RGF ANEXO I (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) Município de IGRAPIUNA - Poder Executivo RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO/2009 A DEZEMBRO/2009 DESPESAS COM PESSOAL DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 Meses) LIQUIDADAS (a) 10,082,373.05 INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (b) Pessoal Ativo 10,082,001.05 700.59 Pessoal Inativo e Pensionista Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do art. 18 da LRF) 372.00 DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( 1º do art. 19 da LRF) (II) Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial Despesas de Exercícios Anteriores Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados 700.59 DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I-II) DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (IV) = (III a + III b) 10,082,373.05 700.59 10,083,073.64 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (V) % da DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP sobre a RCL (VI) = (IV/V)*100 LIMITE MÁXIMO (incisos I, II e III do art.20 da LRF) - 54% LIMITE PRUDENCIAL (parágrafo único do art.22 da LRF) - 51.3% 15,798,583.42 63.82 8,531,235.05 8,104,673.29 Nota: Durante o exercício, somente as despesas liquidadas são consideradas executadas. No encerramento do exercício, as despesas não liquidadas inscritas em restos a pagar não processados são também consideradas executadas. Dessa forma, para maior transparência, as despesas executadas estão segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou serviço, nos termos do art. 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas não liquidadas, inscritas em Restos a Pagar não processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercício, por força inciso II do art.35 da Lei 4.320/64.
RGF ANEXO II (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") Município de IGRAPIUNA RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA JANEIRO A DEZEMBRO 2009 CÁLCULO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 5,068,225.23 4,603,957.10 4,245,023.65 4,225,338.39 Dívida Mobiliária Dívida Contratual Dívida Contratual de PPP Demais Dívidas Contratuais Precatórios posteriores a 05/05/2000 (Inclusive) Operações de Crédito inferiores a 12 meses Parcelamentos de Dívidas 5,068,225.23 4,622,884.14 4,263,950.69 4,256,355.43 De Tributos De Contribuições Sociais 5,068,225.23 4,622,884.14 4,263,950.69 4,256,355.43 Previdenciárias 5,068,225.23 4,622,884.14 4,263,950.69 4,256,355.43 Demais Contribuições Sociais Do FGTS Outras Dívidas 18,927.04 18,927.04 31,017.04 DEDUÇÕES (II) 697,715.48 310,974.01 Ativo Disponível 981,564.20 945,796.55 781,005.36 861,133.43 Haveres Financeiros 354,960.07 451,111.62 446,649.55 455,189.25 (-) Restos a Pagar Processados 638,808.79 1,085,934.16 1,464,074.25 1,369,335.47 OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC 236,419.34 53,012.79 Precatórios anteriores a 05/05/2000 Insuficiência Financeira 236,419.34 53,012.79 Outras Obrigações DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I - II) 4,370,509.75 4,292,983.09 4,245,023.65 4,225,338.39 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 5,559,506.71 9,808,872.76 15,608,012.22 15,798,583.42 % da DC sobre a RCL [(I) / RCL] 91.16% 46.94% 27.20% 26.75% % da DCL sobre a RCL [(III) / RCL] 78.61% 43.77% 27.20% 26.75% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 120% 6,671,408.05 11,770,647.31 18,729,614.66 18,958,300.10 REGIME PREVIDENCIÁRIO CÁLCULO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA (IV) Passivo Atuarial Demais Dívidas DEDUÇÕES (V) Ativo Disponível Investimentos Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados Continua 1/2
Município de IGRAPIUNA RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA JANEIRO A DEZEMBRO 2009 Continuação 2/2 REGIME PREVIDENCIÁRIO CÁLCULO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA EXERCÍCIO OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (VI) = (IV - V)
Município de IGRAPIUNA RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE ES JANEIRO A AGOSTO DE 2009 RGF Anexo III (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS EXERCÍCIO EXTERNAS (I) Aval ou Fiança em operações de crédito Outras Garantias nos Termos da LRF INTERNAS (II) Aval ou Fiança em operações de crédito Outras Garantias nos Termos da LRF TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 5,559,506.71 9,808,872.76 15,608,012.22 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 22% 1,223,091.48 2,157,952.01 3,433,762.69 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS EXERCÍCIO EXTERNAS (V) Aval ou Fiança em operações de crédito Outras Garantias nos Termos da LRF INTERNAS (VI) Aval ou Fiança em operações de crédito Outras Garantias nos Termos da LRF TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS VII = (V + VI) FONTE:
Município de IGRAPIUNA - Poder Executivo RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO JANEIRO A DEZEMBRO 2009/QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF ANEXO IV (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") OPERAÇÕES DE CRÉDITO No de referência Até o de referência (a) SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (I) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Abertura de Crédito Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Derivadas de PPP Demais Aquisições Financiadas Antecipação de Receita Pela Venda a Termo de Bens e Serviços Demais Antecipações de Receita Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Outras Operações de Crédito Externa Abertura de Crédito Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita Pela Venda a Termo de Bens e Serviços Demais Antecipações de Receita Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Outras Operações de Crédito NÃO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (II) Parcelamentos de Dívidas De Tributos De Contribuições Sociais Previdenciárias Demais Contribuições Sociais Do FGTS Melhoria da Administração de Receitas e da Gestão Fiscal, Financeira e Patrimonial Programa de Iluminação Pública - RELUZ APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 15,798,583.42 TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE = (Ia) LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS E INTERNAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 2,527,773.35 16,00 1,105,900.84 7,00 TOTAL CONSIDERADO PARA CONTRATAÇÃO DE NOVAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (III) = (Ia + IIa)
Município de IGRAPIUNA - Poder Executivo RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA JANEIRO A DEZEMBRO 2009/QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF - Anexo V (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a") ATIVO PASSIVO DISPONIBILIDADE FINANCEIRA 861,133.43 OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS 3,027,543.36 Caixa 1,957.38 Bancos 859,176.05 Conta Movimento 84,799.73 Contas Vinculadas 510,782.90 Aplicações Financeiras 263,593.42 Depósitos 1,658,207.89 Restos a Pagar Processados 1,369,335.47 Do Exercício 730,526.68 De Exercícios Anteriores 638,808.79 RP Não-processados de Exercícios Anteriores INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (I) SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM 2,166,409.93 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (II) TOTAL 3,027,543.36 TOTAL 3,027,543.36 INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (III) SUFICIÊNCIA APÓS INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (IV) = (II - III) REGIME PREVIDENCIÁRIO ATIVO PASSIVO OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS DO REGIME PREVIDENCIÁRIO Restos a Pagar Processados Do Exercício RP Não-processados de Exercícios Anteriores INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO REGIME PREVIDENCIÁRIO (V) TOTAL SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO REGIME PREVIDENCIÁRIO (VI) TOTAL INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO REGIME PREVIDENCIÁRIO (VII) SUFICIÊNCIA APÓS A INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO REGIME PREVIDENCIÁRIO (VIII) = (VI - VII)
Município de IGRAPIUNA - Poder Executivo RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR JANEIRO A DEZEMBRO 2009/QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF - ANEXO VI (LRF, art. 55, inciso III, alínea "b") ÓRGÃO Liquidados e Não Pagos (Processados) De Exercícios Anteriores Do Exercício RESTOS A PAGAR INSCRITOS Empenhados e Não Liquidados (Não Processados) De Exercícios Anteriores Do Exercício EMPENHOS CANCELADOS E NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA ADMINISTRAÇÃO DIRETA 638,808.79 730,526.68 638,808.79 730,526.68 TOTAL 638,808.79 730,526.68 SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (Apurado no Anexo V Demonstrativo da Disponibilidade de Caixa) (2,166,409.93) FONTE DE RECURSOS Liquidados e Não Pagos (Processados) De Exercícios Anteriores Do Exercício RESTOS A PAGAR INSCRITOS Empenhados e Não Liquidados (Não Processados) De Exercícios Anteriores Do Exercício ORDINÁRIA LIVRE 638,808.79 228,043.14 67,559.68 SAÚDE 15% 152,603.46 EDUCAÇÃO 25% 41,654.10 ASSIST SOCIAL 5% 33,288.89 FUNDEB 60% 75,170.40 FUNDEB 40% 110,690.25 9,379.52 PETI 3,167.20 PROGR PAB 17,212.50 TFD 6,536.80 PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO - SALÁRIO ED 30,215.90 FIES - FUNDO DE INVESTIMENTO ECONÔM 1,916.04 TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS - EDUC 30,028.00 TOTAL : 638,808.79 730,526.68 EMPENHOS CANCELADOS E NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA
Município de IGRAPIUNA - Poder Executivo RELATÓRIO DA GESTÃO FISCAL DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO RELATÓRIO DE GESTÃO FISCAL de 2009 L.R.F., Artigo 48 - Anexo VII Despesa Total com Pessoal - DTP DESPESAS COM PESSOAL 10,083,073.64 63.82 Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - <%> Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - <%> 8,531,235.05 54.00 8,104,673.29 51.30 DÍVIDA CONSOLIDADA Dívida Consolidada Líquida 4,225,338.39 26.75 Limite Definido por Resolução do Senado Federal 18,958,300.10 12 GARANTIA DE ES Total das Garantias Limite Definido por Resolução do Senado Federal 3,475,688.35 22.00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO Operações de Crédito Externas e Internas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 2,527,773.35 16.00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 1,105,900.84 7.00 RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS Valor Apurado nos Demonstrativos Respectivos (2,166,409.93)