Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.1 Indicação e justificação das disposições do POCAL que, em casos excecionais devidamente fundamentados e sem prejuízo do legalmente estabelecido, tenham sido derrogadas e dos respetivos efeitos no balanço e demonstração de resultados, tendo em vista a necessidade de estes darem uma imagem verdadeira e apropriada do ativo, do passivo e dos resultados da autarquia local. Não foi derrogada nenhuma das disposições do Pocal. 8.2.2 Indicação e comentário das contas do balanço e da demonstração de resultados cujos conteúdos não sejam comparáveis com os do exercício anterior. Em 2015 procedeu-se à subscrição do Fundo de Apoio Municipal (FAM) no valor de 1.121.328,83, classificado na conta 412 Obrigações e títulos de participação, nos termos da Lei n.º 53/2014 de 25 de agosto. Deste valor subscrito foi realizado 160.190,00 em 2015, ficando em dívida de curto prazo 160.190,00 (montante a realizar em 2016) e em outros credores de médio e longo prazo 800.948,83. 8.2.3 Critérios valorimétricos utilizados relativamente às várias rubricas do balanço e da demonstração de resultados, bem como métodos de cálculo respeitantes aos ajustamentos de valor, designadamente amortizações e provisões. Imobilizado: O critério valorimétrico utilizado para amortização dos bens é o método das quotas constantes. Existências: O critério valorimétrico utilizado para a saída de mercadorias do armazém é o custo médio ponderado. Dívidas de e a terceiros: As dívidas de e a terceiros são expressas pelas importâncias constantes dos documentos que as titulam. Disponibilidades: As disponibilidades de caixa e de depósitos em instituições financeiras são expressas pelos montantes dos meios de pagamento e dos saldos de todas as contas de depósito, respetivamente. 8.2.4 Cotações utilizadas para conversão em moeda portuguesa das operações registadas em contas incluídas no balanço e na demonstração de resultados originariamente expressas em moeda estrangeira. 8.2.5 Situação em que o resultado do exercício foi afetado: Por valorimetrias diferentes das previstas no capítulo 4 Critérios de valorimetria ; Por amortizações do ativo imobilizado superiores às adequadas; Por provisões extraordinárias respeitantes do ativo. O resultado do exercício não foi afetado por valorimetrias diferentes das previstas no capítulo 4, não existiram amortizações superiores às adequadas, não foram realizadas provisões extraordinárias respeitantes ao ativo. 8.2.6 Comentário às contas 431 Despesas de instalação e 432 Despesas de investigação e de desenvolvimento. A conta 431 Despesas de instalação apresenta saldo nulo. Relativamente à conta 432 Despesas de investigação e de desenvolvimento apresenta um saldo de 15.848,31 referente a Planos Municipais de Ordenamento. 8.2.7 Movimentos ocorridos nas rubricas do ativo imobilizado constantes no balanço e nas respetivas amortizações e provisões. Mapa no Anexo I. 1
Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.8 Desagregação das rubricas dos mapas de modo que sejam evidenciadas as seguintes informações: Descrição do ativo imobilizado, à exceção dos edifícios e outras construções e viaturas (a desagregar elemento por elemento); Indicação dos valores dos bens adquiridos em estado de uso; Datas de aquisição e de reavaliação; Valores de aquisição, ou outro valor contabilístico na sua falta e valores de reavaliação; Taxas de amortização; Amortizações do exercício e acumuladas; Alienações e transferências e abates de elementos do ativo imobilizado, no exercício, devidamente justificados; Valores líquidos dos elementos do ativo imobilizado. Mapa no Anexo I. 8.2.9 Indicação dos custos incorridos no exercício e respeitantes a empréstimos obtidos para financiar imobilizações, tenham sido capitalizados nesse período. Nada a assinalar 8.2.10 Indicação dos diplomas legais nos termos dos quais se baseou a reavaliação dos bens do imobilizado. Não foram realizadas reavaliações dos bens do imobilizado. 8.2.11 Elaboração de um quadro discriminativo das reavaliações. Não foram realizadas reavaliações dos bens do imobilizado. 2
Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.12 Relativamente às imobilizações corpóreas e em curso, deve indicar-se o valor global, para cada uma das contas de: Imobilizações em poder de terceiros, incluindo bens de domínio público cedidos por contrato de concessão, em conformidade com o estabelecido no presente diploma; Imobilizações implantadas em propriedade alheia; Descrição Valor Amortizações Valor Liquido Cafetaria da Praça da República 263.363,76 39.353,02 224.010,74 Centro do Esteval Creche, Obras de Reparação 1.033.666,59 201.616,92 832.049,67 Restaurante Montiagri 109.867,57 16.739,98 93.127,59 Execução de Rampa na Igreja da Atalaia 2.936,58 587,30 2.349,28 Sede Clube Bons Amigos Afonsoeiro 10.864,35 3.802,54 7.061,81 Escola D. Pedro Varela 22.670,61 6.801,18 15.869,43 Execução e montagem de portão no clube de ténis do Montijo 1.182,00 709,20 472.80 Obras no Edifício do posto da PSP 48.828,22 21.821,30 27.006,92 Adaptação de Instalação da Associação dos Deficientes do Montijo 14.071,57 1.943,04 12.128,53 Posto da G.N.R. de Canha 18.552,38 2.810,23 17.587,15 Remodelação Armazém de Stocks 1.609,30 804,65 804,65 Reparação Garagem na Praça Gomes Freire de Andrade 2.668,80 934,08 1.734,72 Edifício do Cais dos Vapores 3.646,95 2.279,35 1.367,60 Execução de Rampa de Acesso a Pessoas Deficientes na Igreja de Pegões Velhos 4.132,80 826,56 3.306,24 Trabalhos Diversos no Infantário O Saltitão 17.801,79 8.876,60 8.925,19 Imobilizações reversíveis; Discriminação dos custos financeiros nelas capitalizados, respeitantes ao exercício e acumulados 3
Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.13 Indicação dos bens utilizados em regime de locação financeira, com menção dos respetivos valores contabilísticos. Contrato/Designação 194028 - Viatura Mazda BT-50 pick-up 4x4 194080 - Trator Massey Ferguson - 16- LD-14 197489 - Viatura Marca Man Entidade Valor Aquisição Aumento/ Diminuição Patrimonial Amortizações Acumuladas Valor Liquido Valor em Dívida Totta-Crédito 18.745,80 0,00 11.247,48 7.498,32 1.534,36 Totta-Crédito 50.854,41 0,00 25.427,20 25.427,21 7.862,56 Totta-Crédito 185.311,80 0,00 67.035,58 126.804,01 57.251,75 Total 66.648,67 8.2.14 Relação dos bens do imobilizado que não foi possível valorizar, com indicação das razões dessa impossibilidade. 8.2.15 Identificação dos bens de domínio público que não são objeto de amortização e indicação das respetivas razões. Os bens de domínio público que estão na conta 451 Terrenos e recursos naturais não foram alvo de amortização de acordo com o artigo 36º do CIBE. 8.2.16 Designação e sede das entidades participadas, com indicação da parcela detida, bem como dos capitais próprios ou equivalente e do resultado do último exercício em cada uma dessas entidades, com menção desse exercício. Entidade Tipo de Entidade Participação % Valor Capital Social Resultados Líquidos AFPDM Associação 100% - - -14.477,57 * SMAS Serviço Municipalizado 100% - - 53.767,59 ** Amarsul S.A. 3,0% 233.045,00 7.750.000,00 215.716,00 * Simarsul S.A. 4,51% 1.127.290,00 25.000.000,00-1.336.166,00 * FAM (Fundo Apoio Municipal) *Dados de 2014 **Valor Previsional 2015 0,17% 1.121.328,83 650.000.000,00 8.2.17 Relativamente aos elementos incluídos nas contas Títulos negociáveis e Outras aplicações de tesouraria, indicação, quando aplicável, da natureza, entidades, quantidades e valores de balanço. 8.2.18 Discriminação da conta Outras aplicações financeiras, com indicação, quando aplicável, da natureza, entidades, quantidades, valores nominais e valores de balanço. 4
Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.19 Indicação global, por categorias de bens, das diferenças, materialmente relevantes, entre os custos de elementos do ativo circulante, calculados de acordo com os critérios valorimétricos adaptados e as quantias correspondentes aos respetivos preços de mercado. 8.2.20 Fundamentação das circunstâncias especiais que justificaram a atribuição a elementos do ativo circulante de um valor inferior ao mais baixo do custo ou do mercado. 8.2.21 Indicação e justificação das provisões extraordinárias respeitantes a elementos do ativo circulante relativamente aos quais, face a uma análise comercial razoável, se prevejam descidas estáveis provenientes de flutuações de valor. 8.2.22 Valor global das dívidas de cobrança duvidosa incluídas em cada uma das rubricas de dívidas de terceiros constantes no balanço. O valor global das dívidas de cobrança duvidosa incluídas na rubrica de divida de terceiros constante no balanço é de 843.929,86. O aumento desta rúbrica, em cerca de 159.488,37, refere-se, nomeadamente, a dívida exequenda relativa a publicidade, rendas e alugueres e educação. 8.2.23 Valor global das dívidas ativas e passivas respeitantes ao pessoal da autarquia local. 8.2.24 Quantidade e valor nominal de obrigações e de outros títulos emitidos pela entidade, com indicação dos direitos que conferem. 8.2.25 Discriminação das dívidas incluídas na conta Estado e outros entes públicos em situação de mora. Não existem dívidas incluídas na conta Estado e outros entes públicos em situação de mora. 8.2.26 Descrição desagregada das responsabilidades, por garantias e cauções prestadas e recibos para cobrança. Mapa no Anexo II. 8.2.27 Desdobramento das contas de provisões acumuladas explicitando os movimentos ocorridos no exercício. Conta Designação Saldo Inicial Diminuição Aumento Saldo Final 29.1 Provisão para Cobrança Duvidosa 661.932,03-174.287,09 836.219,12 O aumento da conta 29.1 deve-se à constituição de provisão referente a dívida de clientes reconhecida como exequenda em 2014 e 2015. 5
Notas ao Balanço e Demonstração de Resultados 2015 8.2.28 Explicitação e justificação dos movimentos ocorridos no exercício de cada uma das contas da classe 5 Fundo patrimonial, constantes do balanço. Conta Designação Saldo Inicial Diminuição Aumento Saldo Final 51 Património 66.942.822,17 - - 66.942.822,17 57.1 Reservas Legais 1.002.798,87-58.471,86 1.061.270,73 57.5 Subsídios 112.873,43 - - 112.873,43 57.6 Doações 110.410,34 - - 110.410,34 59 Resultados Transitados 7.805.173,47 5.415.396,31 6.725.160,97 9.114.938,13 A diminuição da conta 59 deve-se à reinventariação e respetiva regularização de amortizações do Cine-Teatro Joaquim de Almeida e da Casa Senhorial da Quinta do Saldanha, cujos registos eram múltiplos. O aumento da conta 59 deve-se à correção do registo de vários prédios e respetiva regularização de amortizações, pelo facto de nos registos existentes não estar identificada a parte de terreno (25%) e a parte de edifício (75%), originando a amortização do prédio na totalidade quando efetivamente só é amortizável a parte do edifício. O aumento da conta 59 deve-se ainda à aplicação da respetiva parte do resultado líquido do exercício de 2014 (1.110.995,29 ). O aumento da conta 57.1 deve-se a aplicação da respetiva parte do resultado líquido do exercício de 2014. 8.2.29 Demonstração do custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas. Movimentos Matérias-primas subsidiárias e de Consumo Existências Iniciais 177 842,78 Compras 532 117,31 Regularização de Existências (-) -7 218,32 Regularização de Existências (+) 314,57 Existências Finais 169 193,78 Total 533 862,56 8.2.30 Demonstração da variação da produção. 8.2.31 Demonstração dos resultados financeiros. Mapa no Anexo III. 8.2.32 Demonstração dos resultados extraordinários. Mapa no Anexo IV. 6
ENTIDADE A C T I V O B R U T O CMMONTIJO Ano Contabilistico : 2015 Período: Janeiro a Dezembro Pagina : 1 Data : 2016/03/15 Rubricas Saldo Inicial Reavaliação/ Aumentos Alienações Transferências Saldo Final ajustamento e abates 41 INVESTIMENTOS FINANCEIROS 1.373.460,00 1.121.328,83 2.494.788,83 41.1 Partes de capital 1.373.460,00 1.373.460,00 41.1.1 Associacoes de municipios 41.1.1.1 Associacao Nacional de Municipios Portugueses 41.1.2 Empresas municipais e intermunicipais 1.373.460,00 1.373.460,00 41.1.2.1 AMARSUL 233.045,00 233.045,00 41.1.2.2 SIMARSUL 1.127.290,00 1.127.290,00 41.1.2.3 AMRS 8.125,00 8.125,00 41.1.2.4 REDE DINAMICA XXI 5.000,00 5.000,00 41.1.3 Empresas privadas ou cooperativas 41.1.4 Empresas do sector empresarial do estado 41.1.4.1 Polis 41.1.4.9 Outros 41.1.9 Outros 41.2 Obrigacoes e titulos de participacao 1.121.328,83 1.121.328,83 41.2.1 Empresas municipais e intermunicipais 41.2.1.2 SIMARSUL 41.2.2 Investimentos Financeiros 1.121.328,83 1.121.328,83 41.2.2.1 FUNDO APOIO MUNICIPAL-FAM 1.121.328,83 1.121.328,83 41.4 Investimentos em imoveis 41.4.1 Terrenos e recursos naturais 41.4.2 Edificios e outras construcoes 41.4.2.1 Edificios 41.4.2.2 Outras construcoes 41.5 Outras aplicacoes financeiras 41.5.1 Depositos em instituicoes financeiras 41.5.2 Titulos de divida publica 41.5.3 Outros titulos 42 IMOBILIZACOES CORPOREAS 102.426.808,32 10.630.140,11 110.556,57 7.464.235,97 105.482.155,89 42.1 Terrenos e recursos naturais 22.673.682,03 4.601.218,07 27.274.900,10 42.2 Edificios e outras construcoes 69.253.994,75 5.653.842,88 110.556,57 7.439.656,78 67.357.624,28 42.2.1 Edificios 49.370.279,04 5.390.486,29 110.556,57 7.439.656,78 47.210.551,98 42.2.1.01 Habitacao 23.671.688,75 30.443,30 110.556,57 4.584.613,07 19.006.962,41 42.2.1.02 Instalacoes de Servicos 5.093.987,84 85.878,35 10.111,43 5.169.754,76 42.2.1.03 Instalacoes desportivas e recreativas 5.244.289,00 3.853.546,43 2.717.716,22 6.380.119,21 42.2.1.04 Mercados e instalacoes de fiscalizacao sanitaria 489.810,23 856.798,27 1.346.608,50 42.2.1.05 Creches 845.655,40 9.635,24 855.290,64 42.2.1.06 Escolas 10.328.427,75 370.377,21 10.698.804,96 42.2.1.07 Lares de terceira idade 42.2.1.08 Outros 3.632.309,89 181.962,49 127.216,06 3.687.056,32 42.2.1.99 Imobilizacoes em poder Terceiros 64.110,18 1.845,00 65.955,18 42.2.2 Outras construcoes 19.883.715,71 263.356,59 20.147.072,30 42.2.2.01 Viadutos, arruamentos e obras complementares 6.814.450,23 128.702,69 6.943.152,92 42.2.2.02 Imobilizacoes em poder de Terceiros 5.314,80 5.314,80 42.2.2.03 Iluminacao publica 30.655,20 30.655,20 42.2.2.04 Parques e jardins 7.856.348,04 32.888,39 7.889.236,43 42.2.2.05 Instalacoes desportivas e recreativas 1.146.776,11 9.714,36 1.156.490,47 42.2.2.06 Captacao, tratamento e distribuicao de agua 25.945,50 25.945,50 42.2.2.07 Viacao rural 42.2.2.08 Sinalizacao e transito 522.957,54 29.914,69 552.872,23 42.2.2.09 Infra-estruturas p/ distr. de energia electrica 1.774.549,60 9.622,52 1.784.172,12 42.2.2.10 Infra-estruturas p/ trat. de residuos solidos 154.980,46 7.093,66 162.074,12 42.2.2.11 Cemiterios 548.605,53 32.933,56 581.539,09 42.2.2.12 Outras 1.003.132,70 12.486,72 1.015.619,42 42.3 Equipamento basico 2.429.801,31 127.653,70 12.285,34 2.545.169,67 42.3.1 Software A transportar... 93.301.136,78 11.376.389,78 110.556,57 7.439.656,78 97.127.313,21 Total... 93.301.136,78 11.376.389,78 110.556,57 7.439.656,78 97.127.313,21
Rubricas Saldo Inicial Reavaliação/ Aumentos Alienações Transferências Saldo Final ajustamento e abates Transporte... 93.301.136,78 11.376.389,78 110.556,57 7.439.656,78 97.127.313,21 42.3.2 Escolas/Arquivo e Museu 786.705,87 45.027,09 3.897,62 827.835,34 42.3.3 Instalacoes Desportivas e Recreativas 223.508,27 6.814,32 230.322,59 42.3.4 Equipamento Recolha de Residos 201.036,81 22.277,77 223.314,58 42.3.9 Outros 1.218.550,36 53.534,52 8.387,72 1.263.697,16 42.4 Equipamento de transporte 4.210.003,94 85.656,10 4.295.660,04 42.4.1 Viaturas de Servicos de Obras 238.203,42 10.898,50 249.101,92 42.4.2 Viaturas Ligeiras 913.131,39 1.893,70 915.025,09 42.4.3 Viaturas de Servicos Urbanos 2.144.262,12 54.476,22 2.198.738,34 42.4.4 Velocipedes Motorizados 11.791,89 11.791,89 42.4.5 Maquinaria e Equipamento 92.824,80 92.824,80 42.4.6 Outros veiculos 685.708,24 18.387,68 704.095,92 42.4.7 Grandes Reparacoes e Conservacoes 124.082,08 124.082,08 42.5 Ferramentas e utensilios 217.870,95 18.235,19 236.106,14 42.6 Equipamento administrativo 2.419.955,02 92.166,49 12.293,85 2.499.827,66 42.6.1 Informatica- Software 209.019,66 6.981,52 216.001,18 42.6.2 Informatico-Hardware 1.213.825,20 70.244,96 12.063,21 1.272.006,95 42.6.9 Outros 997.110,16 14.940,01 230,64 1.011.819,53 42.7 Taras e Vasilhamene 42.9 Outras imobilizacoes corporeas 1.221.500,32 51.367,68 1.272.868,00 42.9.1 Bens de Patrimonio Historico e Cultural 34.784,83 34.784,83 42.9.2 Artigos e Objectos de Valor 25.806,58 350,00 26.156,58 42.9.4 Bens Escolas e Pre-Escolares 77.172,23 16.032,75 93.204,98 42.9.5 Livros 249.249,91 2.516,73 251.766,64 42.9.9 Outros 834.486,77 32.468,20 866.954,97 43 IMOBILIZACOES INCORPOREAS 346.784,80 32.392,30 379.177,10 43.1 Despesas de instalacao 43.2 Despesas de investigacao e de desenvolvimento 15.848,31 15.848,31 43.2.1 Planos Municipais de Ordenamento 15.848,31 15.848,31 43.2.2 Plano Verde da Cidade de Montijo 43.3 Propriedade industrial e outros direitos 330.936,49 32.392,30 363.328,79 44 IMOBILIZACOES EM CURSO 731.510,23 1.222.392,37 1.672.423,58 281.479,02 44.1 Imobilizacoes em curso de invest. financeiro 44.1.1 Partes de capital 44.1.2 Obrigacoes e titulos de participacao 44.1.2.2 Fundo de Apoio Municipal 44.1.4 Investimentos em imoveis 44.1.5 Outras aplicacoes financeiras 44.2 Imobil. em curso de imobilizacoes corporeas 731.510,23 1.076.250,94 1.663.234,68 144.526,49 44.2.1 Terrenos e recursos naturais 44.2.2 Edificios e outras construcoes 731.510,23 1.076.250,94 1.663.234,68 144.526,49 44.2.2.1 Edificios 567.610,33 879.953,32 1.374.471,25 73.092,40 44.2.2.1.01 Habitacao 103.535,70 30.443,30 73.092,40 44.2.2.1.02 Instalacoes de servicos 12.880,27 43.036,00 55.916,27 44.2.2.1.03 Instalacoes desportivas,recreativas e culturais 260.872,90 260.872,90 44.2.2.1.04 Mercados e instalacoes de fiscal.sanitaria 318.716,92 363.283,70 682.000,62 44.2.2.1.05 Creches 132.477,44 138.257,16 270.734,60 44.2.2.1.06 Escolas 74.503,56 74.503,56 44.2.2.1.07 Lares de terceira idade 44.2.2.1.08 Outros edificios 44.2.2.2 Outras construcoes 163.899,90 196.297,62 288.763,43 71.434,09 44.2.2.2.01 Viadutos,arruamentos e obras complementares 163.899,90 129.705,03 260.641,63 32.963,30 44.2.2.2.02 Esgotos 44.2.2.2.03 Iluminacao publica 44.2.2.2.04 Parques e jardins 38.470,79 38.470,79 44.2.2.2.05 Instalacoes desportivas e recreativas 44.2.2.2.06 Captacao,tratamento e distribuicao de agua 44.2.2.2.07 Viacao rural 44.2.2.2.08 Sinalizacao e transito 44.2.2.2.09 Infraestruturas p/distrib. de energia electrica 44.2.2.2.10 Infraestruturas p/tratam.de residuos solidos 44.2.2.2.11 Cemiterios 28.121,80 28.121,80 A transportar... 104.878.563,35 12.860.112,18 110.556,57 9.127.470,65 108.500.648,31 Total... 104.878.563,35 12.860.112,18 110.556,57 9.127.470,65 108.500.648,31
Rubricas Saldo Inicial Reavaliação/ Aumentos Alienações Transferências Saldo Final ajustamento e abates Transporte... 104.878.563,35 12.860.112,18 110.556,57 9.127.470,65 108.500.648,31 44.2.2.2.12 Outras 44.2.3 Equipamento basico 44.2.4 Equipamento de transporte 44.2.5 Ferramentas e utensilios 44.2.6 Equipamento administrativo 44.2.7 Taras e vasilhame 44.2.9 Outras imobilizacoes corporeas 44.2.9.1 Bens de Patrimonio Historico e Cultural 44.3 Imobilizacoes em curso de imob. incorpores 44.3.1 Despesas de instalacao 44.3.2 Despesas de insvestigacao e de desenvolvimentos 44.3.3 Propriedade insdustrial e outros direitos 44.3.4 Aquisicao de servicos 44.5 Imob em curso de bens de dominio publico 146.141,43 9.188,90 136.952,53 44.5.1 Terrenos e recursos naturais 44.5.2 Edificios 44.5.3 Outras construcoes e infra-estruturas 146.141,43 9.188,90 136.952,53 44.5.3.1 Viadutos Arruamentos e Obras Complementares 146.141,43 9.188,90 136.952,53 44.5.3.2 Parques e Jardins 44.5.4 Bens do patrimonio historico,artistico,cultural 44.5.5 Outros bens de dominio publico 44.6 Adiantamentos p conta de bens de dominio publico 44.7 Adiantamentos p conta de investimentos financeir 44.8 Adiantamentos p conta de imobilizacoes corporeas 44.9 Adiantamentos p conta de imob. incorporeas 45 BENS DE DOMiNIO PUBLICO 13.009.158,52 214.972,29 1.023.895,27 12.200.235,54 45.1 Terrenos e recursos naturais 34.989,70 34.989,70 45.2 Edificios 625.511,33 625.511,33 45.3 Outras construcoes e infraestruturas 10.279.313,42 212.303,19 10.491.616,61 45.4 Infra-estrutura e equip. de natureza militar 45.5 Bens do patrimonio historico, artist. e cultural 2.069.344,07 2.669,10 1.023.895,27 1.048.117,90 45.9 Outros bens de dominio publico Total... 117.887.721,87 13.221.225,90 110.556,57 10.160.554,82 120.837.836,38
ENTIDADE A M O R T I Z A Ç Õ E S E P R O V I S Õ E S CMMONTIJO Data : 2016/03/15 Ano Contabilistico : 2015 Período: Janeiro a Dezembro Pagina : 1 Rubricas Saldo Inicial Reforço Regularizações Saldo Final 48 AMORTIZACOES ACUMULADAS 31.081.246,36 3.052.215,98 1.542.077,47 32.591.384,87 48.1 De investimentos em imoveis 48.1.1 Terrenos e recursos naturais 48.1.2 Edificios e outras contrucoes 48.1.2.1 Edificios 48.1.2.2 Outras construcoes 48.2 De imobilizacoes corporeas 24.694.554,52 2.434.227,74 1.341.313,72 25.787.468,54 48.2.1 Terrenos e recursos naturais 48.2.2 Edificios e outras construcoes 15.536.813,05 2.072.165,64 1.326.922,97 16.282.055,72 48.2.2.1 Edificios 8.091.972,96 1.160.674,94 1.326.922,97 7.925.724,93 48.2.2.2 Outras construcoes 7.444.840,09 911.490,70 8.356.330,79 48.2.3 Equipamento basico 2.306.694,10 91.535,24 2.096,90 2.396.132,44 48.2.3.1 Software 48.2.3.2 Escolas/Arquivo e Museu 737.023,35 34.679,60 771.702,95 48.2.3.3 Instalacoes Desportivas e Recreativas 208.156,55 7.928,41 216.084,96 48.2.3.4 Equipamento Recolha de Residos 167.315,35 21.723,82 189.039,17 48.2.3.9 Outros 1.194.198,85 27.203,41 2.096,90 1.219.305,36 48.2.4 Equipamento de transporte 3.593.326,92 156.009,55 3.749.336,47 48.2.5 Ferramentas e utensilios 189.472,81 19.695,63 209.168,44 48.2.6 Equipamento administrativo 2.303.176,38 64.927,91 12.293,85 2.355.810,44 48.2.6.1 Informatica- Software 161.095,32 6.105,88 167.201,20 48.2.6.2 Informatico-Hardware 1.171.561,38 39.131,74 12.063,21 1.198.629,91 48.2.6.9 Outros 970.519,68 19.690,29 230,64 989.979,33 48.2.7 Taras e vasilhame 48.2.9 Outras imobilizacoes corporeas 765.071,26 29.893,77 794.965,03 48.3 De imobilizacoes incorporeas 346.784,80 32.392,30 379.177,10 48.3.1 Despesas de instalacao 48.3.2 Despesas de investigacao e de desenvolvimento 15.848,31 15.848,31 48.3.3 Propriedade industrial e outros direitos 330.936,49 32.392,30 363.328,79 48.5 De bens de dominio publico 6.039.907,04 585.595,94 200.763,75 6.424.739,23 48.5.1 Terrenos e recursos naturais 48.5.2 Edificios 26.807,64 8.935,88 35.743,52 48.5.3 Outras construcoes e infraestruturas 5.675.050,02 563.351,31 6.238.401,33 48.5.4 Infra-estrutura e equip. de natureza militar 48.5.5 Bens de patrimonio historico,artistico,cultural 338.049,38 13.308,75 200.763,75 150.594,38 48.5.9 Outros bens de dominio publico 49 PROVISOES PARA INVESTIMENTOS FINANCEIROS 49.1 Partes de capital 49.2 Obrigacoes e titulos de participacao 49.3... 49.5 Outras aplicacoes financeiras A transportar... Total... 31.081.246,36 3.052.215,98 1.542.077,47 32.591.384,87
ENTIDADE DATA ANO PAGINA MAPA DAS CONTAS DE ORDEM CMMONTIJO Período: 2015/01/02 a 2015/12/31 2016/03/08 2015 1 COD. CONTA DESIGNAÇÃO SALDO INICIAL DO PERÍODO SALDO FINAL DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO DEVEDOR CREDOR 09 CONTAS DE ORDEM 2.624.015,30 2.624.015,30 440.429,42 440.429,42 09.1 RECIBOS PARA COBRANÇA 09.1.1 EXERCICIO ANTERIOR 09.1.1.01 RECEITA LIQUIDADA 09.1.1.02 RECEITA COBRADA 09.1.1.03 RECEITA ANULADA 09.1.2 EXERCICIO CORRENTE 09.1.2.01 RECEITA LIQUIDADA 09.1.2.02 RECEITA COBRADA 09.1.2.03 RECEITA ANULADA 09.2 FUNDOS CAUCIONADOS 195.194,52 37.109,51 26.356,03 184.441,04 09.2.1 CAUÇOES DE EMPREITADAS 193.548,12 37.109,51 26.356,03 182.794,64 09.2.1.01 PRESTADA 193.548,12 26.356,03 219.904,15 09.2.1.02 ACCIONADA 09.2.1.03 DEVOLVIDA 37.109,51 37.109,51 09.2.2 CAUÇOES DE LOTEAMENTO E OBRAS 09.2.2.01 PRESTADA 09.2.2.02 ACCIONADA 09.2.2.03 DEVOLVIDA 09.2.3 CAUÇOES DE LICENCIAMENTO SANITARIO 09.2.3.01 PRESTADA 09.2.3.02 ACCIONADA 09.2.3.03 DEVOLVIDA 09.2.4 OCUPAÇÃO DE VIA PUBLICA 1.646,40 1.646,40 09.2.4.01 PRESTADA 1.646,40 1.646,40 09.2.4.02 ACCIONADA 09.2.4.03 DEVOLVIDA 09.2.5 CAUÇÕES DIVERSAS 09.2.5.01 PRESTADA 09.2.5.02 ACCIONADA 09.2.5.03 DEVOLVIDA 09.3 GARANTIAS BANCÁRIAS 2.428.820,78 105.540,45 271.423,43 2.594.703,76 09.3.1 PRESTADA 2.428.820,78 157.460,93 2.586.281,71 09.3.2 ACCIONADA 09.3.3 DEVOLVIDA 105.540,45 113.962,50 8.422,05 09.9 CONTAS DE CONTRAPARTIDA 2.624.015,30 297.779,46 142.649,96 2.779.144,80 09.9.1 RECIBOS PARA COBRANÇA 09.9.1.01 DE ANOS ANTERIORES 09.9.1.02 EXERCICIO CORRENTE 09.9.2 FUNDOS CAUCIONADOS 195.194,52 26.356,03 37.109,51 184.441,04 09.9.2.01 CAUÇOES DE EMPREITADAS E FORNECIMENTOS 193.548,12 26.356,03 37.109,51 182.794,64 09.9.2.02 CAUÇOES DE LOTEAMENTO E OBRAS 09.9.2.03 CAUÇOES DE LICENCIAMENTO SANITARIO 09.9.2.04 OCUPAÇÃO DE VIA PUBLICA 1.646,40 1.646,40 09.9.2.05 CAUÇÕES DIVERSAS 09.9.3 GARANTIAS 2.428.820,78 271.423,43 105.540,45 2.594.703,76 TOTAL... 2.624.015,30 2.624.015,30 440.429,42 440.429,42
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS FINANCEIROS ANO 2015 ENTIDADE CMMONTIJO - CAMARA MUNICIPAL DE MONTIJO Janeiro - Dezembro Pag. 1 CUSTOS E PERDAS EXERCÍCIOS EXERCÍCIOS PROVEITOS E GANHOS N N - 1 N N - 1 681 - JUROS SUPORTADOS 76.673,62 104.251,27 781 - JUROS OBTIDOS 7.314,98 8.012,88 682 - PERDAS EM ENTIDADES PRATICIPADAS 782 - GANHOS EM ENTIDADES PARTICIPADAS 683 - AMORTIZAÇÕES DEINVESTIMEMTOS EM 783 - RENDIMENTOS DE IMÓVEIS IMÓVEIS 784 - RENDIMENTOS DE PARTICIPAÇÕES DE 8.147,85 8.151,78 684 - PROVISÕES PARA PLICAÇÕES FINANCEIRAS CAPITAL 685 - DIFERENÇAS DE CÂMBIO DESFAVORÁVEIS 785 - DIFERENCAS DE CAMBIO FAVORAVEIS 687 - PERDAS NA ALIENAÇÃO DE APLICAÇÕES DE 786 - DESC. DE PTO. PAGAMENTO OBTIDOS TESOURARIA 787 - GANHOS NA ALIEN. APLIC. TESOURARIA 688 - OUTROS CUSTOS E PERDAS FINANCEIRAS 20.111,48 14.103,93 788 - OUTROS PROV. E GANHOS FINANCEIROS RESULTADOS FINANCEIROS -81.322,27-102.190,54 Total... 15.462,83 16.164,66 Total... 15.462,83 16.164,66
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS EXTRAORDINARIOS ANO 2015 ENTIDADE CMMONTIJO - CAMARA MUNICIPAL DE MONTIJO Janeiro - Dezembro Pag. 1 CUSTOS E PERDAS EXERCÍCIOS EXERCÍCIOS PROVEITOS E GANHOS N N - 1 N N - 1 691 - TRANSFRÊNCIAS DE CAPTAL CONCEDIDAS 225.468,97 227.554,65 791 - RESTITUIÇÃO DE IMPOSTOS 692 - DÍVIDAS INCOBRÁVEIS 792 - RECUPERAÇÃO DE DÍVIDAS 693 - PERDAS EM EXISTÊNCIAS 793 - GANHOS EM EXISTÊNCIA 694 - PERDAS EM IMOBILIZACÕES 6.290,82 794 - GANHOS IMOBILIZAÇÕES 695 - MULTAS E PENALIDADES 289,88 15.180,00 795 - BENEFICIOS PENAL. CONTRATUAIS 121.205,66 138.423,53 696 - AUMENTOS AMORTIZ. PROVISÕES 796 - REDUÇÕES AMORT. PROVISÕES 7.898,54 697 - CORRECÕES REL. EXERC. ANTERIORES 141.137,40 136.657,02 797 - CORREÇÕES RELAT. EXERC. ANTERIORES 33.645,67 296.539,98 698 - OUTROS CUSTOS E PERDAS 21.175,75 63.305,33 798 - OUTROS PROV. GANHOS EXTRAORDINÁRIOS 344.003,44 348.860,47 EXTRAORDINÁRIOS RESULTADOS EXTRAORDINARIOS 104.491,95 349.025,52 Total... 498.854,77 791.722,52 Total... 498.854,77 791.722,52