Sérgio para a Economia Social 0,00 0, , ,34 0, ,72 Centro de Educação e Formação Profissional Integrada 0, , , ,60 0, ,21 Centro de Formação dos Profissionais da Indústria, Construção Civil e Obras Públicas do Norte 0, , , ,30 0, ,53 Centro de Formação dos Profissionais da Indústria, Construção Civil e Obras Públicas do Sul 0, , , ,79 0, ,76 Centro de Formação Profissional da Ind. Têxtil, Vestuário, Confeção Lanifícios 0, , , ,82 0, ,84 Centro de Formação Profissional da Indústria Metalúrgica e Metalomecânica 0, , , ,17 0, ,75 Centro de Formação Profissional da Reparação Automóvel 0, , , ,48 0, ,29 Centro de Formação Profissional das Indústrias da Madeira e Mobiliário 0, , , ,70 0, ,21 Conta Geral do Estado de

92 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Centro de Formação Profissional das Pescas e do Mar 0, , , ,31 0, ,80 Centro de Formação Profissional do Artesanato 0, , , ,55 0, ,83 Centro de Formação Profissional dos Trabalhadores de Escritório, Comércio, Serviços e Novas Tecnologias 0, , , ,65 0, ,93 Centro de Formação Profissional e Inovação Tecnológica 0, , , ,11 0, ,38 Centro de Formação Profissional Indústria da Cortiça 0, , , ,53 0, ,08 Centro de Formação Profissional Indústria de Fundição 0, , , ,35 0, ,76 Centro de Formação Profissional Indústria de Ourivesaria e Relojoaria 0, , , ,62 0, ,93 Centro de Formação Profissional Indústria do Calçado 0, , , ,46 0, ,44 Centro de Formação Profissional para a Indústria de Cerâmica 0, , , ,70 0, ,44 Centro de Formação Profissional para o Comércio e Afins 0, , , ,12 0, ,67 Centro de Formação Profissional para o Setor Alimentar 0, , , ,48 0, ,15 Centro de Formação Sindical e Aperfeiçoamento Profissional 0, , , ,92 0, ,61 Centro de Reabilitação Profissional de Gaia 0, , , ,01 0, ,85 Centro Protocolar de Formação Profissional para Jornalistas 0, , , ,41 0, ,40 Centro Protocolar de Formação Profissional para o Setor da Justiça 0, , , ,17 0, ,39 COSTAPOLIS - Sociedade Desenvolvimento do Programa Polis Costa da Caparica 0, , , ,35 0, ,89 DEFAERLOC - Locação de Aeronaves Militares, SA 0,00 21, , ,81 0, ,70 DEFLOC - Locação de Equipamentos de Defesa, SA 0,00 830, , ,40 0, ,76 EMA - Empresa de Meios Aéreos, SA 0, , , ,23 0,00 0,00 ENATUR - Empresa Nacional de Turismo, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Estradas de Portugal, SA 0, , , ,97 0, ,37 ISCTE - Instituto Universitário de Lisboa 0, , , ,65 0, ,68 Metro do Porto, SA 0, , , ,29 0, ,58 Metropolitano de Lisboa, EPE 0, , , ,85 0, ,08 OPART- Organismo de Produção Artística, EPE 0, , , ,03 0, ,43 Parque Escolar, EPE 0, , , ,58 0, ,25 PARUPS, SA 0, , , ,00 0, ,37 PARVALOREM, SA 0, , , ,99 0, ,71 Polis Litoral da Ria Aveiro - Soc. de Requalificação e Valoriz. da Ria Aveiro, SA 0, , , ,56 0, ,79 Polis Litoral da Ria Formosa - Soc. de Requalificação e Valoriz. da Ria Formosa, SA 0, , , ,71 0, ,13 Polis Litoral Norte, SA 0, , , ,25 0, ,92 Polis Litoral Sudoeste - Soc. de Requalificação e Valoriz. do Sudoeste Alentejano Costa Vicentina, SA 0, , , ,61 0, ,51 Rádio Televisão de Portugal, SA 0, , , ,54 0, ,88 REFER - Rede Ferroviária Nacional, EPE 0, , , ,58 0, ,88 Serviços Partilhados do Ministério da Saúde, EPE 0, , , ,35 0, ,75 SIEV - Sistema de Identificação Eletrónica de Veículos SA 0, , , ,15 0, ,84 SOFLUSA -Sociedade Fluvial de Transportes, SA 0, , , ,60 0, ,76 Tapada Nacional de Mafra - Centro Turístico, Cinegético e de Educação Ambiental, CIPRL 0,00 0, , ,56 0, ,35 Teatro Nacional S. João, EPE 0, , , ,99 0, ,31 TRANSTEJO - Transportes do Tejo, SA 0, , , ,90 0, ,47 Universidade de Aveiro 0, , , ,65 0, ,42 Universidade do Porto 0, , , ,57 0, ,13 VIANAPOLIS - Sociedade de Desenvolvim. do Programa Polis em Viana do Castelo, SA 0, , , ,34 0, ,13 Outras Entidades 0, , , ,65 0, ,79 Administração do Porto da Figueira da Foz, SA 0, , , ,55 0, ,45 Administração do Porto de Aveiro, SA 0, , , ,25 0, ,73 Administração do Porto de Lisboa, SA 0, , , ,22 0, ,82 Administração do Porto de Viana do Castelo, SA 0, , , ,95 0, ,30 Administração dos Portos da Região Autónoma da Madeira, SA 0, , , ,34 0, ,16 Administração dos Portos de Setúbal e Sesimbra, SA 0, , , ,37 0, ,08 92 Conta Geral do Estado de 2014

93 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Administração dos Portos de Sines e do Algarve, SA 0, , , ,94 0, ,47 Administração dos Portos do Douro e Leixões, SA 0, , , ,21 0, ,22 Agência Nacional de Gestão do Programa Erasmus + Educação e Formação 0, , , ,29 0, ,22 Águas de Portugal, SGPS, SA 0, , , ,81 0, ,95 Águas de Santo André, SA 0, , , ,48 0,00 236,53 Águas de Trás-os-Montes e Alto Douro, SA 0, , , ,41 0, ,38 Águas do Algarve, SA 0, ,43 301, ,87 0, ,68 Águas do Centro Alentejo, SA 0,00 0, , ,54 0,00 20,00 Águas do Centro, SA 0,00 0, , ,53 0,00 0,00 Águas do Douro e Paiva, SA 0,00 0, , ,71 0,00 0,00 Águas do Mondego, SA 0, , , ,29 0, ,97 Águas do Noroeste, SA 0,00 0, , ,99 0,00 0,00 Águas do Norte Alentejano, SA 0, , , ,65 0, ,27 Águas do Oeste, SA 0, , , ,31 0, ,51 Águas do Zêzere e Côa, SA 0,00 104, , ,87 0,00 643,79 AICEP - Agência para o Investimento e Comércio Externo de Portugal, EPE 0, , , ,69 0, ,17 AICEP - Global Parques, Gestão de Áreas Empresariais e Serviços, SA 0, , , ,77 0, ,53 ALGAR - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0,00 0, , ,80 0,00 189,75 AMARSUL - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,08 0, ,37 ANI - Agência Nacional de Inovação, SA 0,00 0,00 216, ,57 0, ,15 Assembleia Legislativa da Região Autónoma da Madeira 0, , , ,54 0, ,58 Baía do Tejo, SA 0, , , ,74 0, ,13 Caram - Centro de Abate da Região Autónoma da Madeira, EPE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CARRISBUS - Inovação em Transportes Urbanos e Regionais, Soc. Unip. Lda. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CARRISBUS - Manutenção, Reparação e Transportes, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CATERINGPOR - Catering de Portugal, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Centro Hospitalar Barreiro Montijo, EPE 0, , , ,05 0, ,82 Centro Hospitalar Cova da Beira, EPE 0, , , ,65 0, ,75 Centro Hospitalar de entre Douro e Vouga, EPE 0, , , ,83 0, ,35 Centro Hospitalar de Leiria, EPE 0, , , ,22 0, ,94 Centro Hospitalar de Lisboa Central, EPE 0, , , ,89 0, ,76 Centro Hospitalar de São João, EPE 0, , , ,84 0, ,37 Centro Hospitalar de Setúbal, EPE 0, , , ,07 0, ,00 Centro Hospitalar de Trás-os-Montes e Alto Douro, EPE 0, , , ,09 0, ,22 Centro Hospitalar do Algarve, EPE 0, , , ,76 0, ,01 Centro Hospitalar do Alto Ave, EPE 0, , , ,63 0, ,87 Centro Hospitalar do Baixo Vouga, EPE 0, , , ,99 0, ,68 Centro Hospitalar do Médio Ave, EPE 0, , , ,22 0, ,62 Centro Hospitalar do Porto, EPE 0, , , ,44 0, ,31 Centro Hospitalar do Tâmega e Sousa, EPE 0, , , ,91 0, ,12 Centro Hospitalar e Universitário de Coimbra, EPE 0, , , ,45 0, ,27 Centro Hospitalar Lisboa Norte, EPE 0, , , ,45 0, ,09 Centro Hospitalar Lisboa Ocidental, EPE 0, , , ,75 0, ,89 Centro Hospitalar Medio Tejo, EPE 0, , , ,56 0, ,83 Centro Hospitalar Povoa de Varzim - Vila do Conde, EPE 0, , , ,22 0, ,30 Centro Hospitalar Tondela - Viseu, EPE 0, , , ,18 0, ,54 Centro Hospitalar Vila Nova de Gaia - Espinho, EPE 0, , , ,95 0, ,36 Circuito do Estoril, SA 0, , , ,94 0, ,85 Comissão Europeia 0, , , ,33 0, ,20 Comissão para as Alterações Climáticas 0,00 13,61 13,61 0,00 0,00 0,00 Companhia Carris de Ferro de Lisboa, SA 0,00 163, , ,35 0, ,89 Companhia das Lezírias, SA 0,00 18, , ,46 0,00 361,40 Conta Geral do Estado de

94 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Companhia dos Carros de São Gonçalo, SA 0,00 300,00 0,00 0,00 0,00 300,00 Conservatório Escola Profissional Artes Madeira Eng. Luiz Peter Clode (RAM) 0, , , ,38 0, ,70 CONSEST - Promoção Imobiliária, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 CP - Comboios de Portugal, EPE 0, , , ,89 0, ,08 CP Carga - Logística e Transportes Ferroviários de Mercadorias, SA 0, , , ,76 0, ,99 Direção Regional da Administração da Justiça (RAM) 0, , , ,82 0, ,07 Direção Regional de Educação Especial e de Reabilitação (RAM) 0, , , ,40 0,00 0,00 Direção Regional de Planeamento e Fundos Estruturais 0, , , ,23 0, ,00 Direção Regional de Qualificação Profissional (RAM) 0, , , ,12 0, ,33 Direção Regional do Orçamento e Tesouro (RAA) 0, , , ,49 0, ,15 Direção Regional para a Administração Pública de Porto Santo (RAM) 0, , , ,12 0,00 0,00 DOCAPESCA- Portos e Lotas, SA 0, , , ,33 0, ,20 ECOSAÚDE - Educação, Investigação, Consultoria Trabalho, Saúde Amb., SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 EDIA - Empresa de Desenvolvimento e Infraestruturas do Alqueva, SA 0, , , ,02 0, ,19 EMPORDEF - Empresa Portuguesa de Defesa, SGPS, SA 0, , , ,00 0, ,53 EMPORDEF - Engenharia Naval, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Empresa de Desenvolvimento do Aeroporto de Beja, SA 0, , ,00 0,00 0,00 403,57 Empresa de Desenvolvimento Mineiro, SA 0, , , ,37 0, ,13 Empresa de Manutenção de Equipamentos, SA 0,00 52,09 24,78 24,78 0,00 52,09 Empresa de Projetos Imobiliários, SA 0, , , ,09 0, ,27 Empresa de Silos Portuários, SA 0, , , ,00 0, ,52 Empresa Jornal da Madeira, Lda. 0, , , ,53 0, ,43 ENI - Gestão de Planos Sociais, SA 0, , ,75 0,00 0, ,20 Entidade Nacional para o Mercado de Combustíveis, EPE 0, , , ,40 0, ,73 Entidade Regional de Turismo da Região de Lisboa 0,00 0, , ,96 0, ,62 Entidade Regional de Turismo do Porto e Norte de Portugal 0,00 0, , ,49 0, ,51 ERSUC - Resíduos Sólidos do Centro, SA 0, ,42 0, ,90 0, ,32 Escola Profissional de São Martinho (RAM) 0, , , ,14 0, ,65 Estaleiros Navais de Viana do Castelo, SA 0,00 276,60 0,00 0,00 0,00 276,60 ESTAMO - Participações Imobiliárias, SGPS, SA 0,00 0, , ,04 0, ,00 FERNAVE - Formação Técnica, Psicologia Aplicada, Consult., Transp. Port., SA 0,00 240, , ,38 0,00 481,28 FRME - Fundo para a Revitalização e Modernização do Tecido Empresarial, SGPS, SA 0, ,00 285, ,62 0, ,14 Fundação Luis de Molina, FP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fundação Museu Nacional Ferroviário Armando Ginestal Machado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fundo de Certificados de Reforma 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social 0,00 5,00 0,00 0,00 0,00 5,00 Fundo de Estabilização Tributário da Região Autónoma da Madeira 0, , , ,05 0, ,68 Fundo de Resolução 0,00 0, , ,52 0, ,93 Gabinete de Gestão da Loja do Cidadão da Madeira 0, , , ,23 0, ,03 GIL - Gare Intermodal de Lisboa, SA 0, , , ,87 0, ,12 Horários do Funchal Transportes Públicos, SA 0,00 280,68 0,00 0,00 0,00 280,68 Hospital de Magalhães Lemos, EPE 0, , , ,22 0, ,55 Hospital Distrital da Figueira da Foz, EPE 0, , , ,76 0, ,64 Hospital Distrital de Santarém, EPE 0, , , ,13 0, ,28 Hospital Espírito Santo, EPE 0, , , ,57 0, ,53 Hospital Garcia de Orta, EPE 0, , , ,18 0, ,66 Hospital Professor Doutor Fernando Fonseca, EPE 0, , , ,90 0, ,21 Hospital Santa Maria Maior, EPE 0, , , ,67 0, ,41 IDD - Plataforma das Industrias de Defesa Nacionais, SA 0,00 678, , ,88 0, ,14 IGA - Investimentos e Gestão de Água, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Imprensa Nacional Casa da Moeda, SA 0, , , ,83 0, ,12 Instituto de Administração da Saúde e Assuntos Sociais, IP (RAM) 0, , , ,65 0, ,24 94 Conta Geral do Estado de 2014

95 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Instituto de Desenvolvimento Empresarial da Região Autónoma da Madeira 0, , , ,91 0, ,39 Instituto de Desenvolvimento Regional (RAM) 0, , , ,01 0, ,29 Instituto de Emprego da Madeira, IP 0, , , ,08 0, ,52 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social 0, , , ,55 0, ,57 Instituto de Informática, IP (Segurança Social) 0,00 0, , ,89 0,00 12,42 Instituto do Desporto da Região Autónoma da Madeira 0, , , ,16 0,00 0,00 Instituto do Vinho, do Bordado e do Artesanato da Madeira, IP 0, , , ,64 0, ,80 Instituto Português Oncologia de Coimbra Francisco Gentil, EPE 0, , , ,35 0, ,29 Instituto Português Oncologia de Lisboa Francisco Gentil, EPE 0, , , ,75 0, ,39 Instituto Português Oncologia do Porto Francisco Gentil, EPE 0, , , ,28 0, ,13 Lazer e Floresta - Empresa de Desenvolvimento Agro Florestal, Imobiliário, Turístico e Cinegético, SA 0, , , ,15 0, ,29 Lojas Francas de Portugal, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 LUSA - Agência de Notícias de Portugal, SA 0,00 123, , ,00 0,00 194,52 Madeira Parques Empresariais - Sociedade Gestora, SA 0, ,27 0, ,60 0, ,87 Megasis - Sociedade de Serviços e Engenharia Informática, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Metro do Mondego, SA 0,00 0,00 570, ,35 0, ,89 METROCOM - Exploração de Espaços Comerciais, SA 0, ,40 0,00 0,00 0, ,40 Município da Murtosa 0, , , ,69 0, ,07 Município de Fafe 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Município de Ferreira do Zêzere 0,00 0,00 427, ,33 0, ,12 Município de Lisboa 0,00 473, , ,29 0, ,33 Município de Sever do Vouga 0,00 0,00 447, ,00 0,00 552,19 Nav Portugal, EPE 0, , , ,33 0, ,66 Oceanário de Lisboa, SA 0,00 352,62 0,00 0,00 0,00 352,62 Parparticipadas, SGPS, SA 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 PARPÚBLICA - Participações Públicas, SGPS, SA 0, , , ,12 0, ,23 Parque Expo 98, SA 0, , , ,97 0, ,39 Parque Natural da Madeira 0, , , ,97 0, ,61 PATRIRAM - Titularidade e Gestão de Património Público Regional, SA 0, , , ,85 0, ,28 Portugal Capital Ventures - Sociedade de Capital de Risco, SA 0, ,70 0,00 0,00 0, ,70 Portugália - Companhia Portuguesa de Transportes Aéreos, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Programa Operacional Fatores de Competitividade 0, , ,78 0,00 0, ,04 Rede Ferroviária de Alta Velocidade, SA 0, , , ,70 0,00 0,00 REFER - Engineering, SA 0, , , ,61 0, ,43 REFER Património - Administração e Gestão Imobiliária, SA 0, , , ,57 0, ,20 REFER TELECOM - Serviços de Telecomunicações, SA 0, , , ,31 0, ,28 Região do Turismo do Algarve 0, , , ,46 0, ,17 RESIESTRELA - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,65 0, ,37 RESINORTE - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,85 0, ,56 RESULIMA - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,92 0, ,19 SAGESECUR - Sociedade de Estudos e Desenvolvimento de Participações em Projetos, SA 0, , , ,58 0, ,78 SAGESTAMO - Sociedade Gestora de Participações, SA 0,00 0, , ,04 0, ,77 SANEST - Saneamento da Costa do Estoril, SA 0,00 0, , ,37 0,00 500,00 SAROS - Sociedade de Mediação de Seguros, Lda. 0, , , ,88 0, ,47 SATA AIR AÇORES - Sociedade Açoriana de Transportes Aéreos, SA 0,00 505, , ,50 0, ,51 SATA Internacional Serviços e Transportes Aéreos, SA 0, , , ,00 0, ,86 Secretaria Regional do Ambiente e dos Recursos Naturais (RAM) 0, , , ,99 0, ,92 Secretaria Regional do Plano e Finanças (RAM) 0, , , ,12 0, ,08 Serviço Regional de Proteção Civil, IP (RAM) 0, , , ,43 0, ,92 Serviços Portugueses de Handling, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SESARAM - Serviço de Saúde da Região Autónoma da Madeira, EPE 0, , , ,41 0, ,60 SIMARSUL-Sistema Integrado Multimunicipal de Águas Residuais da Península de Setúbal, SA 0, , , ,14 0, ,50 Conta Geral do Estado de

96 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo SIMDOURO - Saneamento do Grande Porto, SA 0, , , ,69 0, ,53 SIMLIS - Saneamento Integrado dos Municípios do Lis, SA 0, , , ,69 0, ,84 SIMRIA - Saneamento Integrado dos Municípios da Ria, SA 0,00 272, , ,72 0,00 0,00 SIMTEJO - Saneamento Integrado dos Municípios do Tejo e Trancão, SA 0,00 100, , ,26 0, ,37 Sistema de Indemnização aos Investidores 0, , , ,25 0, ,11 Sociedade Concessionária da Marina do Parque das Nações, SA 0,00 456, , ,65 0, ,21 Sociedade de Desenvolvimento do Norte da Madeira, SA 0, , , ,31 0, ,52 Sociedade de Desenvolvimento do Porto Santo, SA 0, , , ,74 0, ,46 Sociedade de Promoção e Desenvolvimento da Zona Oeste da Madeira, SA 0, , , ,83 0, ,17 Sociedade de Transportes Coletivos do Porto, SA 0,00 224, , ,85 0, ,82 Sociedade Instaladora de Mercados Abastecedores, SA 0, , ,00 0,00 0,00 669,62 Sociedade Metropolitana de Desenvolvimento, SA 0, , , ,38 0, ,42 Sociedade Portuguesa de Empreendimentos, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 SULDOURO - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos Urbanos, SA 0, , , ,19 0, ,46 TAP - Transportes Aéreos Portugueses, SGPS, SA 0,00 8, , ,00 0,00 57,00 TAPGER - Sociedade de Gestão e Serviços, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Teatro Nacional D. Maria II, EPE 0, , , ,21 0, ,91 Transportes Intermodais do Porto, ACE 0,00 0, , ,21 0, ,80 Turismo do Alentejo - ERT 0,00 0, , ,76 0, ,77 UCS - Cuidados Integrados de Saúde, SA 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Unidade Local de Saúde da Guarda, EPE 0, , , ,21 0, ,12 Unidade Local de Saúde de Castelo Branco, EPE 0, , , ,74 0, ,10 Unidade Local de Saúde de Matosinhos, EPE 0, , , ,35 0, ,26 Unidade Local de Saúde do Alto Minho, EPE 0, , , ,88 0, ,64 Unidade Local de Saúde do Baixo Alentejo, EPE 0, , , ,90 0, ,97 Unidade Local de Saúde do Litoral Alentejano, EPE 0, , , ,49 0, ,03 Unidade Local de Saúde do Nordeste, EPE 0, , , ,06 0, ,15 Unidade Local de Saúde do Norte Alentejano, EPE 0, , , ,14 0, ,58 VALNOR - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,30 0, ,92 VALORLIS - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0, , , ,57 0,00 955,74 VALORMINHO - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos, SA 0,00 0, , ,70 0,00 0,00 VALORSUL - Valorização e Tratamento de Resíduos Sólidos da Região de Lisboa e Oeste, SA 0, , , ,05 0, ,48 Outras Contas , , , , , ,69 Antecipação de Fundos ,01 0, , , ,92 0,00 Alcances ,84 0, , , ,15 0,00 Contas de apoio à contabilização das operações da Tesouraria do Estado 0, , , ,46 0, ,04 Produto de Empréstimos: Produto de Empréstimos (*) 0, , , ,81 0,00 0,00 Produto de Empréstimos (**) 0,00 0, , ,45 0, ,40 Outras Contas no IGCP 0, , , ,73 0, ,25 Somam os "Terceiros" , , , , , ,71 Saldo dos "Terceiros" , , , Conta Geral do Estado de 2014

97 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo CLASSE 03 - RESULTADOS DE OPERAÇÕES FINANCEIRAS (a) Diferenças de Câmbio 0, , , ,20 0, ,02 Encargos Bancários - IGCP 5 219,51 0, , , ,48 0,00 Encargos Bancários-Terceiros 0, , ,38 491,62 0, ,35 Encargos de Cobrança-SIBS 0,00 0, , ,26 0,00 0,00 Encargos pela utilização de sistemas 430,53 0, , , ,47 0,00 Sistema Débitos Diretos-Tarifário Interbancário 0, ,81 615,00 860,95 0, ,76 SEPA - Tarifário Interbancário 4 616,70 0, , , ,12 0,00 TEI-Compensações Financeiras 0, ,79 0,00 535,25 0, ,04 Arredondamentos 0,00 157,04 0,03 0,31 0,00 157,32 SPD-Custos de Serviço 0, ,91 0, ,57 0, ,48 Cheques-Compensações Financeiras 0,00 0, , ,50 0,00 0,00 Juros: Juros de Depósitos Bancários 0, ,95 889, ,64 0, ,82 Juros Remuneratórios 0, , , ,09 0, ,18 Juros de Aplicações Financeiras 0,00 102, , ,13 0, ,92 Somam os "Resultados de operações financeiras" , , , , , ,89 Saldo dos "Resultados de operações financeiras" , , , CLASSE 04 - TRANSFERÊNCIAS DO ORÇAMENTO DE ESTADO (a) (d) Despesa Orçamental 0,00 0, , ,30 0,00 0,00 Receita de Estado 0,00 0, , ,33 0,00 0,00 Execução Orçamental do Ano 2014 (c) 0,00 0, , ,30 0,00 0,00 Somam as "Transferências do Orçamento do Estado" 0,00 0, , ,93 0,00 0,00 Conta Geral do Estado de

98 Situação de Tesouraria Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo RESUMO Disponibilidades e aplicações (Mapa XXVII) (b) ,34 0, , , ,46 0,00 Terceiros (a) , , , , , ,71 Resultados de operações financeiras (a) , , , , , ,89 Total dos "Terceiros" e dos "Resultados de operações financeiras" , , , , , ,60 Transferências do Orçamento do Estado (a) (d) 0,00 0, , ,93 0,00 0,00 Total geral , , , , , ,60 (a) Nas classes "Terceiros" e "Resultados de operações financeiras" e nas "Transferências do Orçamento do Estado" os valores apresentados no Passivo correspondem a entradas de fundos na Tesouraria do Estado, correspondendo os valores do Ativo a saídas de fundos da Tesouraria do Estado, o mesmo acontecendo com os saldos da mesma natureza, englobando-se nestes valores, as operações escriturais. (b) Na classe "Disponibilidades e aplicações" os valores apresentados no Ativo correspondem a entradas de fundos na Tesouraria do Estado, correspondendo os valores do Passivo a saídas de fundos da Tesouraria do Estado, o mesmo acontecendo com os saldos da mesma natureza, englobando-se nestes valores, as operações escriturais. (c) Os movimentos efetuados nesta conta refletem no Ativo a despesa e no Passivo o diferencial entre a receita bruta e os reembolsos/restituições. Estes movimentos visam saldar as contas orçamentais. (d) Os valores das transferências do (para o) Orçamento do Estado (subsector dos serviços integrados) são os seguintes em 2014: Despesa orçamental: Ativo ,30 Passivo - Receita orçamental: Ativo ,30 (reembolsos/restituições pagas) Passivo ,60 (receita bruta arrecadada) O conceito de despesa orçamental utilizado pela tesouraria do Estado, para o subsector dos serviços integrados, é o de fundos saídos para pagamento de despesas orçamentais e em receita orçamental estão incluídos os fluxos financeiros, movimentados na tesouraria do Estado, a título de Operações Extra Orçamentais (Reposições abatidas nos pagamentos e receita multi-imposto (excessos)). (*) Os valores do Ativo e do Passivo incluem a importância de ,81, relativa a estornos efetuados no mês de janeiro de 2014, que não representa produto de emissão de empréstimos. (**) Os valores do Ativo e do Passivo incluem as importâncias de ,00 e de ,60, relativas a estornos efetuados nos meses de fevereiro e abril de 2014, respetivamente, que não representam produto de emissão de empréstimos. 98 Conta Geral do Estado de 2014

99 Situação de Tesouraria Mapa XXVI-A Movimentos e saldos das contas na Tesouraria do Sistema de Segurança Social (em euros) I - Saldo de contas com que abriu o ano económico de 2014 Disponibilidades em Balanço de Abertura de ,14 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,83 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,38 Instituto da Segurança Social ,20 Instituto de Informática ,18 Fundo de Socorro Social 284,38 Fundo de Garantia Salarial ,36 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,12 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,23 Região Autónoma da Madeira ,03 Região Autónoma dos Açores ,43 Valia potencial de câmbio ,56 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,56 Operações durante o ano económico de 2014 Receitas Orçamentais R - Receitas ,80 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,32 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,81 Instituto da Segurança Social ,30 Instituto de Informática ,37 Fundo de Socorro Social ,43 Fundo de Garantia Salarial ,14 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,73 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,21 Região Autónoma da Madeira ,72 Região Autónoma dos Açores ,77 R.02 - Impostos indiretos ,69 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,69 R Impostos indiretos -Outros ,69 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,69 R.03 - Contribuições para SS, CGA e ADSE ,95 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,85 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,61 Região Autónoma da Madeira ,60 Região Autónoma dos Açores ,89 R Sistema Previdencial ,66 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,70 Região Autónoma da Madeira ,02 Região Autónoma dos Açores ,94 R Regimes complementares e especiais ,29 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,15 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,61 Região Autónoma da Madeira ,58 Região Autónoma dos Açores ,95 R.04 - Taxas, multas e outras penalidades ,49 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,64 Instituto da Segurança Social ,47 Fundo de Socorro Social ,96 Conta Geral do Estado de

100 Situação de Tesouraria Região Autónoma da Madeira ,75 Região Autónoma dos Açores ,67 R Taxas ,13 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,07 Região Autónoma da Madeira ,12 Região Autónoma dos Açores ,94 R Multas e outras penalidades ,36 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,57 Instituto da Segurança Social ,47 Fundo de Socorro Social ,96 Região Autónoma da Madeira ,63 Região Autónoma dos Açores ,73 R.05 - Rendimentos da Propriedade ,38 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,33 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,28 Instituto da Segurança Social ,11 Fundo de Garantia Salarial 6 878,59 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,86 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,29 Região Autónoma da Madeira ,95 Região Autónoma dos Açores ,97 R Juros - Sociedades financeiras ,35 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,21 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,68 Instituto da Segurança Social ,32 Fundo de Garantia Salarial 6 878,59 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,86 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,36 Região Autónoma da Madeira ,51 Região Autónoma dos Açores ,82 R Juros - Administrações Públicas ,92 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,38 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,54 R Juros-Instituições sem fins lucrativos ,04 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,04 R Juros - Resto do mundo ,85 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,85 R Dividendos particip.lucros soc.e quase soc.n.finc ,15 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,15 R Dividendos particip.lucros sociedades financeiras ,27 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,27 R Rendas ,80 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,70 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 5 985,60 Instituto da Segurança Social ,79 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,12 Região Autónoma da Madeira ,44 Região Autónoma dos Açores ,15 R.06 - Transferências Correntes ,11 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,61 Instituto da Segurança Social ,04 Instituto de Informática ,44 Fundo de Socorro Social ,47 Fundo de Garantia Salarial ,88 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,00 Região Autónoma da Madeira ,67 Região Autónoma dos Açores ,00 R Sociedades e quase sociedades não financeiras ,11 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social , Conta Geral do Estado de 2014

101 Situação de Tesouraria R Administração Central ,76 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,76 R Segurança Social ,38 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,88 Instituto da Segurança Social ,04 Instituto de Informática ,44 Fundo de Socorro Social ,47 Fundo de Garantia Salarial ,88 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,00 Região Autónoma da Madeira ,67 Região Autónoma dos Açores ,00 R Resto do Mundo ,86 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,86 R.07 - Vendas de bens e serviços correntes ,99 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,99 Instituto da Segurança Social ,91 Instituto de Informática ,43 Fundo de Garantia Salarial ,46 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,50 Região Autónoma da Madeira ,02 Região Autónoma dos Açores ,68 R Venda de bens 6 159,60 Instituto da Segurança Social 6 139,20 Região Autónoma da Madeira 20,40 R Serviços ,39 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,99 Instituto da Segurança Social ,71 Instituto de Informática ,43 Fundo de Garantia Salarial ,46 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,50 Região Autónoma da Madeira ,62 Região Autónoma dos Açores ,68 R.08 - Outras receitas correntes ,31 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,18 Instituto da Segurança Social ,20 Instituto de Informática ,28 Região Autónoma da Madeira ,64 Região Autónoma dos Açores ,01 R Outras ,12 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,91 Instituto da Segurança Social ,02 Instituto de Informática ,54 Região Autónoma da Madeira ,64 Região Autónoma dos Açores ,01 R Subsídios ,19 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,27 Instituto da Segurança Social ,18 Instituto de Informática ,74 R.09 - Venda de bens de investimento ,12 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,12 Região Autónoma dos Açores ,00 R Terrenos ,00 Região Autónoma dos Açores ,00 R Habitações ,12 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,12 R Outros bens de investimento 1 525,00 Região Autónoma dos Açores 1 525,00 R.10 - Transferências de capital ,53 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,84 Instituto da Segurança Social ,66 Conta Geral do Estado de

102 Situação de Tesouraria Instituto de Informática ,23 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,80 R Administração Central ,73 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,73 R Segurança Social ,80 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,11 Instituto da Segurança Social ,66 Instituto de Informática ,23 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,80 R.11 - Ativos financeiros ,12 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,12 R Titulos curto prazo ,35 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,35 R Titulos médio longo prazo ,23 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,23 R Derivados financeiros ,97 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,97 R Ações e Outras Participações ,02 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,02 R Unidades de Participação ,55 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,55 R.13 - Outras Receitas de Capital ,47 Instituto de Informática 9 763,47 Região Autónoma dos Açores 4 250,00 R Outras ,47 Instituto de Informática 9 763,47 Região Autónoma dos Açores 4 250,00 R.15 - Reposições não Abatidas aos Pagamentos ,64 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,07 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,92 Instituto da Segurança Social ,91 Instituto de Informática ,52 Fundo de Garantia Salarial ,21 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 3 007,37 Região Autónoma da Madeira ,09 Região Autónoma dos Açores ,55 R Reposições não Abatidas aos Pagamentos ,64 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,07 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,92 Instituto da Segurança Social ,91 Instituto de Informática ,52 Fundo de Garantia Salarial ,21 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 3 007,37 Região Autónoma da Madeira ,09 Região Autónoma dos Açores ,55 Entrada de Operações de Tesouraria III - Operações de Tesouraria ,95 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,65 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 842,45 Instituto da Segurança Social ,28 Instituto de Informática ,23 Fundo de Socorro Social ,37 Fundo de Garantia Salarial ,36 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social , Conta Geral do Estado de 2014

103 Situação de Tesouraria Região Autónoma da Madeira ,49 Região Autónoma dos Açores ,35 I + II + III Saldo de contas de abertura do ano com o total dos Recebimentos ,89 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,80 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,64 Instituto da Segurança Social ,78 Instituto de Informática ,78 Fundo de Socorro Social ,18 Fundo de Garantia Salarial ,86 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,62 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,44 Região Autónoma da Madeira ,24 Região Autónoma dos Açores ,55 Despesas Orçamentais D - Despesas ,46 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,01 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,06 Instituto da Segurança Social ,10 Instituto de Informática ,18 Fundo de Socorro Social ,81 Fundo de Garantia Salarial ,83 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,77 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,29 Região Autónoma da Madeira ,31 Região Autónoma dos Açores ,10 D.01 - Despesas com o pessoal ,05 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,39 Instituto da Segurança Social ,84 Instituto de Informática ,01 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,06 Região Autónoma da Madeira ,76 Região Autónoma dos Açores ,99 D Remunerações certas e permanentes ,56 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,04 Instituto da Segurança Social ,18 Instituto de Informática ,61 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,08 Região Autónoma da Madeira ,87 Região Autónoma dos Açores ,78 D Abonos variáveis ou eventuais ,06 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,15 Instituto da Segurança Social ,81 Instituto de Informática ,94 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,03 Região Autónoma da Madeira ,71 Região Autónoma dos Açores ,42 D Segurança Social ,43 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,20 Instituto da Segurança Social ,85 Instituto de Informática ,46 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,95 Região Autónoma da Madeira ,18 Região Autónoma dos Açores ,79 D.02 - Aquisição de bens e serviços ,73 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,02 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 3 374,43 Instituto da Segurança Social ,62 Conta Geral do Estado de

104 Situação de Tesouraria Instituto de Informática ,18 Fundo de Socorro Social 1 393,50 Fundo de Garantia Salarial ,96 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,64 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,73 Região Autónoma da Madeira ,22 Região Autónoma dos Açores ,43 D Aquisição de bens ,91 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,39 Instituto da Segurança Social ,20 Instituto de Informática ,09 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,45 Região Autónoma da Madeira ,97 Região Autónoma dos Açores ,81 D Aquisição de serviços ,82 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,63 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 3 374,43 Instituto da Segurança Social ,42 Instituto de Informática ,09 Fundo de Socorro Social 1 393,50 Fundo de Garantia Salarial ,96 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,19 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,73 Região Autónoma da Madeira ,25 Região Autónoma dos Açores ,62 D.03 - Juros e outros encargos ,19 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,52 Instituto da Segurança Social ,44 Instituto de Informática 1 865,81 Fundo de Garantia Salarial 9 940,47 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 1 302,11 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,93 Região Autónoma da Madeira 266,25 Região Autónoma dos Açores ,66 D Outros Juros ,56 Instituto da Segurança Social ,91 Região Autónoma da Madeira 90,65 D Outros encargos financeiros ,63 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,52 Instituto da Segurança Social 89,53 Instituto de Informática 1 865,81 Fundo de Garantia Salarial 9 940,47 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 1 302,11 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,93 Região Autónoma da Madeira 175,60 Região Autónoma dos Açores ,66 D.04 - Transferências correntes ,47 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,51 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,09 Instituto da Segurança Social ,82 Instituto de Informática ,41 Fundo de Socorro Social ,67 Fundo de Garantia Salarial ,10 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,00 Região Autónoma da Madeira ,46 Região Autónoma dos Açores ,41 D Trans.corr.-Socied.e quase socied.não financeiras ,00 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 D Transf.correntes-Administração Central ,74 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social , Conta Geral do Estado de 2014

105 Situação de Tesouraria D Administração Regional ,07 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,07 Região Autónoma da Madeira ,00 Região Autónoma dos Açores ,00 D Administração Local ,33 Instituto da Segurança Social ,33 D Segurança Social ,38 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,05 Instituto da Segurança Social ,48 Instituto de Informática ,69 Fundo de Socorro Social ,67 Fundo de Garantia Salarial ,31 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,00 Região Autónoma da Madeira ,70 Região Autónoma dos Açores ,48 D Instituições sem fins lucrativos ,33 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Instituto da Segurança Social ,72 Região Autónoma da Madeira ,02 Região Autónoma dos Açores ,59 D Famílias ,37 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,40 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,09 Instituto da Segurança Social ,29 Instituto de Informática ,72 Fundo de Garantia Salarial ,79 Região Autónoma da Madeira ,74 Região Autónoma dos Açores ,34 D Resto do Mundo ,25 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,25 Instituto da Segurança Social 965,00 D.05 - Subsídios ,23 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,28 Instituto da Segurança Social ,37 Fundo de Socorro Social ,64 Região Autónoma dos Açores ,94 D Sociedades e quase soc.não financeiras ,11 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,11 D Sociedades financeiras 625,12 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social 625,12 D Administração Central ,81 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,81 D Administração Local ,33 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,33 D Segurança Social ,04 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,04 D Instituições sem fins lucrativos ,55 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,87 Instituto da Segurança Social ,37 Fundo de Socorro Social ,30 Região Autónoma dos Açores ,01 D Famílias ,27 Fundo de Socorro Social ,34 Região Autónoma dos Açores ,93 D.06 - Outras despesas correntes ,17 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,82 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 6 808,98 Instituto da Segurança Social ,80 Instituto de Informática 5 545,15 Fundo de Garantia Salarial ,30 Conta Geral do Estado de

106 Situação de Tesouraria Região Autónoma da Madeira ,66 Região Autónoma dos Açores ,46 D Outras despesas correntes-diversas ,17 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,82 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 6 808,98 Instituto da Segurança Social ,80 Instituto de Informática 5 545,15 Fundo de Garantia Salarial ,30 Região Autónoma da Madeira ,66 Região Autónoma dos Açores ,46 D.07 - Aquisição de bens de capital ,54 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,55 Instituto da Segurança Social ,31 Instituto de Informática ,51 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 9 020,84 Região Autónoma da Madeira ,79 Região Autónoma dos Açores ,54 D Investimentos ,54 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,55 Instituto da Segurança Social ,31 Instituto de Informática ,51 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social 9 020,84 Região Autónoma da Madeira ,79 Região Autónoma dos Açores ,54 D.08 - Transferências de capital ,89 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,92 Instituto da Segurança Social ,90 Instituto de Informática ,11 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,12 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,00 Região Autónoma da Madeira ,17 Região Autónoma dos Açores ,67 D Sociedades e quase sociedades não financeiras ,82 Instituto da Segurança Social ,82 D Segurança Social ,80 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,57 Instituto de Informática ,11 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,12 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,00 D Instituições sem fins lucrativos ,92 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Instituto da Segurança Social ,08 Região Autónoma da Madeira ,17 Região Autónoma dos Açores ,67 D Resto do mundo ,35 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,35 D.09 - Ativos financeiros ,19 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 8 490,56 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,63 D Títulos a curto prazo ,59 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,00 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,59 D Títulos MLP ,19 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,19 D Ações e outras participações ,85 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,85 D Unidades de participação ,56 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 8 490,56 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social , Conta Geral do Estado de 2014

107 Situação de Tesouraria IV - Total das Despesas Orçamentais ,46 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,01 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,06 Instituto da Segurança Social ,10 Instituto de Informática ,18 Fundo de Socorro Social ,81 Fundo de Garantia Salarial ,83 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,77 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,29 Região Autónoma da Madeira ,31 Região Autónoma dos Açores ,10 Saída de Operações de Tesouraria V - Operações Tesouraria ,09 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,95 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos 842,45 Instituto da Segurança Social ,07 Instituto de Informática ,76 Fundo de Socorro Social ,37 Fundo de Garantia Salarial ,61 Região Autónoma da Madeira ,54 Região Autónoma dos Açores ,34 VI - Saldo de contas com que fechou o ano económico de 2014 Disponibilidades em Balanço de Encerramento de ,78 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,84 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,13 Instituto da Segurança Social ,61 Instituto de Informática ,84 Fundo de Garantia Salarial ,42 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,85 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,59 Região Autónoma da Madeira ,39 Região Autónoma dos Açores ,11 Valia potencial de câmbio ,44 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,44 IV+V+VI Saldo de contas do fecho do ano com o total dos Pagamentos ,89 Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social ,80 Fundo Especial de Seg. Social dos Profissionais de Banca dos Casinos ,64 Instituto da Segurança Social ,78 Instituto de Informática ,78 Fundo de Socorro Social ,18 Fundo de Garantia Salarial ,86 Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social ,62 Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social ,44 Região Autónoma da Madeira ,24 Região Autónoma dos Açores ,55 Conta Geral do Estado de

108 Situação de Tesouraria Mapa XXVII - Movimentos e saldos nas caixas da Tesouraria do Estado Saldo de contas com que abriu Operações durante o Saldo de contas com que fechou Contas o ano económico de 2014 ano económico de 2014 o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo CLASSE 01 - DISPONIBILIDADES E APLICAÇÕES (a) ,34 0, , , ,46 0, Caixas ,33 0, , , ,18 0,00 Caixas AT (Tesourarias Aduaneiras) ,33 0, , , ,18 0, Depósitos no país ,17 0, , , ,93 0,00 Banco de Portugal Banco de Portugal - Conta Única de Liquidação ,55 0, , ,21 0,00 0,00 Banco de Portugal - Apoio Financeiro do EFSM ,00 0, , , ,64 0,00 Banco de Portugal - Apoio Financeiro do EFSF ,00 0, , , ,00 0,00 Banco de Portugal - Apoio Financeiro do FMI 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 Banco de Portugal-Facilidade de suporte aos Bancos ,00 0, , , ,00 0,00 Outros Bancos: Contas Recebedoras - AT (Tesourarias Aduaneiras) ,52 0, , , ,92 0,00 Contas Recebedoras - AT (Serviços de Finanças) ,90 0, , , ,82 0,00 Contas Recebedoras IGCP - DUC ,66 0, , , ,17 0,00 0utras Contas Recebedoras do IGCP ,54 0, , , ,38 0, Depósitos no Estrangeiro ,72 0, , , ,36 0,00 Caixa Moeda Estrangeira - Bancos ,72 0, , , ,36 0,00 Depósitos a prazo no estrangeiro 0,00 0, , ,23 0,00 0, Outros Depósitos no Estrangeiro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras Contas Bancárias no Estrangeiro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Caixas - Serviços de Finanças ,66 0, , , ,10 0, Outros Valores ,84 0, , , ,08 0,00 Banco de Portugal - C/Aplicação - Rec. Disponiv. 1,11 0,00 0,00 0,00 1,11 0,00 Cheques a Cobrar ,00 0, , , ,79 0,00 Aplicações Finan. Euro Inst. Créd. País-Dep. Ordem ,84 0, , , ,79 0,00 Aplicações Finan. Euro Inst. Créd. País - Dep. Prazo ,95 0, , , ,98 0,00 Depósitos efetuados p/ SFA em Instit.de Crédito ,94 0, , , ,41 0,00 Aplicações Financeiras - Soberanos da zona EURO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Aplicações Financeiras em Bancos no Estrangeiro 0,00 0, , ,91 0,00 0, Outras Caixas ,62 0, , , ,81 0,00 Somam as "Disponibilidades e aplicações" ,34 0, , , ,46 0,00 Saldo das "Disponibilidades e aplicações" , , ,46 (a) Os valores apresentados no Ativo correspondem a entradas de fundos na Tesouraria do Estado, correspondendo os valores do Passivo a saídas de fundos da Tesouraria do Estado, o mesmo acontecendo com os saldos da mesma natureza, englobando-se nestes valores as operações escriturais. 108 Conta Geral do Estado de 2014

109 Situação de Tesouraria Mapa XXVII - A Movimentos e Saldos nas Caixas da Tesouraria do Sistema de Segurança Social (em euros) Contas Saldo de contas com que abriu o ano económico de 2014 Operações durante o ano económico de 2014 Saldo de contas com que fechou o ano económico de 2014 Ativo Passivo Ativo Passivo Ativo Passivo Disponibilidades e aplicações Caixa ,66 0, , , ,78 0 Caixa Central; Tesouraria GT e Tesouraria SPET , , , ,07 Contribuições e juros de mora a depositar , , , ,71 Outros valores a depositar 0, , , ,00 Fundo de maneio 0, , ,15 0,00 Depósitos em instituições financeiras , , , , ,00 0,00 Depósitos à ordem , , , , ,00 0,00 Depósitos no País , , , ,33 Depósitos no Estrangeiro , , , ,23 Valia potencial cambial 0, , , , ,44 0,00 Depósitos a prazo , , , ,00 Depósitos no País , , , ,00 Depósitos no Estrangeiro 0,00 0,00 0,00 0,00 Valia potencial cambial 0,00 0,00 0,00 0,00 Títulos negociáveis ,18 0, , , ,71 0,00 Total das disponibilidades e aplicações , , , , ,49 0,00 Saldo das disponibilidades e aplicações ,20 0,00 0, ,49 0 Conta Geral do Estado de

110 Situação Patrimonial Mapa XXVIII - Aplicação do produto de empréstimos em 2014 Designação dos Empréstimos Produto de empréstimos depositados e em saldo em OET em 1 de janeiro de 2014 Produto da emissão de empréstimos em 2014 Soma Em despesa orçamental de 2014 Aplicação Convertido em receita orçamental de 2013 ao abrigo do período complementar Total (em euros) Produto de empréstimos depositados e em saldo em OET em 31 de dezembro de 2014 Empréstimos (a) ,50 0, , ,50 0, ,50 0,00 Empréstimos (b) 0, , , ,45 0, , , , , , ,95 0, , ,40 (a) Os valores do Ativo e do Passivo que constam no mapa XXVI na conta de "Produtos de Empréstimos -2013" incluem a importância de ,81, relativa a estornos efetuados no mês de janeiro de 2014, que não representa produto de emissão de empréstimos. (b) Os valores do Ativo e do Passivo que constam no mapa XXVI na conta de "Produtos de empréstimos " incluem as importâncias de ,00 e de ,60, relativas a estornos efetuados nos meses de fevereiro e abril de 2014, respetivamente, que não representam produto de emissão de empréstimos. 110 Conta Geral do Estado de 2014

111 Situação Patrimonial Mapa XXIX - Movimento da dívida pública MOVIMENTO DA DÍVIDA DIRETA DO ESTADO NO ANO DE 2014 Valor Nominal (Euros) COD. DÍVIDA TOTAL EM EMISSÕES OUTROS DÍVIDA TOTAL EM EMISSÕES I.G.C.P. DESIGNAÇÃO 1 DE JANEIRO DE ASSUNÇÃO ANULAÇÃO AMORTIZAÇÕES AUMENTOS OU 31 DE DEZEMBRO DE Período Complementar 2014 DIMINUIÇÕES MOEDA NACIONAL: Consolidada: 2 3/4% de , , ,05 3% de , , ,92 3 1/2% de , , ,43 4% de 1940 (Centenários) ,59 984, ,16 Renda Perpétua (Valor actual): Lei ,60 0, ,40 b) ,00 Dec-Lei ,00 0, ,00 TOTAL ,57 0,00 0, ,41 a) 0, , ,56 0,00 MOEDA NACIONAL: Amortizável: Médio e longo prazo: OT Nacionalizações e Expropriações: Classe XII 0, ,94 c) ,94 0,00 BND EUR 17OUT2022 0, , , ,00 FRN EUR 28AUG ,12 0,00 0, ,12 CEDIM , , , ,76 LOAN A/360 EMTN USD ,49 0, , ,53 LOAN-FIX-BEI ,00 0,00 0, ,00 LOAN-FIX-BEI ,00 0,00 0, ,00 LOAN BEI 15NOV2036 0, ,00 0, ,00 LOAN FACILITY-EFSM , ,00 0, ,00 LOAN FACILITY-EFSF ,95 0,00 0, ,95 LOAN FACILITY FLOATING-EFSF , ,96 0, ,96 FRN EUR 03NOV ,00 0,00 0, ,00 FRN EUR 14 JAN ,00 0,00 0, ,00 FRN EUR 05JAN ,00 0,00 0, ,00 FRN EUR 29JAN ,00 0,00 0, ,00 OT 3,35 OUT ,96 0, , ,96 OT 3,60 OUT ,00 0, ,00 0,00 OT 3,85 ABR , ,00 0, ,00 OT 3,875 FEV , ,00 0, ,00 OT 4.10 ABR ,00 0,00 0, ,00 OT 4.20 OUT ,00 0, , ,00 OT 4.35 OUT ,00 0,00 0, ,00 OT JUN ,00 0, ,00 0,00 OT 4.45 JUN ,40 0,00 0, ,40 OT 4.75 JUN , ,00 0, ,00 OT 4.80 JUN , ,00 0, ,00 OT 4.95 OCT , ,00 0, ,00 OT 5.65 FEV , ,00 0, ,00 OT 6.40 FEV ,00 0, , ,00 SUBTOTAL , ,10 0,00 0, ,54 0, ,68 0,00 ASSUNÇÕES: 2014 Período Complementar Loan Casa do Douro ,34 0,00 0,00 0, ,94 0, ,40 SUBTOTAL ,34 0,00 0,00 0, ,94 0, ,40 0,00 Certificados do Tesouro (Valor actual): R-CT ,00 0, ,00 0, ,00 R-CTPM , , , ,00 h) ,00 SUBTOTAL , ,00 0,00 0, , , ,00 0,00 Certificados de Aforro (Valor actual): Série A , ,26 d) , ,90 Série B , ,78 e) , ,02 Série C , ,60 f) , ,73 SUBTOTAL , ,64 0,00 0, ,80 0, ,65 0,00 Conta Geral do Estado de

112 Situação Patrimonial COD. DÍVIDA TOTAL EM EMISSÕES OUTROS DÍVIDA TOTAL EM EMISSÕES I.G.C.P. DESIGNAÇÃO 1 DE JANEIRO DE ASSUNÇÃO ANULAÇÃO AMORTIZAÇÕES AUMENTOS OU 31 DE DEZEMBRO DE Período Complementar 2014 DIMINUIÇÕES Curto Prazo: BT 17 JAN ,86 0, ,86 0,00 BT 21 FEV ,17 0, ,17 0,00 BT 21 MAR ,77 0, ,77 0,00 BT 18 ABR , , ,62 0,00 BT 23 MAI , , ,81 0,00 BT 18 JUL ,37 0, ,37 0,00 BT 22 AGO , , ,39 0,00 BT 19 SET , , ,41 0,00 BT 21 NOV , , ,24 0,00 BT 19 DEZ , , ,15 0,00 BT 23 JAN , ,30 0, ,30 BT 20 FEV , ,94 0, ,94 BT 20 MAR , , , ,41 BT 17 ABR , ,48 0, ,48 BT 22 MAI , ,53 0, ,53 BT 19JUN , ,36 0, ,36 BT 17 JUL , ,94 0, ,94 BT 21 AGO , ,45 0, ,45 BT 18 SET , ,82 0, ,82 BT 20 NOV , ,66 0, ,66 BT 18 DEZ , ,72 0, ,72 CEDIC , , , ,78 ECP EUR ,62 0, ,62 0,00 REPO 0, , ,75 0,00 REPO BSB 0, , ,00 0,00 SUBTOTAL , ,47 0,00 0, ,02 0, ,39 0, Período Complementar TOTAL , ,21 0,00 0, , , ,12 0,00 MOEDA ESTRANGEIRA: Amortizável: Médio e longo prazo: BND USD 25MAR ,20 0, , ,49 g) ,07 BND USD 15OUT2024 0, ,57 0, ,08 g) ,65 BND GBP 20MAY2016 ISIN ,61 0,00 0, ,21 g) ,82 BND GBP 20MAY2016 ISIN ,36 0,00 0, ,43 g) ,79 BND NOK 07OCT ,28 0,00 0, ,33 g) ,95 FRN JPY 15FEB ,09 0, , ,25 g) 0,00 FRN USD 17NOV ,94 0, , ,61 g) 0,00 LOAN FACILITY-IMF , ,02 0, ,20 g) ,97 SUBTOTAL , ,59 0,00 0, , , ,25 0,00 Curto Prazo: ECP USD ,19 0, , ,96 g) 0,00 SUBTOTAL ,19 0,00 0,00 0, , ,96 0,00 0,00 TOTAL , ,59 0,00 0, , , ,25 0,00 TOTAL GERAL , ,80 0, , , , ,93 0,00 Efeito câmbial de cobertura de derivados (líquido) , ,91 DÍVIDA TOTAL APÓS COBERTURA DE DERIVADOS , ,02 a) Dívida anulada nos termos do nº 5 do artº 3º do Decreto-Lei nº 453/88, de 13 de Dezembro e da alínea a) do artº 16º da Lei nº 11/90, de 5 de Abril. b) Aumento resultante da variação da taxa legal que serve para a determinação do valor actual da renda perpétua. c) Emissão correspondente à atribuição de indemnizações nos termos da Lei nº 80/77, de 26 de Outubro e do Decreto-Lei nº 332/91, de 6 de Setembro. d) Inclui ,26 correspondente à progressão do valor dos certificados de aforro. e) Inclui ,50 correspondente à progressão do valor dos certificados de aforro. f) Inclui ,60 correspondente à progressão do valor dos certificados de aforro. g) Corresponde à diferença de câmbio apurada na equivalência em euros. h) Valor que foi acrescido ao stock de 31/12/2013 uma vez que se tratava de emissões com essa data (Aforronet) 112 Conta Geral do Estado de 2014

113 Situação Patrimonial MOVIMENTO DA DÍVIDA DIRETA DO ESTADO NO ANO DE 2014 MOVIMENTO DA RENDA PERPÉTUA (ENCARGO ANUAL) DESIGNAÇÃO EXISTÊNCIA EM CRIAÇÕES DIMINUIÇÕES EXISTÊNCIA EM 1.JAN DEZ.2014 Lei ,60 0, ,60 D.L ,72 0, , ,32 0,00 0, ,32 MOVIMENTO DA RENDA VITALÍCIA (ENCARGO ANUAL) DESIGNAÇÃO EXISTÊNCIA EM CRIAÇÕES ANULAÇÕES EXISTÊNCIA EM 1.JAN DEZ.2014 D.L ,36 267, ,44 D.L. 75-I/77- "A" ,28 0, , ,64 0,00 267, ,72 Conta Geral do Estado de

114 Situação Patrimonial Código das Contas POCISSSS Mapa XXXII - Balanço e demonstração de resultados do sistema de Solidariedade e Segurança Social Balanço consolidado da Segurança Social ATIVO AB AP AL AL Imobilizado Bens de domínio público: 451 Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00 0, Edifícios 0,00 0,00 0,00 0, Outras construções e infra-estruturas 0,00 0,00 0,00 0, Bens do património histórico artístico e cultural 0,00 0,00 0,00 0, Outros bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0, Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos por conta de bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Imobilizações incorpóreas: 431 Despesas de instalação , ,53 0,00 0, Despesas de investigação e desenvolvimento 0,00 0,00 0,00 0, Propriedade industrial e outros direitos , ,07 0,00 0, Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas 0,00 0,00 0,00 0, , ,60 0,00 0,00 Imobilizações corpóreas: 421 Terrenos e recursos naturais ,31 0, , , Edifícios e outras construções , , , , Equipamento básico , , , , Equipamento de transporte , , , , Ferramentas e utensílios , , , , Equipamento administrativo , , , , Taras e vasilhame 211,59 211,59 0,00 0, Outras imobilizações corpóreas , , , , Imobilizações em curso ,11 0, , , Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,60 Investimentos financeiros: 411 Partes de capital , , , , Obrigações e títulos de participação , ,05 0,00 0, Empréstimos de financiamento 0,00 0,00 0,00 0, Investimentos em imóveis , , , , Outras aplicações financeiras , , , , Imobilizações em curso ,10 0, , , Adiantamentos por conta de investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,87 Circulante Existências: 0,00 0,00 0,00 0,00 36 Matérias-primas, subsidiárias e de consumo ,22 0, , ,19 35 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 34 Sub-produtos, desperdícios, resíduos e refugos 0,00 0,00 0,00 0,00 33 Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Mercadorias 900,49 0,00 900,49 900,49 37 Adiantamentos por conta de compras 0,00 0,00 0,00 0, ,71 0, , ,68 Dívidas de terceiros - Médio e longo prazo Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0, Clientes c/c 0,00 0,00 0,00 0, Contribuintes c/c ,60 0, , , Utentes c/c 0,00 0,00 0,00 0, Clientes, contribuintes e utentes -Títulos a receber 0,00 0,00 0,00 0, Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , , , , Devedores pela execução do orçamento 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Estado e outros entes públicos ,16 0, , , Prestações sociais a repôr , , , , Outros devedores , , , , , , , ,55 Dívidas de terceiros - Curto prazo: Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0, Clientes c/c ,18 0, , , Contribuintes c/c ,83 0, , , Utentes c/c ,80 0, , , Clientes, contribuintes e utentes - Títulos a receber 0,00 0,00 0,00 0, Clientes contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , , , , Devedores pela execução do orçamento 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Estado e outros entes públicos 2 704,98 0, , , Prestações sociais a repôr , , , , Outros devedores , , , , , , , ,48 Títulos negociáveis: 151 Ações ,06 0, , , Obrigações e titulos de participação 0,00 0,00 0,00 0, Títulos da dívida pública ,32 0, , , Outros títulos ,63 0, , ,42 18 Outras aplicações de tesouraria ,70 0, , , ,71 0, , ,18 Depósitos em instituições financeiras e caixa: 12 Depósitos em instituições financeiras ,00 0, , ,92 11 Caixa ,78 0, , ,66 13 Tesouro 0,00 0,00 0,00 0, ,78 0, , ,58 Acréscimos e diferimentos: 271 Acréscimos de proveitos ,83 0, , , Custos diferidos ,61 0, , ,84 Exercícios ,44 0, , ,50 Total de amortizações ,55 Total de provisões ,17 Total do Ativo , , , ,44 AB = ativo bruto AP = amortizações e provisões acumuladas AL = ativo liquido 114 Conta Geral do Estado de 2014

115 Situação Patrimonial Código das Contas FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO POCISSSS 2014 Exercícios 2013 Fundos próprios: 51 Património , ,07 52 Cedência de Ativos , ,06 56 Ajustamento de partes de capital em empresas 0,00 0,00 56 Reservas de reavaliação 0,00 0, , ,01 Reservas: 571 Reservas legais , , Reservas estatutárias , , Reservas contratuais 0,00 0, Reservas livres 0,00 0, Subsídios 0,00 0, Doações , , Reservas decorrentes da transferência de activos , , , ,37 59 Resultados transitados , ,18 88 Resultado líquido do exercício , , , ,97 Total dos Fundos Próprios , ,35 Passivo: 292 Provisões para riscos encargos , ,77 Dívidas a terceiros - Médio e longo prazo Outros credores 0,00 0,00 0,00 0,00 Dívidas a terceiros - Curto prazo: Empréstimo por dívida titulada 0,00 0, Empréstimos por dívida não titulada 0,00 0, Adiantamentos por conta de vendas 0,00 0, Fornecedores, c/c , , Fornecedores - Facturas em recepção e conferência , , Fornecedores - Títulos a pagar 0,00 0, Fornecedores de imobilizado -Títulos a pagar 0,00 0, Credores pela execução do orçamento 0,00 0, Adiantam. de clientes, contribuintes e utentes 0,00 0, Fornecedores de imobilizado c/c , ,85 24 Estado e outros entes públicos , , Prestações sociais a pagar , , Outros credores , , , ,92 Acréscimos e diferimentos: 273 Acréscimo de custos , , Proveitos diferidos , , , ,40 Total do passivo , ,09 Total dos fundos próprios e do passivo , ,44 Conta Geral do Estado de

116 Situação Patrimonial Demonstração de resultados consolidados da Segurança Social POCISSSS Custos e Perdas Exercícios Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: Mercadorias 0, ,76 Matérias , , , ,99 0,00 0,00 62 Fornecimentos e serviços externos , ,75 64 Custos com o pessoal: Remunerações , , a 648 Encargos sociais: Pensões , ,76 Outros , , , ,56 63 Transferências correntes concedidas e prestações sociais , ,27 66 Amortizações do exercício , ,06 67 Provisões do exercício , , , ,48 65 Outros custos e perdas operacionais , ,81 (A) , ,29 68 Custos e perdas financeiros , ,62 (C) , ,91 69 Custos e perdas extraordinários , ,30 (E) , ,21 88 Resultado líquido do exercício , , , ,00 Proveitos e Ganhos 71 Vendas e prestações de serviços Vendas de mercadorias 6 159, ,11 Vendas de Produtos 0, ,39 Prestações de serviços , , , ,92 72 Impostos e taxas , ,86 Variação da produção 75 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 73 Proveitos suplementares 140,00 0,00 74 Transferências e subsídios correntes obtidos: 741 Transferências - Tesouro 0,00 0, Outras , , , ,35 76 Outros proveitos e ganhos operacionais , ,26 (B) , ,39 78 Proveitos e ganhos financeiros , ,89 (D) , ,28 79 Proveitos e ganhos extraordinários , ,72 (F) , ,00 Resultados operacionais: (B) - (A) = Resultados financeiros: (D-B) - (C-A) = Resultados correntes: (D) - (C) = Resultado líquido do exercício: (F) - (E) = , , , , , , , , Conta Geral do Estado de 2014

117 Situação Patrimonial Demonstração dos Resultados Financeiros Consolidados Unidade Monetária: Euro Código das Contas Exercícios Exercícios Código das Contas Custos e Perdas Proveitos e Ganhos Juros suportados , , Juros obtidos , , Perdas em empresas filiais e associadas 0,00 0, Ganhos em empresas filiais e associadas 0,00 0, Amortizações de Investimentos em imóveis , , Rendimentos de imóveis , , Provisões para aplicações financeiras 1 650, , Rendimentos de participações de capital , , Diferenças de câmbio desfavoráveis , , Diferenças de câmbio favoráveis , , Cobertura prejuízos , Descontos de pronto pagamento obtidos 0, , Perdas na alienação de aplicações de tesouraria , , Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria , , Outros custos e perdas financeiras , , Outros proveitos e ganhos financeiros , ,75 Resultados Financeiros , , , , , ,89 Demonstração dos Resultados Extraordinários Consolidados Unidade Monetária: Euro Código das Contas Exercícios Exercícios Código das Contas Custos e Perdas Proveitos e Ganhos Transferências de capital concedidas , , Restituições de impostos 0,00 0, Dividas incobráveis , , Recuperação de dívidas 0,00 0, Perdas em existências , , Ganhos em existências , , Perdas em imobilizações , , Ganhos em imobilizações , , Multas e penalidades 6 942, , Benefícios de penalidades contratuais , , Aumentos de amortizações e provisões , , Reduções de amortizações e provisões , , Correções relativas a exercícios anteriores , , Correções relativas a exercícios anteriores , , Outros custos e perdas extraordinárias , , Outros proveitos e ganhos extraordinários , ,99 Resultados extraordinários , , , , , ,72 Conta Geral do Estado de

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119 Situação Patrimonial anexos às demonstrações financeiras e orçamentais consolidadas 2014 Conta Geral do Estado de

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121 Situação Patrimonial I - INFORMAÇÕES RELATIVAS ÀS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO E A OUTRAS: 1 - RELATIVAMENTE ÀS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO: DENOMINAÇÃO E SEDE DAS ENTIDADES CONSOLIDADAS Quadro identificativo das entidades consolidadas Designação Endereço Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social Fundo Especial Banca dos Casinos Instituto de Segurança Social Instituto de Informática Fundo de Socorro Social Fundo de Garantia Salarial Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social Instituto da Segurança Social da Madeira, IP-RAM Instituto da Segurança Social dos Açores, IPRA Av. Manuel da Maia, 58 Lisboa Av. Manuel da Maia, 58 Lisboa R. Rosa Araújo, 43 Lisboa Av. Prof. Dr. Cavaco Silva, 17 Edifício Ciência I Tagus Park Porto Salvo Av. Manuel da Maia, 58 Lisboa Av. Manuel da Maia, 58 Lisboa Av. Fernão de Magalhães, º Dto. Torre das Antas Porto Av. Fernão de Magalhães, º Dto. Torre das Antas Porto R. Elias Garcia, 14 Funchal Avenida Tenente Coronel José Agostinho - Edifício Segurança Social - Angra do Heroísmo INDICAÇÃO DOS MOTIVOS DE INCLUSÃO NA CONSOLIDAÇÃO O perímetro de consolidação da Segurança Social compreende as instituições de segurança social e demais organismos com orçamentos integrados no orçamento de segurança social, conforme quadro anterior. De referir que o Instituto da Segurança Social dos Açores, I.P.R.A, surge em 2014 a partir da fusão do Instituto para o Desenvolvimento Social dos Açores e do Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social nos Açores ORGANOGRAMA DO GRUPO SEGURANÇA SOCIAL CSS/2014 IGFSS, IP ISS, IP II, IP IGFCSS, IP FEFSS FSS FGS FESSPBC Casinos ISSM, IP - RAM ISSA, IPRA Conta Geral do Estado de

122 Situação Patrimonial No cumprimento do estabelecido na alínea d) do n.º 2 do artigo 3º do Estatuto Orgânico do Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social, aprovado pelo Decreto-Lei n.º 84/2012, de 30 de março, é da competência do IGFSS a elaboração da Conta da Segurança Social obtida por consolidação das contas das Instituições de Segurança Social inseridas no perímetro de consolidação. As instituições que integram o perímetro de consolidação da Segurança Social estão sujeitas às regras fixadas na Lei de Bases do Sistema de Segurança Social, na Lei de Enquadramento Orçamental, na Lei do Orçamento do Estado para 2014, e no Decreto-Lei que fixa as normas de execução orçamental para o mesmo ano, no Plano Oficial de Contabilidade das Instituições de Segurança Social (POCISSSS) e no Classificador Económico das Receitas e das Despesas Públicas em vigor. A conta consolidada da Segurança Social foi elaborada com base na Portaria n.º 474/2010, de 1 de julho, que aprovou as orientações genéricas relativas à consolidação de contas do setor público administrativo. Para a elaboração das demonstrações financeiras e orçamentais consolidadas é utilizado o Sistema de Informação Financeira (SIF) para todas as instituições que integram o perímetro de consolidação, com exceção do Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social, IP e do Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social. 2 - RELATIVAMENTE ÀS ENTIDADES E SUBENTIDADES CONTABILÍSTICAS EXCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO, INDICAÇÃO DOS MOTIVOS DA EXCLUSÃO DA CONSOLIDAÇÃO. Nada a assinalar. 3 - NÚMERO DE TRABALHADORES AO SERVIÇO, EM 31 DE DEZEMBRO, DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO, REPARTIDO POR CATEGORIAS PROFISSIONAIS. Pessoal Dirigente superior Técnico Superior Informático Assistente Técnico Assistente operacional Outro TOTAL Contrato de trabalho em funções públicas por tempo indeterminado/nomeação definitiva Contrato de trabalho em funções públicas a termo resolutivo certo Contrato de trabalho em funções públicas a termo resolutivo incerto Comissão de serviço no âmbito da LCVR Comissão de serviço no âmbito da Lei de Carreiras, Vínculos e Remunerações - Lei n.º12-a/ Total de efetivos Grupos profissionais Efetivos a 31/12/2013 Efetivos a 31/12/2014 Variação % 2014/2013 Pessoal dirigente ,2% Técnicos superiores ,2% Assistente técnico ,6% Assistente ,5% Outros i l ,1% 4 - OUTRA INFORMAÇÃO CONSIDERADA RELEVANTE RELATIVA ÀS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO. Nada a assinalar. 122 Conta Geral do Estado de 2014

123 Situação Patrimonial II - INFORMAÇÕES RELATIVAS À IMAGEM VERDADEIRA E APROPRIADA: 5 - INDICAÇÃO DOS CASOS EM QUE A APLICAÇÃO DAS NORMAS DE CONSOLIDAÇÃO NÃO SEJA SUFICIENTE PARA QUE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS DEEM UMA IMAGEM VERDADEIRA E APROPRIADA DA POSIÇÃO FINANCEIRA E DOS RESULTADOS DO CONJUNTO DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO. Nada a assinalar. 6 - INDICAÇÃO E COMENTÁRIO DAS CONTAS DO BALANÇO E DA DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS CONSOLIDADOS CUJOS CONTEÚDOS NÃO SEJAM COMPARÁVEIS COM OS DO EXERCÍCIO ANTERIOR. As políticas contabilísticas são os princípios, bases, convenções, regras e práticas, específicos, aplicados por uma entidade na preparação e apresentação de demonstrações financeiras. No sentido da qualificação dos dados residentes no Sistema de Informação Financeira (SIF), e no seguimento dos trabalhos desenvolvidos nos exercícios anteriores, as Instituições do perímetro da Segurança Social analisaram com particular enfâse, por um lado, os montantes de dívidas a receber, refletidas nas contas de prestações sociais a repor por beneficiários e respetivas provisões, por outro lado, os montantes de dívidas a pagar, registadas nas contas de prestações sociais a pagar a beneficiários e prestações sociais em prescrição. Apesar de ainda decorrerem atividades no sentido de garantia da consistência dos dados obtidos no Sistema de Conta Corrente (SICC), continua a assumir-se, ainda assim, como sendo a melhor base de dados para refletir as contas corrente de beneficiários, saldos em dívida e montantes a provisionar. Valores a receber - Prestações sociais a repor por beneficiários e provisões de cobrança duvidosa Quadro de ajustamento da dívida bruta de SIF a SICC, c/corrente e cobrança duvidosa e prescrição anual Ano de 2014 Descrição ISS RAM RAA Conta a débito Conta a crédito Montante Ajustamento da dívida a SICC: Redução da dívida bruta em SIF Não procedeu a qualquer ajustamento Não procedeu a qualquer ajustamento / ,15 Prescrição de valores (de acordo com listagem de Não foram efetuadas prescrições desta 69241/ / ,89 SICC) natureza ,93 Conta a débito Conta a crédito Montante Conta a débito Conta a crédito Em euros Montante No que diz respeito aos valores a receber de prestações sociais a repor por beneficiários na RAA, os saldos das suas contas desta natureza, em SIF, encontram-se sobrevalorizados relativamente aos registados em SICC. Por este motivo, foi refletido contabilisticamente um ajustamento de correção aos saldos de cada conta patrimonial em SIF, suportado por listagem de SICC, conforme movimentação contabilística representada no quadro anterior. No caso do ISS, IP, à semelhança dos dois exercícios anteriores, o valor da dívida bruta a receber de cobrança duvidosa, apresentava-se sobrevalorizado em SIF relativamente à dívida de cobrança duvidosa registada em SICC. Contudo, e como já relatado no anexo às demonstrações financeiras do exercício anterior, para esta Instituição, continuou a não ser operacionalmente exequível, no exercício de 2014, proceder ainda ao ajustamento a SICC da dívida bruta de cobrança duvidosa em SIF. Recorde-se, como já havia sido mencionado anteriormente, que para este ajustamento ser tecnicamente possível, segundo informação do ISS,IP, há que o Instituto de Informática concluir o desenvolvimento de um programa para concretizar este procedimento automático, o que não aconteceu ainda neste exercício económico. Todavia, e mantendo o mesmo critério contabilístico dos dois últimos exercícios, numa perspetiva de garantir que as contas desta Instituição reflitam o valor que é expectável vir efetivamente a receber, em 2014, o ISS.IP, igualou o valor do ativo líquido em SIF ao apresentado em SICC. Mais, e de forma a garantir que no futuro seja controlada a dívida em cada centro distrital, anulou por cada centro distrital, e por cada prestação social, provisões acumuladas desta natureza e constituiu, também por cada centro distrital, provisões no exercício. Em sede de consolidação, foi anulado quer o efeito de sobrevalorização dos resultados operacionais (provisões do exercício), quer o de resultados extraordinários (redução de provisões) que aquela metodologia provocaria na Demonstração de Resultados Consolidada no montante de ,56. Conta Geral do Estado de

124 Situação Patrimonial Descrição Valores a pagar e prescrição dos valores devolvidos Quadro de ajustamento de valores de SIF a SICC Ano de 2014 Conta a débito Conta a crédito Montante Prestações sociais a pagar Ajustamento da dívida de SIF a SICC ,25 Não procedeu a qualquer ajustamento , , ,52 Prestações sociais em prescrição: ISS RAM RAA Conta a débito Conta a crédito Montante Conta a débito Conta a crédito Em euros Montante Ajustamento da dívida a prescrever em 2014 de SIF a SICC Prescrição de valores (de acordo com listagem de SICC) , ,78 Não procedeu a qualquer ajustamento , , , ,87 Ajustamento de valores a pagar a beneficiários (prestações sociais a pagar) No final do exercício de 2014, após análise aos saldos das contas de prestações sociais a pagar (266x), no ISS,IP, constatou-se que estavam sobrevalorizados em SIF relativamente aos registados em SICC, pelo que, e de acordo com informação extraída deste último, foram ajustados aqueles saldos de acordo com a movimentação contabilística apresentada no quadro acima exposto. No que diz respeito aos saldos apresentados pelo ISSA,IPRA (RAA), uma parte dos saldos de valores a pagar estavam subvalorizados em SIF comparativamente a SICC, e diziam respeito a dívida a pagar do próprio exercício de 2014 pelo que foi efetuado pela Instituição o ajustamento indicado no quadro acima, por outro lado, embora com menor expressão, alguns saldos das contas de valores a pagar encontravam-se em SIF sobrevalorizados relativamente a SICC, e diziam respeito a exercícios anteriores, tendo sido contabilisticamente registado nesta Instituição o ajustamento assinalado no quadro anterior. Prescrição de valores devolvidos (prestações sociais em prescrição) Estes créditos refletem os montantes de prestações sociais colocadas a pagamento aos beneficiários e que não se concretizaram por motivos imputáveis aos últimos (exemplos: NIBs de destino inválidos, moradas incorretas). Nos termos legais, estas prestações pecuniárias vencidas prescrevem a favor das Instituições devedoras ao fim de 5 anos (art.º 69º da Lei nº4/2007, de 16 de Janeiro). No exercício de 2014, o ISS,IP e a RAA (vide quadro anterior), procederam numa primeira fase, ao ajustamento dos saldos credores de dívida a prescrever, residentes em SIF, aos saldos apresentados em listagem extraída de SICC e, numa segunda fase, reconheceram como proveitos extraordinários a prescrição anual dos valores desta natureza, esta última também suportada por listagem nominativa dos beneficiários destas prestações sociais (extraída de SICC), que no prazo legal não as reclamaram. A movimentação contabilística relacionada com o registo destes factos patrimoniais encontra-se também representada no quadro anterior. A RAM regista em prescrição de valores os montantes indicados no quadro anterior, sendo que os mesmos foram suportados por listagem do SICC, embora não tenha registado qualquer ajustamento entre este sistema e SIF. Dívida de Contribuintes - Em 2014 passou a ser contabilizada automaticamente via interface CO/GC/SIF a prescrição de débitos de contraordenações, sendo que aquela se encontra reconhecida na conta Dívidas incobrável de contribuintes por prescrição, cujos montantes por Instituição são os seguintes: IGFSS.IP ISSM.IP-RAM , , Conta Geral do Estado de 2014

125 Situação Patrimonial Relativamente ao ISSA. IPRA, por motivos técnicos, não foi possível a relevação contabilística anteriormente exposta. - Foi relevado em 2014, nas demonstrações financeiras das Instituições de Segurança Social, o perdão de juros de mora no âmbito da aplicação do Regime excecional de regularizações de dívidas, registado na conta 592- Regularizações de Grande Significado. Montante de perdão de juros de mora no âmbito do" Regime excecional regularização de dívidas" euros Descrição IGFSS RAM RAA Relevação do perdão de juros de mora , , ,12 Garantias No exercício de 2014, foi desagregado, por natureza, o montante de garantias prestadas pelos contribuintes que, até final de 2013, se encontravam registados na conta O Garantias bancárias, independentemente da sua natureza. Imobilizado - No que concerne ao Imobilizado, a relevação contabilística das cedências de imóveis ocorridas, durante o ano de 2012, foi objeto de análise, sendo efetuadas regularizações relevadas na conta 52-cedências de ativos; - No IGFSS, foram ainda reanalisados os registos sobre os imóveis onde se encontram instalados os serviços deste Instituto, tendo sido detetado que dois deles integravam parcelas enquadráveis em investimentos financeiros em imóveis, Desta constatação, procedeu-se a um conjunto de regularizações contabilísticas com impacto das contas nas classes 4 e 6. - Iniciou-se, em 2014, uma alteração de metodologia no reconhecimento dos custos (encargos) inerentes ao património imobiliário- Investimentos Financeiros, sendo que no IGFSS.IP e no ISSA.IPRA foram registados em subcontas da conta 688-outros custos e perdas financeiras. 7 - EXPLICITAÇÃO DAS SITUAÇÕES EM QUE NÃO SE PROCEDEU À APLICAÇÃO INTEGRAL DAS NORMAS DE CONSOLIDAÇÃO FEITA PARA SE OBTER A NECESSÁRIA IMAGEM VERDADEIRA E APROPRIADA, COM INDICAÇÃO DAS RESPETIVAS RAZÕES E DOS SEUS EFEITOS NO BALANÇO CONSOLIDADO E NA DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS RESULTADOS. Nada a assinalar. III - INFORMAÇÕES RELATIVAS AOS PROCEDIMENTOS DE CONSOLIDAÇÃO: 8 - DISCRIMINAÇÃO DA RUBRICA DIFERENÇAS DE CONSOLIDAÇÃO, INDICAÇÃO DOS MÉTODOS DE CÁLCULO ADOTADOS E EXPLICITAÇÃO DAS VARIAÇÕES SIGNIFICATIVAS RELATIVAMENTE AO EXERCÍCIO ANTERIOR. Nada a assinalar. 9 - EXPLICITAÇÃO E JUSTIFICAÇÃO DOS CASOS EXCECIONAIS EM QUE NÃO SE TENHA ADOTADO O PRINCÍPIO DA CONSISTÊNCIA NA CONSOLIDAÇÃO E AVALIAÇÃO DOS SEUS EFEITOS NO PATRIMÓNIO, NA POSIÇÃO FINANCEIRA E NOS RESULTADOS DO CONJUNTO DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO. Nada a assinalar. Conta Geral do Estado de

126 Situação Patrimonial 10 - DESCRIÇÃO DOS ACONTECIMENTOS IMPORTANTES RELACIONADOS COM O PATRIMÓNIO, A POSIÇÃO FINANCEIRA E OS RESULTADOS DE UMA ENTIDADE INCLUÍDA NA CONSOLIDAÇÃO QUE TENHAM OCORRIDO ENTRE A DATA DO BALANÇO DESSA ENTIDADE E A DATA DO BALANÇO CONSOLIDADO. Nada a assinalar INFORMAÇÕES QUE TORNEM COMPARÁVEIS OS SUCESSIVOS CONJUNTOS DE DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS NO CASO DE SE ALTERAR SIGNIFICATIVAMENTE, NO DECURSO DO EXERCÍCIO, A COMPOSIÇÃO DO CONJUNTO DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO. Nada a assinalar INDICAÇÃO DOS CASOS EXCECIONAIS EM QUE SE UTILIZOU DA FACULDADE DE ELEMENTOS DO ATIVO, DO PASSIVO E DOS FUNDOS PRÓPRIOS INCLUÍDOS NA CONSOLIDAÇÃO, TENHAM SIDO UTILIZADOS CRITÉRIOS DE VALORIMETRIA DIFERENTES DOS FIXADOS PARA A CONSOLIDAÇÃO. Os elementos do ativo, do passivo e dos fundos próprios, a incluir nas demonstrações financeiras consolidadas encontram-se valorizados segundo critérios de valorimetria uniformes e de acordo com o previsto no POCISSSS, aprovado pelo Decreto-Lei nº 12/2002, de 25 de janeiro. Constitui derrogação à norma enunciada anteriormente, a valorimetria aplicável aos investimentos financeiros do Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social (FEFSS) gerido pelo IGFCSS, aprovados pelo Conselho Diretivo do IGFCSS em dezembro de 2003, após obtenção de parecer favorável da Comissão Fiscalizadora e ao abrigo da alínea a) do nº 1 do artigo 7º dos Estatutos do IGFCSS, aprovados pelo Decreto-Lei nº 449-A/99, de 4 de novembro. Os critérios valorimétricos estabelecidos no POCISSSS no que respeita à carteira de investimentos do FEFSS, foram derrogados para que fosse adotado, na conta individual e na conta consolidada, o critério do justo valor na valorização dos investimentos financeiros de negociação e do custo amortizado para efeito da carteira em convergência, de acordo com o referido Normativo de Valorimetria do FEFSS (Regulamento específico do IGFCSS - baseado na Norma 26/2002-R do ISP, de ). A Comissão de Normalização Contabilística da Administração Pública emitiu em 31 de julho de 2008 o seguinte Parecer: A utilização do Normativo específico de valorimetria do FEFSS, que contempla a utilização do justo valor, na valorização dos ativos melhora a utilidade da informação financeira e permite atingir a imagem verdadeira e apropriada da posição financeira e dos resultados do IGFCSS, IP. As normas internacionais e nacionais de contabilidade, em sede de consolidação de contas, admitem a derrogação de disposições das políticas contabilísticas desde que isso permita a apresentação de uma imagem mais adequada da realidade do grupo público. De acordo com o exposto, considera-se que a derrogação à uniformização dos critérios de valorimetria nas contas consolidadas da Segurança Social, apresentada no Anexo às respetivas demonstrações financeiras, pode ser admitida. A avaliação dos ativos que compõem o património do FEFSS é efetuada segundo o Normativo de Valorimetria do referido Fundo, que a seguir se transcreve: Normativo de valorimetria a aplicar ao Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social (FEFSS) Artigo 1º - Organização do FEFSS Para efeitos de valorimetria, a carteira do Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social (FEFSS) será segmentada em duas componentes: a) Investimento em Convergência, que inclui os títulos de rendimento fixo com perspetiva de permanência até à maturidade, nos termos do artigo 10, destinados a assegurar uma adequada estabilização da rentabilidade 126 Conta Geral do Estado de 2014

127 Situação Patrimonial e da volatilidade da carteira do FEFSS; b) Investimento a Mercado, composta pelos ativos não incluídos na componente de Investimento em Convergência. Artigo 2º - Contabilização 1 - O FEFSS está sujeito, no aspeto contabilístico, ao presente normativo de valorimetria, à disciplina do POCISSSS - Plano Oficial de Contabilidade das Instituições do Sistema de Solidariedade e Segurança Social, aplicando-se supletivamente as normas" contabilísticas internacionalmente aceites, nomeadamente no que se refere aos critérios valorimétricos. 2 - Os valores contabilizados no FEFSS correspondem ao período entre 1 de janeiro e 31 de dezembro. 3 - As transferências para capitalização são consideradas na conta 7983, de acordo com o estipulado no POCISSSS e na conta 6983 como contrapartida da incorporação no património adquirido. 4 - Os juros de títulos de rendimento fixo adquiridos mas não recebidos devem ser contabilizados sempre que sejam apresentados relatórios sobre a situação financeira do fundo. 5 - Não devem ser contabilizados como rendimento, juros cujo recebimento seja considerado duvidoso, assim como quaisquer juros já vencidos, cujo pagamento se encontre suspenso. 6 - Os juros correspondentes à parte fixa dos títulos de participação devem ter tratamento idêntico aos juros das obrigações. 7 - Os ativos da componente de Investimento em Convergência serão contabilizados pelo seu valor de aquisição, sendo este ajustado de forma escalonada até ao momento de reembolso desses títulos, com base no respetivo valor de reembolso e na respetiva taxa efetiva de capitalização. 8 - Em ambas as componentes de Investimento em Convergência e de Investimento a Mercado, os ganhos ou perdas resultantes da avaliação, alienação ou reembolso dos investimentos serão contabilizados nas respetivas contas de resultados, proveitos ou custos, respetivamente: a) Pela diferença entre o valor decorrente da avaliação e o valor pelo qual se encontram contabilizadas, isto é pelo valor de aquisição corrigido pelo efeito de valorização, tratando-se das avaliações; b) Pela diferença entre o produto da venda e o valor pelo qual se encontram contabilizadas, isto é pelo valor de aquisição corrigido pelo efeito de valorização, tratando-se de alienação ou reembolso. 9 - Os prémios de reembolso das obrigações devem ser contabilizados na conta de rendimentos. Artigo 3º - Princípios gerais de avaliação 1 - Sem prejuízo do estabelecido adiante, e tomando em consideração as disposições específicas do presente normativo, os ativos que compõem o património do FEFSS devem ser avaliados pelo seu justo valor, devendo o IGFCSS: a) Adotar políticas e procedimentos de avaliação adequados, no sentido de assegurar que as estimativas do justo valor de cada ativo sejam obtidas com uma base segura e consistente; b) Adotar critérios e pressupostos de avaliação uniformes, relativamente aos ativos que compõem o património do FEFSS. 2 - Para os ativos que se encontrem admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados o justo valor deve ser o respetivo preço de mercado. Conta Geral do Estado de

128 Situação Patrimonial 3 - O IGFCSS não deve utilizar o preço de mercado de um ativo para efeitos de determinação do seu justo valor sempre que esse preço não tenha sido obtido através de transações normais de mercado. 4 - Para efeito do número anterior, presume-se que o preço de mercado de um ativo não foi obtido através de transações normais de mercado quando, nomeadamente: a) Esse preço reflete uma transação com uma entidade que apresenta graves dificuldades financeiras; b) Esse preço teria sido diferente se fosse objeto de uma negociação isolada, em vez de ter ocorrido em conjunto com outras transações, contratos ou acordos entre as entidades intervenientes; c) Esse preço teria sido diferente se não tivesse ocorrido uma transação entre entidades pertencentes ao mesmo grupo; d) Tenham sido publicamente admitidos erros na determinação desse preço. 5 - Para os ativos que se encontrem admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados, cujo valor de cotação raramente se encontre disponível ou cujas quantidades transacionadas nessas bolsas ou mercados forem insignificantes face à quantidade de transações efetuadas em sistemas de negociação especializados e internacionalmente reconhecidos, o IGFCSS utilizará, em alternativa ao preço de mercado, os preços praticados nesses sistemas. 6 - Os ativos que não se encontrem admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados, e bem assim, os ativos correspondentes às situações do n.º 3 devem ser avaliados tendo por base o seu presumível valor de realização, calculado nos termos definidos no artigo 6, devendo para o efeito considerar-se toda a informação relevante disponível sobre o emitente, bem como as condições de mercado vigentes no momento de referência da avaliação. 7 - Sempre que sejam utilizados modelos de avaliação para efeito de determinação do presumível valor de realização, o IGFCSS terá em consideração os seguintes princípios: a) Quando, para um determinado ativo financeiro, exista algum modelo de avaliação utilizado pela generalidade do mercado e que tenha demonstrado fornecer estimativas fiáveis, deve ser esse o modelo a utilizar; b) Os modelos de avaliação devem ser baseados em metodologias económicas reconhecidas e usualmente utilizadas para avaliar o tipo de ativos financeiros em causa, e a sua validade deve ser testada usando preços de transações efetivamente verificadas; c) As estimativas e os pressupostos utilizados nos modelos de avaliação devem ser consistentes com a informação disponível que o mercado utilizaria para a fixação do preço de transação desse ativo. 8 - Quando, para efeito da determinação do justo valor, um ativo não puder ser avaliado de forma fiável por qualquer um dos critérios anteriormente descritos, deverá ser efetuada uma avaliação prudente que tenha em conta as características do ativo em causa. 9 - Na avaliação de ativos expressos em moeda diferente do euro serão aplicadas as taxas de câmbio indicativas fornecidas diariamente pela agência de informação financeira Bloomberg A avaliação dos instrumentos financeiros derivados, bem como dos ativos financeiros envolvidos em operações de reporte e de empréstimo de valores, deve ser feita, com as devidas adaptações, nos termos do artigo 5 e seguintes. 128 Conta Geral do Estado de 2014

129 Situação Patrimonial Artigo 4º - Periodicidade e momento de referência da avaliação 1 - Os instrumentos financeiros que compõem o património do FEFSS devem, no mínimo, ser avaliados com periodicidade mensal, salvo se a natureza do instrumento, nomeadamente por força da sua reduzida liquidez, permita justificar uma periodicidade diferente. 2 - Sem prejuízo do disposto no número seguinte, o preço dos ativos deve referir-se à data a que se reporta a informação relativa ao valor do fundo ou ao dia útil imediatamente anterior, no caso dessa data não corresponder a um dia útil. 3 - Os juros vencidos dos títulos de rendimento fixo devem ser contados até à data de referência da avaliação. 4 - Consideram-se integrantes do património do FEFSS todos os ativos resultantes de transações realizadas até à data de referência da avaliação, ainda que estejam pendentes de liquidação. Artigo 5º - Avaliação a justo valor: instrumentos financeiros admitidos à negociação 1 - O justo valor dos instrumentos financeiros admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados deve corresponder à cotação de fecho ou ao preço de referência divulgado pela instituição gestora do mercado financeiro em que esses instrumentos se encontrem admitidos à negociação. 2 - No caso de instrumentos financeiros admitidos à negociação em mais de uma bolsa de valores ou mercado regulamentado, o valor a considerar deve refletir os preços praticados no mercado principal "primary exchange") conforme publicado na agência de informação financeira Bloomberg. 3 - Sem prejuízo do disposto no n.º 5 do artigo 3, os instrumentos financeiros admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados que não tenham sido transacionados durante os 30 dias antecedentes ao dia de referência da avaliação, são equiparados, para efeitos de aplicação do presente normativo, a instrumentos financeiros não admitidos à negociação. Artigo 6º - Avaliação a justo valor: instrumentos financeiros não admitidos à negociação 1 - O justo valor dos instrumentos financeiros não admitidos à negociação em bolsas de valores ou em mercados regulamentados deve ser obtido por aplicação da seguinte sequência de prioridades: 1ª Preço praticado em sistemas de negociação especializados e internacionalmente reconhecidos, nos termos do n.º 5 do artigo 3 ; 2ª Na impossibilidade de aplicar o disposto na prioridade anterior, valor de realização obtido por consulta a potenciais contrapartes credíveis; 3ª Na impossibilidade de aplicar as prioridades anteriores; podem ser adotados modelos de avaliação universalmente aceites nos mercados financeiros, baseados na análise fundamental e na metodologia do desconto dos fluxos financeiros subjacentes. 2 - Para os instrumentos financeiros em processo de admissão à negociação, o IGFCSS pode adotar critérios baseados na avaliação de instrumentos financeiros da mesma espécie, emitidos pela mesma entidade e que se encontrem admitidos à negociação, tendo em conta nomeadamente a fungibilidade e a liquidez entre as emissões. Artigo 7º - Participações em instituições de investimento coletivo O justo valor das participações em instituições de investimento coletivo deve corresponder ao seu valor patrimonial. Conta Geral do Estado de

130 Situação Patrimonial Artigo 8º - Terrenos ou edifícios 1 - O valor de mercado, ou seja, o preço pelo qual os terrenos e edifícios poderiam ser vendidos, à data da avaliação, por contrato privado celebrado entre um vendedor e um comprador interessados e independentes, subentendendo-se que o bem é objeto de uma oferta pública no mercado, que as condições deste permitem uma venda regular e que se dispõe de um prazo normal para negociar a venda, tendo em conta a natureza do bem; 2 - Determina-se o valor de mercado através de uma avaliação separada de cada terreno ou edifício, devendo aquele valor resultar da avaliação efetuada por um perito independente e cuja capacidade técnica seja devidamente comprovada. Adicionalmente, a avaliação deverá ser realizada nos termos definidos no número 1 e, supletivamente, nas normas contabilísticas, internacionalmente aceites. 3 - Devem ser efetuadas avaliações separadas de cada terreno ou edifício pelo menos todos os cinco anos, sem embargo de avaliações mais frequentes quando se observarem alterações significativas do mercado. 4 - No primeiro período de cinco anos é utilizado, para efeitos de avaliação, o valor da transação de aquisição. Artigo 9º - Empréstimos de valores e depósitos Os créditos decorrentes de empréstimos de valores, os depósitos bancários e outros ativos de natureza monetária devem ser avaliados ao seu valor nominal, tomando-se em consideração as respetivas características intrínsecas. Artigo 10º - Ativos a deter até à maturidade 1 - Os títulos de rendimento fixo incluídos na componente de Investimento em Convergência são avaliados pelo seu valor de aquisição ajustado de forma escalonada até ao momento de reembolso desses títulos, com base no respetivo valor de reembolso e na respetiva taxa efetiva de capitalização. 2 - Apenas poderão ser incluídos na componente Investimento em Convergência ativos relativamente aos quais seja permanentemente mantida a capacidade, a determinar nos termos do artigo 11, e intenção para os deter até à maturidade e cujo exercício de call option antes da maturidade, quando exista, não seja previsível. 3 - Em nenhum ano, o valor do Fundo deduzido do montante afeto à componente Investimento em Convergência pode ser inferior às necessidades de utilização previstas para o ano seguinte. 4 - Se o IGFCSS vender, antes da maturidade, algum título de rendimento fixo que se destinava a ser detido pelo fundo até à maturidade e que se encontrava avaliado ao valor de aquisição ajustado, todos os outros títulos de rendimento fixo a deter até à maturidade que façam parte do património do fundo devem passar a ser avaliados ao seu justo valor, pelo menos durante o exercício de ocorrência da venda e nos dois exercícios posteriores. 5 - O disposto no número anterior não se aplicará se a venda tiver sido determinada por circunstâncias extraordinárias que não poderiam ser pré-determinadas ou se a quantidade e valor dos títulos em causa tenha sido insignificante relativamente à quantidade e valor dos títulos a deter até à maturidade existentes na carteira do fundo. Artigo 11º - Capacidade de detenção até à maturidade 1 - Para aferir a capacidade de deter ativos até à respetiva maturidade, os mesmos devem ser sujeitos ao seguinte teste: a) Projeta-se o valor da componente Investimento em Convergência até ao ano de vencimento do título com maior prazo de maturidade; b) Compara-se o valor calculado em a) com o valor projetado mais recente sobre a evolução do FEFSS. Esta comparação deve ser realizada para cada ano; 130 Conta Geral do Estado de 2014

131 Situação Patrimonial c) O valor da componente Investimento em Convergência tem que ser tal que, em nenhum ano, o valor calculado em a) ultrapasse o valor projetado do FEFSS; 2 - Para o cálculo referido em 1., pode ser considerado como data de maturidade de um título aquela para a qual o FEFSS detenha uma opção irrevogável e unilateral de venda, sendo necessariamente o seu valor igual ou superior ao valor do título estimado de acordo com o método de convergência também à mesma data; 3 - Caso da realização do teste descrito em 1. resulte um excesso da componente Investimento em Convergência, esse excesso deverá passar a ser valorizado ao seu justo valor. Subsequentemente, apenas poderão ser integrados títulos na componente Investimento em Convergência quando: a) Existir capacidade de acordo com o teste descrito em 1; b) Existam expectativas de que a capacidade se manterá no médio prazo; c) Se houverem passado pelo menos dois anos. Artigo 12º - Procedimentos internos Os casos previstos no n 4 do artigo 3 e no artigo 6 serão obrigatoriamente objeto de definição e fundamentação quanto aos critérios e modelos utilizados para determinação do justo valor dos ativos. Artigo 13º - Certificação Os procedimentos implementados e os elementos de suporte utilizados pelo IGFCSS para a avaliação dos ativos que compõem o património do FEFSS serão objeto de apreciação anual pela Comissão de Fiscalização do IGFCSS. Artigo 14º - Revogações Com a entrada em vigor da presente norma são revogadas todas as disposições anteriores relativas à avaliação dos ativos que compõem o património do FEFSS. Artigo 15º - Entrada em vigor O presente normativo aplica-se pela primeira vez à avaliação do património do FEFSS correspondente ao encerramento de contas do ano Conta Geral do Estado de

132 Situação Patrimonial No quadro seguinte encontram-se traduzidos os critérios de valorimetria aplicados ao Imobilizado, Existências e Títulos Negociáveis: Critérios de Valorimetria Unidade monetária: Euro Justo valor Valor de mercado Critérios de valorimetria POCISSSS Total ATIVO Imobilizado Bens de domínio público 451-Terrenos e recursos naturais 452-Edifícios 453-Outras construções e infra-estruturas 455-Bens do património histórico, artístico e cultural 459-Outros bens de domínio público 445-Imobilizações em curso 446-Adiantamentos por conta de bens de domínio público Imobilizações incorpóreas: 0,00 0, , , Despesas de instalação 0,00 0, , , Despesas de investigação e de desenvolvimento 0,00 0,00 0,00 0, Propriedade industrial e outros direitos 0,00 0, , , Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00 Imobilizações corpóreas: 0, , , , Terrenos e recursos naturais 0, , , , Edifícios e outras construções 0, , , , Equipamento básico 0,00 0, , , Equipamento de transporte 0,00 0, , , Ferramentas e utensílios 0,00 0, , , Equipamento administrativo 0,00 0, , , Taras e vasilhame 0,00 0,00 211,59 211, Outras imobilizações corpóreas 0,00 0, , , Imobilizações em curso 0,00 0, , , Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00 Investimentos financeiros: , , , , Partes de capital ,69 0, , , Obrigações e títulos de participação 0,00 0, , , Empréstimos de financiamento 0,00 0,00 0,00 0, Investimentos em imóveis 0, , , , Outras aplicações financeiras 0,00 0, , , Imobilizações em curso 0,00 0, , , Adiantamentos por conta investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 Existências: 0,00 0, , ,71 36-Matérias-primas, subsidiárias e de consumo 0,00 0, , ,22 35-Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 34-Sub-produtos, desperdícios, resíduos e refugos 0,00 0,00 0,00 0,00 33-Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00 32-Mercadorias 0,00 0,00 900,49 900,49 37-Adiantamentos por conta de compras 0,00 0,00 0,00 0,00 Títulos negociáveis: ,71 0, , , Ações ,06 0,00 0, , Obrigações e titulos de participação 0,00 0,00 0,00 0, Títulos da dívida pública ,32 0, , , Outros títulos ,63 0,00 0, ,63 18-Outras aplicações de tesouraria ,70 0,00 0, , JUSTIFICAÇÃO DA AMORTIZAÇÃO DO VALOR DA RUBRICA DIFERENÇAS DE CONSOLIDAÇÃO PARA ALÉM DO PERÍODO DE CINCO ANOS. Nada a assinalar. 132 Conta Geral do Estado de 2014

133 Situação Patrimonial 14 - OPÇÃO USADA PELO CONJUNTO DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO QUANTO À CONTABILIZAÇÃO DAS PARTICIPAÇÕES EM EMPRESAS ASSOCIADAS. A valorização dos investimentos financeiros em partes de capital foi efetuada pelo Método de equivalência patrimonial quando essa participação é superior a 20%, exceto nos casos em que existiram restrições severas e duradouras que prejudiquem significativamente a capacidade de transferência de fundos para a entidade detentora. IV - INFORMAÇÕES RELATIVAS A COMPROMISSOS 15 - MONTANTE GLOBAL DOS COMPROMISSOS FINANCEIROS QUE NÃO FIGUREM NO BALANÇO CONSOLIDADO, NA MEDIDA EM QUE A SUA INDICAÇÃO SEJA ÚTIL PARA A APRECIAÇÃO DA SITUAÇÃO FINANCEIRA DO CONJUNTO DAS ENTIDADES COMPREENDIDAS NA CONSOLIDAÇÃO. Os compromissos financeiros imediatos encontram-se evidenciados no balanço consolidado DESCRIÇÃO DAS RESPONSABILIDADES DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO POR AVALES E GARANTIAS PRESTADAS, DESDOBRANDO AS DE ACORDO COM A NATUREZA DESTAS E MENCIONANDO EXPRESSAMENTE AS GARANTIAS REAIS. Avales e Garantias Anos (1) Posição em Concedidas no Canceladas Posição em 01/01/2014 ano Natureza Valor 31/12/2014 Obsevações Linha de crédito de Apoio à Outras Garantias ,00 0,00 0, ,00 economia social 1 e 2 Total ,00 0,00 0, ,00 (1) Quando aplicável V - INFORMAÇÕES RELATIVAS A POLÍTICAS CONTABILÍSTICAS 17- INDICAÇÃO DOS CRITÉRIOS DE VALORIMETRIA APLICADOS ÀS VÁRIAS RUBRICAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS E MÉTODOS UTILIZADOS NO CÁLCULO DOS AJUSTAMENTOS DE VALOR, DESIGNADAMENTE AMORTIZAÇÕES E PROVISÕES. As principais políticas contabilísticas adotadas na preparação das demonstrações financeiras consolidadas anexas são as seguintes: 1. Bases de apresentação As demonstrações financeiras consolidadas anexas foram preparadas de acordo com o POCISSSS, sendo que nas omissões existentes se remeteu para o POCP, norma hierarquicamente superior, que remete para o POC o tratamento dos investimentos financeiros. Tendo presente a alteração legislativa ocorrida em 2009 de substituição com efeitos a 2010 do POC pelo Sistema de Normalização Contabilística (SNC), utilizaram-se, para efeitos de interpretação, alguns princípios contabilísticos aplicáveis à consolidação das Normas Internacionais de Relato Financeiro ( IFRS ), tal como adotadas na União Europeia. Estas correspondem às Normas Internacionais de Relato Financeiro, emitidas pelo International Accounting Standards Board ( IASB ) e interpretações emitidas pelo International Financial Reporting Interpretations Committee ( IFRIC ) ou pelo anterior Standing Interpretations Committee ( SIC ), que tenham sido adotadas na União Europeia à data de publicação de contas. As demonstrações financeiras consolidadas anexas foram preparadas a partir dos registos contabilísticos maioritariamente apoiados no SIF das diversas entidades incluídas no perímetro de consolidação, ajustados no processo de consolidação, no pressuposto da continuidade das operações e tomando por base o custo histórico, exceto para determinados investimentos em imóveis que se encontram registadas pelo justo valor, pelo custo matricial, pelo valor de avaliação, pelo valor da dação em cumprimento de dívidas à Segurança Social. Conta Geral do Estado de

134 Situação Patrimonial 2. Princípios de consolidação As diversas entidades incluídas no perímetro de consolidação foram incluídas nestas demonstrações financeiras consolidadas pelo método de simples agregação, de acordo com o ponto 6.5 Métodos de consolidação, previsto na orientação n.º 1/2010 «Orientação genérica relativa à consolidação de contas no âmbito do setor público administrativo» anexa à Portaria n.º 474/2010 de 1 de julho. As entidades incluídas nas demonstrações financeiras encontram-se detalhadas na Nota 1. As transações e os saldos entre as entidades da Segurança Social são eliminados no processo de consolidação. 3. Imobilizações corpóreas Os imobilizados corpóreos encontram-se registados ao custo de aquisição ou de produção, de acordo com os princípios contabilísticos geralmente aceites, deduzido das amortizações acumuladas. As amortizações são calculadas, após o início de utilização dos bens, pelo método das quotas constantes em conformidade com o período de vida útil estimado para cada grupo de bens e registadas por contrapartida da rubrica "Amortizações" da demonstração consolidada dos resultados. A respeito das amortizações, o exercício de 2014 regulou-se pela aplicação do disposto no Decreto Regulamentar n.º 25/2009, de 14 de setembro, para os bens adquiridos até 2001 (exclusive), prosseguindo esse regime até ao final da vida útil dos bens. Aos bens adquiridos em 2001 e anos subsequentes aplica-se o definido na Portaria n.º 671/2000 (II Série) de 17 de abril, que aprovou as instruções regulamentadoras do Cadastro e Inventário dos Bens do Estado (CIBE) e respetivo classificador geral, contendo ainda as taxas de depreciação a aplicar a esses bens. Em regra, são totalmente amortizados no ano de aquisição ou produção os bens sujeitos a depreciação, em mais de um ano económico, cujos valores respeitem os limites fixados no artigo 34.º do CIBE. As despesas com reparação e manutenção dos imobilizados corpóreos são consideradas como custo no exercício em que ocorrem. Os imobilizados corpóreos em curso, os quais representam ativos fixos ainda em fase de construção, encontram-se registados ao custo de aquisição. Estes ativos fixos são amortizados a partir do momento em que os ativos subjacentes estejam disponíveis para uso. As mais ou menos valias resultantes da venda ou abate dos imobilizados corpóreos são determinadas como a diferença entre o preço de venda e o valor líquido contabilístico na data de alienação/abate, sendo registadas na demonstração dos resultados como Proveitos extraordinários ou Custos extraordinários. 4. Investimentos em imóveis Os investimentos em imóveis compreendem, essencialmente, edifícios e outras construções detidos para auferir rendimento ou valorização do capital ou ambos e não para uso na produção ou fornecimento de bens, serviços ou para fins administrativos ou para venda no decurso da atividade corrente. São consideradas investimentos em imóveis, de acordo com as IFRS, os investimentos em imóveis em desenvolvimento, que reúnam as condições para que o seu justo valor seja fielmente determinável. Considera-se que os investimentos em imóveis em desenvolvimento reúnem as condições para que o seu justo valor seja fielmente determinável quando existe uma probabilidade elevada de a propriedade ser concluída num prazo relativamente curto. Os ativos da Segurança Social que se qualificam como investimentos em imóveis só passam a ser reconhecidos como tal após o início da sua utilização. Até ao momento em que o ativo se qualifica como investimento em imóveis, o mesmo ativo é registado pelo seu custo de aquisição ou produção na rubrica de Investimentos em imóveis em curso. 134 Conta Geral do Estado de 2014

135 Situação Patrimonial Os custos incorridos com investimentos em imóveis em utilização, nomeadamente manutenções e reparações são reconhecidos na demonstração dos resultados do exercício a que se referem. As beneficiações, relativamente às quais se estima que gerem benefícios económicos adicionais futuros, são capitalizadas na rubrica de Investimentos em imóveis. 5. Locações Os contratos de locação são classificados como (i) locações financeiras se através deles forem transferidos substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse, e como (ii) locações operacionais se através deles não forem transferidos substancialmente todos os riscos e vantagens inerentes à posse do ativo sob locação. A classificação das locações em financeiras ou operacionais é feita em função da substância e não da forma do contrato. Os imobilizados corpóreos adquiridos mediante contratos de locação financeira, bem como as correspondentes responsabilidades, são contabilizados pelo método financeiro, reconhecendo o ativo fixo, as amortizações acumuladas correspondentes e as dívidas pendentes de liquidação de acordo com o plano financeiro contratual ao justo valor ou se inferior ao valor presente dos pagamentos mínimos a efetuar até ao final do contrato. Adicionalmente, os juros incluídos no valor das rendas e as amortizações dos ativos fixos tangíveis são reconhecidos como custos na demonstração dos resultados do exercício a que respeitam. Nas locações consideradas como operacionais, as rendas devidas são reconhecidas como custo na demonstração dos resultados numa base linear durante o período do contrato de locação. 6. Subsídios governamentais ou de outras entidades públicas Os subsídios governamentais são reconhecidos de acordo com o seu justo valor quando existe uma garantia razoável que irão ser recebidos e que a Segurança Social irá cumprir com as condições exigidas para a sua concessão. Os subsídios à exploração são reconhecidos na demonstração dos resultados de acordo com os custos incorridos. Os subsídios ao investimento, relacionados com a aquisição de ativos fixos, são incluídos na rubrica proveitos diferidos e são creditados na demonstração dos resultados, em quotas constantes, durante o período estimado de vida útil dos ativos adquiridos. 7. Provisões do Ativo São efetuados testes de imparidade sempre que seja identificado um evento ou alteração nas circunstâncias que indiquem que o montante pelo qual o ativo se encontra registado possa não ser recuperado. Sempre que o montante pelo qual o ativo se encontra registado é superior à sua quantia recuperável, é reconhecida uma provisão, registada na demonstração consolidada dos resultados na rubrica Provisões. A quantia recuperável é a mais alta do preço de venda líquido e do valor de uso. O preço de venda líquido é o montante que se obteria com a alienação do ativo, numa transação entre entidades independentes e conhecedoras, deduzido dos custos diretamente atribuíveis à alienação. O valor de uso é o valor presente dos fluxos de caixa futuros estimados que são esperados que surjam do uso continuado do ativo e da sua alienação no final da sua vida útil. A quantia recuperável é estimada para cada ativo, individualmente ou, no caso de não ser possível, para a unidade geradora de fluxos de caixa à qual o ativo pertence. Desconhecendo-se o valor de mercado dos investimentos financeiros, são constituídas provisões com base na comparação entre o custo de aquisição/constituição e o valor de capital próprio da empresa de acordo com as contas disponíveis (proporcional à participação). Quando os capitais próprios das empresas participadas se apresentam negativos, são constituídas provisões para cobertura da totalidade da participação. Conta Geral do Estado de

136 Situação Patrimonial São calculadas provisões para cobranças duvidosas, de acordo com os critérios do POCISSSS, isto é, a uma taxa de 25% para as dívidas com prazo de vencimento superior a 6 meses e inferior a um ano, a uma taxa de 50% para as dívidas com prazo de vencimento superior a um ano e inferior a dezoito meses, a uma taxa de 75% para as dívidas com prazo de vencimento superior a dezoito meses e inferior a vinte e quatro meses e uma taxa de 100% para as dívidas em mora há mais de vinte e quatro meses. A reversão de provisões reconhecidas em períodos anteriores é registada quando se conclui que as provisões reconhecidas já não existem ou diminuíram. Esta análise é efetuada sempre que existam indícios que as provisões anteriormente reconhecidas tenham revertido. A reversão das provisões é reconhecida na demonstração dos resultados como Proveitos extraordinários. O POCISSSS é omisso para as dívidas que se encontrem em execução fiscal, contencioso ou nos casos de insolvência pelo que também é utilizado o critério acima. Estas provisões não incluem as dívidas abrangidas por planos de pagamento ou por garantia real prestada, seguro ou caução, com exceção da importância correspondente à percentagem de descoberto ou desconto obrigatório, apesar de englobadas no valor em dívida constante das contas do clientes, contribuintes, utentes e/ou outros devedores, nem incluem as dívidas sobre o Estado, Regiões Autónomas e Autarquias Locais. Também no caso do Fundo de Garantia Salarial, não são seguidos os critérios expostos anteriormente. Dada a característica deste Fundo e face ao elevado risco de cobrança associado às entidades que a ele recorrem, é constituída uma provisão para cobranças duvidosas de 100% dos valores pagos. 8. Provisões para riscos e encargos As provisões são reconhecidas, quando e somente quando, a Segurança Social tem uma obrigação presente (legal ou implícita) resultante de um evento passado, seja provável que para a resolução dessa obrigação ocorra uma saída de recursos e o montante da obrigação possa ser razoavelmente estimado. As provisões são revistas na data de cada balanço e são ajustadas de modo a refletir a melhor estimativa em 31 de dezembro de Em 2014, foram constituídas provisões para riscos e encargos no montante de ,57 euros decorrentes dos seguintes processos: Processo euros Montante 376/07.9BEBJA , /12.3BELSB 9.833,62 445/14.9BELSB 9.298,70 770/11.0TTVCT 9.000,00 242/14.7BEPRT , /14.0YIPRT , /13.4BELSB , /13.2BELSB 3.638, /14.0YIPRT , /14.0BESNT , /09.2BELSB , ,11 Ações Executivas 2.652,14 Processos/Queixas Crime/Pedidos de Indem.Cível ,00 Contencioso pré-contratual ,60 Ações administrativas comuns ,64 Ações declarativas ,53 Tribunal do trabalho ,75 Total , Conta Geral do Estado de 2014

137 Situação Patrimonial Em 2014, foram ainda anuladas provisões para riscos e encargos que haviam transitado do ano anterior, no montante de ,08. No cômputo global, as provisões para riscos e encargos atingem em 31 de Dezembro de 2014 os ,26. O valor acumulado de provisões para riscos e encargos em 31 de Dezembro de 2014, apresenta o desdobramento pelas Instituições de Segurança Social indicado no quadro seguinte: Provisões para riscos e encargos em 31 de Dezembro de Instituições de Segurança Social Contas movimentadas em 2014 débito crédito IGFSS.IP , , , ,50 euros ISS.IP II.IP , , , , , , , , , ,10 IGFCSS.IP , ,10 Total , , , ,26 9. Existências As mercadorias e matérias-primas encontram-se registadas ao custo de aquisição deduzidos dos valores dos descontos obtidos ou estimados obter ou ao valor realizável líquido, dos dois o mais baixo, utilizando-se o custo médio ponderado como método de custeio de saída. 10. Clientes e outras dívidas de terceiros As dívidas de "Clientes, contribuintes e utentes" e as "Outras dívidas de terceiros" são registadas pelo seu valor nominal e apresentadas no balanço consolidado deduzidas de eventuais provisões, reconhecidos na rubrica Provisões para cobranças duvidosas, por forma refletir o seu valor realizável líquido. Estas rubricas, quando correntes, não incluem juros por não se considerar material o impacto do desconto. As provisões são registadas na sequência de eventos ocorridos que indiquem, objetivamente e de forma quantificável, que a totalidade ou parte do saldo em dívida não será recebido. Para tal, cada entidade da Segurança Social tem em consideração informação de mercado que demonstre que: - A contraparte apresenta dificuldades financeiras significativas; - Se verifiquem atrasos significativos nos pagamentos por parte da contraparte; - Se torna provável que o devedor vá entrar em liquidação ou reestruturação financeira. 11. Fornecedores e outras dívidas a terceiros As dívidas a fornecedores e outras dívidas a terceiros são registadas pelo seu valor nominal, dado que não vencem juros e o efeito do desconto é considerado imaterial. 12. Conta no Tesouro, depósitos bancários e caixa Todos montantes incluídos na rubrica de Conta no Tesouro, depósitos bancários e caixa são passíveis de ser realizados no curto prazo, pese embora o FEFSS inclua na rubrica depósitos à ordem, o valor de margens depositadas relativamente a contratos futuros ( ,04 Euros em 31 de Dezembro de 2014), o qual pode ser movimentado na sequência do encerramento das posições abertas. Conta Geral do Estado de

138 Situação Patrimonial 13. Ativos e passivos contingentes Os passivos contingentes não são reconhecidos nas demonstrações financeiras consolidadas, sendo os mesmos divulgados no anexo, a menos que a possibilidade de uma saída de fundos afetando benefícios económicos futuros seja remota, caso em que não são objeto de divulgação. No que concerne aos passivos contingentes, o Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social é proprietário de vários edifícios de diferentes conceções arquitetónicas, algumas das quais já em fase de obsolescência, com idades superiores a 50 anos e edificados com estruturas em madeiras, não obedecendo a padrões atuais de segurança. Na sequência das vistorias efetuados, pela empresa Procontrol, ao património do IGFSS, foram detetados vários imóveis com o estado de conservação de Mau e Muito mau. Embora já tenha sido identificado um conjunto de edifícios em Mau e Muito Mau estado, não foi possível elaborar a estimativa relativa ao exfluxo provável. Os ativos contingentes não são reconhecidos nas demonstrações financeiras consolidadas mas divulgados no anexo quando é provável a existência de um benefício económico futuro. 14. Rédito e especialização dos exercícios Os proveitos são reconhecidos na demonstração dos resultados quando é provável que benefícios económicos futuros fluirão para a Segurança Social e o montante dos proveitos possa ser razoavelmente quantificado. Os custos e proveitos são contabilizados no período a que dizem respeito, independentemente da data do seu pagamento ou recebimento. Os custos e proveitos cujo valor real não seja conhecido são estimados. Nas rubricas de Acréscimos e Diferimentos, são registados os custos e os proveitos imputáveis ao período corrente e cujas despesas e receitas apenas ocorrerão em períodos futuros, bem como as despesas e as receitas que já ocorreram, mas que respeitam a período futuros e que serão imputadas aos resultados de cada um desses períodos, pelo valor que lhes corresponde. 15.Cedência gratuita de bens do imobilizado A Comissão Executiva da CNCAP sugeriu, em , que a cedência gratuita de bens do imobilizado a outras entidades deveria ser reconhecida numa conta a criar para o efeito, no caso a conta 52 "Cedência de ativos". A partir da conta consolidada de 2011 foi acolhido o referido entendimento da CNCAP. Em 2014, embora não tenha sido nenhum imóvel, foram regularizados imobilizados que constavam nos autos de cedência de 2012 e 2013 e que não haviam sido cedidos. Sendo que a regularização ascendeu a 1.090, Eventos subsequentes Os eventos ocorridos após a data do balanço que proporcionem informação adicional sobre condições que existiam à data do balanço são refletidos nas demonstrações financeiras consolidadas. Os eventos ocorridos após a data do balanço que proporcionem informação sobre condições que ocorram após a data do balanço são divulgados no anexo às demonstrações financeiras consolidadas, se materiais. 17. Julgamentos e estimativas As estimativas contabilísticas mais significativas refletidas nas demonstrações financeiras consolidadas incluem: a) Vida útil dos imobilizados corpóreos; b) Registo de provisões para os valores do ativo e provisões para riscos e encargos. As estimativas foram determinadas com base na melhor informação disponível à data da preparação das demonstrações financeiras consolidadas e com base no melhor conhecimento e na experiência de eventos passados e/ou correntes. No entanto, poderão ocorrer situações em períodos subsequentes que, não sendo 138 Conta Geral do Estado de 2014

139 Situação Patrimonial previsíveis à data, não foram considerados nessas estimativas. As alterações a essas estimativas, que ocorram posteriormente à data das demonstrações financeiras consolidadas, serão corrigidas em resultados de forma prospetiva. As principais estimativas e os pressupostos relativos a eventos futuros incluídos na preparação das demonstrações financeiras consolidadas são descritas nas correspondentes notas anexas. VI - INFORMAÇÕES RELATIVAS A DETERMINADAS RUBRICAS: 18 - COMENTÁRIO DAS RUBRICAS DESPESAS DE INSTALAÇÃO E DESPESAS DE INVESTIGAÇÃO E DE DESENVOLVIMENTO». Desagregação da Conta 431- despesas de Instalação por Instituição Unidade monetária: euro Instituição Ativo Bruto Amortizações acumuladas Ativo Líquido ISS , ,21 0,00 II 2.252, ,07 0,00 ISSM,IP-RAM , ,25 0,00 Total , ,53 0, JUSTIFICAÇÃO DA AMORTIZAÇÃO DE TRESPASSES PARA ALÉM DO PERÍODO DE CINCO ANOS. Nada a assinalar MOVIMENTOS OCORRIDOS NAS RUBRICAS DO ATIVO IMOBILIZADO CONSTANTES DO BALANÇO CONSOLIDADO E AS RESPETIVAS AMORTIZAÇÕES E PROVISÕES DE ACORDO COM QUADROS DO TIPO SEGUINTE: ANO: 2014 Ativo Bruto Unidade monetária: euro Rubricas Saldo Inicial Reavaliações/ Ajustamentos Aumentos Alienações Transferências e Abates Saldo Final Imobilizações incorpóreas: Despesas de instalação ,53 0,00 0,00 0,00 0, ,53 Despesas de invest. e de 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Propriedade industrial e outros direitos ,07 0,00 0,00 0,00 0, ,07 Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Adiantamentos p/conta de imob. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,60 0,00 0,00 0,00 0, ,60 Imobilizações corpóreas: Terrenos e recursos naturais ,07 0, ,39 0, , ,31 Edifícios e outras construções , , ,00 778, , ,10 Equipamento básico ,02 0, , , , ,84 Equipamento de transporte ,58 0, , , , ,62 Ferramentas e utensílios ,90 0,00 0,00 0,00 265, ,06 Equipamento administrativo ,46 0, ,66 0, , ,15 Taras e vasilhame 211,59 0,00 0,00 0,00 0,00 211,59 Outras imobilizações corpóreas ,42 0, ,47 0, , ,55 Imobilizações em curso ,62 0, ,96 0, , ,11 Adiantamentos p/conta de imob. Corp. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,33 Investimentos financeiros: Partes de capital ,17 0,00 0, ,81 0, ,36 Obrigações e títulos de participação ,05 0,00 0,00 0,00 0, ,05 Empréstimos de Financiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Investimentos em imóveis , , , , , ,38 Outras aplicações financeiras ,40 0, ,56 0,00 0, ,96 Imobilizações em curso ,55 0, ,03 0, , ,10 Adiantamentos p/conta de invest. Fin. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,46 0, , , , ,78 Os quadros desagregação das variações ocorridas em imobilizações corpóreas e desagregação das variações ocorridas em investimentos financeiros que a seguir se apresentam, evidenciam as variações ocorridas no exercício em cada uma das rubricas. Conta Geral do Estado de

140 Situação Patrimonial Quadro de desagregação das variações ocorridas em imobilizações corpóreas (valores em euros) Imobilizações corpóreas Terrenos e recursos naturais Edifícios e outras construções Equipamento básico Equipamento de transporte Ferramentas e utensílios Equipamento administrativo Aumentos Aquisições , , , ,66 0, ,66 0, , ,96 0, ,16 Integração de imobilizado em curso 0, , ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,60 Reclassificação de contas , , ,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,12 Doações 0,00 0,00 743,41 0,00 0,00 0,00 0,00 16,31 0,00 0,00 759,72 Total dos aumentos , , , ,66 0, ,66 0, , ,96 0, ,60 Taras e vasilhame Outras imobilizações corpóreas Imobilizações em curso Adiantamentos p/conta de imob. corpóreas Total Diminuições Alienações 0,00 778, , ,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,61 Abates , , , ,21 265, ,43 0, ,34 0,00 0, ,35 Cedência património 0,00 0, ,05 0,00 0, ,62 0,00 0,00 0,00 0, ,67 Devoluções a fornecedores 0,00 0, ,44 0,00 0, ,92 0, , ,82 0, ,18 Integração de imobilizado em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,24 0, ,24 Reclassificação de contas , , ,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,28 0, ,98 Nota de crédito/ Mov reg a crédito 0,00 0, ,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,46 Transferência para Imob Corpórea 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,13 0, ,13 Total das diminuições , , , ,62 265, ,97 0, , ,47 0, , Conta Geral do Estado de 2014

141 Situação Patrimonial Quadro de desagregação das variações ocorridas em investimentos financeiras (valores em euros) Investimentos financeiros Partes de capital Obrigações e títulos de participação Empréstimos de Financiamento Investimentos em imóveis Outras aplicações financeiras Imobilizações em curso Adiantamentos p/conta de invest. Aumentos Aquisições 0,00 0,00 0,00 0, , ,03 0, ,59 Integração de imobilizado em curso 0,00 0,00 0, ,53 0,00 0,00 0, ,53 Dações 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Reclassificação de contas 0,00 0,00 0, ,40 0,00 0,00 0, ,40 Total dos aumentos 0,00 0,00 0, , , ,03 0, ,52 Total Diminuições Alienações ,81 0,00 0, ,69 0,00 0,00 0, ,50 Abates 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 Cedência património 0,00 0,00 0, ,38 0,00 0,00 0, ,38 Reclassificação de contas 0,00 0,00 0, ,82 0, ,48 0, ,30 Total das diminuições ,81 0,00 0, ,89 0, ,48 0, ,18 Conta Geral do Estado de

142 Situação Patrimonial Quadro de Amortizações e Provisões Unidade monetária: euro Rubricas Saldo Inicial Reforço Regularizações Saldo Final De bens de domínio público Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Edifícios 0,00 0,00 0,00 0,00 Outras construções e infra-estruturas 0,00 0,00 0,00 0,00 Bens património histórico, artístico e cultural 0,00 0,00 0,00 0,00 Outros bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 De Imobilizações incorpóreas: Despesas de instalação ,53 0,00 0, ,53 Despesas de investigação e desenvolvimento 0,00 0,00 0,00 0,00 Propriedade industrial e outros direitos ,07 0,00 0, , ,60 0,00 0, ,60 De investimentos em imóveis Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Edifícios e outras construções , , , , , , , ,38 De Imobilizações corpóreas: Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 Edifícios e outras construções , , , ,07 Equipamento básico , , , ,35 Equipamento de transporte , , , ,71 Ferramentas e utensílios , ,70-265, ,56 Equipamento administrativo , , , ,10 Taras e vasilhame 211,59 0,00 0,00 211,59 Outras imobilizações corpóreas , , , , , , , ,57 De Investimentos financeiros: Partes de capital , , , ,22 Obrigações e títulos de participação ,05 0,00 0, ,05 Outras aplicações financeiras ,18 0, , , , , , , , , , , CRÉDITOS SATISFEITOS POR DAÇÃO EM PAGAMENTO OU COMPENSAÇÃO Encontram-se registados como dação em pagamento, para saldar dívidas de contribuintes, o montante de ,00 euros Créditos satisfeitos por dação em pagamento ou compensação por classificação económica Capítulo Classificação Económica Designação CSS 2014 (euro) 03 Contribuições para a Segurança Social: ,00 ISSA , Conta Geral do Estado de 2014

143 Situação Patrimonial 22 - INDICAÇÃO DE PARTES DE CAPITAL DETIDAS Unidade monetária: Euro Designação Ativo bruto final Ativo bruto final Ativo líquido Parcela Provisões (31/12/2013) (31/12/2014) (31/12/2014) detida FEFSS , ,69 0, ,69 Portugal Telecom, SGPS, SA , ,91 0, ,91 2,26% Finpro, SCR, S.A.(anterior Finpro, S.G.P.S., S.A.) , ,78 0, ,78 10,01% IGFSS , , , ,45 ADRAVE - Agência Desenv. Região Vale do Ave , , ,00 0,00 2,41% Gestínsua , , ,00 0,00 36,07% Comp. Minas Ouro Penedono , , ,00 0,00 N/D Companhia de Pescarias do Algarve 2.495, ,00 0, ,00 0,11% FRME - Fundo Ver. Modern. Tecido Empresarial , , , ,60 3,69% MARGUEIRA - Soc. Gestão Fundos Investimento 5.114, ,75 0, ,75 1,02% Soc. Hidroeléctrica Revue , , ,10 0,00 N/D Monte Dálva , ,10 0, ,10 3,67% ISS 9.867, ,00 0, ,00 RIBEIRAPERA - Sociedade p/ Desenv. Cast. Pêra, SA 5.367, ,00 0, ,00 11,93% FARMINVESTE - SGPS, SA 4.500, ,00 0, ,00 0,01% Total , , , ,14 N/D - Não Disponível (Cessou atividade/não se dispõe de elementos/processo indemnizatório/falência) Conforme referido na nota do Anexo à demonstrações financeiras do FEFSS, relativamente ao valor na carteira do FEFSS atribuído à Finpro em , este teve como base as contas do exercício daquela entidade divulgadas em Pela análise das mesmas, foi possível verificar uma queda importante nos seus capitais próprios (102.2 milhões em e 27.2 milhões em ), provocada pela atualização da avaliação das suas participações. Estes ajustamentos explicam-se maioritariamente pela reavaliação em baixa da participação na Portobar (9.9 milhões de euros) e da participação na Viking (63.0 milhões de euros), pela reavaliação em alta do Grupo Prado (5.9 milhões de euros) e por um aumento do passivo total em 7.7 milhões de euros. O valor da participação do FEFSS na Portugal Telecom em era de 17.5 milhões de euros, refletindo uma cotação de mercado à data de euros, comparado com um valor da participação em de 64 milhões de euros (cotação de mercado de 3.16 euros). Esta depreciação, parcialmente compensada pela distribuição de dividendos no valor de 2.02 milhões de euros (não refletidos no quadro acima), decorre da forte desvalorização do título em mercado no seguimento do evento de incumprimento do reembolso das posições creditícias que a Portugal Telecom detinha sobre a Rio Forte, empresa do Grupo Espírito Santo (GES), e do facto de a evolução da Portugal Telecom decorrer praticamente em exclusivo da evolução da empresa brasileira do setor de telecomunicações Oi S.A., fruto da combinação de negócios (fusão) entre as duas empresas, evolução essa que se revelou extremamente negativa no ano de 2014, cerca de -75%. À data de 27 de março de 2015, a participação na Portugal Telecom tinha sido reduzida para ações INDICAÇÃO DAS OBRIGAÇÕES E TÍTULOS DE PARTICIPAÇÃO DETIDOS Unidade monetária: Euro Designação Ativo bruto final (31/12/2013) Ativo bruto final (31/12/2014) Provisões Ativo líquido (31/12/2014) IGFSS , , ,36 0,00 Obrigações da Companhia Minas Penedono , , ,48 0,00 Obrigações da Soc. Hidro-Eléctrica - Revué 5% , , ,55 0,00 Obrigações da Soc. Hidro-Eléctrica - Revué 4% , , ,33 0,00 Banca dos Casinos , , ,69 0,00 Obrigações da Vilatêxtil - Soc. Industrial Têxtil, S.A , , ,69 0,00 Total , , ,05 0,00 Conta Geral do Estado de

144 Situação Patrimonial 24 - RELATIVAMENTE AOS ELEMENTOS INCLUÍDOS NAS CONTAS TÍTULOS NEGOCIÁVEIS, INDICAÇÃO, QUANDO APLICÁVEL, DA NATUREZA, ENTIDADES, QUANTIDADES, VALORES NOMINAIS E VALORES DE BALANÇO. TÍTULOS NEGOCIÁVEIS AÇÕES DETIDAS PELO FEFSS 2013 Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido BE ABI-Anheuser EUR 57, ,560, ,896, ,457, ,457, , , , , ,878, ,878, CH SGS CHF , , , , , , , , CH SWISSCOM CHF 1, , , , , , , , , , CH Actelion Ltd-Reg CHF 9, , , , , , , , , , CH GIVAUDAN CHF , , , , , , , , CH SYNGENTA CHF 8, ,942, , ,387, ,387, , ,942, , ,191, ,191, CH ZURICH CHF 13, ,291, , ,772, ,772, , ,291, ,115, ,406, ,406, CH NOVARTIS CHF 240, ,470, ,523, ,994, ,994, , ,470, ,023, ,493, ,493, CH ROCHE CHF 62, ,152, ,545, ,697, ,697, , ,152, ,859, ,011, ,011, CH CREDIT SUISSE CHF 132, ,054, , ,957, ,957, , ,054, , ,771, ,771, CH ADECCO CHF 11, , , , , , , , , , CH HOLCIM CHF 20, , , ,092, ,092, , , , ,190, ,190, CH ABB CHF 204, ,024, , ,924, ,924, , ,024, , ,600, ,600, CH Swatch Group CHF 2, , , ,307, ,307, , , , ,003, ,003, CH UBS AG CHF 317, ,536, , ,386, ,386, , ,536, , ,344, ,344, CH Geberit AG - REG CHF 3, , , , , , , , , , CH NESTLE SA REG CHF 287, ,763, ,535, ,298, ,298, , ,763, ,649, ,412, ,412, CH Transocean Ltd CHF 31, ,263, , ,112, ,112, , ,263, , , , CH Julius Baer CHF 19, , , , , , , , , , CH Swiss RE LTD CHF 30, ,459, , ,036, ,036, , ,459, , ,115, ,115, CH Coca-cola AG GBP 11, , , , , , , , , , CH CIE Richemont CF AG CHF 46, ,800, ,538, ,338, ,338, , ,800, ,601, ,401, ,401, DE000A11QV10 DEUTSCHE BANK AG EUR , , DE000BASF111 BASF SE EUR 71, ,883, ,641, ,525, ,525, , , ,307, , ,677, ,677, DE000BAY0017 BAYER AG ORD REG EUR 64, ,344, ,195, ,540, ,540, , , ,126, ,315, ,442, ,442, DE000ENAG999 EON SE EUR 155, ,426, ,344, ,082, ,082, , , ,146, , , , DE000TUAG265 TUI AG GBP , , , , , , DE DEUTSCHE BANK EUR 79, ,995, , ,742, ,742, , , , ,164, , , , DE BMW EUR 24, ,524, , ,125, ,125, , , , , , , DE DEUTSCHE POST EUR 72, ,807, , ,923, ,923, , , , , , , DE DEUTSCHE TELECOM EUR 231, ,315, , ,872, ,872, , , , , ,066, ,066, DE ISHARES EURO STOXX 5 EUR 5,343, ,502, ,989, ,491, ,491, , ,672, ,373, ,956, ,631, ,588, ,588, DE RWE EUR 37, ,706, , ,010, ,010, , , , , , , DE DAIMLER AG EUR 76, ,327, ,468, ,795, ,795, , , ,137, , ,797, ,797, DE SAP EUR 73, ,147, ,435, ,583, ,583, , , ,061, , ,445, ,445, DE SIEMENS EUR 64, ,427, ,980, ,407, ,407, , , ,479, , ,021, ,021, DE VOLKSWAGEN EUR 11, ,414, , ,278, ,278, , , , , , , DE ALLIANZ EUR 35, ,125, ,448, ,574, ,574, , , ,060, , ,635, ,635, A transportar 251,914, ,016, ,930, ,930, ,881, ,476, ,358, ,358, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 251,914, ,016, ,930, ,930, ,881, ,476, ,358, ,358, DE MUNICH RE-INS EUR 12, ,373, , ,999, ,999, , , , , , , ES BBVA EUR 429, ,109, , ,840, ,840, , , ,068, , ,202, ,202, ES J37 Banco Santander S. A EUR 838, ,479, , ,455, ,455, , , ,533, , ,187, ,187, ES Y14 IBERDROLA SA EUR 390, ,731, , ,810, ,810, , , , , , , ES INDITEX EUR , , , , , , , ES INDITEX EUR 16, ,100, , ,970, ,970, , , ES REPSOL, SA EUR 61, ,021, , ,130, ,130, , , , , , , ES International Airlin GBP 110, , , , , , , , , , ES E18 TELEFONICA EUR 308, ,307, , ,653, ,653, , , ,410, , ,239, ,239, ES BBVA(Bonus ) EUR , , ES BBVA-Bonus(2014) EUR , , ES BBVA_Bonus EUR , , ES H8 B. Santander (Bonus) EUR , , ES I6 KBS Banco Sant (Bonu EUR , , ES J4 Banco Santander drts EUR , , ES K2 Banco Santander (Bon EUR , , ES IBERDROLA (Bonus Iss EUR , , ES Iberdrola Dts Inc EUR , , ES IBERDROLA(bonus Issu EUR , , ES REPSOL, (Bonus) EUR , , ES REPSOL, (bonus) EUR , , , , , ES TELEFONICA(Bonus) EUR , , FI NOKIA EUR , , , , , FR Hermes International EUR , , , , FR AIR LIQUIDE EUR 24, ,951, , ,493, ,493, , , , , , , , FR CARREFOUR EUR 46, , , ,329, ,329, , , , , , , FR TOTAL EUR 172, ,975, , ,663, ,663, , , ,510, , ,633, ,633, FR L OREAL EUR 18, ,487, , ,361, ,361, , , , , , , FR Sanofi EUR 92, ,942, ,171, ,114, ,114, , , ,680, , ,373, ,373, FR AXA EUR 158, ,087, ,113, ,200, ,200, , , , , ,038, ,038, FR GROUPE DANONE EUR 45, ,033, , ,372, ,372, , , , , , , FR LVMH EUR 20, ,207, , ,748, ,748, , , , , , , FR ESSILOR EUR 16, ,199, , ,276, ,276, , , , , , , FR SCHNEIDER ELECTRIC EUR 43, ,801, , ,731, ,731, , , , , , , FR Unibail Rodamco SE EUR 7, ,084, , ,370, ,370, , , , , , , FR SAINT-GOBAIN EUR 34, ,056, , ,378, ,378, , , , , , , FR VINCI EUR 39, ,318, , ,874, ,874, , , , , , , A transportar 298,283, ,957, ,240, ,240, ,701, ,350, ,052, ,052, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 298,283, ,957, ,240, ,240, ,701, ,350, ,052, ,052, FR VIVENDI EUR 97, ,631, , ,868, ,868, , , , , , , FR SOCIETE GENERALE EUR 60, ,778, , ,541, ,541, , , , , , , FR BNP PARIBAS EUR 82, ,168, ,481, ,650, ,650, , , ,119, , ,428, ,428, FR Orange EUR 150, ,877, , ,351, ,351, , , , , , , FR GDF SUEZ EUR 118, ,437, , ,024, ,024, , , , , , , FR AIR LIQUIDE(Bonus) EUR , , FR DRTS LVMH/Hermes EUR , , GB00BCKFJS99 Rolls-Royce GBP 9,741, , , , ,741, GB00BGLP8L22 IMI PLC GBP , , , , , , , GB00BHY3RX59 MELROSE (Choice Div) GBP , , GB00BHY3ZD12 MELROSE IND PLC GBP , , , , , , GB00BH4HKS39 Vodafone Group PLC GBP ,479, ,898, ,580, ,928, , ,532, ,532, GB00BJFL1R44 Rolls-Royce Group Or GBP ,279, ,279, GB00BKKMKR23 RSA Insurance GBP , , , , , , GB00BKS8RN78 Babcock Intl (A.Capi GBP , , GB00BK1PTB77 AGGREKO PLC GBP , , , , , , GB00BLNN3L44 Compass GBP , , , ,189, ,521, ,521, GB00BMHTPY25 Rexam Plc GBP , , , , , , , GB00BN33FD40 Intercontinental H GBP , , , , , , GB00BPZ54W45 LSE_ Aum Capita Subs GBP , , GB00BQ1JYL65 Rolls-Royce (bonus) GBP ,391, ,391, , , , GB00BRS65X63 Indivior Plc GBP , , , , , , GB00B0HZPV38 KAZAKHMYS GBP 5, , , , , , , , , , GB00B0H2K534 PETROFAC GBP 15, , , , , , , , , , GB00B0SWJX34 LSE GBP 10, , , , , , , , , , GB00B01C3S32 RANDGOLD GBP 5, , , , , , , , , , GB00B01FLG62 G4S PLC GBP 86, , , , , , , , , , GB00B019KW72 Sainsbury (J) Plc GBP 84, , , , , , , , , , GB00B02J6398 ADMIRAL GBP 12, , , , , , , , , , GB00B03MLX29 Royal Dutch Shell GBP 223, ,785, , ,812, ,812, , , ,914, , ,325, ,325, GB00B03MM408 Royal Dutch Shell -B GBP 147, ,048, ,005, ,053, ,053, , ,048, ,206, ,255, ,255, GB00B033F229 Centrica Plc GBP 313, , , ,308, ,308, , , , ,125, ,125, GB00B0744B38 BUNZL GBP 19, , , , , , , , , , GB00B08SNH34 NATIONAL GRID TRANSC GBP 221, ,478, , ,099, ,099, , ,478, ,142, ,621, ,621, GB00B1CRLC47 Mondi PLC GBP 21, , , , , , , , , , GB00B1FH8J72 Severn Trent Plc GBP 14, , , , , , , , , , GB00B1KJJ408 Whitbread PLC GBP 10, , , , , , , , , , A transportar 322,819, ,097, ,917, ,917, ,345, ,675, ,021, ,021, Conta Geral do Estado de 2014

145 Situação Patrimonial 2013 Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 322,819, ,097, ,917, ,917, ,345, ,675, ,021, ,021, GB00B1QH8P22 Sports Dir. Internat GBP 12, , , , , , , , , GB00B1VZ0M25 HARGREAVES PLC GBP 14, , , , , , , , , , GB00B1WY2338 Smiths Goup PLC GBP 23, , , , , , , , , , GB00B1XZS820 Anglo American Plc GBP 80, ,658, , ,273, ,273, , ,658, , ,241, ,241, GB00B1Z7RQ77 Tui Travel PLC GBP 30, , , , , , GB00B10RZP78 Unilever Plc Ord GBP 73, ,438, , ,181, ,181, , ,438, ,037, ,475, ,475, GB00B16GWD56 Vodafone Group GBP 2,898, ,007, ,245, ,252, ,252, ,898, GB00B16KPT44 Standard life PLC GBP 137, , , , , , , , , , GB00B19NLV48 Experian Group GBP 62, , , , , , , , , , GB00B2B0DG97 Reed Elsevier PLC GBP 74, , , , , , , , ,054, ,054, GB00B2QPKJ12 FRESNILLO PLC GBP 13, , , , , , , , , , GB00B23K0M20 CAPITA GROUP GBP 37, , , , , , , , , , GB00B24CGK77 Reckitt Benck Group GBP 39, ,220, ,026, ,247, ,247, , , ,061, ,617, ,617, GB00B3ZQF868 RSA Insurance (of Sb GBP , , GB00B39J2M42 United Utilities GBP 41, , , , , , , , , , GB00B4WQ2Z29 AGgreko PLC GBP 16, , , , , , , GB00B63H8491 Rolls-Royce Group GBP 113, ,735, ,735, ,735, , , ,293, ,293, ,293, GB00B7KR2P84 EASYJET GBP 15, , , , , , , , , , GB00B7T77214 Royal Bank Scotland GBP 125, ,125, , , , , ,125, , , , GB00B70FPS60 JOHNS MATTHEY PLC GBP 12, , , , , , , , , , GB00B77J0862 OLD Mutual PLC GBP 284, , , , , , , , , , GB00B8C3BL03 Sage Group PLC GBP 65, , , , , , , , , , GB00B8L59D51 MELROSE IND GBP 76, , , , , , GB00B85KYF37 Intercontinental Hot GBP 16, , , , , , , GB00B943Z359 Rexam Plc GBP 48, , , , , , GB ABERDEEN GBP 56, , , , , , , , , , GB AMEC Plc GBP 20, , , , , , , , , , GB ANTOFAGASTA GBP 24, , , , , , , , , , GB BHP GBP 122, ,718, ,043, ,761, ,761, , ,718, , ,198, ,198, GB ARM Holdings GBP 82, , , ,086, ,086, , , , ,054, ,054, GB British Land CO PLC GBP 52, , , , , , , , , , GB SKY Plc GBP 59, , , , , , , , , , GB Tullow Oil Plc GBP 54, , , , , , , , , , GB AVIVA GBP 170, , , , , , , , ,063, ,063, GB Croda PLC GBP 8, , , , , , , , , , GB Diageo Plc GBP 149, ,692, ,904, ,597, ,597, , ,692, ,870, ,563, ,563, GB Schroders Plc GBP 6, , , , , , , , , , A transportar 343,982, ,484, ,467, ,467, ,973, ,373, ,346, ,346, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 343,982, ,484, ,467, ,467, ,973, ,373, ,346, ,346, GB BAE Systems PLC GBP 196, , , ,026, ,026, , , , ,193, ,193, GB Briti. Amer. Toba. GBP 113, ,637, ,788, ,425, ,425, , ,637, ,489, ,126, ,126, GB HAMMERSON GBP 42, , , , , , , , , , GB Standard Chart Plc GBP 119, ,834, , ,951, ,951, , ,834, , ,480, ,480, GB Imperial Tob. GBP 58, ,196, , ,636, ,636, , ,196, , ,127, ,127, GB IMI PLC GBP 19, , , , , , GB Sabmiller PLC GBP 57, ,054, ,075, ,129, ,129, , ,054, ,419, ,473, ,473, GB Compass GBP 114, , , ,326, ,326, , , GB HSBC GBP 1,111, ,815, , ,848, ,848, ,111, ,815, ,103, ,712, ,712, GB Legal & General GBP 357, , , , , , , , ,145, ,145, GB MEGGITT GBP 46, , , , , , , , , , GB Morrison Supermakets GBP 130, , , , , , , , , , GB RSA Insurance GBP 210, , , , , , , GB ASS BRITISH FOODS GBP 20, , , , , , , , , , GB Pearson PLC GBP 49, , , , , , , , , , GB Persimmom PLC GBP 17, , , , , , , , , , GB Prudential GBP 154, ,024, ,470, ,494, ,494, , ,024, ,952, ,977, ,977, GB Rio Tinto Plc GBP 73, ,410, , ,999, ,999, , ,410, , ,828, ,828, GB Travis Perkins PLC GBP 14, , , , , , , , , , GB Scottish Southern GBP 56, , , , , , , , ,177, ,177, GB BP Plc GBP 1,112, ,118, ,596, ,521, ,521, ,112, ,118, ,232, ,885, ,885, GB LLoysd Banking G PLC GBP 2,870, ,647, , ,720, ,720, ,870, ,647, , ,802, ,802, GB TATE & LYLE GBP 27, , , , , , , , , , GB BG Group GBP 200, ,915, ,216, ,131, ,131, , ,915, , ,237, ,237, GB Tesco Plc GBP 480, ,111, , ,931, ,931, , ,111, , ,169, ,169, GB Smith & Nephew GBP 54, , , , , , , , , , GB Glaxo GBP 292, ,402, ,255, ,658, ,658, , ,402, , ,177, ,177, GB WEIR GBP 12, , , , , , , , , , GB Babcock Intl Group P GBP 21, , , , , , , , , , GB Astrazeneca Plc GBP 75, ,373, , ,232, ,232, , ,373, ,042, ,415, ,415, GB Gkn GBP 94, , , , , , , , , , GB BT Group Plc GBP 474, , ,228, ,164, ,164, , , ,519, ,454, ,454, GB Carnival PLC GBP 12, , , , , , , , , GB Marks Spencer GBP 97, , , , , , , , , , GB Barclays Plc GBP 955, ,933, , ,122, ,122, , ,933, , ,996, ,996, GB INTERTEK GBP 9, , , , , , , , , , GB WILLIAM HILL GBP 52, , , , , , , , , , A transportar 396,702, ,963, ,665, ,665, ,782, ,893, ,675, ,675, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 396,702, ,963, ,665, ,665, ,782, ,893, ,675, ,675, GB Burberry Shares GBP 26, , , , , , , , , , GB Land Securities GBP 46, , , , , , , , , , GB Next PLC GBP 9, , , , , , , , , , GB Kingfisher GBP 144, , , , , , , , , , GB Vedanta Resources GBP 8, , , , , , , , , , GB ITV PLC GBP 236, , , , , , , , , , GG00B62W2327 FRIENDS LIFE GROUP L GBP 88, , , , , , , , , , IE CRH PLC EUR 56, , , ,029, ,029, , IE I SHARES FTSE100 GBP ,365, ,365, IT GENERALI ASSICURAZIO EUR 103, ,487, , ,772, ,772, , , , , , , IT Intesa Sanpaolo Spa EUR 1,083, ,110, , ,944, ,944, , , , , , , IT ENEL EUR 494, ,776, , ,569, ,569, , , , , , , IT ENI SPA EUR 207, ,539, , ,630, ,630, , , ,197, , ,018, ,018, IT UNICREDIT SPA EUR 419, ,606, , ,255, ,255, , , , , , , , JE00BFNWV485 Wolseley PLS GBP 15, , , , , , , , , , JE00B2QKY057 Shire PLC GBP 34, , , ,178, ,178, , , ,537, ,008, ,008, JE00B4T3BW64 Glencore PLC GBP 564, ,497, , ,121, ,121, , ,497, , ,172, ,172, JE00B8KF9B49 WPP PLC GBP 76, , , ,275, ,275, , , , ,332, ,332, JP NOMURA ETF TOPIX JPY 12,881, ,641, ,221, ,862, ,862, ,686, ,689, ,879, ,401, ,390, ,791, ,791, JP NIKKO ETF TOPIX JPY 18,015, ,299, ,676, ,976, ,976, ,783, ,484, ,314, ,345, ,683, ,029, ,029, NL UNILEVER NV_CVA EUR 122, ,790, , ,572, ,572, , , , , ,326, ,326, NL PHILIPS ELECTRONICS EUR 74, ,411, , ,989, ,989, , , , , , , , NL AIRBUS GROUP N.V EUR 43, ,845, , ,419, ,419, , , , , , , NL ING GROEP NV EUR 299, ,126, , ,025, ,025, , , , , ,086, ,086, NL ASML HOLDING NV EUR 29, ,539, , ,999, ,999, , , , , , , US VANGUARD INST IND II USD 2,990, ,301, ,765, ,066, ,066, , , ,211, ,115, ,679, ,794, ,794, US ISHARES S&P 500(USD) USD 2,605, ,798, ,033, ,831, ,831, , ,718, ,524, ,279, ,804, ,804, US78462F1030 SPDR S&P 500 ETF USD 2,295, ,863, ,662, ,525, ,525, , ,919, , ,535, ,622, ,158, ,158, ,468,710, ,980, ,816,690, ,816,690, ,041,825, ,956, ,449,782, ,449,782, Na rubrica Ações estão ainda incluídos títulos de dívida desde que a rentabilidade dos mesmos seja integralmente indexada à variação do preço de ações, ou de índices de ações. Conta Geral do Estado de

146 Situação Patrimonial TÍTULOS NEGOCIÁVEIS TÍTULOS DE DÍVIDA PÚBLICA" DETIDOS PELO FEFSS 2013 Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido AT0000A0DXC2 RAGB /03/2026 EUR 3,250, ,187, , ,015, , ,141, ,150, ,100, ,417, , ,570, , ,612, AT0000A0GLY4 RAGB /02/2017 EUR 17,650, ,246, , ,085, , ,571, ,200, ,850, ,000, ,179, , ,132, , ,187, AT0000A0VRF9 RAGB /06/2019 EUR 10,000, ,439, , ,344, , ,448, ,250, ,550, ,700, ,121, , ,390, , ,481, AT0000A001X2 RAGB 3.5% 15/09/2021 EUR 3,600, ,089, , ,016, , ,053, ,000, , , , , , , AT0000A011T9 RAGB 4 15/09/2016 EUR 900, ,006, , , , , , AT0000A04967 RAGB /03/2037 EUR 6,300, ,689, , ,517, , ,726, ,200, ,100, ,003, ,266, ,270, , ,406, AT0000A12B06 RAGB /10/2018 EUR 7,700, ,779, , ,710, , ,733, ,000, ,425, ,275, ,420, , ,557, , ,574, BE BGB /03/2028 EUR 3,800, ,679, , ,867, , ,027, , ,100, ,817, , ,720, , ,850, BE BGB /03/2019 EUR ,000, , , , , , , , BE BGB /03/2016 EUR 9,300, ,870, , ,720, , ,915, ,700, ,600, ,698, , ,654, , ,687, BE BGB /03/2041 EUR 2,200, ,772, , ,505, , ,576, ,200, ,772, , ,310, , ,381, BE BGB /06/2017 EUR 31,000, ,507, , ,700, , ,253, ,800, ,100, ,700, ,123, , ,806, , ,033, BE BGB /09/2022 EUR 9,000, ,645, , ,318, , ,416, ,000, ,550, ,450, ,779, , ,530, , ,612, BE BGB 4 28/03/2032 EUR 7,000, ,053, , ,687, , ,901, ,000, ,500, ,500, ,870, , ,440, , ,516, BE BGB 3 28/09/2019 EUR 7,600, ,204, , ,162, , ,221, ,800, ,150, ,250, ,816, , ,085, , ,134, DE DBR 2.00% 15/08/2023 EUR ,200, ,400, ,800, ,409, , ,591, , ,635, DE DBR /01/2028 EUR 21,100, ,837, ,746, ,090, ,173, ,264, ,100, DE DBR /01/2031 EUR 7,700, ,562, , ,724, , ,143, ,700, DE DBR /07/2034 EUR ,350, ,900, ,450, ,103, ,748, ,851, , ,166, DE DBR 4% 04/01/2037 EUR 10,350, ,199, , ,512, , ,921, ,950, ,400, ,336, , ,179, , ,314, DE DBR 3.5% 04/01/2016 EUR 10,000, ,873, , ,652, , ,998, ,000, DE DBR /09/2020 EUR 38,100, ,577, ,174, ,403, , ,680, ,350, ,750, ,548, , ,836, , ,899, DE DBR /09/2021 EUR 14,100, ,067, , ,838, , ,941, ,000, ,100, DE DBR /07/2044 EUR 4,400, ,811, , ,165, , ,220, ,400, DE DBR /09/2022 EUR 28,000, ,011, , ,445, , ,581, ,400, ,000, ,400, ,030, ,914, ,945, , ,078, DE DBR 0 13/06/2014 EUR 20,000, ,992, , ,990, ,990, ,000, DE DBR /03/2015 EUR 20,000, ,059, , ,017, , ,060, ,000, DE DBR 2 26/02/2016 EUR 14,700, ,901, , ,257, , ,505, ,700, DE DBR /04/2016 EUR 6,600, ,130, , ,968, , ,101, ,400, ,000, DE DBR /10/2016 EUR 9,600, ,810, , ,843, , ,869, ,600, DE DBR /02/2017 EUR 61,400, ,111, , ,001, , ,392, ,800, ,200, ,000, ,259, , ,372, , ,506, DE DBR /10/2017 EUR ,000, ,200, ,800, ,816, , ,828, , ,830, DE DBR /02/2018 EUR 2,000, ,009, , ,982, , ,991, ,900, ,900, ,000, ,094, , ,309, , ,386, DE DBR 1 22/02/2019 EUR ,000, ,000, ,424, , ,560, , ,684, DE DBR /04/2019 EUR ,400, ,400, ,454, , ,477, , ,489, ES L2 SPGB /07/2019 EUR ,500, ,200, ,300, ,672, , ,673, , ,834, ES O6 SPGB /10/2019 EUR 7,150, ,346, , ,608, , ,660, ,150, ES P3 SPGB /10/2014 EUR 5,800, ,595, , ,904, , ,936, ,800, A transportar 438,070, ,027, ,043, ,196, ,239, ,496, ,965, ,461, ,230, ,692, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 438,070, ,027, ,043, ,196, ,239, ,496, ,965, ,461, ,230, ,692, ES E5 SPGB /07/2025 EUR 12,000, ,562, ,749, ,312, , ,547, ,700, ,300, ,545, ,444, ,989, , ,113, ES T3 SPGB /10/2020 EUR 13,500, ,580, ,035, ,615, , ,725, ,000, ,100, ,400, ,388, ,275, ,664, , ,748, ES X5 SPGB /04/2016 EUR 21,000, ,608, ,086, ,695, , ,153, ,000, ES J2 SPGB /10/2016 EUR 44,000, ,155, ,550, ,706, , ,018, ,500, ,500, ,775, , ,231, , ,305, ES K0 SPGB /01/2022 EUR 10,000, ,070, , ,356, , ,891, ,000, ,200, ,800, ,681, ,282, ,964, , ,328, ES L8 SPGB 4 30/07/2015 EUR 15,000, ,042, , ,604, , ,857, ,000, ES P9 SPGB /10/2015 EUR , , , , , , , ES Q7 SPGB /01/2018 EUR 2,850, ,078, , ,066, , ,183, ,050, ,400, ,500, ,688, , ,692, , ,125, ES W3 SPGB /04/2024 EUR ,700, ,700, ,000, ,294, ,439, ,733, , ,962, ES SPGB /07/2032 EUR ,200, ,200, ES SPGB /01/2037 EUR 17,300, ,725, ,909, ,634, , ,299, ,800, ,500, ,743, ,912, ,656, , ,982, FR FRTR /10/2016 EUR 8,700, ,830, , ,793, , ,873, ,700, FR FRTR /04/2035 EUR 21,650, ,288, ,631, ,656, , ,360, ,350, ,300, ,151, ,160, ,311, , ,614, FR FRTR /04/2016 EUR 9,500, ,321, , ,127, , ,338, ,500, FR FRTR /04/2017 EUR 12,000, ,275, , ,209, , ,517, ,000, FR FRTR /10/2019 EUR 4,000, ,685, , ,511, , ,538, ,000, FR FRTR /04/2026 EUR 36,400, ,386, ,291, ,095, , ,968, ,300, ,450, ,250, ,012, ,193, ,205, , ,571, FR FRTR /10/2020 EUR 19,200, ,468, , ,182, , ,270, ,800, ,200, ,800, ,375, , ,799, , ,835, FR FRTR /10/2021 EUR ,750, ,750, FR FRTR /10/2022 EUR 53,700, ,484, , ,764, , ,986, ,700, ,400, ,000, ,430, ,993, ,424, , ,531, FR FRTR 1 25/05/2018 EUR 6,700, ,802, , ,685, , ,725, ,800, ,000, ,500, ,901, , ,031, , ,136, FR FRTR /11/2015 EUR 51,650, ,586, , ,608, , ,621, ,650, FR FRTR 1 25/11/2018 EUR ,500, ,700, ,800, ,242, , ,374, , ,389, FR FRTR /05/2024 EUR ,200, ,200, ,972, , ,019, , ,103, FR FRTR 1 25/05/2019 EUR ,850, ,850, ,083, , ,080, , ,121, FR FRTR /05/2030 EUR ,625, ,725, ,900, ,271, , ,488, , ,547, FR FRTR /07/2016 EUR 41,700, ,143, , ,880, , ,335, ,700, ,000, ,171, , ,701, , ,918, FR FRTR /07/2017 EUR 25,300, ,578, , ,509, , ,620, ,500, ,800, GB00B00NY175 TSY 4.75% 07/12/2038 GBP ,050, ,050, GB00B24FF097 TSY 4.75% 07/12/2030 GBP 21,000, ,893, ,513, ,380, , ,459, ,000, GB00B3KJDS62 TSY /09/2039 GBP 6,000, ,803, , ,972, , ,070, ,000, ,000, GB00B3QCG246 TSY 2% 22/01/2016 GBP 10,000, ,859, , ,318, , ,423, ,000, GB00B3Z3K594 TSY /01/2017 GBP 30,200, ,058, ,168, ,890, , ,170, ,900, ,300, ,418, , ,678, , ,721, GB00B4LFZR36 TSY 2.75% 22/01/2015 GBP 6,000, ,931, , ,379, , ,466, ,000, GB00B4RMG977 TSY 3.75% 07/09/2021 GBP ,000, ,500, ,500, ,352, , ,012, , ,188, GB00B4YRFP41 TSY 3.75% 07/09/2019 GBP 24,700, ,687, ,559, ,127, , ,481, ,700, ,000, ,224, , ,202, , ,279, GB00B52WS153 TSY 4.5% 07/09/2034 GBP 5,000, ,384, , ,830, , ,916, ,500, ,000, ,500, ,021, , ,873, , ,085, GB00B582JV65 TSY 3.75% 07/09/2020 GBP 14,700, ,203, ,099, ,103, , ,314, ,700, A transportar 1,042,570, ,508, ,028,061, ,312, ,041,373, ,076, ,342, ,419, ,712, ,131, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 1,042,570, ,508, ,028,061, ,312, ,041,373, ,076, ,342, ,419, ,712, ,131, GB00B7F9S958 TSY 1% 07/09/2017 GBP ,200, ,200, ,000, ,259, ,325, ,585, , ,634, GB00B7L9SL19 TSY /09/2022 GBP 40,300, ,065, , ,320, , ,589, ,000, ,100, ,200, ,398, ,056, ,454, , ,577, GB00B8KP6M44 TSY 1.25% 22/07/2018 GBP ,600, ,100, ,500, ,760, ,202, ,963, , ,045, GB00B84Z9V04 TSY /01/2044 GBP 42,600, ,627, ,290, ,336, , ,068, ,600, ,000, ,288, ,299, ,588, , ,067, GB TSY 4.25% 07/06/2032 GBP 17,000, ,495, ,017, ,477, , ,535, ,400, ,600, ,832, ,112, ,944, , ,979, GB TSY 8.75% 25/08/2017 GBP ,300, ,300, IT BTPS 9 01/11/2023 EUR 7,000, ,873, , ,845, , ,949, ,000, IT BTPS /11/2026 EUR 2,500, ,049, , ,207, , ,237, ,500, IT BTPS /11/2029 EUR 16,100, ,041, , ,377, , ,517, ,400, ,500, ,000, ,511, ,381, ,893, , ,023, IT BTPS 6 01/05/2031 EUR 8,500, ,086, , ,880, , ,964, ,200, ,700, IT BTPS /08/2017 EUR 2,000, ,056, , ,205, , ,248, ,000, IT BTPS /02/2033 EUR ,550, ,550, ,762, , ,886, , ,018, IT BTPS /02/2020 EUR 28,400, ,783, , ,548, , ,076, ,150, ,250, ,798, ,324, ,123, , ,332, IT BTPS /08/2015 EUR 8,000, ,896, , ,306, , ,429, ,000, IT BTPS /08/2016 EUR 27,450, ,318, ,559, ,877, , ,302, ,450, IT BTPS /02/2018 EUR ,800, ,000, ,800, ,217, , ,483, , ,093, IT BTPS /08/2039 EUR 20,000, ,589, , ,646, , ,059, ,900, ,100, ,397, ,004, ,401, , ,610, IT BTPS /03/2019 EUR 11,000, ,617, , ,893, , ,059, ,800, ,200, ,547, , ,098, , ,191, IT BTPS /06/2015 EUR 16,300, ,841, , ,714, , ,735, ,300, IT BTPS 3 01/11/2015 EUR ,700, ,700, IT BTPS /04/2016 EUR 6,300, ,538, , ,615, , ,665, ,300, IT BTPS 5 01/03/2022 EUR 34,000, ,725, ,436, ,162, , ,730, ,000, IT BTPS /09/2016 EUR 30,000, ,593, ,765, ,359, , ,780, ,400, ,600, ,849, , ,443, , ,620, IT BTPS /05/2017 EUR 6,100, ,582, , ,606, , ,654, ,000, ,100, IT BTPS /03/2015 EUR 24,000, ,259, , ,391, , ,591, ,000, IT BTPS /06/2017 EUR ,500, ,500, ,000, ,669, , ,664, , ,692, IT BTPS /11/2022 EUR 20,850, ,991, , ,429, , ,619, ,150, ,000, ,691, ,749, ,441, , ,650, IT BTPS /12/2015 EUR 32,000, ,423, , ,849, , ,922, ,000, IT BTPS /06/2018 EUR ,950, ,950, ,412, , ,385, , ,399, IT BTPS /03/2024 EUR ,000, ,800, ,200, ,049, , ,389, , ,467, NL NTHR 4 15/01/2037 EUR , , ,032, , ,065, , ,092, NL NTHR /01/2028 EUR 6,750, ,610, , ,011, , ,367, ,000, ,750, ,000, ,973, , ,110, , ,215, NL NTHR 4 15/07/2019 EUR ,600, ,600, ,062, , ,063, , ,111, NL NTHR /07/2021 EUR 9,500, ,654, , ,464, , ,607, ,900, ,600, ,037, , ,287, , ,341, NL NTHR /01/2017 EUR 23,700, ,281, , ,071, , ,639, ,900, ,800, ,320, , ,197, , ,384, NL NTHR /07/2022 EUR 10,200, ,573, , ,378, , ,484, ,800, ,400, ,561, , ,998, , ,044, NL NTHR /01/2033 EUR 2,200, ,246, , ,090, , ,143, ,300, ,400, ,100, ,477, , ,957, , ,056, NL NTHR /01/2018 EUR ,200, ,300, ,900, ,035, , ,086, , ,145, A transportar 1,530,395, ,268, ,522,127, ,227, ,541,354, ,024, ,910, ,935, ,993, ,929, Conta Geral do Estado de 2014

147 Situação Patrimonial 2013 Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 1,530,395, ,268, ,522,127, ,227, ,541,354, ,024, ,910, ,935, ,993, ,929, NL NTHR 0 15/04/2016 EUR 25,000, ,759, , ,792, ,792, ,450, ,550, ,486, , ,552, ,552, NL NTHR /04/2017 EUR ,000, ,000, PTCFPAOM0002 CAMF /10/2019 EUR 20,000, ,000, ,100, ,900, , ,073, ,000, ,000, ,000, ,000, ,415, ,415, , ,589, PTOTEAOE0021 OT /10/2023 EUR 441,000, ,727, ,345, ,382, ,007, ,389, ,500, ,000, ,500, ,727, ,879, ,000,606, ,682, ,008,289, PTOTELOE0010 OT /10/2017 EUR 1,447,313, ,428,772, ,824, ,430,596, ,109, ,443,705, ,467,313, ,457,313, ,457,313, ,439,605, ,654, ,592,260, ,199, ,605,460, PTOTEQOE0015 OT /02/2024 EUR ,150,000, ,000, ,000, ,961, ,693, ,655, ,565, ,220, PTOTE1OE0019 OT /06/2014 EUR 25,000, ,318, , ,310, , ,903, ,000, PTOTE5OE0007 OT /04/2037 EUR 396,000, ,419, ,388, ,030, ,565, ,596, ,000, ,000, ,000, ,419, ,459, ,878, ,565, ,444, PTPBTDGE0020 BT 0 19/12/2014 EUR 203,000, ,110, ,017, ,127, ,127, ,000, ,000, PTPBTHGE0026 BT 0 20/11/2015 EUR ,000, ,000, ,388, , ,545, ,545, PTPBTIGE0025 BT 0 18/12/2015 EUR ,400, ,400, ,255, , ,263, ,263, PTPBTNGE0028 BT 0 21/11/2014 EUR 256,700, ,852, , ,362, ,362, ,700, ,400, PTPBTRGE0024 BT 0 17/07/2015 EUR ,000, ,000, ,000, ,048, , ,720, ,720, PTPBTYGE0025 BT 0 18/07/2014 EUR 304,000, ,895, ,854, ,750, ,750, ,000, PTPBT2GE0029 BT 0 18/04/2014 EUR 111,000, ,435, ,187, ,622, ,622, ,000, ,000, PTPBT4GE0027 BT 0 20/02/2015 EUR ,000, ,000, ,968, , ,985, ,985, US912810EQ77 TRS /08/2023 USD 25,500, ,414, ,697, ,717, , ,150, ,500, US912810FP85 TRS /02/2031 USD 24,200, ,625, ,195, ,430, , ,784, ,200, US912810QA97 TRS /02/2039 USD 76,000, ,472, ,835, ,637, , ,360, ,200, ,700, ,500, ,753, ,203, ,956, , ,504, US912810QK79 TRS /08/2040 USD 5,000, ,816, , ,609, , ,661, ,000, US912810QX90 TRS /08/2042 USD 20,000, ,950, ,515, ,435, , ,585, ,000, US912828EE63 TRS /08/2015 USD 20,000, ,246, , ,430, , ,661, ,000, US912828HR40 TRS /02/2018 USD 48,000, ,837, ,057, ,780, , ,237, ,000, ,000, ,319, ,671, ,991, , ,370, US912828JR22 TRS /11/2018 USD 38,800, ,843, , ,870, , ,004, ,800, ,000, ,620, ,386, ,007, , ,125, US912828KW97 TRS /05/2016 USD 25,000, ,645, , ,307, , ,357, ,000, US912828NT32 TRS /08/2020 USD 46,000, ,958, ,952, ,006, , ,334, ,000, ,000, ,000, ,254, ,437, ,691, , ,065, PTOTECOE0029 OT /06/2020 EUR 465,000, ,763, ,036, ,727, ,168, ,896, ,000, ,000, ,000, ,357, ,121, ,478, ,197, ,676, PTOTEMOE0027 OT /06/2019 EUR 417,500, ,602, ,760, ,841, ,866, ,708, ,882,500, ,102,500, ,197,500, ,273,687, ,301, ,365,988, ,167, ,397,156, PTOTENOE0018 OT /06/2018 EUR 1,235,000, ,210,937, ,466, ,206,471, ,963, ,236,434, ,235,000, ,235,000, ,235,000, ,210,937, ,912, ,370,850, ,963, ,400,813, PTOTEYOE0007 OT /04/2021 EUR 441,500, ,740, ,964, ,776, ,107, ,884, ,431,500, ,500, ,116,500, ,133,481, ,270, ,237,751, ,619, ,268,371, PTPBTOGE0027 BT 0 23/01/2015 EUR ,000, ,000, ,000, ,865, ,097, ,963, ,963, PTPBTPGE0026 BT 0 22/05/2015 EUR ,000, ,000, ,000, ,360, , ,925, ,925, PTPBTSGE0023 BT 0 21/08/2015 EUR ,000, ,000, ,000, ,602, , ,714, ,714, PTOTEPOE0016 OT /02/2016 EUR 15,000, ,964, , ,791, , ,630, ,000, ,000, PTOTE6OE0006 OT /10/2016 EUR 614,500, ,928, ,537, ,466, ,444, ,911, ,500, ,269,000, PTPBTBGE0022 BT 0 21/03/2014 EUR 150,000, ,486, ,190, ,677, ,677, ,000, PTPBTLGE0012 BT 0 23/05/2014 EUR 143,000, ,180, ,161, ,342, ,342, ,000, ,000, PTPBTXGE0026 BT 0 17/01/2014 EUR 150,000, ,851, , ,962, ,962, ,000, A transportar 8,475,954, ,669, ,333,285, ,979, ,456,264, ,992,126, ,010, ,892,136, ,548, ,082,685, Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valor de Balanço Valias Acumuladas Juro Corrido sem juro Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Transporte 8,475,954, ,669, ,333,285, ,979, ,456,264, ,992,126, ,010, ,892,136, ,548, ,082,685, PTPBTZGE0016 BT 0 21/02/2014 EUR 130,000, ,714, , ,850, ,850, ,000, US912810FE39 TRS /08/2028 USD 22,000, ,095, ,489, ,606, , ,935, ,000, US912828CT50 TRS /08/2014 USD 10,000, ,997, , ,437, , ,553, ,000, US912828EN62 TRS /11/2015 USD 20,000, ,077, ,451, ,626, , ,709, ,000, US912828KD17 TRS /02/2019 USD 53,000, ,392, ,133, ,259, , ,655, ,000, US912828QQ65 TRS /05/2018 USD 28,000, ,618, ,546, ,072, , ,113, ,000, US912828RJ14 TRS 1 30/09/2016 USD 4,400, ,290, , ,218, , ,226, ,400, US912828SX98 TRS /05/2019 USD 44,950, ,261, ,987, ,274, , ,305, ,000, ,950, US912828SY71 TRS /05/2017 USD 26,000, ,595, , ,609, , ,619, ,000, ,000, US912828TN08 TRS 1 31/08/2019 USD 21,000, ,891, , ,394, , ,445, ,000, US912828TT77 TRS /10/2015 USD 50,000, ,545, ,334, ,211, , ,230, ,000, US912828TX89 TRS /11/2015 USD 38,000, ,120, , ,573, , ,586, ,000, US912828UB41 TRS /11/2019 USD 11,750, ,587, , ,998, , ,005, ,000, ,750, US912828UQ10 TRS /02/2020 USD 40,000, ,004, ,573, ,431, , ,553, ,000, US912828VS66 TRS /08/2023 USD 17,500, ,333, , ,161, , ,280, ,500, ,000, US912810FT08 TRS /02/2036 USD ,500, ,500, ,000, ,546, ,485, ,031, , ,171, US912810PW27 TRS /02/2038 USD 15,000, ,149, , ,785, , ,964, ,000, ,000, ,000, ,464, ,646, ,111, , ,626, US912810QT88 TRS /11/2041 USD 63,000, ,587, ,330, ,256, , ,437, ,500, ,500, ,000, ,709, ,939, ,649, , ,751, US912828NG11 TRS /05/2017 USD ,800, ,800, ,576, , ,155, , ,207, US912828PF10 TRS /10/2017 USD 30,000, ,902, , ,300, , ,369, ,000, ,000, ,924, ,069, ,993, , ,027, US912828PS31 TRS 2 31/01/2016 USD 30,000, ,000, ,527, ,472, , ,653, ,000, ,000, ,000, , ,411, , ,480, US912828QN35 TRS /05/2021 USD 50,400, ,373, ,320, ,052, , ,198, ,200, ,400, ,200, ,778, ,410, ,188, , ,333, US912828QR49 TRS /06/2016 USD 73,000, ,311, ,154, ,156, ,156, ,000, ,000, ,000, ,116, ,016, ,132, ,132, US912828RR30 TRS 2 15/11/2021 USD 102,000, ,304, ,799, ,504, , ,692, ,800, ,000, ,800, ,100, ,881, ,981, , ,077, US912828RU68 TRS /11/2016 USD 24,000, ,150, , ,459, , ,472, ,000, ,000, ,612, ,329, ,941, , ,952, US912828SF82 TRS /02/2022 USD 40,000, ,049, ,567, ,481, , ,698, ,000, ,000, ,786, , ,843, , ,029, US912828TJ95 TRS /08/2022 USD 5,000, ,705, , ,288, , ,311, ,000, ,000, ,000, ,353, ,923, ,276, , ,397, US912828TM25 TRS /08/2017 USD 28,000, ,458, , ,925, , ,968, ,700, ,000, ,700, ,452, ,498, ,951, , ,082, US912828TY62 TRS /11/2022 USD ,000, ,000, ,000, ,696, ,348, ,044, , ,104, US912828UM06 TRS /02/2016 USD 70,900, ,262, ,891, ,371, , ,443, ,000, ,900, ,000, ,059, , ,612, , ,622, ,318,738, ,672, ,124,065, ,636, ,249,702, ,363,303, ,160, ,293,463, ,219, ,485,683, Nesta rubrica estão incluídos títulos de dívida pública emitidas diretamente pelos estados respetivos ou igualmente títulos de dívida emitidos por entidades privadas mas que foram garantidos pelo Estado Português. Em 31 de dezembro de 2014 e 2013 o justo valor dos títulos garantidos pelo Estado Português ascendiam a euros e euros, respetivamente TÍTULOS NEGOCIÁVEIS TÍTULOS DE DÍVIDA PÚBLICA" DETIDOS PELO IGFSS Descritivo 2014 Valor da aquisição Unidade: euro Juro corrido CEDIC , ,70 TÍTULOS NEGOCIÁVEIS TÍTULOS DE DÍVIDA PÚBLICA" - POR INSTITUIÇÃO Unidade: euro Instituição Valor IGFSS ,00 FEFSS ,32 Total ,32 Conta Geral do Estado de

148 Situação Patrimonial OUTRAS APLICAÇÕES DE TESOURARIA 2013 Movimentos 2014 (Qt) 2014 ISIN Descritivo Moeda Quantidade Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido Entradas Saídas Final Valor Aquisição Valias Acumuladas Valor de Balanço sem juro Juro Corrido Valor de Balanço + Juro Corrido PTNOFBIE0007 FII OFFICE PARK EXPO EUR 9,160, ,999, ,287, ,287, ,287, ,160, ,160, ,160, ,999, ,212, ,212, ,212, PTSELAIE0007 FII IMOSOCIAL EUR 881, ,314, , ,649, ,649, , , , ,314, , ,742, ,742, PTYBNZMM0005 NEW ENERGY FUND EUR ,096, ,300, ,796, ,796, ,479, ,683, , , PTYMESHE0009 FII FEI CXGES IM INT EUR 9,512, ,900, ,531, ,369, ,369, ,512, ,900, ,908, ,992, ,992, PT FII ESOF EUR 20,236, ,841, ,592, ,248, ,248, ,236, ,841, ,565, ,276, ,276, PT FII RPEPLP EUR ,865, ,672, ,193, ,193, ,190, , ,198, ,198, PT FII CURZON EUR 9,848, ,468, ,298, ,170, ,170, ,848, ,468, ,916, ,552, ,552, PTMXR0IM0008 FII MAXIRENT EUR 455, ,841, ,402, ,243, ,243, , , , ,841, ,504, ,345, ,345, PTNOFAIM0008 FII VISION ESCRITORI EUR 1,397, ,545, ,326, ,219, ,219, ,397, ,795, PTYSIAIE0008 FII LUSIMOVEST EUR 150, ,929, , ,481, ,481, , , , ,929, , ,257, ,257, PT FII CBRERETAIL PROPE EUR 14,125, ,840, ,376, ,464, ,464, ,973, ,151, ,506, ,787, ,718, ,718, PT FII PAN EUROPE EUR 486, ,750, ,664, ,086, ,086, , , ,509, ,414, ,094, ,094, PT FII GELF EUR 17,598, ,749, ,374, ,375, ,375, ,598, ,749, ,187, ,562, ,562, PT FII RPPELP EUR , , , , ,145, ,560, ,584, ,584, ,937, ,760, ,177, ,177, OUTROS TÍTULOS - DERIVADOS Na rubrica Títulos negociáveis Outros títulos estão incluídos os Derivados em 31 de Dezembro de 2014 e de 2013 detalhados nos quadros a seguir. EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 Data operação Operação Valor Moeda Contra Operação Valor Moeda Cambio Vencimento Valor Contabilístico em Venda a Prazo 92,400, USD Compra a Prazo 73,993, EUR ,364, Compra a Prazo 229,500, JPY Venda a Prazo 1,563, EUR , Venda a Prazo 19,705, CHF Compra a Prazo 16,375, EUR , Compra a Prazo 717,930, JPY Venda a Prazo 4,880, EUR , Venda a Prazo 9,895, USD Compra a Prazo 7,989, EUR , Venda a Prazo 185,730, USD Compra a Prazo 149,854, EUR ,618, Venda a Prazo 294,074, USD Compra a Prazo 234,885, EUR ,026, Venda a Prazo 5,350, USD Compra a Prazo 4,332, EUR , Venda a Prazo 97,755, GBP Compra a Prazo 124,092, EUR ,682, Venda a Prazo 246,790, USD Compra a Prazo 199,268, EUR ,573, Venda a Prazo 2,265, GBP Compra a Prazo 2,866, EUR , Venda a Prazo 2,250, GBP Compra a Prazo 2,841, EUR , Venda a Prazo 70,000, USD Compra a Prazo 56,863, EUR , Venda a Prazo 7,000, USD Compra a Prazo 5,704, EUR , Venda a Prazo 5,000, GBP Compra a Prazo 6,347, EUR , Total -21,683, Revalorizações negativas (Nota ) -21,773, Revalorizações positivas 89, EM 31 DE DEZEMBRO DE 2013 Contratos de Forward EUR-USD, EUR-GBP, EUR-CHF e EUR-JPY Contratos de Forward EUR-USD, EUR-GBP e EUR-JPY Data Valor Contabilístico Operação Valor Moeda Contra Operação Valor Moeda Cambio Vencimento operação em Compra a Prazo 268,800, USD Venda a Prazo 198,912, EUR ,971, Compra a Prazo 401,114, USD Venda a Prazo 295,671, EUR ,776, Compra a Prazo 7,575, CHF Venda a Prazo 6,200, EUR , Compra a Prazo 108,930, JPY Venda a Prazo 769, EUR , Compra a Prazo 198,485, USD Venda a Prazo 144,340, EUR , Compra a Prazo 9,700, CHF Venda a Prazo 7,945, EUR , Compra a Prazo 14,000, USD Venda a Prazo 10,236, EUR , Compra a Prazo 450,790, USD Venda a Prazo 333,286, EUR ,365, Compra a Prazo 6,200, GBP Venda a Prazo 7,382, EUR , Compra a Prazo 46,080, GBP Venda a Prazo 55,227, EUR , Compra a Prazo 16,385, USD Venda a Prazo 12,078, EUR , Compra a Prazo 136,411, GBP Venda a Prazo 163,059, EUR , Compra a Prazo 242,384, USD Venda a Prazo 176,264, EUR , Compra a Prazo 38,080, GBP Venda a Prazo 45,184, EUR , Compra a Prazo 337,590, USD Venda a Prazo 245,502, EUR , Compra a Prazo 5,000, GBP Venda a Prazo 5,976, EUR , Total 14,594, Revalorizações negativas (Nota ) -1,973, Revalorizações positivas 16,567, Conta Geral do Estado de 2014

149 Situação Patrimonial As revalorizações positivas encontram-se no balanço registados na rubrica 15 Títulos negociáveis e as revalorizações negativas são apresentadas no passivo na rubrica Outros credores. O IGFCSS valoriza as posições em forwards cambiais na carteira do FEFSS com base em cotações diárias de mercado para prazos standard, recolhidas da Bloomberg. A cotação forward, para o prazo relevante, é calculada somando à taxa de câmbio spot o valor interpolado dos pontos forward para os dois prazos standard mais próximos do prazo relevante INDICAÇÃO DOS CUSTOS SUPORTADOS NO EXERCÍCIO E RESPEITANTES A EMPRÉSTIMOS OBTIDOS PARA FINANCIAR IMOBILIZAÇÕES, DURANTE A CONSTRUÇÃO, QUE TENHAM SIDO CAPITALIZADOS NESSE PERÍODO. Nada a assinalar FUNDAMENTAÇÃO DAS CIRCUNSTÂNCIAS ESPECIAIS QUE JUSTIFICARAM A ATRIBUIÇÃO A ELEMENTOS DO ATIVO CIRCULANTE DE UM VALOR INFERIOR AO MAIS BAIXO DO CUSTO OU DO MERCADO. Nada a assinalar INDICAÇÃO E JUSTIFICAÇÃO DAS PROVISÕES EXTRAORDINÁRIAS RESPEITANTES A ELEMENTOS DO ATIVO CIRCULANTE RELATIVAMENTE AOS QUAIS, FACE A UMA ANÁLISE COMERCIAL RAZOÁVEL, SE PREVEJAM DESCIDAS ESTÁVEIS PROVENIENTES DE FLUTUAÇÕES DE VALOR. Nada a assinalar 28 - MONTANTE TOTAL DAS DÍVIDAS A TERCEIROS APRESENTADAS NO BALANÇO CONSOLIDADO E QUE SE VENÇAM PARA ALÉM DE CINCO ANOS. Nada a assinalar 29 - MONTANTE TOTAL DAS DÍVIDAS A TERCEIROS APRESENTADAS NO BALANÇO CONSOLIDADO, COBERTAS POR GARANTIAS REAIS PRESTADAS PELAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO, COM INDICAÇÃO DA RESPETIVA NATUREZA E FORMA. Nada a assinalar INDICAÇÃO DOS DIPLOMAS LEGAIS EM QUE SE BASEOU A REAVALIAÇÃO DE IMOBILIZAÇÕES CORPÓREAS OU DE INVESTIMENTOS FINANCEIROS. QUANDO TIVER HAVIDO OUTROS MÉTODOS DE REAVALIAÇÃO, EXPLICITAÇÃO DOS PROCESSOS DE TRATAMENTO DA INFLAÇÃO ADAPTADOS PARA O CÁLCULO. Conforme referido na nota b) do Anexo às demonstrações financeiras do FEFSS, os investimentos em imóveis não são sujeitos a amortização e são valorizados ao valor de mercado, exceto no caso de imóveis adquiridos há menos de 5 anos, situação em que é utilizado o valor da transação de aquisição. O valor de mercado é definido como o preço pelo qual os terrenos e edifícios poderiam ser vendidos, à data da avaliação, por contrato privado, celebrado entre um vendedor e um comprador interessados e independentes, subentendendo-se que o bem é objeto de uma oferta pública no mercado, que as condições deste permitem uma venda regular e que se dispõe de um prazo normal para negociar a venda, tendo em conta a natureza do bem. É determinado com base numa avaliação separada de cada terreno e de cada edifício, devendo aquele valor resultar da avaliação efetuada por um perito independente. As avaliações são atualizadas no mínimo de cinco em cinco anos, sem embargo de avaliações mais frequentes quando se observarem alterações significativas do mercado. No primeiro período de cinco anos é utilizado, para efeitos de avaliação, o valor da transação de aquisição. O valor da diferença entre o valor de mercado e o valor de aquisição (no caso de imóveis não reavaliados) ou o valor contabilístico na data anterior à de reavaliação (no caso de imóveis reavaliados) é registado diretamente em contas de resultados do exercício. Conta Geral do Estado de

150 Situação Patrimonial O rendimento obtido com o arrendamento dos imóveis é registado na rubrica Rendimentos de imóveis incluída em proveitos financeiros QUADRO DISCRIMINATIVO DAS REAVALIAÇÕES. Durante o exercício findo, em 31 de dezembro de 2014, o movimento ocorrido no valor dos investimentos financeiros efetuados pelo FEFSS foi como segue: Descrição Valor inicial Reversão da reserva de reavaliação Perdas / Ganhos Durante o exercício de 2014 os imóveis do FEFSS não sofreram qualquer avaliação. Valor contabilístico reavaliado Valor contabilístico reavaliado Hospital de Cascais 5,365, ,365, ,365, Taguspark 12,176, ,176, ,176, Total 17,542, ,542, ,542, OUTRAS INFORMAÇÕES CONSIDERADAS RELEVANTES PARA MELHOR COMPREENSÃO DA POSIÇÃO FINANCEIRA E DOS RESULTADOS O património do FEFSS está sujeito aos limites de composição previstos no seu regulamento de gestão, publicado pela Portaria 1273/2004, de 7 de outubro. Do património do FEFSS podem fazer partes ativos com origem em Estados membros da União Europeia ao da OCDE, designadamente, títulos representativos de dívida pública ou de dívida privada, incluindo emissões de papel comercial, ações preferências, ações, warrants, títulos de participação, obrigações convertíveis em ações ou direitos análogos relativamente a sociedades anónimas, unidades de participação em organismos de investimento coletivo, terrenos e imóveis, denominados em qualquer moeda com curso legal naqueles países. Por conseguinte o património do FEFSS está exposto a riscos financeiros, designadamente: a) Risco de mercado, que corresponde ao risco de flutuação do justo valor dos cash flows de um instrumento financeiro, como resultado da flutuação dos preços de mercado. Este risco pode ser subdividido em três componentes de risco: 1. Risco de variação das taxas de juro de curto ou de longo prazo, que se traduz no risco de flutuação do justo valor dos cash-flows futuros devido a variações nas taxas de juro. 2. Risco de flutuações cambiais, correspondente ao risco de flutuação do justo valor dos cashflows futuros devido a variações nas taxas de câmbio. 3. Risco de preço, correspondente ao risco de flutuação do justo valor dos cash-flows futuros devido a variações nos preços de mercado, que não motivadas por alterações nas taxas de juro ou nas taxas de câmbio, independentemente de essas alterações serem causadas por fatores inerentes a um instrumento financeiro individual ou ao seu emitente ou por fatores que afetem de forma similar todos os instrumentos financeiros transacionados num determinado mercado. b) Risco de crédito, que decorre do risco de incumprimento por parte das entidades emitentes, ou das contrapartes, das respetivas obrigações ou do risco de descida das cotações pelo efeito de degradação da qualidade de crédito; c) Risco de liquidez, resultante do risco do FEFSS não ter ou não conseguir alcançar fundos sempre que necessário e, como tal, enfrentar dificuldades no cumprimento das obrigações associadas com as responsabilidades financeiras. No âmbito de uma adequada gestão destes riscos financeiros o FEFSS está autorizado a utilizar instrumentos financeiros derivados. Essa utilização está limitada no regulamento de gestão do Fundo à cobertura de risco de ativos suscetíveis de integrar o seu património e à prossecução de uma gestão eficaz da carteira, designadamente à reprodução, não alavancada, da rentabilidade dos mesmo ativos. A fixação do custo de aquisições futuras está limitada a 10% do valor líquido global do Fundo. No caso concreto do FEFSS, os riscos mais significativos tendo em consideração a sua atividade são o risco de mercado e o risco de crédito. 150 Conta Geral do Estado de 2014

151 Situação Patrimonial No que respeita à gestão do risco de mercado, desde a sua implementação, a partir de , e até Julho de 2009, a composição da carteira benchmark do FEFSS manteve-se estática, orientada para a maximização do valor do Fundo a longo prazo, tendo como objetivo uma estimativa central de volatilidade anualizada do índice EFFAS Portugal de 4%. Em julho de 2009 promoveu-se a evolução para uma carteira benchmark indexada ao índice obrigacionista EFFAS Portugal. Nesta lógica a gestão, que antes era de um nível de risco absoluto (4%), passou a ser uma gestão de nível de risco variável, em função da volatilidade do valor de mercado da carteira de dívida pública Portuguesa representada por aquele índice. O FEFSS é um fundo público autónomo cuja existência tem um custo de oportunidade, isto é, o custo do montante de dívida pública que o Estado Português mantém em vez de utilizar os saldos do sistema de Segurança Social na correspondente amortização. A gestão do nível de indexação face ao referido índice permitiu manter um nível de risco da carteira do FEFSS que lhe é similar e, ao mesmo tempo, obter rentabilidade superior à carteira de dívida pública Portuguesa. A utilização do índice EFFAS Portugal como representativo do custo da carteira global de dívida pública Portuguesa exclui CEDIC, Certificados de Aforro e Bilhetes do Tesouro. Justificou-se pela necessidade de utilização de um referencial que fosse possível de ser investido através do mercado de capitais, bem como pelos custos de transação inerentes ao reinvestimento de produtos financeiros de curto prazo. Acresce que, em condições normais de inclinação da curva de rendimentos, esta fração da carteira, representativa (em Abril de 2009) de 66% do total, tende a ser a mais onerosa no longo prazo. Constatou-se, em 2011 e dadas as circunstâncias de mercado, a impossibilidade de utilização do referencial EFFAS Portugal. Entendeu-se, contudo, e em relação à parcela da carteira não investida em Dívida Garantida pelo Estado Português manter uma lógica de gestão estratégica indexada. Para tal passou-se a considerar, em relação a essa parcela (que exclui a dívida garantida pelo estado Português, a Reserva Estratégica e o Imobiliário) e a partir de , a evolução para uma carteira benchmark indexada ao índice compósito determinado pela maximização, dentro das restrições previstas no Regulamento acima mencionado e tendo em conta as atuais limitações operacionais do IGFCSS, do índice de Sharpe, e aprovado pela Tutela. Aplicam-se todas as restrições quantitativas previstas no regulamento de gestão do Fundo publicado pela Portaria 1273/2004, de 7 de Outubro, devidamente adaptadas ao facto de se estar a proceder à indexação de apenas uma parte da carteira. A partir de Dezembro de 2013 passou-se a incluir no processo de otimização uma restrição adicional: floor correspondente a 90% do máximo histórico do valor da carteira do FEFSS objeto de benchmarking (a alocação entre o ativo sem risco Bilhete do Tesouro Alemão 3 meses e os ativos de risco é determinada de forma a procurar assegurar, numa lógica core satellite, este floor). O modelo implementado procura garantir que o valor da carteira objeto de benchmark não ultrapassa, em baixa, o máximo entre: uma determinada percentagem (nível de indexação, k) do que resultaria de uma carteira totalmente investida como a da tutela e 90% do máximo histórico do valor da carteira do FEFSS objeto de benchmarking. Uma vez assegurado esse objetivo, o modelo persegue a carteira com índice de sharpe (estimado a cada momento) máximo. De referir, adicionalmente, que a exposição cambial do património do FEFSS é gerida mediante a utilização de instrumentos derivados (currency overlay) de modo a limitar a 15% a exposição não coberta. No âmbito da gestão de desvios táticos o IGFCSS, IP gere a exposição cambial não coberta dentro do anterior limite. Conta Geral do Estado de

152 Situação Patrimonial Ativos expostos ao risco de variação da taxa de juro: Activos financeiros Títulos da Dívida Pública Portuguesa Taxa Fixa 10,134,136, ,767,829, Títulos da Dívida Pública Portuguesa Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Austríaca Taxa Fixa 27,995, ,670, Títulos da Dívida Pública Austríaca Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Belga Taxa Fixa 44,871, ,310, Títulos da Dívida Pública Belga Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Alemã Taxa Fixa 132,991, ,662, Títulos da Dívida Pública Alemã Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Espanhola Taxa Fixa 86,227, ,273, Títulos da Dívida Pública Espanhola Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Francesa Taxa Fixa 146,770, ,155, Títulos da Dívida Pública Francesa Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Inglesa Taxa Fixa 158,580, ,495, Títulos da Dívida Pública Inglesa Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Italiana Taxa Fixa 162,100, ,545, Títulos da Dívida Pública Italiana Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Holandesa Taxa Fixa 41,944, ,034, Títulos da Dívida Pública Holandesa Taxa Variável Títulos da Dívida Pública Americana Taxa Fixa 550,064, ,725, Títulos da Dívida Pública Americana Taxa Variável TOTAL 11,485,683, ,249,702, Os ativos financeiros por moeda em 31 de dezembro são como segue: Partes de Capital Acções Títulos da Dívida Pública Forwards Moeda Fundos de Investimento Depósitos a prazo Depósitos à ordem Provisões Imóveis EUR 20,234, ,418, ,777,038, ,177, ,887, ,532, , ,542, USD ,757, ,064, ,885, ,497, JPY ,821, , ,333, GBP ,399, ,580, ,872, ,114, , CHF ,385, , ,564, , SEK NOK Saldo em ,234, ,449,782, ,485,683, ,683, ,177, ,887, ,043, , ,542, EUR 74,254, ,831, ,065,481, ,584, ,006, ,619, , ,542, USD ,025,423, ,725, ,150, ,638, , JPY ,838, , , GBP ,325, ,495, ,546, , , CHF ,271, , , , SEK NOK Saldo em ,254, ,816,690, ,249,702, ,594, ,584, ,006, ,684, , ,542, Conta Geral do Estado de 2014

153 Situação Patrimonial Os passivos financeiros por moeda em 31 de dezembro são como segue: Forwards Moeda Moeda Saldo em Saldo em EUR USD -19,885, ,150, JPY 89, , GBP -1,872, ,546, CHF -15, , SEK NOK Total -21,683, ,594, No que se refere ao risco de crédito, as exigências regulamentares de investimento, apontam para um rating das contrapartes não inferior a BBB-/Baa3. Pela Portaria nº 118/2012, de 30 de Abril, foi suspensa, com efeitos a 01 de Janeiro de 2012 a aplicação ao Sistema Bancário Português da exigência de rating não inferior a BBB-/Baa3, durante o período da assistência financeira da União Europeia ao Estado Português. A aplicação de valores em títulos emitidos por uma mesma entidade (com a exceção dos Estados membros da União Europeia ou da OCDE) ou as operações realizadas com uma mesma contraparte não podem regulamentarmente ultrapassar 20% do respetivo capital nem 5% do FEFSS. Os investimentos em unidades de participação em instrumentos de investimento coletivo não devem ultrapassar, em regra, 10% do valor patrimonial de cada Fundo. Constituem exceções a esta regra, devidamente aprovadas pelo Conselho Diretivo, as participações seguintes: Fundo Valor Carteira % do Fundo FII OFFICE PARK EXPO 58,212, % FII FEI CXGES IM INT 31,992, % NEW ENERGY FUND 795, % 32.1 CONTRATOS DE FUTUROS Em 31 de dezembro de 2014 e 2013 o FEFSS tinha em aberto as seguintes posições nos mercados de futuros: 31 de dezembro de 2014 Contrato de Futuros S&P 500 FUTURE Mar15 - SPH5 - Chicago Mercantile Exchange Data Open Interest Preço Referência em Moeda Notional em Moeda Notional em Euro Início do contrato Entrada FEFSS Fim do contrato Tipo de contrato Valorização Margem em , ,052, ,696, Venda 73, , Contrato de Futuros TOPIX INDX FUTR Mar15 - TPH5 - Osaka Exchange Data Open Interest Preço Referência em Moeda Notional em Moeda Notional em Euro Início do contrato Entrada FEFSS Fim do contrato Tipo de contrato Valorização Margem em , ,069,700, ,376, Compra -75, , Contrato de Futuros FTSE 100 IDX Mar15 - Z H5 - Futures Europe Financials Data Open Interest Preço Referência em Moeda Notional em Moeda Notional em Euro Início do contrato Entrada FEFSS Fim do contrato Tipo de contrato Valorização Margem em , ,872, ,603, Compra 1,645, ,485, Contrato de Futuros SWISS MKT FUTR Mar15 - SMH5 - EUX Eurex Data Open Interest Preço Referência em Moeda Notional em Moeda Notional em Euro Início do contrato Entrada FEFSS Fim do contrato Tipo de contrato Valorização Margem em , ,943, ,257, Venda -411, , Total de margem (Nota ) 2,793, Excesso de financiamento de margem 26,078, Total depositado 28,872, Conta Geral do Estado de

154 Situação Patrimonial 31 de dezembro de 2013 Não existiam posições abertas nos mercados de futuros. Os valores acima apresentados relativos a margens e excesso de financiamento de margem encontram-se registados contabilisticamente na rubrica de Depósitos em instituições financeiras COMPROMISSOS DE INVESTIMENTO O FEFSS assumiu com os veículos de investimento abaixo identificados o compromisso de investir o limite máximo identificado em Montante comprometido à data da solicitação do investimento pela sociedade gestora do veículo. Os montantes discriminados em Montante entregue representam uma execução parcial do compromisso, restando executar o Compromisso remanescente. Fundo Montante Comprometido Montante Entregue Compromisso Remanescente 31/12/2014 Curzon Capital Partners II (*) 15,000, ,655, , PREFF (*) 15,000, ,750, ,250, (*) não existindo, por ambas as entidades, intenção de chamar o capital remanescente. O apuramento dos valores é feito mediante informação prestada pelas entidades gestoras CARTEIRA DE DÍVIDA PÚBLICA PORTUGUESA De acordo como o Anexo às demonstrações financeiras do FEFSS (ponto ), nos termos da alínea a) do nº 3 do artigo 4º do regulamento de gestão do FEFSS, a composição do seu ativo deve observar um limite mínimo de investimento de 50% em títulos representativos de dívida pública Portuguesa ou outros garantidos pelo Estado Português. No dia 2 de julho de 2013, foi publicada a Portaria n.º 216-A/2013, nos termos da qual «manda o governo, pelos Ministros de Estado e das Finanças e da Solidariedade e da Segurança Social» que «O conselho diretivo do Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social, I.P. proceda à substituição dos ativos em outros Estados da Organização para a Cooperação e Desenvolvimento Económico (OCDE) por dívida pública portuguesa até ao limite de 90% da carteira de ativos do Fundo de Estabilização Financeira da Segurança Social (FEFSS).» Assim, dando cumprimento do determinado nos artigos 1.º e 2.º da referida Portaria, em e 2013 o FEFSS detinha a seguinte carteira de títulos enquadráveis nas referidas normas: 154 Conta Geral do Estado de 2014

155 Situação Patrimonial 31 de dezembro de 2014 TipoAtivoTrader ISIN Descricao Quantidade / Montante Data de Vencimento Valor de Carteira Bilhetes do Tesouro Dív. Púb. Nacional PTPBTOGE0027 BT 0 23/01/ ,000, ,963, Dív. Púb. Nacional PTPBT4GE0027 BT 0 20/02/ ,000, ,985, Dív. Púb. Nacional PTPBTPGE0026 BT 0 22/05/ ,000, ,925, Dív. Púb. Nacional PTPBTRGE0024 BT 0 17/07/ ,000, ,720, Dív. Púb. Nacional PTPBTSGE0023 BT 0 21/08/ ,000, ,714, Dív. Púb. Nacional PTPBTHGE0026 BT 0 20/11/ ,000, ,545, Dív. Púb. Nacional PTPBTIGE0025 BT 0 18/12/ ,400, ,263, Total 1,141,400,000 1,140,116, Papel Comercial Total OTs Dív. Púb. Nacional PTOTELOE0010 OT /10/2017 1,457,313, ,605,460, Dív. Púb. Nacional PTOTENOE0018 OT /06/2018 1,235,000, ,400,813, Dív. Púb. Nacional PTOTEMOE0027 OT /06/2019 1,197,500, ,397,156, Dív. Púb. Nacional PTOTECOE0029 OT /06/ ,000, ,676, Dív. Púb. Nacional PTOTEYOE0007 OT /04/2021 1,116,500, ,268,371, Dív. Púb. Nacional PTOTEAOE0021 OT /10/ ,500, ,008,289, Dív. Púb. Nacional PTOTEQOE0015 OT /02/ ,000, ,220, Dív. Púb. Nacional PTOTE5OE0007 OT /04/ ,000, ,444, Total 7,757,813,226 8,972,431, Dívida Garantida mas Não Emitida pelas Administrações Públicas Dív. Equip. Nacional PTCFPAOM0002 CAMF /10/ ,000, ,589, Total 20,000,000 21,589, TOTAL 8,919,213,226 10,134,136, O valor de reembolso destes títulos, na respetiva data de maturidade, era de euros. Conta Geral do Estado de

156 Situação Patrimonial 31 de dezembro de 2013 TipoAtivoTrader ISIN Descricao Quantidade / Montante Data de Vencimento Valor de Carteira Bilhetes do Tesouro Dív. Púb. Nacional PTPBTXGE0026 BT 0 17/01/ ,000, ,962, Dív. Púb. Nacional PTPBTZGE0016 BT 0 21/02/ ,000, ,850, Dív. Púb. Nacional PTPBTBGE0022 BT 0 21/03/ ,000, ,677, Dív. Púb. Nacional PTPBT2GE0029 BT 0 18/04/ ,000, ,622, Dív. Púb. Nacional PTPBTLGE0012 BT 0 23/05/ ,000, ,342, Dív. Púb. Nacional PTPBTYGE0025 BT 0 18/07/ ,000, ,750, Dív. Púb. Nacional PTPBTNGE0028 BT 0 21/11/ ,700, ,362, Dív. Púb. Nacional PTPBTDGE0020 BT 0 19/12/ ,000, ,127, Total 1,447,700,000 1,437,696, Papel Comercial Total OTs Dív. Púb. Nacional PTOTE1OE0019 OT /06/ ,000, ,903, Dív. Púb. Nacional PTOTEPOE0016 OT /02/ ,000, ,630, Dív. Púb. Nacional PTOTE6OE0006 OT /10/ ,500, ,911, Dív. Púb. Nacional PTOTELOE0010 OT /10/2017 1,447,313, ,443,705, Dív. Púb. Nacional PTOTENOE0018 OT /06/2018 1,235,000, ,236,434, Dív. Púb. Nacional PTOTEMOE0027 OT /06/ ,500, ,708, Dív. Púb. Nacional PTOTECOE0029 OT /06/ ,000, ,896, Dív. Púb. Nacional PTOTEYOE0007 OT /04/ ,500, ,884, Dív. Púb. Nacional PTOTEAOE0021 OT /10/ ,000, ,389, Dív. Púb. Nacional PTOTE5OE0007 OT /04/ ,000, ,596, Total 5,497,813,226 5,312,059, Dívida Garantida mas Não Emitida pelas Administrações Públicas Dív. Equip. Nacional PTCFPAOM0002 REFER /10/ ,000, ,073, Total 20,000,000 18,073, TOTAL 6,965,513,226 6,767,829, O valor de reembolso destes títulos, na respetiva data de maturidade, era de euros. 156 Conta Geral do Estado de 2014

157 Situação Patrimonial 33 INDICAÇÃO DO VALOR DAS DÍVIDAS DE CONTRIBUINTES, DE BENEFICIÁRIOS E OUTROS DEVEDORES DÍVIDAS DE CONTRIBUINTES O valor da dívida de contribuintes, no exercício de 2014, reparte-se da seguinte forma: Rubricas do POCISSSS Unidade monetária: euro Valor global Contribuintes, c/c ,43 M/L Prazo ,60 Curto Prazo ,83 Contribuintes - Títulos a receber 0,00 Cobrança em atraso Contrib. de cobrança duvidosa 0,00 Cobrança em litígio Contrib. de cobrança duvidosa ,89 Total ,32 Dívida de contribuintes de conta corrente e de médio e longo prazo Em euros Antiguidade da dívida Com garantia /suspensão com acordo prestacional Total IGFSS RAM RAA IGFSS RAM RAA Médio e Longo Prazo , , , , , , , DÍVIDAS DE BENEFICIÁRIOS, E OUTROS DEVEDORES DÍVIDA DE BENEFICIÁRIOS E OUTRAS DÍVIDAS A RECEBER COM PLANO PRESTACIONAL À semelhança do exercício anterior, em 2014, as Instituições do setor da Segurança Social, designadamente o ISS,IP; o ISSA,IPRA (RAA) e o ISSM, IP-RAM (RAM), relevaram em conta própria, saldos devedores de beneficiários e outras dívidas a receber suportados por planos prestacionais. Esta informação foi recolhida do Sistema de Conta Corrente de Beneficiários (SICC) sendo o seu registo em SIF autonomizado em contas patrimoniais definidas para o efeito que, na sua totalidade, registam os montantes apresentados no quadro seguinte: Montante de dívida de beneficiários de prestações sociais a repor e outras dívidas a receber com Plano Prestacional Em euros Descrição ISS RAM RAA Dívida a receber com Plano Prestacional , , ,70 Conta Geral do Estado de

158 Situação Patrimonial 34 -DEMONSTRAÇÃO DAS DÍVIDAS DE COBRANÇA DUVIDOSA INCLUÍDAS EM CADA UMA DAS RUBRICAS DE DÍVIDAS DE TERCEIROS E RESPETIVAS PROVISÕES ACUMULADAS Unidade Monetária: Euro Valor % da dívida de Rúbricas POCISSSS Dívidas de Provisões cobrança cobrança duvidosa acumuladas duvidosa (1) (2) (3)=(2)/(1) Médio Longo Prazo: Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , ,90 97% Cobranças em atraso , ,89 99% Clientes de cobrança duvidosa , ,37 99% Devedores por garantia salarial , ,85 100% Devedores por prestação de alimentos a menores , ,06 94% Outros , ,46 100% Utentes de cobrança duvidosa , ,52 95% Por utilização de estabelecimentos sociais , ,00 94% Por funcionamento de actividades de amas , ,48 97% Por colocação em famílias de acolhimento , ,06 93% Por outros , ,98 100% Cobranças em litígio , ,01 97% Contibuintes de cobrança duvidosa , ,14 97% SEF , ,14 97% Utentes de cobrança duvidosa 1.438, ,87 100% Por outros 1.438, ,87 100% 2652 Outros devedores e credores - Prestações sociais a repor - Prestações a repor cobrança duvidosa , ,21 95% Prestações a repor por Beneficiários - Cobranças em Atraso , ,79 96% Subsistema de Solidariedade e Subsistema de Acção Social , ,45 95% Subsistema de Solidariedade , ,45 95% Rendimento Mínimo Garantido , ,74 100% Pensões , ,85 74% Complementos sociais , ,55 97% Rendimento Social de Inserção , ,34 92% Outros , ,68 97% Acção Social , ,29 93% Subsistema de Protecção Familiar , ,02 95% Encargos familiares , ,91 95% Subsídios a famílias -Subsídio familiar/abono família a crianças e jovens , ,62 95% Outros , ,29 99% Deficiência , ,11 96% Sistema Previdencial , ,23 96% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Doença , ,91 99% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Maternidade , ,48 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Paternidade , ,96 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Adopção , ,21 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Assistência a Menores , ,78 99% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Tuberculose , ,72 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Prestações por parentalidade (DL 91/2009) , ,83 92% Regimes de Segurança Social - Subsídio de desemprego , ,23 95% Regimes de Segurança Social - Pensões , ,40 95% Regimes de Segurança Social - Outros , ,11 98% Regimes de Segurança Social - Subsídio provisório de desemprego , ,97 100% Regimes de Segurança Social - Majoração do subsídio de desemprego , ,82 99% Regimes de Segurança Social - Acidentes de trabalho e doenças profissionais , ,99 95% Regimes de Segurança Social - TI - Subs. desemprego p/ cessação atividade , ,82 50% Sistemas Complementares , ,84 100% Regimes Especiais , ,03 99% Outros , ,22 100% Prestações a repor por Beneficiários - Cobranças em litígio - SEF , ,42 89% Subsistema de Solidariedade e Subsistema de Acção Social , ,75 94% Subsistema de Solidariedade , ,75 94% Pensões , ,73 100% Complementos sociais , ,86 94% Rendimento Social de Inserção , ,90 91% Outros , ,26 93% 158 Conta Geral do Estado de 2014

159 Situação Patrimonial Valor % da dívida de Rúbricas POCISSSS Dívidas de Provisões cobrança cobrança duvidosa acumuladas duvidosa (1) (2) (3)=(2)/(1) Médio Longo Prazo: Subsistema de Protecção Familiar 4.024, ,25 98% Encargos familiares 4.024, ,25 98% Subsídios a famílias -Subsídio familiar/abono família a crianças e jovens 4.024, ,25 98% Sistema Previdencial , ,42 89% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Doença , ,35 91% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Maternidade , ,87 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Assistência a Menores 4.327, ,78 100% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Prestações por parentalidade (DL 91/2009) , ,47 86% Regimes de Segurança Social - Subsídio de desemprego , ,45 83% Regimes de Segurança Social - Pensões , ,39 98% Regimes de Segurança Social - Outros. 195,58 195,58 100% Regimes de Segurança Social - Majoração do subsídio de desemprego , ,90 99% Regimes de Segurança Social - Acidentes de trabalho e doenças profissionais , ,63 100% Outros devedores de cobrança duvidosa , ,58 94% Outros devedores de cobrança duvidosa - Cobrança em atraso , ,58 94% Reembolso do IVA - IPSS , ,36 100% Valores a repor por segurados estrangeiros 7.218, ,76 100% Valores a repor por segurados estrangeiros 8.572, ,55 100% Dívida da entidade empregadora, artº 63 DL 220/ , ,10 100% Dívida da entidade empregadora, artº 63 DL 220/ , ,60 95% Vencimentos a repor , ,95 100% Vencimentos a repor , ,00 95% Devedores por serviços de Verificação de Incapacidades 4.231, ,19 71% Devedores por serviços de Verificação de Incapacidades , ,26 85% Devedores por rendas , ,11 96% Devedores por rendas , ,41 98% Contra-ordenações - Beneficiários , ,39 91% Contra-ordenações - Estab. s/ fins lucrativos , ,06 89% Contra-ordenações - Est. ap. soc. c/ fins lucrativos , ,69 88% Outros 3.525, ,00 100% Outros 1.667, ,65 100% Outros , ,91 99% Outros , ,59 89% Total do Médio Longo Prazo , ,68 97% Curto Prazo: Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , ,30 67% Cobranças em atraso , ,56 94% Clientes de cobrança duvidosa , ,65 94% Devedores por garantia salarial , ,33 100% Devedores por prestação de alimentos a menores , ,07 25% Outros 277,00 69,25 25% Utentes de cobrança duvidosa , ,91 25% Por utilização de estabelecimentos sociais , ,91 25% Por funcionamento de actividades de amas , ,31 25% Por colocação em famílias de acolhimento , ,95 25% Por outros 242,96 60,74 25% Cobranças em litígio , ,74 25% Contibuintes de cobrança duvidosa , ,74 25% SEF , ,74 25% 2652 Outros devedores e credores - Prestações sociais a repor - Prestações a repor cobrança duvidosa , ,79 25% Prestações a repor por Beneficiários - Cobranças em Atraso , ,12 25% Subsistema de Solidariedade e Subsistema de Acção Social , ,04 25% Subsistema de Solidariedade , ,04 25% Pensões , ,56 25% Complementos sociais , ,87 25% Rendimento Social de Inserção , ,87 25% Outros , ,87 25% Acção Social , ,87 25% Conta Geral do Estado de

160 Situação Patrimonial Valor % da dívida de Rúbricas POCISSSS Dívidas de Provisões cobrança cobrança duvidosa acumuladas duvidosa (1) (2) (3)=(2)/(1) Curto Prazo: Subsistema de Protecção Familiar , ,04 25% Encargos familiares , ,74 25% Subsídios a famílias -Subsídio familiar/abono família a crianças e jovens , ,60 25% Outros ,56 495,14 25% Deficiência , ,31 25% Sistema Previdencial , ,04 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Doença , ,41 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Maternidade ,97 943,66 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Assistência a Menores 486,63 121,61 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Tuberculose 2.269,80 567,45 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Prestações por parentalidade (DL 91/2009) , ,33 26% Regimes de Segurança Social - Subsídio de desemprego , ,47 25% Regimes de Segurança Social - Pensões , ,65 25% Regimes de Segurança Social - Outros , ,49 25% Regimes de Segurança Social - Majoração do subsídio de desemprego , ,17 25% Regimes de Segurança Social - Acidentes de trabalho e doenças profissionais , ,20 25% Regimes de Segurança Social - TI - Subs. desemprego p/ cessação atividade 7.414, ,60 25% Regimes Especiais. 843,98 211,00 25% Prestações a repor por Beneficiários - Cobranças em litígio - SEF , ,67 25% Subsistema de Solidariedade e Subsistema de Acção Social , ,68 25% Subsistema de Solidariedade , ,68 25% Complementos sociais , ,46 25% Rendimento Social de Inserção , ,32 25% Outros , ,90 25% Sistema Previdencial , ,99 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio -Doença , ,86 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio - Prestações por parentalidade (DL 91/2009) , ,17 25% Regimes de Segurança Social - Subsídio de desemprego , ,64 25% Regimes de Segurança Social - Majoração do subsídio de desemprego 753,27 188,32 25% Outros devedores de cobrança duvidosa , ,20 25% Outros devedores de cobrança duvidosa - Cobrança em atraso , ,20 25% Dívida da entidade empregadora, artº 63 DL 220/ , ,19 25% Vencimentos a repor , ,42 25% Devedores por serviços de Verificação de Incapacidades 2.087,25 521,81 25% Devedores por serviços de Verificação de Incapacidades , ,99 25% Devedores por rendas , ,94 25% Devedores por rendas 3.118,22 779,55 25% Contra-ordenações - Beneficiários , ,02 25% Contra-ordenações - Estab. s/ fins lucrativos , ,90 25% Contra-ordenações - Est. ap. soc. c/ fins lucrativos , ,60 25% Outros* , ,90 46% Outros 71,57 17,89 25% Total do Curto Prazo , ,29 63% Total (M/L Prazo e Curto Prazo) , ,97 95% * Inclui dívida com maturidade inferior a 6 meses provisionada a 100%, referente a processos relacionados com furto de valores. 160 Conta Geral do Estado de 2014

161 Situação Patrimonial 35 - DEMONSTRAÇÃO DAS DÍVIDAS DE TERCEIROS POR CONTA CORRENTE, TÍTULOS A RECEBER, COBRANÇA DUVIDOSA E RESPETIVAS PROVISÕES ACUMULADAS Unidade monetária: Euro Rubricas Conta corrente Títulos a receber Cobrança duvidosa Provisões acumuladas Médio e Longo Prazo Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0,00 Clientes 0,00 0, , ,37 Contribuintes ,60 0, , ,14 Utentes c/c 0,00 0, , ,39 Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Estado e outros entes públicos ,16 0,00 0,00 0,00 Prestações sociais a repôr ,21 0, , ,44 Outros devedores ,84 0, , ,58 Total do Médio Longo Prazo ,81 0, , ,92 Curto Prazo: Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0,00 Clientes ,18 0, , ,65 Contribuintes ,83 0, , ,73 Utentes c/c ,80 0, , ,91 Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 Estado e outros entes públicos 2.704,98 0,00 0,00 0,00 Prestações sociais a repôr ,17 0, , ,57 Outros devedores ,27 0, , ,20 Total do Curto Prazo ,23 0, , ,06 Total de M/L Prazo e Curto Prazo ,04 0, , ,98 36 DÍVIDAS DE TERCEIROS, OUTROS DEVEDORES C/C NO MÉDIO E LONGO PRAZO No cômputo global das dívidas de médio e longo prazo, apresenta-se a sua desagregação, face à sua relevância, no quadro seguinte: (em euro) Entidade devedora Natureza da dívida Valor Ministério da Saúde Dívida ao IGFSS relativa à Indemnização do Estado às Misericórdias ,33 Ministério da Defesa Nacional Dívida ao IGFSS relativa ao Fundo dos antigos Combatentes ,25 Ministério da Agricultura Dívida ao IGFSS relativa à aplicação do Decreto-Lei nº 159/2001, de 18 de Maio ,26 Direção Regional do Trabalho e Qualificação Profissional da RAA Dívida ao IGFSS relativa ao Fundo do Desemprego ,00 DAFSE Dívida ao IGFSS relativa a ações de formação profissional com suporte no FSE ,71 CPP dos Caminhos de Ferro de Benguela Dívida ao IGFSS relativa a adiantamentos, para pagamento de pensões ,29 Casa da Imprensa Dívida ao IGFSS relativa a adiantamentos, com regularização em curso ,13 FSE - Fundo Social Europeu Dívida ao IGFSS relativa ao projeto Integrar ,57 Ministério da Saúde Dívida ao ISS relativa a encargos com despesas de saúde dos beneficiários que passaram resp. do OE ,04 Instituto de Emprego e Formação Profissional Dívida ao ISS relativa ao financiamento comunitário nos projetos cofinanciados ,60 Devedores/Países estrangeiros Dívida ao ISS por acordos e convenções internacionais ,59 APPC Divida ao FSS da Associação Portuguesa de Paralisia Cerebral ,33 Diversos Dividas ao ISS referentes a planos prestacionais ,90 Ministério da Saúde - ARS Centro Divida ao ISS referente a encargos com instalações ,65 Conta Geral do Estado de

162 Situação Patrimonial I. Encontra-se registado no IGFSS o valor de ,33 euros correspondente a divida de saúde relativa a indemnização do Estado às Misericórdias; II. A dívida do Fundo dos Antigos Combatentes do Ministério da Defesa Nacional ao IGFSS, em 31 de dezembro de 2014, apresenta o valor global de ,99. Em termos globais a dívida encontra-se repartida por médio e longo prazo ( ,25 ) e em curto prazo, conforme se indica no quadro seguinte; Divida do Ministério da Defesa Nacional Beneficiários antigos combatentes Em Euro 1. Médio e Longo Prazo ,25 Beneficiários 2004/ ,44 Beneficiários 2004/ ,81 2. Curto Prazo ,74 Beneficiários 2004/ ,74 Total = (1)+(2) ,99 III. Dívida do Ministério da Agricultura de ,26 Está em curso o processo de análise da divida em causa através dos códigos de classificação de regimes incluídos; IV. Mantem-se pendente a regularização da dívida da Direção Regional do Trabalho e Qualificação Profissional da Região Autónoma dos Açores relativa a encargos com o subsídio de desemprego no período de 1 de maio de 1981 a dezembro de 1984, no montante de ,00. V. A dívida da Caixa de Previdência do Pessoal do Caminho de Ferro de Benguela, ao IGFSS, relativa ao empréstimo no valor de ,29 euros, cuja antiguidade se reporta ao período de 1989 a Conforme recomendação do Tribunal de Contas, o IGFSS tem diligenciado junto da referida Caixa, no sentido da efetiva regularização da dívida; VI. Casa da Imprensa Foi suspenso em setembro de 2008 a remessa para a Casa da Imprensa do valor das retenções efetuadas sobre o valor da faturação aos jornais. Por outro lado, foram celebradas adendas ao Protocolo no âmbito da faturação do ISS,IP, à exceção do Público que respondeu negativamente, quanto às restantes o IGFSS não logrou obter resposta pelo que não concordaram com o seu teor, não sendo possível o ISS,IP proceder às retenções. O IGFSS está a dar cumprimento à recomendação do Tribunal de Contas procedendo à regularização do valor em dívida com as retenções efetuadas e prestando contas trimestralmente ao Tribunal de Contas. O IGFSS nos meses de julho e agosto de 2013 encetou contactos vários com a Casa da Imprensa, no sentido de solucionar a questão em apreço pela via graciosa, no entanto todos infrutíferos, pelo que em 30 de outubro de 2013 intentou uma ação judicial contra a Casa da Imprensa, ação essa que se encontra a correr seus trâmites junto do Tribunal Administrativo de Círculo de Lisboa, 5ª unidade orgânica, sob o n.º de processo 2806/13.1BELSB. Este procedimento foi notificado ao Tribunal de Contas em 14 de novembro de A Casa da Imprensa apresentou contestação ao processo judicial em curso em 14 de abril de 2014, tendo, em 3 de junho de 2014, o IGFSS efetuado resposta à contestação, encontrandose a decorrer o processo os seus ulteriores termos. VII. Encontra-se refletida no ISS, a dívida à ex-caixa de Previdência do Pessoal dos Telefones de Lisboa e do Porto relativa a encargos com despesas de saúde dos beneficiários que passaram a partir de 1979, para a responsabilidade do Orçamento de Estado, na sequência da implementação do serviço nacional de saúde, no montante de ,04 ; VIII. Dívida do Instituto de Emprego e Formação Profissional relativa a financiamento comunitário nos projetos cofinanciados, no montante de ,60 ; 162 Conta Geral do Estado de 2014

163 Situação Patrimonial IX. A dívida de ,33 da Associação Portuguesa de Paralisia Cerebral registada como médio e longo prazo em conta corrente, foi alvo de um acordo prestacional celebrado com Fundo de Socorro Social cuja desagregação entre capital e juros é apresentada de seguida: Em euro: Acordos prestacionais: ,33 Subsídio Reembolsável ,13 Juros de Mora ,95 Juros Vincendos 9.131,25 X. Encontram-se registados ,90 referentes a planos prestacionais; 37 VALOR GLOBAL DAS DÍVIDAS ATIVAS E PASSIVAS RESPEITANTES AO PESSOAL INCLUÍDAS NO BALANÇO CONSOLIDADO. Unidade monetária: euro Descrição Dívidas Ativas Passivas Remunerações a pagar ao pessoal 0,00 976,58 Adiantamentos ao pessoal , ,20 Outras operações com o pessoal ,39 Remunerações a repor de cobrança duvidosa ,30 Total , ,78 38 INDICAÇÃO DOS MOVIMENTOS OCORRIDOS NO EXERCÍCIO NAS CONTAS DA CLASSE 5 FUNDO PATRIMONIAL Movimentos ocorridos no exercício nas contas da classe 5 Fundo patrimonial (Em euros) Fundo Patrimonial Saldo inicial Movimentos do exercício Saldo final Património , , , Cedência de ativos , , , Ajustamentos de partes de capital em empresas 0,00 0,00 0, Reservas de reavaliação 0,00 0,00 0, Reservas , , , Reservas legais ,29 0, , Reservas estatutária , , , Ex-C.S.P. dos Seguros , , , Ex-C.S.P. Ind.Lanif , , , Ex-C.P.Prof. Espect ,51 0, , C.P. Telefones Lx P , , , Ex-C.P.A.F. dos STCP , , , Fed. Cimentos F.C.P , , , C.P. Pes. Carris , , , Ex-G.N.Ind.Fósforos ,04-505, , C.P. Trab. da EPAL , , , F. Invalidez Caixas 8.514,75 0, , F.H.Trab. Lanifícios 2.160,56 0, , Res.esp.Banca Casino ,32 0, , Doações ,14 759, , Reservas decorrentes de transferência de ativos ,80 0, , Resultados transitados , , ,12 Total , , ,86 Conta Geral do Estado de

164 Situação Patrimonial Nos quadros seguintes, apresenta-se o desenvolvimento dos movimentos ocorridos no exercício relativamente às seguintes contas: Património e Resultados transitados. Conta Património - movimentos de 2014 (em euro) Designação Valor Saldo inicial ,07 Movimentos do ano: ,14 Transferências do Sistema Previdencial Repartição para Sistema Previdencial Capitalização ocorrida em ,79 Alienação de imóveis ,00 Alienação de imóveis ,79 Transferência do Resultado Liquído do Exercício de 2013 (FEFSS) ,35 Saldo final ,21 Conta Resultados transitados - movimentos de 2014 Designação (em euro) Valor Saldo inicial ,18 Movimentos: ,94 Transferência do RLE de ,80 Regularização de débitos de contribuições da pesca artesanal de dez/2001 a dez/ ,57 Revisão da natureza duvidosa de parte da dívida de contribuintes-ram ,43 Perdão de juros de mora no âmbito do Regime Excecional de Regularização de Dividas (RERD) ,72 Regularização ao Saldo de Fundos Especiais ,15 Constituição de provisões para Riscos e Encargos de anos anteriores ,99 Saldo final ,12 Sobre os movimentos à conta 59- Resultados transitados, importa referir: Durante o exercício de 2014 o ISSM, IP-RAM registou o valor de ,57 euros referente à regularização de débitos correspondentes a declarações de remunerações, no âmbito das contribuições da pesca artesanal, no período compreendido entre novembro e dezembro de 2013; Em 2014, foi relevado na conta regularizações de grande significado o montante de ,43 euros referentes à anulação da natureza de dívida de cobrança duvidosa e consequente impacto nas provisões acumuladas (RAM). No final do ano 2013, foi lançado o Regime Excecional de Regularização de Divida (RERD) no período de 1 de novembro e 31 de dezembro, que previa o perdão de juros de mora. O impacto dessa medida, no que concerne ao perdão de juros de mora, só foi relevado em 2014, sendo a conta regularizações de grande significado, debitada em euros; 164 Conta Geral do Estado de 2014

165 Situação Patrimonial A correção, referente a anos anteriores, ao saldo dos Fundos Especiais geridos pelo IGFSS foi levada à conta de Resultados transitados no montante de ,15 euros, conforme quadro seguinte: Em euros Conta Variação Designação Patrimonial 2013/ Ex-C.S.P. dos Seguros , , , Ex-C.S.P. do Pessoal da Indústria Vidreira 0,00 0,00 0, Ex-C.S.P. do Pessoal da Indústria dos Lanifícios , , , Ex-C.P. dos Profissionais de Espectáculos , ,51 0, C.P. dos Telefones de Lisboa e Porto , , , Ex-C.P.A.F.dos Serv. Transportes Colect. do Porto , , , Federação Cimentos F.C.P , , , C.P. do Pessoal da Comp. Carris de Ferro , , , Ex-Grémio Nac. dos Industriais de Fósforos , ,04-505, C.P. dos Trabalhadores da EPAL , , , Fundo de Invalidez das Caixas 8.514, ,75 0, Fundo de Habitação dos Trabalh. dos Lanifícios 2.160, ,56 0,00 Total , , ,15 Foram constituídas pela primeira vez, no ISS.IP e no II.IP, provisões para riscos e encargos relativas a processos judiciais, anteriores a 2014, no montante de ,99 euros; 39 INDICAÇÃO DOS CRÉDITOS EXTINTOS POR PRESCRIÇÃO E DOS CRÉDITOS ANULADOS POR FORÇA DE DECISÃO JUDICIAL OU POR QUALQUER OUTRA RAZÃO No exercício de 2014 foram extintos por prescrição créditos no valor de ,64 euros referentes a: Contribuintes ,54 euros; Beneficiários ,30 euros; Outros devedores ,80 euros. O valor dos créditos anulados por força de decisão judicial ou por qualquer outra razão ascendem, em 31 de dezembro de 2014, a ,14 euros DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS RESULTADOS FINANCEIROS, COMO SEGUE: Unidade Monetária: Euros Código das Contas Exercício 2014 Código Exercício 2014 das Custos e Perdas Agregado Mov. Cons. Consolidado Contas Proveitos e Ganhos Agregado Mov. Cons. Consolidado 681 Juros suportados , , Juros obtidos , , Perdas em empresas filiais e associadas 0,00 0, Ganhos em empresas filiais e associadas 0,00 0, Amortizações de Investimentos em imóveis , , , Rendimentos de imóveis , , , Provisões para aplicações financeiras 1.650, , Rendimentos de participações de capital , , Diferenças de câmbio desfavoráveis , , Diferenças de câmbio favoráveis , , Cobertura prejuízos , , Descontos de pronto pagamento obtidos 0,00 0, Perdas na alienação de aplicações de tesouraria , , Ganhos na alienação de aplicações de tesouraria , , Outros custos e perdas financeiras , , , Outros proveitos e ganhos financeiros , ,43 Resultados Financeiros , , , , , , , , ,23 Conta Geral do Estado de

166 Situação Patrimonial 41 - DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS RESULTADOS EXTRAORDINÁRIOS, COMO SEGUE: Código das Contas Unidade Monetária: Euros Exercício 2014 Código Exercício 2014 das Custos e Perdas Agregado Mov. Cons. Consolidado Contas Proveitos e Ganhos Agregado Mov. Cons. Consolidado 691 Transferências de capital concedidas , , , Restituições de impostos 0,00 0, Dividas incobráveis , , Recuperação de dívidas 0,00 0, Perdas em existências , , Ganhos em existências , , Perdas em imobilizações , , Ganhos em imobilizações , , Multas e penalidades 6.942, , Benefícios de penalidades contratuais , , Aumentos de amortizações e provisões , , Reduções de amortizações e provisões , , , Correcções relativas a exercícios anteriores , , , Correcções relativas a exercícios anteriores , , , Outros custos e perdas extraordinários ,69 0, , Outros proveitos e ganhos extraordinários , , ,23 Resultados extraordinários , , , , , , , , , DESDOBRAMENTO DAS CONTAS DE PROVISÕES ACUMULADAS E EXPLICITAÇÃO DOS MOVIMENTOS OCORRIDOS NO EXERCÍCIO, DE ACORDO COM UM QUADRO DO SEGUINTE TIPO: Unidade monetária: euro Código das contas Designação Saldo Inicial Consolidao Aumento Redução Saldo Final 19 Provisões para aplicações de tesouraria 291 Provisões para cobranças duvidosas , , , , Provisões para riscos e encargos , , , ,26 39 Provisões para depreciação de existências 49 Provisões para investimentos financeiros , , , , INDICAÇÃO DOS BENS UTILIZADOS NO REGIME DE LOCAÇÃO FINANCEIRA, COM MENÇÃO DOS RESPETIVOS VALORES CONTABILÍSTICOS. Nada a assinalar VALOR GLOBAL DAS DÍVIDAS QUE SE ENCONTRAM TITULADAS, POR RUBRICAS DO BALANÇO CONSOLIDADO, QUANDO NELE NÃO ESTIVEREM EVIDENCIADAS. Nada a assinalar. 45 INFORMAÇÃO SOBRE O NÍVEL DE ENDIVIDAMENTO DAS INSTITUIÇÕES DO SISTEMA DE SEGURANÇA SOCIAL EM RESULTADO DOS EMPRÉSTIMOS TITULADOS E NÃO TITULADOS CONTRAÍDOS CONSIDERANDO O PRAZO INICIAL (CURTO E MÉDIO E LONGO PRAZO) E A MOEDA (NACIONAL OU ESTRANGEIRA). Nada a assinalar VII INFORMAÇÕES QUANTO À EXECUÇÃO ORÇAMENTAL 46 - INDICAÇÃO E COMENTÁRIO ÀS RUBRICAS DOS MAPAS DE EXECUÇÃO ORÇAMENTAL CUJOS CONTEÚDOS NÃO SEJAM COMPARÁVEIS COM OS DO EXERCÍCIO ANTERIOR. Nada a assinalar. 166 Conta Geral do Estado de 2014

167 Situação Patrimonial 47 EXPLICITAÇÃO DAS RAZÕES IMPEDITIVAS DA ALTERAÇÃO DA CONTABILIZAÇÃO DOS VALORES RELATIVOS A PRESTAÇÕES SOCIAIS DEVOLVIDAS À SEGURANÇA SOCIAL Relativamente à recomendação do Tribunal de Contas no sentido de se concluir os procedimentos necessários de modo a que a despesa orçamental não seja sobrevalorizada com pagamentos que efetivamente não se concretizaram (PCGE/2010, recomendação 53), refira-se que se encontra em curso o processo de alteração das interfaces GT/SIF e SICC/SIF, com vista à implementação do novo plano de contabilização, contudo: A dívida a terceiros registada em Credores por prestações sociais em prescrição encontra-se corretamente evidenciada no Passivo do Balanço, atingindo, em 31 de dezembro de 2014, o montante acumulado de ,76 euros, sendo reportada ao referido período legal de prescrição A INFORMAÇÃO A DIVULGAR SOBRE A EXECUÇÃO ORÇAMENTAL DEVERÁ ATENDER AO DISPOSTO NA LEI DO ENQUADRAMENTO ORÇAMENTAL, NA LEI DE BASES DO SISTEMA DE SEGURANÇA SOCIAL, NO DECRETO-LEI QUE DEFINIU O QUADRO GENÉRICO DE FINANCIAMENTO DO SISTEMA, NA LEI DO ORÇAMENTO DO ESTADO E NO DECRETO DE EXECUÇÃO ORÇAMENTAL, BEM COMO OUTROS ELEMENTOS INFORMATIVOS QUE SEJAM CONSIDERADOS RELEVANTES. Consolidação orçamental A execução orçamental das instituições compreendidas no perímetro de consolidação do OSS foi obtida diretamente do SIF/SAP-R/3, com exceção do IGFCSS e do FEFSS, por falta de integração destas últimas instituições nesse sistema de informação. A extração automática do SIF/SAP dos movimentos orçamentais consolidados (OSS e respetiva execução) foi ainda prejudicada porquanto, relativamente aos Mapas da LEO e da LBSS, não foi possível contemplar: A imputação (proporcional à despesa) das despesas de administração aos Subsistemas do Sistema de Proteção Social de Cidadania e ao Sistema Previdencial Repartição; A contabilização da receita cobrada relativa ao saldo orçamental inicial e ao seu desdobramento em saldo com e sem aplicação em despesa; As transferências internas entre Subsistemas e Sistemas de Segurança Social, com exceção das transferências financeiras do Sistema Previdencial Repartição (do IGFSS) para o Sistema Previdencial Capitalização (IGFCSS). No que concerne ao tratamento em sede de consolidação, das contribuições entre Instituições da Segurança Social a cargo da entidade patronal, no ano de 2014, foi seguida a orientação emanada pela DGO sobre esta matéria. Conta Geral do Estado de

168 Situação Patrimonial Em sede de consolidação orçamental, as transferências correntes e de capital (de receita e de despesa), e ainda, as outras receitas e as outras despesas recíprocas e internas ao perímetro do OSS, foram anuladas de acordo com o quadro seguinte: Consolidação Orçamental Operações Receita Cobrada Líquida Despesa Paga Unidade monetária: euro IGFSS , ,01 Banca dos Casinos , ,06 ISS , ,10 II , ,18 RAM , ,31 FSS , ,81 FGS , ,83 RAA , ,10 Total da receita e da despesa das ISS s incluídas no SIF , ,40 Receita e despesa do ano de entidades não integradas no SIF: IGFCSS , ,77 FEFSS , ,29 Saldo do ano anterior integrado de todas as entidades ,29 Sub-total não consolidado , ,46 Movimentos de Consolidação Eliminação de operações recíprocas: Transferências inter-instituições: R.06.06/D , ,05 R.10.06/D.08.06* , ,80 Rendas recíprocas R /R //D , ,09 Consolidação Receita PAS / P*E* / AF (R ) // D AFP , ,33 Outras Receitas Correntes - Subsidios - Segurança Social - FSE (Fundos PAS/P*E/AF - Subs. Ação Social; Fundos RA311*+RA F.*) - R ,04 Subsidios - Segurança Social - FSE - AFP307 (Sistema Previdencial) - D ,04 Total dos movimentos de consolidação , ,15 Total dos Mapas X e XII , ,15 De referir, que no exercício económico de 2014, foram seguidas na totalidade as instruções presentes na Recomendação 59 PCGE/2012, para que a despesa de formação profissional seja devidamente enquadrada em subsídios ou em transferências, consoante se trate de verbas a aplicar pela entidade que diretamente as recebe ou por entidade terceira, para a qual aquela as transfere. Mapa de Fluxos de Caixa A Conta da Segurança Social integra o Mapa de Fluxos de Caixa Consolidado (eliminadas as operações orçamentais recíprocas). Nele se encontram evidenciados os correspondentes saldos da gerência anterior e para a gerência seguinte de acordo com a sua proveniência: execução orçamental e operações de tesouraria. Nele se discriminam os saldos orçamentais iniciais e finais, quer ainda as importâncias relativas aos recebimentos e pagamentos ocorridos no exercício por fontes de financiamento. 168 Conta Geral do Estado de 2014

169 Situação Patrimonial 49 - OUTRAS INFORMAÇÕES EXIGIDAS POR DIPLOMAS LEGAIS. Nada a assinalar. VIII - INFORMAÇÕES DIVERSAS 50 - OUTRAS INFORMAÇÕES CONSIDERADAS RELEVANTES PARA MELHOR COMPREENSÃO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTAL, DA SITUAÇÃO FINANCEIRA E DOS RESULTADOS DO CONJUNTO DAS ENTIDADES INCLUÍDAS NA CONSOLIDAÇÃO DESAGREGAÇÃO DA RUBRICA ACRÉSCIMOS E DIFERIMENTOS A 31 DE DEZEMBRO DE 2014: Unidade monetária: euro Rubricas Valor Acréscimos de proveitos ,83 Juros de depósitos de títulos e outros ,73 Transferências SCML ,61 Outros acréscimos de proveitos ,49 Custos diferidos ,61 Rendas adiantadas ,96 Conservação e reparação ,53 Modernização do sistema de informação ,49 Transferências para Instituições de Seg. Social 0,00 Diferenças de câmbio desfavoráveis 0,00 Outros custos diferidos ,63 Acréscimos de custos ,30 Remunerações a liquidar ,98 Outros acréscimos de custos ,32 Proveitos diferidos ,11 Juros vincendos ,40 Rendas recebidas adiantadamente ,61 Ações de formação Profissional ,07 Subsídios para investimentos ,78 Saldos de programas ,11 Outros proveitos diferidos , COTAÇÕES UTILIZADAS PARA CONVERSÃO EM MOEDA PORTUGUESA DAS CONTAS INCLUÍDAS NO BALANÇO E NA DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS CONSOLIDADOS ORIGINARIAMENTE EXPRESSAS EM MOEDA ESTRANGEIRA: Em 31 de dezembro de 2014, foram utilizadas pelo FEFSS as seguintes taxas de câmbio de acordo com a Bloomberg, para conversão dos saldos e investimentos denominados em moeda estrangeira: Moeda estrangeira 31/12/2014 GBP 0, USD 1, JPY 145, SEK 9, NOK 9, DKK 7, CHF 7, AUD 1, CAD 1, Conta Geral do Estado de

170 Situação Patrimonial 50.3 OFF - SHORE A Segurança Social a 31 de dezembro de 2014, não detém qualquer aplicação financeira emitida a partir dos territórios em off shore ADIANTAMENTOS EFETUADOS PELA SEGURANÇA SOCIAL NO ÂMBITO DOS QUADROS COMUNITÁRIOS MAPA RESUMO DE ADIANTAMENTOS & AMORTIZAÇÕES de 2014 Quadros e Programas SALDO INICIAL em 2014 Adiantamentos 2014 Amortização dos SALDO FINAL 2014 Adiantamentos 2014 a favor do OSS QCA III Int. Op. Agricultura ,03 0,00 0, ,03 Equal ,32 0,00 0, ,32 P. Op. Assistência Técnica ,00 0,00 0, ,00 Sub-Total ,35 0,00 0, ,35 QREN QREN POPH c/ , , ,00 0,00 QREN POAT c/ ,00 0,00 0, ,00 QREN PORAM c/ ,80 0, ,80 0,00 QREN PORAA c/ , ,00 0, ,00 Sub-Total , , , ,00 TOTAL , , , , FUNDO DE CERTIFICADOS DE REFORMA No quadro da atual Lei de Bases da Segurança Social, aprovada pela Lei nº 4/2007, de 16 de janeiro, através do artigo 84º da mesma, encontra-se instituído que: Os regimes complementares de iniciativa individual são de instituição facultativa, assumindo, entre outras, a forma de planos de poupança-reforma, de seguros de vida, de seguros de capitalização e de modalidades mutualistas. No desenvolvimento dos referidos regimes complementares, o Decreto-Lei nº 26/2008, de 22 de fevereiro, regula a constituição e o funcionamento do regime público de capitalização, bem como do respetivo fundo de certificados de reforma. (Artigo 1º) Conforme o artigo 2º do Decreto-Lei nº 26/2008, de 22 de fevereiro, o regime público de capitalização visa o reforço da proteção social dos beneficiários, sendo de adesão individual e voluntária. O artigo 3º do Decreto-Lei nº 26/2008, de 22 de fevereiro define como âmbito pessoal do regime público de capitalização as pessoas singulares que, em função do exercício de atividade profissional, se encontram abrangidas por regime de proteção social de enquadramento obrigatório. No que se refere ao âmbito material do regime público de capitalização, o artigo 4º do mesmo diploma estabelece o seguinte: 1 - A proteção assegurada pelo regime previsto no presente decreto-lei concretiza-se na atribuição de um complemento de pensão ou de aposentação por velhice, adiante designado por complemento, sem prejuízo do disposto no artigo seguinte. 2 A atribuição do complemento é, ainda, aplicável às situações de invalidez absoluta nos termos previstos no presente decreto-lei. De acordo com o artigo 24º e o nº 1 do artigo 39º, ambos do Decreto-Lei nº 26/2008, de 22 de fevereiro, compete ao Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social, I.P. efetuar a gestão do «Fundo dos certificados de reforma», sendo que este fundo é definido na alínea a) do artigo 6º do mesmo diploma como o património autónomo exclusivamente afeto à realização dos objetivos do regime público de capitalização. 170 Conta Geral do Estado de 2014

171 Situação Patrimonial No quadro seguinte, os principais indicadores do FCR Fundo dos Certificados de Reforma para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013 podem ser descritos como segue: Total de contribuições de exercícios anteriores deduzidas de resgates 26,495, ,734, Total de contribuições do exercício deduzidas de resgates 2,533, ,761, Numerário e depósitos bancários 402, ,864, Títulos negociáveis 34,283, ,520, Devedores Gerais 85, , Acréscimos e diferimentos (441.88) (94.23) Credores gerais (411,583.64) (92,413.84) Total do património líquido 34,360, ,325, Número de unidades de participação 25,870, ,021, Valor por unidade de participação REGULARIZAÇÕES ÀS CONTAS INDIVIDUAIS Em sede de consolidação procedeu-se a ajustamentos prévios às contas individuais dos quais, pela sua relevância se discrimina: Regularização à conta individual do Instituto de Gestão Financeira da Segurança Social: -Reclassificação das contas patrimoniais e respetivas amortizações relativas a "investimentos financeiros", dos imóveis afetos à atividade das instituições da segurança social, para as respetivas contas do "Imobilizado corpóreo"; Reclassificação de Imóveis em euros Rubricas de balanço Montante Investimentos em imóveis ,27 Amortizações acumuladas ,18 Amortizações do exercício ,06 - Correção patrimonial ao apuramento do saldo dos Jogos Sociais, no montante de ,90 ( com impacto no resultado líquido da Conta da segurança Social); Regularização à conta individual do Instituto da Segurança Social: - O ISS, IP contabilizou as provisões do exercício por distrito, o que originou um acréscimo dos custos do exercício e dos proveitos extraordinários Em sede de consolidação foram corrigidas as contas de constituição e de anulação de provisões no montante de ,56. - O ISS, IP ajustou os valores de SIF a SICC referentes a prestações sociais a pagar, por contrapartida da conta "Regularizações de grande significado", no entanto as regiões autónomas utilizaram as contas 697* e 797*. Em sede de consolidação harmonizou-se o ajustamento no montante de ,47 e de ,25 movimentando a contas 697 e 797, respetivamente. - Em sede de consolidação harmonizou-se o critério de contabilização relativo à provisão para riscos e encargos no montante de ,55, debitando a conta 672-Provisões para riscos e encargos por contrapartida da conta 59-Resultados Transitados. Conta Geral do Estado de

172 Situação Patrimonial Em síntese, os ajustamentos anteriores tiveram um impacto no resultado líquido no montante de ,77. Regularização à conta individual do Instituto de Informática: - Em sede de consolidação harmonizou-se o critério de contabilização relativa à provisão para riscos e encargos no montante de ,63, debitando-se a conta 59-resultados transitados por contrapartida da conta 672-Provisões para riscos e encargos (com reflexo no resultado líquido do exercício). Regularização à conta individual do Instituto da Segurança Social dos Açores: - Reclassificação de conta patrimonial. O montante de 119,75 foi incorretamente prescrito na conta patrimonial quando deveria ter sido na conta Correção à desagregação da dívida de contribuintes c/c com garantia e suspensão entre M/L prazo e Curto prazo, transferindo do primeiro para o segundo o montante de ,98. - Reconhecimento dos custos incorridos com investimentos em imóveis (414*), despesas de conservação e outras, como custos financeiros no montante 5.624,97, creditando a adequada divisionária dos custos operacionais. - Tendo sido registado na conta "Prest a repor p/ benefº -cobrança em litígio-sef - Ab. Família a crianças e jovens e Ab.F. Pré Nat" o valor a reconhecer como cobrança duvidosa, procedeu-se á reclassificação desses movimentos na conta "Prest a repor p/ beneficiários -cobrança em atraso - Ab. família a crianças e jovens e Ab.F. Pré Nat", no montante total de ,29 euros. Regularização à conta individual do Instituto da Segurança Social da Madeira: - Transferência da dívida de contribuintes c/c com garantia e suspensão para M/L prazo no montante de ,98 ; este valor estava classificado como dívida a receber de curto prazo. - Correção à natureza da dívida relevada e coberta por planos prestacionais; esta encontrava-se classificada como de cobrança duvidosa na RAM. Assim, foi efetuada a reclassificação da dívida para conta-corrente coberta por plano prestacional, no montante de ,73 e foram anuladas as provisões associadas à cobrança duvidosa no montante de ,12 (com expressão no resultado líquido do exercício). - Correção da provisão da Prestação de Paternidade Dec.Lei n.º 91/2009 (conta ) incorretamente efetuada na conta , juntamente com as provisões da Maternidade, no montante de ,06. Regularização à conta individual do Instituto de Gestão de Fundos de Capitalização da Segurança Social e FEFSS: - De acordo com as regras de movimentação das contas previstas no POCISSSS, as transferências de capital concedidas pelo IGFSS ao IGFCSS, para reforço da capitalização pública de estabilização são consideradas um custo no IGFSS e um proveito no IGFCSS. Adicionalmente, o IGFCSS regista a verba recebida para o FEFSS a débito numa conta de proveitos por contrapartida de fundos próprios, de forma a não afetar o resultado do exercício. Este movimento foi anulado em sede de consolidação, no exercício de 2014, no valor de ,68 euros de modo a se obter uma imagem verdadeira e apropriada da posição financeira e dos resultados do sector da Segurança Social. - Reclassificação das contas patrimoniais relativas a "investimentos financeiros", dos imóveis afetos à atividade das instituições da segurança social, para as respetivas contas do "Imobilizado corpóreo", no montante de euros (sem reflexo no apuramento de resultados do exercício); 172 Conta Geral do Estado de 2014

173 Situação Patrimonial - Foi anulada a especialização de parte da transferência recebida pelo IGFCSS do FEFSS, utilizada na aquisição de imobilizado no montante de 2.812,67, com expressão no resultado líquido do exercício. - Regularização do valor da renda do imóvel Tagus Park, Instituto de Informática, no montante de 0,20. Para além dos ajustamentos às Contas individuais acima referidos, procedeu-se ainda à identificação e reclassificação de entidades parceiras do perímetro de consolidação da Segurança Social conforme discriminado no quadro seguinte: Afixação/reclassificação de entidades parceiras do perímetro da Segurança Social (em euros) Entidade Conta Entidade parceira Valor Transferência valores entre subentidades contabilísticas ISS - Serviços Centrais ,04 IGFSS Transferências correntes para ações de formação profissional C/ suporte no FSE ISS - Serviços Centrais ,37 Transferências correntes Serviços Fundos Autónomos - Financiamento comunitário Projectos IGFSS 9.734,92 Transferência valores entre subentidades contabilísticas ISS - Serviços Centrais 2.277,91 ISS Transferências correntes Serviços Fundos Autónomos - Financiamento comunitário Projectos IGFSS ,14 IGFSS-c/ contribuições e adicionais a depositar IGFSS ,27 IGFCSS Anulação da especialização de parte da transferência, utilizada na aquisição de imobilizado FEFSS 9.433,72 II Transferências correntes Serviços Fundos Autónomos - Financiamento comunitário Projectos IGFSS 5.631, Consolidação patrimonial da Conta da Segurança social A consolidação patrimonial da Conta da Segurança Social foi efetuada pelo método de consolidação integral, sendo as demonstrações financeiras das instituições que integram o perímetro de consolidação agregadas a 100% O processo de consolidação da conta da segurança social compreendeu as seguintes fases: 1. Preparação da consolidação, que engloba, entre outras operações a homogeneização dos princípios contabilísticos, dos critérios de valorimetria, uniformidade no âmbito e na movimentação de contas e a emissão de circulares normativas; 2. Recolha de informação financeira, que consiste na receção e análise da conformidade interna de valores apresentados nas demonstrações financeiras e a organização de um dossier de consolidação por cada entidade consolidável; 3. Delimitação das entidades a consolidar; 4. Operações de agregação, que consistem na agregação das demonstrações financeiras das instituições que integram o perímetro de consolidação; 5. Confirmação de saldos entre entidades consolidáveis; 6. Ajustamentos prévios, que se baseiam em correções às contas individuais das contas das entidades consolidáveis através de verbetes de consolidação; 7. Anulação das dívidas ativas e passivas entre as entidades inseridas no perímetro de consolidação e dos proveitos e custos internos às entidades contabilísticas do setor da Segurança Social; 8. Operações de controlo, que englobam o confronto de valores anuláveis reconhecidos pelas entidades com o dos respetivos balancetes e o confronto de valores anuláveis reconhecidos por cada entidade face Conta Geral do Estado de

174 Situação Patrimonial à entidade parceira, sendo este processo confrontado com a informação do módulo de consolidação EC- CS - Consolidação Financeira, do SIF. Adicionalmente, e em paralelo ao processo descrito, no presente exercício, as demonstrações financeiras consolidadas são obtidas do balancete consolidado, construído para o efeito; 9. Após as operações de controlo são elaborados os quadros de variação do balanço, da demonstração de resultados do exercício, de resultados financeiros e extraordinários, bem como, os restantes quadros do presente Anexo No seguimento do processo descrito no ponto anterior, o IGFSS consolida as instituições inseridas no perímetro de consolidação da Conta da Segurança social, obtendo-se os seguintes quadros de variações que conduziram ao Balanço e à Demonstração de Resultados Consolidados: 174 Conta Geral do Estado de 2014

175 Situação Patrimonial Quadro de Variações do Balanço da CSS/2014 Unidade Monetária: Euros Código das Balanço agregado Movimentos de consolidação Balanço consolidado Contas ATIVO POCISSSS AB AP AL AB AP AL AB AP AL Imobilizado Bens de domínio público: 451 Terrenos e recursos naturais 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Edifícios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Outras construções e infra-estruturas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Bens do património histórico artístico e cultural 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Outros bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos por conta de bens de domínio público 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Imobilizações incorpóreas: 431 Despesas de instalação , ,53 0, , ,53 0, Despesas de investigação e desenvolvimento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Propriedade industrial e outros direitos , ,07 0, , ,07 0, Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos por conta de imobilizações incorpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,60 0,00 0,00 0,00 0, , ,60 0,00 Imobilizações corpóreas: 421 Terrenos e recursos naturais ,78 0, , , , ,31 0, , Edifícios e outras construções , , , , , , , , , Equipamento básico , , , , , , Equipamento de transporte , , , , , , Ferramentas e utensílios , , , , , , Equipamento administrativo , , , , , , Taras e vasilhame 211,59 211,59 0,00 211,59 211,59 0, Outras imobilizações corpóreas , , , , , , Imobilizações em curso ,11 0, , ,11 0, , Adiantamentos por conta de imobilizações corpóreas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , ,76 Investimentos financeiros: 411 Partes de capital , , , , , , Obrigações e títulos de participação , ,05 0, , ,05 0, Empréstimos de financiamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Investimentos em imóveis , , , , , , , , , Outras aplicações financeiras , , , , , , Imobilizações em curso ,10 0, , ,10 0, , Adiantamentos por conta de investimentos financeiros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , ,28 Circulante Existências: 0,00 0,00 0,00 36 Matérias-primas, subsidiárias e de consumo ,22 0, , ,22 0, ,22 35 Produtos e trabalhos em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34 Sub-produtos, desperdícios, resíduos e refugos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33 Produtos acabados e intermédios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32 Mercadorias 900,49 0,00 900,49 900,49 0,00 900,49 37 Adiantamentos por conta de compras 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,71 0, ,71 0,00 0,00 0, ,71 0, ,71 Dívidas de terceiros - Médio e longo prazo 0,00 0,00 0, Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Clientes c/c 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Contribuintes c/c ,60 0, , , , ,60 0, , Utentes c/c 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Clientes, contribuintes e utentes -Títulos a receber 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , , , , , , Devedores pela execução do orçamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Estado e outros entes públicos ,16 0, , ,16 0, , Prestações sociais a repôr , , ,53 0, , , , , , Outros devedores , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 Dívidas de terceiros - Curto prazo: Empréstimos concedidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Clientes c/c ,18 0, , ,18 0, , Contribuintes c/c ,83 0, , , , ,83 0, , Utentes c/c ,80 0, , ,80 0, , Clientes, contribuintes e utentes - Títulos a receber 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Clientes contribuintes e utentes de cobrança duvidosa , , , , , , Devedores pela execução do orçamento 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Adiantamentos a fornecedores de imobilizado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24 Estado e outros entes públicos 2.704,98 0, , ,98 0, , Prestações sociais a repôr , , ,73 0, , , , , , Outros devedores , , , , , , , , , , , , , , , , ,34 Títulos negociáveis: 151 Ações ,06 0, , ,06 0, , Obrigações e titulos de participação 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Títulos da dívida pública ,32 0, , ,32 0, , Outros títulos ,63 0, , ,63 0, ,63 18 Outras aplicações de tesouraria ,70 0, , ,70 0, , ,71 0, ,71 0,00 0,00 0, ,71 0, ,71 Depósitos em instituições financeiras e caixa: 12 Depósitos em instituições financeiras ,00 0, , ,00 0, ,00 11 Caixa ,78 0, , ,78 0, ,78 13 Tesouro 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,78 0, ,78 0,00 0,00 0, ,78 0, ,78 Acréscimos e diferimentos: 271 Acréscimos de proveitos ,99 0, , , , ,83 0, , Custos diferidos ,97 0, , , , ,61 0, , ,96 0, , ,52 0, , ,44 0, ,44 Total de amortizações 0, ,55 0,00 0, ,55 Total de provisões 0, ,29 0, , ,17 Total do Ativo , , , , , , , ,93 Conta Geral do Estado de

176 Situação Patrimonial Unidade Monetária: Euros Código das Contas POCISSSS FUNDOS PRÓPRIOS E PASSIVO Balanço Agregado Movimentos de consolidação Balanço Consolidado Fundos próprios: 51 Património , , ,21 52 Cedências de Ativos , ,71 55 Ajustamento de partes de capital em empresas 0,00 0,00 56 Reservas de reavaliação 0,00 0, , , ,50 Reservas: 571 Reservas legais , , Reservas estatutárias , , Reservas contratuais 0,00 0, Reservas livres 0,00 0, Subsídios 0,00 0, Doações , , Reservas decorrentes da transferência de ativos ,80 0, , ,24 0, ,24 59 Resultados transitados , , ,12 88 Resultado líquido do exercício , , , , , ,69 Total dos Fundos Próprios , , ,43 Passivo: 292 Provisões para riscos encargos , ,26 Dívidas a terceiros - Médio e longo prazo Outros credores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Dívidas a terceiros - Curto prazo: Empréstimo por dívida titulada 0,00 0, Empréstimos por dívida não titulada 0,00 0, Adiantamentos por conta de vendas 0,00 0, Fornecedores, c/c , , Fornecedores - Facturas em recepção e conferênc , , Fornecedores - Títulos a pagar 0,00 0, Fornecedores de imobilizado -Títulos a pagar 0,00 0, Credores pela execução do orçamento 0,00 0, Adiantam. de clientes, contribuintes e utentes 0,00 0, Fornecedores de imobilizado c/c , ,15 24 Estado e outros entes públicos ,17 0, , Prestações sociais a pagar ,23 119, , Outros credores , , , , , ,83 Acréscimos e diferimentos: 273 Acréscimo de custos , , , Proveitos diferidos , , , , , ,41 Total do passivo , , ,50 Total dos fundos próprios e do passivo , , , Conta Geral do Estado de 2014

177 Situação Patrimonial Quadro de Variações da Demonstração de Resultados da CSS/2014 Unidade Monetária: Euros Custos e Perdas D.R. Agregados Movimentos de consolidação D.R. Consolidados Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas: Mercadorias 0,00 0,00 Matérias , ,77 Fornecimentos e serviços externos , , ,03 Custos com o pessoal: Remunerações , ,05 Encargos sociais: Pensões , ,63 Outros , ,58 Transferências correntes concedidas e prestações sociais , , ,09 Amortizações do exercício , , ,13 Provisões do exercício , , ,89 Outros custos e perdas operacionais , ,38 (A) , , ,55 Custos e perdas financeiros , , ,11 (C) , , ,66 Custos e perdas extraordinários , , ,32 (E) , , ,98 Resultado líquido do exercício , , , , , ,55 Proveitos e Ganhos Vendas e prestações de serviços Vendas de mercadorias 6.159, ,60 Vendas de Produtos 0,00 0,00 Prestações de serviços , ,50 Impostos e taxas , , ,66 Variação da produção Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Proveitos suplementares 140,00 140,00 Transferências e subsídios correntes obtidos: Transferências - Tesouro 0,00 0,00 Outras , , ,33 Outros proveitos e ganhos operacionais , ,77 (B) , , ,86 Proveitos e ganhos financeiros , , ,23 (D) , , ,09 Proveitos e ganhos extraordinários , , ,46 (F) , , ,55 Conta Geral do Estado de

178 Situação Patrimonial Alteração do Resultado Líquido Agregado O resultado líquido consolidado foi afetado pelo ajustamento às contas individuais das instituições de acordo com o descrito na Nota nº 50.6 deste Anexo. Unidade monetária: Euro Resultado liquido das Contas Individuais ,68 Correção à Conta do FEFSS ,48 Correção à Conta do IGFSS ,90 Correção à Conta do ISS ,77 Correção à Conta do ISSM ,12 Correção à Conta do II ,63 Correção à Conta do IGFCSS ,67 Resultado liquido Consolidado ,57 51 EVENTOS SUBSEQUENTES OCORRIDOS APÓS A DATA DO BALANÇO Nada a assinalar 178 Conta Geral do Estado de 2014

179 Fluxos Financeiros Mapa XXXIII Conta dos fluxos financeiros dos serviços integrados do Estado ENTRADA SAÍDA Valor Valor Movimentos do ano económico de 2014 Movimentos do ano económico de 2014 Receitas cobradas ,65 Fundos saídos ,16 Receitas efetivas ,07 Despesas efetivas ,71 Ativos financeiros ,63 Ativos financeiros ,27 Passivos financeiros ,95 Passivos financeiros ,18 Reposições abatidas ,81 Reposições abatidas ,81 Receita multi-imposto (excessos) ,51 Operações Específicas do Tesouro ,62 Operações Específicas do Tesouro ,50 Saldos devedores e credores das diferentes contas com que abriu o ano económico de 2014: Saldos devedores e credores das diferentes contas com que fechou o ano económico de 2014: DE OPERAÇÕES ESPECÍFICAS DO TESOURO: DE OPERAÇÕES ESPECÍFICAS DO TESOURO: Saldos devedores: ,93 Saldos devedores: ,60 Saldos credores: ,59 Saldos credores: ,14 Saldos existentes nos cofres públicos em 1 de janeiro de 2014 (diferença entre os saldos devedores e credores antes mencionados): Saldos existentes nos cofres públicos em 31 de dezembro de 2014 (diferença entre os saldos devedores e credores antes mencionados): Saldos devedores: ,34 Saldos devedores: ,46 Total geral ,93 Total geral ,93 NOTAS: O saldo em 1 de janeiro de 2014 tem a seguinte composição: - Banco de Portugal ,66 - Caixas e outros bancos ,95 - Cheques a cobrar ,00 - Aplicações ,79 - Depósitos efetuados pelos SFA em instituições de crédito , ,34 O saldo em 31 de dezembro de 2014 tem a seguinte composição: - Banco de Portugal ,75 - Caixas e outros bancos ,74 - Cheques a cobrar ,79 - Aplicações ,77 - Depósitos efetuados pelos SFA em instituições de crédito , ,46 Conta Geral do Estado de

180 Conta da Assembleia da República Class. Económica ASSEMBLEIA DA REPÚBLICA Mapa de fluxos de caixa em 31/12/2014 Gerência de a Recebimentos Euros Parcial Total Saldo da gerência anterior ,29 Execução Orçamental De dotações orçamentais (OE) Saldos de RP transitados ,25 Execução Orçamental De Receitas próprias (na posse do serviço) Saldos de RP transitados -0,02 De receitas próprias - Na posse do Tesouro De receita do Estado De operações de tesouraria -9, ,60 Receitas , RG não afetas a projetos cofinanciados , Estado , Estado , Receita própria do ano , Bancos e outras instituições financeiras , Livros e documentação técnica , Bens inutilizados. 290, Mercadorias , Alimentação e alojamento , Outros. 374, Edifícios , Outras , Famílias , Indemnizações , Reposições não abatidas nos pagamentos ,30 Recebido do Tesouro em conta de receitas próprias 0,00 Importâncias retidas para entrega ao Estado e outras ent ,23 Receitas do Estado Operações de Tesouraria , ,13 Total , Conta Geral do Estado de 2014

181 Conta da Assembleia da República Class. Económica ASSEMBLEIA DA REPÚBLICA Mapa de fluxos de caixa em 31/12/2014 Gerência de a Pagamentos Euros Parcial Total Despesas , RG não afetas a projetos cofinanciados , Titulares de órgãos de soberania e membros de órgãos autárquicos , Pessoal dos quadros - Regime de função pública , Pessoal além dos quadros , Pessoal contratado a termo , Pessoal em regime de tarefa ou avença , Pessoal aguardando aposentação , Pessoal em qualquer outra situação , Representação , Suplementos e prémios , Subsídio de refeição , Subsídios de férias e de Natal , Remunerações por doença e maternidade/paternidade , Horas extraordinárias , Alimentação e alojamento , Ajudas de custo , Abono para falhas , Subsídios e abonos de fixação residência e alojamento , Indemnizações por cessação de funções , Outros suplementos e prémios , Outros abonos em numerário ou espécie , Encargos com a saúde , Outros encargos com a saúde. 591, Subsídio familiar a crianças e jovens , Outras prestações familiares , Contribuições para a segurança social , Acidentes em serviço e doenças profissionais , Seguros , Outras despesas de segurança social , Combustíveis e lubrificantes , Limpeza e higiene , Vestuário e artigos pessoais. 76,00 Conta Geral do Estado de

182 Conta da Assembleia da República Class. Económica Pagamentos Material de escritório , Produtos químicos e farmacêuticos , Material de consumo clínico , Material de consumo hoteleiro , Outro material - Peças , Livros e documentação técnica , Artigos honoríficos e de decoração , Outros bens , Encargos das instalações , Limpeza e higiene , Conservação de bens , Locação de edifícios , Locação de material de informática. 544, Locação de material de transporte , Locação de outros bens , Comunicações , Transportes , Representação dos serviços , Seguros , Deslocações e estadas , Estudos pareceres projectos e consultadoria , Formação , Seminários exposições e similares , Publicidade , Vigilância e segurança , Outros trabalhos especializados , Utilização de infra-estruturas de transportes , Serviços de saúde , Outros encargos financeiros , Privadas , Estado , Serviços e fundos autónomos , Instituições sem fins lucrativos , Impostos e taxas , Outras , Edifícios , Equipamento de informática , Software informático , Equipamento administrativo , Outros investimentos , Edifícios , Conta Geral do Estado de 2014

183 Conta da Assembleia da República Class. Económica Pagamentos Estado , Serviços e fundos autónomos , Receita própria do ano , Vestuário e artigos pessoais , Prémios condecorações e ofertas , Mercadorias para venda , Livros e documentação técnica , Saldos de RP transitados , Transportes , Assistência técnica , Outros trabalhos especializados , Instituições sem fins lucrativos , Diversas ,00 Entrega ao Tesouro em conta de receitas próprias 0,00 Importâncias entregues ao Estado e outras Entidades ,36 Receitas do Estado ,10 Operações de Tesouraria ,26 Saldo para a gerência seguinte ,68 De dotações orçamentais (OE) RG não afetas a projetos cofinanciados , Saldos de RP transitados ,26 De Receitas próprias (na posse do serviço) Receita própria do ano , Saldos de RP transitados -0,02 De receitas próprias - Na posse do Tesouro De receita do Estado -9,54 De operações de tesouraria ,47 Total ,14 Conta Geral do Estado de

184 Conta do Tribunal de Contas Tribunal de Contas Direção-Geral MAPA DE FLUXOS CONSOLIDADO Período de 01 de Janeiro a 31 de Dezembro de 2014 (em euros) Código Código Recebimentos Pagamentos Capítulo Grupo Capítulo Grupo Saldo da Gerência Anterior ,36 DESPESAS ,23 Execução Orçamental ,43 Despesas Orçamentais ,23 De Dotações Orçamentais (OE) Correntes , Titulares de Órgãos SoberaniaMembros Órgãos Autarq ,18 Na posse do Serviço , Pessoal dos Quadros - Regime de Função Pública , Pessoal além dos quadros 0,00 Na posse do Tesouro Pessoal Aguardando Aposentação , Pessoal em Qualquer outra Situação ,87 Receitas do Estado 0, Representação , Suplementos e Prémios ,52 De Operações de Tesouraria 5.114, Subsídio de Refeição , Subsidio de Férias e de Natal , Remunerações por Doença Maternidade/Paternidade ,78 Descontos em Vencimentos e Salários: Horas Extraordinárias ,40 Receitas do Estado 0, Alimentação e Alojamento 0, Ajudas de Custo , Abono Para falhas 3.794,71 Receitas , Formação , Subsídios, Abonos defixação Res. E Alojamento , Indemnizações por Cessação de Funções 5.956, Outros Abonos em Numerário ou Espécie ,30 Dotações Orçamentais (OE) , Encargos com a Saúde , Outros Encargos com a Saúde 505,15 Correntes , Subsidio Familiar a Crianças e Jovens , Outras Prestações Familiares 213,86 Capital 1.143, Contribuições para a Segurança Social , Acidentes em Serviço e Doenças Profissionais 873, Outras Pensões 7.495,90 Receitas Próprias , Seguros 1.027, Outras Despesas Segurança Social ,10 Correntes , Combustiveis e Lubrificantes , Limpeza e Higiene , Vestuário e artigos pessoais 1.009, Taxas Justiça 612, Material de Escritório , Taxas Diversas , Produtos Quimicos e farmacêuticos 20, Juros de mora 186, Pémios, Condecorações e Ofertas 1.749, Administração Central - Estado , Livros e Documentação Técnica , Livros e Documentação Técnica 123, Artigos Honorificos e de Decoração 174, Bens Inutilizados 3.174, Outros Bens , Actividades de saúde 210, Encargos das Instalações , Limpeza e Higiene ,55 A Transportar , ,29 A Transportar , , Conta Geral do Estado de 2014

185 Conta do Tribunal de Contas Tribunal de Contas Direção-Geral MAPA DE FLUXOS CONSOLIDADO Período de 01 de Janeiro a 31 de Dezembro de 2014 (em euros) Código Código Recebimentos Pagamentos Capítulo Grupo Capítulo Grupo Transporte , ,29 Transporte , , Conservação de Bens , Outros 4.470, Locação de Edifícios 60, Outras , Locação de Outros Bens , Reposições não Abatidas nos Pagamentos 7.391, Comunicações , Transportes , Representação de Serviços 6.367,75 Capital Seguros , Deslocações e Estadas , Estudos, Pareceres, Proj. e Consultoria , Formação , Seminários, Exposições e Similares , Publicidade 3.413, Vigilância e Segurança , Assistência Técnica , Outros Trabalhos Especializados ,07 Importâncias Retidas para entrega ao Estado ou Serviços de Saúde ,60 outras entidades , Outros Serviços ,74 Receita do Estado , Outros Encargos Financeiros 455,84 Operações de tesouraria , Resto do Mundo-U.E. - Instituições 0, Resto do Mundo-Países Terceiros Org. Intern. 0, Outras 0,00 Descontos em Vencimentos e Salários: Receita do Estado ,00 Operações de Tesouraria ,19 Capital , Edifícios , Material de Informática , Software Informático , Equipamento Administrativo , Equipamento Básico 0, Ferramentas e Utensilios 74, Artigos e Objectos de valor 2.037, Aquis.Bens Capital-Outros Invest 1.571,96 Despesas Orçamentais com compensação em receita própria e com ou sem transição de saldos 0,00 A Transportar ,02 A Transportar 0, ,23 Conta Geral do Estado de

186 Conta do Tribunal de Contas Tribunal de Contas Direção-Geral MAPA DE FLUXOS CONSOLIDADO Período de 01 de Janeiro a 31 de Dezembro de 2014 (em euros) Código Código Recebimentos Pagamentos Capítulo Grupo Capítulo Grupo Transporte ,02 Transporte 0, ,23 Importâncias entregues ao Estado ou outras Entidades ,47 Receita do Estado ,83 Operações de tesouraria ,64 Descontos em Vencimentos e Salários: Receita do Estado ,63 Operações de Tesouraria ,04 Saldo para a Gerência Seguinte ,32 Execução Orçamental ,13 De Dotações Orçamentais (OE) De Receitas Próprias ,13 Na posse do Serviço ,13 Na posse do Tesouro Receitas do Estado De Operações de Tesouraria ,19 Descontos em Vencimentos e Salários: Receitas do Estado 0,00 TOTAL ,02 TOTAL ,02 Lisboa, em de março de 2015 O Diretor Geral 186 Conta Geral do Estado de 2014

187 Composição, Impressão e Encadernação no Mês de Junho de 2015 na DGO - DSC - DSTIC Depósito Legal n.º / Exemplares ISSN