PREVIDÊNCIA ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR (EAPC) Constituídas apenas sob a forma de S.As. OBJETIVO: Instituir e Operar planos de benefícios de caráter previdenciário, concedidos em forma de renda continuada ou pagamento único, acessíveis a quaisquer pessoas físicas. As funções do órgão regulador e do órgão fiscalizador são exercidas pelo Ministério da Fazenda, por intermédio do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e da Superintendência de Seguros Privados (SUSEP). ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR - (FUNDOS DE PENSÃO) Organizadas sob a forma de fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos.
PREVIDÊNCIA São acessíveis, exclusivamente, aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas ou aos servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios, entes denominados patrocinadores ou aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter profissional, classista ou setorial, denominadas instituidores. São exemplos de fundos de pensão no Brasil: a PREVI (dos funcionários do BB), a FUNCEF (funcionários da Caixa Econômica Federal), a PETROS (funcionários da Petrobrás) e a Fundação Copel (funcionários da Copel). PREVIDÊNCIA PRIVADA Este é um mercado mais recente no setor securitário e se caracteriza por fornecer renda complementar à aposentadoria para os que a contratam.
PREVIDÊNCIA CONCEITOS: Beneficiários: pessoas indicadas na proposta para receber o benefício; Benefício: pagamento que os beneficiários recebem pela ocorrência do evento gerador; Proponente: interessado em contratar a cobertura; Proposta de inscrição: documento através do qual o interessado demonstra o interesse em adquirir tal cobertura; Período de cobertura: prazo de validade, dentro do qual se tem direito à cobertura; Cobertura de risco: garante o pagamento do benefício; Período de carência: período dentro do qual não há cobertura total ou parcial ao contratante.
PREVIDÊNCIA Provisão Matemática de benefícios a conceder: regime financeiro de capitalização dos recursos captados pela EAPC, oriundos dos pagamentos (CONTRIBUIÇÕES) dos contratados. Regime Financeiro de Capitalização: estrutura técnica que relaciona as contribuições e os benefícios. Contribuições determinam a geração de receitas. As contribuições periódicas do contratante financiam a sua cobertura futura. Resgate: restituição, pelo contratante, do montante acumulado na provisão matemática de benefícios a conceder a seu beneficiário. TIPOS DE BENEFÍCIOS/COBERTURAS ** Renda por sobrevivência: Paga ao contratante após o prazo do Contrato APOSENTADORIA COMPLEMENTAR ** Pensão por morte: renda a ser paga ao beneficiário por morte do contratante;
** Pecúlio por morte ou por invalidez: importância em dinheiro paga ao beneficiário por morte ou por invalidez do contratante; CUSTOS Carregamento: despesas aplicadas às contribuições para cobrir despesas de corretagem e administrativas; Taxa de administração: cobrada anualmente sobre o valor total aplicado. TIPOS DE PLANOS DE PREVIDÊNCIA PRIVADA ABERTA FAPI Fundo de Aposentadoria Programada Individual Leitura da Apostila! PREVIDÊNCIA VGBL X PGBL Explicações na lousa, no quadro.
PREVIDÊNCIA Perfil do investidor: Escolha do perfil de risco do fundo de investimento no qual a seguradora ou a EAPC vão aplicar os seus recursos: SOBERANO: o fundo investe apenas em títulos do governo, ou seja, títulos ou Crédito Securitizados do Tesouro Nacional ou Títulos do BACEN (antigos); RENDA FIXA: além das aplicações acima, também permite o investimento em outros tipos de títulos de renda fixa, como CDBs, debêntures, etc.; COMPOSTO: também permite aplicações em renda variável, como, por exemplo, ações ou fundos de ações, commodities, desde que não ultrapassem 49% do patrimônio do fundo.
CONTA CORRENTE PESSOA FÍSICA: Produto básico da relação entre o cliente e o banco. Conta para captação de depósitos - Pessoa Física. Livre movimentação por meio de cheque, cartão magnético, débito automático, internet banking e demais canais alternativos de atendimento (PAE, salas de autoatendimento, correspondentes bancários...). Também é possível preencher uma Proposta de Abertura de Contas, uma ficha cadastro, entregar a documentação nos Correspondentes Bancários conveniados para a devida abertura de contas e realização de negócios.
MODALIDADES: Individual 01 (um) titular; Conjunta 2 (dois) ou mais titulares Solidária: pode ser movimentada em conjunto ou isoladamente por qualquer um dos titulares, e a falta de um deles não impede ou altera a movimentação. Não Solidária: é movimentada em conjunto, por todos os titulares. Na falta de um dos titulares a conta só é movimentada com autorização judicial.
Recolhimento compulsório (Depósitos Compusórios): C
OBS: Além desses valores, em março de 2013 (CIRCULAR 3655) o Banco Central do Brasil determinou o cumprimento de um depósito adicional, a ser remunerado com base na taxa SELIC, de 11% para depósitos a prazo e 10% para depósitos de poupança. CONDIÇÕES PARA A ABERTURA: CPF Regular de todos os titulares e representantes legais, se for o caso. Até para Conta Corrente para clientes Conta Eletrônica (Banco Postal) NÃO PODE. Titulares brasileiros ou domiciliados no Brasil. Maiores de 18 anos. Menores entre 16 e 18 anos incompletos, assistidos pelo responsável legal ou emancipados.
** É imprescindível a assinatura do responsável legal pelo menor, no campo específico da Ficha de Abertura e Autógrafos, para autorizar a movimentação da conta de depósitos). A comprovação da emancipação é feita por meio de: Escritura de emancipação, se o menor tiver 16 anos completos; Certidão de Nascimento com averbação da emancipação; Certidão de Casamento; Exercício de emprego público efetivo, Diploma de curso superior, Documentação que comprove a constituição de Pessoa Jurídica.
OBS: ESTRANGEIROS comprovar domicílio no Brasil, CPF Regular e Carteira de Identidade de Estrangeiro emitida pela Polícia Federal. CESTA DE SERVIÇOS facultativa, prazo indeterminado. C/C depósitos à vista sem remuneração e liquidez imediata. ABERTURA CONTA CORRENTE PF: Documento de identidade; CPF REGULAR do próprio titular, inclusive menores entre 16 e 18 anos; Comprovante de residência; Comprovação de domicílio no Brasil, no caso de cidadãos estrangeiros; Procuração, Tutela ou Curatela, se for o caso; Comprovação de emancipação se for o caso. Os originais serão devolvidos logo após a conferência com as cópias, as quais ficarão com o banco. Todas as condições básicas para movimentação e encerramento devem constar da ficha proposta de abertura de conta (contrato), inclusive as relacionadas às tarifas de serviços.
ABERTURA CONTA CORRENTE PF: Documentos para a abertura: SITE DO BB Identidade (RG, Carteira de Identidade ou Habilitação); CPF (regular); Comprovante de Renda atualizado*; Comprovante de Residência*. Os documentos devem ser atuais, com no máximo 60 dias (exceto documentos anuais, como a Declaração de Imposto de Renda, o IPTU ou o IPVA). Compilado no endereço eletrônico: http://www.bb.com.br/portalbb/page88,116,10290,1,1,1,1.bb?codigo Menu=164
FALECIMENTO DE TITULAR: Conta individual, só movimenta com autorização judicial, expedida pelo juiz da jurisdição onde se processa o inventário. Conta conjunta solidária pode ser normalmente movimentada pelo(s) outro(s) titular(es), caso não haja determinação judicial em contrário. Conta conjunta não solidária deve ser bloqueada até a apresentação de alvará judicial determinando o levantamento do saldo. CONTA ELETRÔNICA (Banco Postal) P F não bancarizadas. movimentada por meio de cartão magnético ou outro meio eletrônico, admitindo, o uso de guia de retirada emitida no ato da solicitação do saque. titulares não podem possuir outra conta de depósitos em qualquer instituição financeira e têm que ser Pessoas Físicas Brasileiras ou domiciliadas no Brasil, maiores de 16 anos.
CONTA SALÁRIO Tipo especial de conta de depósito à vista, O instrumento contratual de abertura da conta salário é firmado entre o banco e a empresa pagadora; em nome de um favorecido, exclusivamente para pagamento de salário. movimentável só com cartão magnético, nas agências do banco e nos equipamentos de autoatendimento internos e externos; O cliente também pode optar por transferir inte gralmente seus recursos por meio de um único DOC/TED, mensal e gratuito, para movimentá-los em outro banco; Só recebe créditos da empresa ou fonte pagadora. Não está sujeita aos demais regulamentos aplicáveis às contas de depósitos.
CONTA SALÁRIO Sobre esse tipo de conta é vedada a cobrança de tarifa nas transferências dos recursos para outra instituição financeira, para crédito à conta de depósito de titularidade do beneficiário, conjunta ou não, desde que esses valores sejam transferidos pelo valor total creditado, admitida a dedução de parcelas de empréstimo, de financiamento ou de arrendamento mercantil, contratados na "conta salário". Na transferência parcial do crédito para outra instituição financeira pode ser cobrada tarifa, mesmo que seja uma só transferência. Se a transferência for para outra conta na mesma instituição financeira, é vedada a cobrança de tarifa nas transferências pelo valor total ou parcial dos créditos.
CONTA SALÁRIO Também não podem ser cobradas tarifas por: fornecimento de cartão magnético, a não ser nos casos de pedidos de reposição decorrentes de perda, roubo, danificação e outros motivos não imputáveis à instituição financeira; realização de até cinco saques, por evento de crédito; acesso a pelo menos duas consultas mensais ao saldo nos terminais de autoatendimento ou diretamente no guichê de caixa; fornecimento, por meio dos terminais de autoatendimento ou diretamente no guichê de caixa, de pelo menos dois extratos contendo toda a movimentação da conta nos últimos trinta dias; manutenção da conta, inclusive no caso de não haver movimentação.
BB CONTA UNIVERSITÁRIA: não precisa comprovar renda, e ainda tem disponível um limite de crédito de até *R$ 800,00, dividido entre a conta e o cartão de crédito. Estando na faculdade e possuindo entre 16 e 28 anos. * Sujeito à análise de crédito -- Entre 16 e 18 anos, com assistência do responsável legal. Documento de Identidade, (Originais e cópias) CPF Regular e Comprovante de Residência recente (90 dias); Comprovante de Matrícula: Declaração da Instituição; ou Comprovante de Matrícula do semestre atual; ou Comprovante da última mensalidade paga; ou Protocolo de Matrícula; ou Contrato ou Renovação ou Aditamento do FIES; ou Comprovante da última parcela paga do FIES ou Carteira de Identidade Estudantil do ano/semestre atual; Alunos com idade entre 16 e 18 anos precisam de autorização dos responsáveis ou representantes legais.
CONTA CORRENTE PESSOA JURÍDICA: Conta sempre individual e com liquidez imediata. PJ com ou sem fins lucrativos, permitindo movimentação por meio de cheque e outros meios disponibilizados pelo BANCO. Documentação para abertura: Além de CNPJ, Identidade e CPF dos representantes e do procurador, se for o caso; Comprovante de endereço do(s) representante(s); Procuração, se for o caso; Comprovação de faturamento (SÓ AQUELAS COM FINS LUCRATIVOS): Mas, ATENÇÃO como está escrito no site do Banco do Brasil:
Para cadastramento no Banco do Brasil, apresente à agência, originais dos documentos abaixo, referentes à Empresa/Entidade, assim como solicitamos o preenchimento dos formulários disponíveis no site do banco. DOCUMENTOS PARA CADASTRAMENTO PJ Documentos da Pessoa Jurídica: 1. Formulário - Cadastramento de Pessoa Jurídica; 2. Formulário - Relação de Faturamento; 3. Formulário Coleta de Dados da Empresa (Para Empresa com Faturamento Bruto Anual a partir de R$ 1 milhão ou que já teve relacionamento anterior com o Banco). 4. Documento de constituição e suas alterações posteriores se forem o caso, devidamente registrados nos órgãos competentes;
5. Comprovante de inscrição e de situação cadastral do Cadastro Nacional de Pessoa Jurídica (CNPJ) do Ministério da Fazenda/Secretaria da Receita Federal, emitido, no máximo, há 30 dias, por meio de consulta à Internet (www.receita.fazenda.gov.br); 6. Procuração (quando existir). Documentos dos Sócios e Dirigentes 1. Formulário - Cadastramento de Pessoa Física, no caso de sócios e dirigentes da Empresa/Entidade que ainda não estejam cadastrados no Banco; 2. Documento de identificação e CPF (sócios e cônjuges); 3. Certidão de casamento (se for o caso); 4. Comprovante de residência (emitido ou postado há menos de 90 dias);
5. Comprovante de renda: exceto se trabalhador informal (apresentar um dos comprovantes a seguir) - contracheque, carteira de trabalho, declaração comprobatória de rendimentos fornecida pela fonte pagadora; Ocupação principal for empresário: DECORE - Declaração Comprobatória de Percepção de Rendimento fornecida e assinada por profissional de contabilidade ou Comprovante de recolhimento do INSS acompanhado da declaração de rendimentos. 6. Procuração (quando existir). Relação de Bens (opcional) 1. Bens Imóveis - comprovante de propriedade de imóveis (título de propriedade, certidões ou escritura de promessa de compra e venda, registrados); comprovante de pagamento do IPTU ou ITR do último exercício; certidão de comprovação ou inexistência de ônus, emitida há menos de um ano (hipoteca, penhor, alienação fiduciária etc.);
2. Bens Móveis - comprovante de propriedade de bens móveis (máquinas e implementos); Certidão de Registro e Licenciamento de Veículos do último ano; 3. Semoventes (animais de rebanho que constituem patrimônio) - declaração contendo relação detalhada dos semoventes. Obs.: outros documentos poderão ser solicitados, de acordo com o tipo de empresa. ABERTURA: Tipos de PJ. SOCIEDADE ANÔNIMA: Estatuto registrado na Junta Comercial ou sua publicação no Diário Oficial; Ata da assembléia de eleição da atual diretoria;
OUTRAS SOCIEDADES COMERCIAIS: Contrato de constituição da sociedade e alterações se houver, devidamente registrados na J C; SOCIEDADE CIVIL: Estatuto ou Contrato de constituição da sociedade e alterações subsequentes se houver, devidamente registrados no RCPJ (Registro Civil de Pessoa Jurídica); Ata da Assembléia de Eleição da Atual Diretoria, devidamente registrada ou Carta da Diretoria Anterior apresentando a atual, acompanhada da Ata de Eleição, sendo esta substituída, no prazo de 90 dias, por cópia da Ata de Eleição da nova diretoria, devidamente registrada; Comprovação de faturamento, se PJ com fins lucrativos. PARTIDO POLÍTICO: Estatuto registrado no Tribunal Superior Eleitoral; Ofício do Presidente do Partido, indicando os responsáveis pela movimentação da conta, salvo se o estatuto dispuser em contrário;
FIRMA INDIVIDUAL: Registro de Firma Individual na Junta Comercial; Documento de Identidade e CPF do titular e do procurador se for o caso; Comprovante de endereço do(s) representante(s); Procuração, se for o caso; Comprovação de faturamento. CONDOMÍNIO: Escritura de Convenção de Condomínio registrada no Registro de Imóveis e Certidão da Ata de Eleição do Síndico, registrada no Registro de Títulos e Documentos; SINDICATO: Estatuto ou sua publicação no Diário Oficial; Ata da Assembléia de Eleição da Atual Diretoria, devidamente registrada ou Carta da Diretoria anterior apresentando a atual, acompanhada da Ata de Eleição, sendo esta substituída, no prazo de 90 dias, por cópia da publicação da Ata de Eleição da nova diretoria, devidamente registrada; FUNDAÇÃO: Estatuto registrado no RCPJ; Ata da Assembléia Geral, se houver, devidamente registrada;
DEPÓSITOS A PRAZO (CDB x RDB) ** CDB Título RF emitidos por Bancos Comerciais, Bancos de Investimento ou Bancos Múltiplos Nominativo e emitido sob a forma escritural. Com rendimentos pré ou pós-fixados. Representam um depósito a prazo efetuado pelo cliente. (Idem RDB). ** RDB Título RF também BC, BI e BM - Nominativo, intransferível, emitido sob a forma escritural. Com rendimentos pré ou pós-fixados. OBS: 1 Ambos são cobertos pelo FGC até o limite de R$ 250.000,00. 2 O CDB / RDB não pode ser indexado à variação cambial (exceto quando fizer um swap).
DEPÓSITOS A PRAZO (CDB x RDB) ** DIFERENÇA BÁSICA ENTRE O CDB E O RDB Ambos são títulos representativos de depósitos a prazo em reais realizados por clientes O RDB é intransferível e sua rescisão só em caráter excepcional e com perda dos seus rendimentos. O CDB é transferível por endosso e pode ser negociado no mercado secundário. O CDB também pode ser resgatado antes do prazo final caso o banco emissor concorde em resgatá-lo, desde que cumprida a carência. No caso de resgate antes do prazo final, devem ser respeitados os prazos mínimos.