GOVERNO REGIONAL PROPOSTA DE DECRETO LEGISLATIVO REGIONAL ORÇAMENTO DA REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES PARA O ANO 2014

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) PROPOSTA DE DECRETO LEGISLATIVO REGIONAL ORÇAMENTO DA REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES PARA O ANO 2014 O Governo Regional dos Açores, nos termos das alíneas f) e i) do artigo 88º do Estatuto Político-Administrativo da Região Autónoma dos Açores, apresenta à Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores, a seguinte proposta de Decreto Legislativo Regional: CAPÍTULO I Aprovação do orçamento Artigo 1.º Aprovação É aprovado pelo presente diploma o Orçamento da Região Autónoma dos Açores para 2014, constante dos mapas seguintes: a) Mapas I a IX do orçamento da administração pública regional, incluindo os orçamentos dos fundos e serviços autónomos; b) Mapa X, com os programas e projetos de investimento de cada secretaria regional; c) Mapa XI, com as responsabilidades contratuais plurianuais, agregadas por departamento regional. CAPÍTULO II Disciplina orçamental Artigo 2.º Utilização das dotações orçamentais 1- Ficam cativos 6% do total das verbas orçamentadas em aquisição de bens e serviços. 2- A descativação da verba referida no número anterior só pode realizar-se por razões excecionais, estando sempre sujeita à autorização do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças, que decide os montantes a descativar em função da evolução da execução orçamental. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 3.º Gestão do património regional 1 - A gestão patrimonial da administração direta e indireta da Região Autónoma dos Açores deve orientar-se por critérios de eficiência e de racionalidade de modo a minimizar o respetivo impacto orçamental. 2 - Para efeitos de avaliação do impacto orçamental, a aquisição onerosa do direito de propriedade e de outros direitos reais de gozo sobre imóveis para o património da administração direta e indireta da Região Autónoma dos Açores, quando não dependa legalmente de autorização do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças, fica sujeita à anuência prévia daquele membro do Governo Regional. 3 - O pedido de anuência prévia deve ser fundamentado e indicar a descrição física e legal do imóvel sobre o qual se pretende adquirir qualquer direito e respetivo preço de aquisição. 4 - A permuta de imóveis por parte dos serviços da administração direta e indireta da Região Autónoma dos Açores fica sujeita ao regime previsto nos artigos anteriores, mesmo quando não haja lugar a qualquer pagamento por parte da Região resultante da diferença de valores dos imóveis objeto de permuta. 5 - O decreto regulamentar regional de execução do Orçamento da Região Autónoma dos Açores define os bens e direitos cuja aquisição ou locação dependem da autorização prévia e específica do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças. 6 - Na falta ou insuficiência de legislação própria, aplica-se à gestão do património regional a legislação nacional aplicável ao domínio privado do Estado, com as necessárias adaptações orgânicas. Artigo 4.º Transferências orçamentais 1 - O Governo Regional fica autorizado a proceder às alterações orçamentais que se revelarem necessárias à execução do Orçamento Regional, fazendo cumprir, nesta matéria, o Decreto-Lei n.º 71/95, de 15 de abril, com as devidas adaptações, em termos de correspondência dos órgãos e serviços da administração regional às referências ali constantes aos órgãos e serviços da Administração do Estado. 2 - Quando se verifique a deslocação ou transferência de serviços entre departamentos da administração regional ou entre serviços do mesmo departamento, as dotações orçamentais inscritas nos orçamentos dos serviços de origem poderão ser transferidas para os serviços de destino. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) 3 - Quando se verifiquem transferências de pessoal entre departamentos da administração regional ou dentro de cada departamento, de um organismo para outro organismo, justificadas pela mobilidade e reafectação de recursos humanos e seu racional aproveitamento, as dotações orçamentais inscritas nos orçamentos de origem poderão, respetivamente, ser transferidas para os departamentos ou organismos de destino. Artigo 5.º Retenção de transferências Quando os fundos e serviços autónomos dotados de autonomia financeira não prestem tempestivamente e por motivo que lhes seja imputável à Direção Regional do Orçamento e Tesouro a informação anualmente definida no decreto regulamentar de execução orçamental podem ser retidas as transferências e recusadas as antecipações de duodécimos, nos termos a fixar no referido diploma e até que a situação seja devidamente sanada. CAPÍTULO III Administração Pública Artigo 6.º Admissão de pessoal A admissão, a qualquer título, de pessoal para os serviços e organismos da administração regional, incluindo os institutos públicos e os serviços personalizados regionais, carece de prévia autorização do membro do Governo Regional que têm a seu cargo a área das finanças e da administração pública. CAPÍTULO IV Transferências e financiamento Artigo 7.º Transferências do Orçamento do Estado e da União Europeia 1 - Os montantes a receber, por transferência, do Orçamento do Estado deverão atingir o valor de 251 439 198. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) 2 - O valor estimado para as transferências da União Europeia deverá atingir o montante de 187 529 314. Artigo 8.º Necessidades de financiamento Fica o Governo Regional autorizado, nos termos da lei, a contrair empréstimos, incluindo créditos bancários, até ao montante de 49.143.000, dos quais, 19.143.000 respeitam a uma operação de refinanciamento. CAPÍTULO V Finanças locais Artigo 9.º Transferências do Orçamento do Estado Fica o Governo Regional autorizado, através do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças, a transferir para as autarquias locais da Região Autónoma dos Açores os apoios financeiros inscritos no Orçamento do Estado a favor destas, líquidos das retenções que venham a ser efetuadas nos termos da lei. CAPÍTULO VI Operações ativas e prestação de garantias Artigo 10.º Operações ativas Fica o Governo Regional autorizado a realizar operações ativas até ao montante 4.000.000. Artigo 11.º Mobilização de ativos e recuperação de créditos Fica o Governo Regional autorizado, no âmbito da recuperação de créditos e outros ativos financeiros da Região detidos pela : a) A proceder à redefinição das condições de pagamento das dívidas nos casos em que os (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) devedores se proponham pagar a pronto ou em prestações; b) A proceder à anulação de créditos detidos pela Direção Regional do Orçamento e Tesouro, quando, em casos devidamente fundamentados, se verifique que não se justifica a respetiva recuperação. Artigo 12.º Alienação de participações sociais da Região Fica o Governo Regional autorizado a alienar as participações sociais que a Região Autónoma detém em entidades participadas. Artigo 13.º Princípio da unidade da tesouraria 1 - Toda a movimentação de fundos dos serviços e organismos dotados de autonomia administrativa e financeira da Região Autónoma dos Açores deve ser efetuada no âmbito do sistema de centralização de tesouraria - Safira. 2 - As contas dos serviços referidos no n.º 1 devem ser abertas com a autorização prévia da. 3-As entidades públicas empresariais regionais devem manter as suas disponibilidades e aplicações financeiras no âmbito do sistema Safira. Artigo 14.º Limite máximo para a concessão de garantias pela Região 1 - O limite máximo para a autorização da concessão de garantias pela Região em 2014 é fixado em 135.000.000. 2- Acresce ao número anterior o montante de 50.000.000, que se destina a um contrato de financiamento do Banco Europeu de Investimento à EDA - Empresa de Eletricidade dos Açores, S.A., operação da qual a Região Autónoma dos Açores será co-garante com o Governo da República. 3- O aval da Região Autónoma dos Açores poderá ser concedido para garantir operações de refinanciamento desde que não impliquem um aumento do endividamento líquido, com observância do limite fixado no número anterior. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 15.º Garantias de empréstimos Fica o Governo Regional autorizado a garantir, nas condições correntes nos respetivos mercados, operações financeiras em moeda com curso legal em Portugal ou em moeda estrangeira requeridas pela execução de empreendimentos de reconhecido interesse económico e social para a Região. CAPÍTULO VII Gestão da dívida pública regional Artigo 16.º Gestão da dívida pública direta da Região Fica o Governo Regional autorizado, através do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças, a realizar as seguintes operações de gestão de dívida pública direta da Região: a) À contratação de novas operações destinadas a fazer face ao pagamento antecipado ou à transferência das responsabilidades associadas a empréstimos anteriores; b) Ao reforço das dotações orçamentais para amortização de capital; c) Ao pagamento antecipado, total ou parcial, de empréstimos já contratados; d) À renegociação das condições de empréstimos anteriores, incluindo a celebração de contratos de troca (swaps), do regime de taxa de juro, de divisa e de outras condições contratuais; e) À emissão de dívida flutuante, para fazer face a operações de reforço de tesouraria; f) Ao pagamento de juros, comissões e outros encargos resultantes de empréstimos contraídos ou a contrair. Artigo 17.º Gestão da dívida do Setor Público Empresarial Regional Fica o Governo Regional autorizado, através do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças, a realizar operações de aquisição de dívidas das empresas do Setor Público Empresarial Regional, avalizadas pela Região. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) CAPÍTULO VIII Despesas orçamentais Artigo 18.º Controlo das despesas O Governo Regional tomará as medidas necessárias à rigorosa contenção das despesas públicas e ao controlo da sua eficiência, de forma a alcançar uma melhor aplicação dos recursos públicos. Artigo 19.º Fundos e serviços autónomos 1 - Os fundos e serviços autónomos deverão remeter ao membro do Governo Regional responsável pela área das finanças balancetes trimestrais que permitam avaliar a respetiva execução orçamental, bem como os elementos necessários à avaliação da execução das despesas incluídas no plano de investimentos da Região, conforme vier a ser definido no decreto regulamentar regional de execução do Orçamento da Região Autónoma dos Açores. 2 - Em 2014, os fundos e serviços autónomos não poderão contrair empréstimos que aumentem o seu endividamento líquido. 3 - A emissão de garantias a favor de terceiros pelos serviços e fundos autónomos depende de autorização prévia do membro do Governo Regional responsável pela área das finanças. Artigo 20.º Autorização de despesas 1 - São competentes para autorizar despesas com empreitadas de obras públicas, locação e aquisição de bens e serviços as seguintes entidades, com os seguintes limites: a) Até (euro) 100 000, os diretores regionais e os órgãos máximos dos serviços com autonomia administrativa; b) Até (euro) 200 000, os órgãos máximos dos organismos dotados de autonomia administrativa e financeira; c) Até (euro)1 000 000, o vice-presidente, os secretários regionais e os subsecretários regionais; (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) d) Até (euro) 4 000 000, o presidente do Governo Regional; e) Sem limite, o Conselho do Governo Regional. 2 - As competências referidas no número anterior podem ser delegadas, nos termos que vierem a ser fixados no decreto regulamentar regional que puser em execução o Orçamento da Região Autónoma dos Açores para o ano 2014 ou em diploma autónomo. Artigo 21.º Despesas com deslocações ao estrangeiro e consultadoria externa 1 - As despesas com a deslocação ao estrangeiro relativamente ao pessoal vinculado a qualquer título à administração pública regional, incluindo os institutos públicos regionais que revistam a natureza de serviços personalizados ou de fundos públicos, não deverão registar acréscimos. 2 - Excetua-se do limite previsto no número anterior o gabinete do subsecretário regional da Presidência para as Relações Externas e a Direção Regional das Comunidades. 3 - O recurso à consultadoria externa não deverá ocorrer em áreas técnicas para as quais existam quadros técnicos dos serviços e organismos da administração pública regional, incluindo os institutos públicos regionais que revistam a natureza de serviços personalizados ou de fundos públicos. Artigo 22.º Aplicação do Decreto-Lei n.º 18/2008, de 29 de janeiro Na aplicação do Decreto-Lei n.º 18/2008, de 29 de janeiro, consideram-se reportadas aos órgãos e serviços correspondentes da administração regional as referências feitas naquele diploma a órgãos e serviços da Administração do Estado. Artigo 23.º Alteração ao Decreto Legislativo Regional n.º 14/2009/A, de 29 de julho O artigo 5.º do Decreto Legislativo Regional n.º 14/2009/A, de 29 de julho, na redação que lhe foi dada pelo artigo 23.º do Decreto Legislativo Regional n.º 3/2012/A, de 13 de Janeiro, passa a ter a seguinte redação: (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) «Artigo 5.º [...] O regime excecional previsto no presente diploma é aplicável aos contratos de empreitada e de subempreitada de obras públicas celebrados até 31 de dezembro de 2014.» Artigo 24.º Alteração ao Decreto Legislativo Regional n.º 3/2012/A, de 13 de janeiro O artigo 24.º do Decreto Legislativo Regional n.º 3/2012/A, de 13 de janeiro, passa a ter a seguinte redação: «Artigo 24.º [...] 1 (...) 2 (...) 3 (...) 4 O disposto nos números anteriores aplica-se, com as devidas adaptações, aos contratos de subempreitada de obras públicas.» Artigo 25.º Isenção de caução nos contratos de empreitada e subempreitada de obras públicas 1 - Nos contratos de empreitada de obras públicas a celebrar pelas entidades adjudicantes referidas no artigo 2.º do Decreto Legislativo Regional n.º 34/2008/A, de 28 do julho, cujos os procedimentos de formação se iniciem após a entrada em vigor do presente diploma e até 31 de dezembro de 2016, não há lugar á prestação de caução, quando o preço contratual for inferior 200 000. 2 O disposto no número anterior aplica-se, com a devidas adaptações aos contratos de subempreitada de obras públicas. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 26.º Pagamento no âmbito do Serviço Regional de Saúde 1 - As instituições e os serviços integrados no Serviço Regional de Saúde podem contratar qualquer modalidade de cessão de créditos relativamente às suas dívidas, convencionando juros moratórios inferiores aos legais na ausência de pagamento nos prazos legais, por despacho conjunto do vice-presidente do Governo e do secretário regional da Saúde. 2 - As cessões de crédito já efetuadas no âmbito dos sistemas de pagamento em vigor para as instituições e serviços integrados no Serviço Regional de Saúde devem respeitar o disposto no número anterior, sendo a informação centralizada na SAUDAÇOR - Sociedade Gestora de Recursos e Equipamentos dos Açores, S. A. Artigo 27.º Limitação das remunerações dos gestores públicos regionais Os gestores públicos regionais não podem usufruir remuneração superior à estabelecida para o cargo de presidente do governo regional. CAPÍTULO IX Adaptação do sistema fiscal Artigo 28.º Alterações ao Decreto Legislativo Regional n.º 2/99/A, de 20 de Janeiro Os artigos 4.º, 5º, 7º e 9º do Decreto Legislativo Regional n.º 2/99/A, de 20 de janeiro, alterado pelos Decretos Legislativos Regionais nos 33/99/A, de 30 de dezembro, 4/2000/A, de 18 de janeiro, 40/2003/A, de 6 de novembro, 3/2004/A, de 28 de janeiro, 42/2008/A, de 7 de outubro e 25/2009/A de 30 de dezembro, passam a ter a seguinte redação: «Artigo 4.º IRS 1 Às taxas nacionais do imposto sobre o rendimento das pessoas singulares, em vigor em cada ano, é aplicada uma redução de 20%. 2 (...) 3 (...) (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 5.º IRC 1 Às taxas nacionais do imposto sobre o rendimento das pessoas colectivas, em vigor em cada ano, é aplicada uma redução de 20%. 2 - (...) a) - (...) b) - (...) c) - (...) 3 - (...) 4 - (...) 5 - (...) 6 - (...) 7 - (...) Artigo 7.º IVA As taxas nacionais do imposto sobre o valor acrescentado são reduzidas em 20%, aplicando-se o arredondamento para a unidade superior ou inferior se da aplicação da percentagem resultar uma parcela fraccionária superior ou igual a 0,5 ou inferior a este valor, respectivamente.» Artigo 9.º Atribuição 1 Fica o Governo Regional, nos termos da lei, autorizado a conceder, em regime contratual, benefícios fiscais em sede de IRC, Imposto Municipal sobre Imóveis (IMI) e Imposto Municipal sobre Transmissões Onerosas de Imóveis (IMT). 2 ( ) 3 ( ) 4 Para efeitos do disposto no artigo 41.º do Estatuto dos Benefícios Fiscais e por força do previsto no n.º 5 do artigo 49.º da Lei das Finanças Regionais, são considerados relevantes os projetos de investimento de valor superior ao montante que para o efeito é anualmente fixado no Decreto Legislativo Regional que aprova o (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Orçamento da Região Autónoma dos Açores e que tenham reconhecida e notória relevância estratégica para a economia regional. 5 O Governo Regional estabelecerá, em regulamento, os critérios definidores da reconhecida e notória relevância estratégica para a economia regional a que se refere o número anterior.» Artigo 29.º Deduções à coleta 1 - Em cumprimento do disposto no n.º 4 do artigo 6.º do Decreto Legislativo Regional n.º 2/99/A, de 20 de janeiro, determina-se que os lucros que beneficiarão da dedução à coleta são os que forem reinvestidos: a) Na promoção turística e na reabilitação de empreendimentos turísticos; b) Na aquisição de novas embarcações de pesca; c) Na investigação científica e desenvolvimento experimental (I&D) com interesse relevante; d) No reforço da capacidade de exportação das empresas regionais e de criação de bens transacionáveis de caráter inovador; e) Em investimentos de apoio social de âmbito empresarial; f) No tratamento de resíduos e efluentes e energias renováveis. 2 - A Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores definirá as condições de aplicabilidade das deduções previstas no número anterior, mediante decreto legislativo regional. Artigo 30º Benefícios Fiscais 1- Em cumprimento do disposto no n.º 4 do artigo 9.º do Decreto Legislativo Regional n.º 2/99/A, de 20 de janeiro, determina-se que são considerados relevantes, tendo em vista a concessão de benefícios fiscais em regime contratual, os projetos de investimentos em unidades produtivas de valor superior a 2 000 000 e que tenham reconhecida e notória relevância estratégica para a economia regional. 2- O limite previsto no número anterior é de 400 000 nas ilhas do Corvo, Flores, Faial, Pico, São Jorge, Graciosa e Santa Maria. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) CAPÍTULO X Concessão de subsídios e outras formas de apoio Artigo 31.º Concessão de subsídios e outras formas de apoio 1- Fica o Governo Regional autorizado a conceder subsídios e outras formas de apoio a entidades públicas e privadas no âmbito das ações e projetos de desenvolvimento que visem a melhoria da qualidade de vida e tenham enquadramento nos objetivos do plano da Região Autónoma dos Açores, designadamente para: a) Proteção Civil; b) Transportes; c) Construção, reabilitação e equipamento de infraestruturas públicas; d) Saúde e Solidariedade Social; e) Educação e formação; f) Turismo; g) Agricultura e pecuária. 2- Fica o Governo Regional autorizado a conceder subsídios e outras formas de apoio a ações e projetos de caráter social, económico, cultural, desportivo e religioso, que visem a salvaguarda das tradições, usos e costumes, o património regional ou a promoção da Região Autónoma dos Açores. 3 No âmbito do disposto no número anterior, os apoios a conceder poderão assumir a forma de compensação pelos financiamentos utilizados pelas entidades beneficiárias na prossecução dos objectivos inerentes. 4 A concessão destes auxílios fundamenta-se em motivo de interesse público e faz - se com respeito pelos princípios da publicidade, da transparência, da concorrência e da imparcialidade. 5 - A concessão dos auxílios previstos neste preceito é sempre precedida de resolução do Conselho do Governo Regional, na qual é fixado o limite máximo orçamental dos apoios a conceder e indicado a finalidade destes, o enquadramento orçamental da despesa inerente e, quando for o caso, a respetiva repartição plurianual, bem como o departamento do Governo Regional responsável pela sua atribuição. 6 - Os apoios a conceder em concreto são autorizados por despacho do membro do Governo Regional que representa o departamento referido no número anterior e objeto de contratoprograma com o beneficiário, no qual devem ser definidos os objetivos, o tipo e o valor do (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) apoio, os direitos e as obrigações das partes, as medidas de controlo e acompanhamento, bem como o regime sancionatório em caso de incumprimento. 7 Todos os subsídios e formas de apoio concedidos serão objecto de publicação no Jornal Oficial da Região Autónoma da Açores. Artigo 32.º Subsídios e outras formas de apoio abrangidos pelo artigo anterior 1 Estão abrangidos pelo disposto no artigo anterior os subsídios e outras formas de apoio concedidos pelos serviços da administração direta regional, assim como os referentes a todas as entidades públicas que, nos termos da lei, gozem de autonomia administrativa e financeira. 2 Os apoios financeiros concedidos ao abrigo de legislação específica deverão respeitar o previsto no respectivo regime legal. CAPÍTULO XI Disposições finais Artigo 33.º Cauções cobradas pelos prestadores de serviços de fornecimento de energia elétrica e de gases de petróleo liquefeitos 1 - Os montantes relativos às cauções cobradas pelos prestadores de serviços de fornecimento de energia elétrica e de gases de petróleo liquefeitos canalizados, não reclamadas nos prazos e nos termos do Decreto-Lei nº 195/99, de 8 de junho, na redação dada pelo Decreto-lei nº 100/2007, de 2 de Abril e que não tenham sido restituídos aos consumidores são integrados no Orçamento de Região Autónoma dos Açores. 2 - É revogada a Portaria nº 376/2008, publicada no JO. II série nº 121, de 30 de junho de 2008. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 34.º Suspensão da aplicação da Portaria n.º 87/2010, de 8 de setembro Fica suspensa durante o ano de 2014 a aplicação da Portaria n.º 87/2010, de 8 de setembro, relativamente à comparticipação das famílias pela utilização dos serviços de ama, creches, jardins-de-infância, nas vertentes de horário completo e do prolongamento de horário e centros de atividades de tempos livres (ATL) abrangidos por instrumentos de cooperação com a segurança social, aplicando-se durante este período o disposto nas Portarias n.os 90/2002, de 12 de setembro, 2/2003, de 16 de janeiro, e 86/2006, de 7 de dezembro. Artigo 35.º Atualização do complemento regional de pensão, aprovado pelo Decreto Legislativo Regional n.º 8/2002/A, de 10 de abril Nos termos definidos no artigo 13.º do Decreto Legislativo Regional n.º 8/2002/A, de 10 de abril, alterado pelo Decreto Legislativo Regional n.º 22/2007/A, de 23 de outubro, pelo Decreto Legislativo Regional n.º 6/2010/A, de 23 de fevereiro, pelo Decreto Legislativo Regional n.º 3/2012/A, de 13 de janeiro e pelo Decreto Legislativo Regional n.º 3/2013/A, de 23 de maio é aumentado em 2% o valor do complemento regional de pensão, fixando-se em 728 euros o apoio atribuído anualmente aos beneficiários do 1.º escalão. Artigo 36.º Suspensão da obrigação de reembolso de incentivo Fica suspensa, durante o ano de 2014, a obrigação de reembolso de incentivo prevista no n.º 3 do artigo 22.º, n.º 3 do artigo 27.º e n.º 4 do artigo 32.º do Decreto Legislativo Regional n.º 19/2007/A, de 23 de julho, alterado pelos Decretos Legislativos Regionais nos 2/2009/A, de 2 de março, 10/2010/A, de 16 de março, 26/2011/A, de 4 de novembro e 3/2012/A, de 13 de janeiro, nos termos a definir em protocolo a celebrar para o efeito entre as instituições de crédito e o departamento do Governo Regional competente em matéria de política de incentivos. Artigo 37.º Alteração do Decreto Legislativo Regional n.º 19/2007/A, de 23 de julho O artigo 40.º do Decreto Legislativo Regional n.º 19/2007/A, de 23 de julho, alterado pelos (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Decretos Legislativos Regionais nos 2/2009/A, de 2 de março, 10/2010/A, de 16 de março, 26/2011/A, de 4 de novembro e 3/2012/A, de 13 de janeiro, passa a ter a seguinte redação: «Artigo 40.º [...] 1- (...) 2- Fica suspensa, durante o ano de 2014, a obrigação de reembolso de incentivo prevista na alínea l) do artigo 19.º do Decreto Regulamentar Regional n.º 4/2001/A, de 6 de junho, alterado pelos Decretos Regulamentares Regionais n.ºs 27/2002/A, de 16 de setembro, 22/2003/A, de 27 de maio, 27/2004/A, de 15 de julho e 25/2005/A, de 6 de dezembro, nos termos a definir em protocolo a celebrar para o efeito entre as instituições de crédito e o departamento do Governo Regional competente em matéria de política de incentivos. 3 - (Anterior n.º 2).» Artigo 38.º Centralização de atribuições 1- Sem prejuízo do disposto no número seguinte, os serviços que funcionam junto dos gabinetes dos membros do Governo Regional ou no âmbito das direções regionais, quando, nos termos da lei, gozem de autonomia administrativa, exercem-na nos termos em que ela é definida pela Lei nº 8/90, de 20 de fevereiro, e Decreto-Lei nº 155/92, de 28 de julho, com as adaptações introduzidas à Administração Regional pelo Decreto Legislativo Regional nº 7/97/A, de 24 de maio. 2- As atribuições nos domínios da gestão dos recursos financeiros e patrimoniais dos serviços com autonomia administrativa, referidos no numero anterior, transitam para a responsabilidade dos respetivos órgãos tutelares. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 39.º Quinta alteração ao Decreto Legislativo Regional nº 8/2002/A, de 10 de abril, alterado pelos Decretos Legislativos Regionais nºs 22/2007/A, de 23 de outubro, 6/2010/A, 23 de fevereiro, 3/2012/A, de 13 de janeiro e 3/2013/A, de 23 de maio, que estabelece o regime jurídico da atribuição do acréscimo regional à retribuição mínima mensal garantida, do complemento regional de pensão e da remuneração complementar regional 1 - Os artigos 9º, 10º, 11º e 13º do Decreto Legislativo Regional nº 8/2002/A, de 10 de abril, alterado pelos Decretos Legislativos Regionais nºs 22/2007/A, de 23 de outubro, 6/2010/A, 23 de fevereiro, 3/2012/A, de 13 de janeiro e 3/2013/A, de 23 de maio, passam a ter seguinte redação: Artigo 9º ( ) 1 A remuneração complementar regional é abonada nas situações em que a remuneração é paga de uma só vez, sendo-lhe aplicável o regime da remuneração base quanto a faltas e processo de pagamento, sobre ela incidindo os descontos obrigatórios previstos na Lei. Artigo 10.º ( ) 1 - Beneficiam da remuneração complementar os trabalhadores que exercem funções públicas na administração pública regional e local da Região Autónoma dos Açores, nos termos do artigo seguinte. 2 A atribuição da remuneração complementar aos trabalhadores do setor público empresarial regional e respetiva tabela faz-se nos termos de resolução do Governo Regional. 3 - A decisão de atribuição da remuneração complementar aos trabalhadores das autarquias e do setor empresarial municipal compete aos respetivos órgãos decisórios, constando a respetiva tabela da resolução a que se refere o número anterior. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 11.º ( ) 1 A remuneração complementar regional é atribuída aos trabalhadores que aufiram remuneração base até 3 050,00 inclusive, conforme tabela anexa ao presente diploma, do qual faz parte integrante. 2 - Para o cálculo da remuneração complementar é tido como valor de referência o montante de 100. 3 Ao valor da remuneração complementar são deduzidos os suplementos remuneratórios derivados de trabalho suplementar, extraordinário, ou em dias de descanso e feriados, ou outros de idêntica natureza. 4 Sempre que da atribuição da remuneração complementar resulte uma inversão relativa da remuneração dos trabalhadores, a remuneração complementar será reduzida na diferença desse montante. Artigo 13º ( ) 1- (...) 2 A atualização do valor de referência da remuneração complementar será feita através de resolução do Conselho do Governo. 3- (Anterior nº 2). 2. Ao Decreto Legislativo Regional nº8/2002/a, de 10 de abril, é aditado o seguinte Anexo: (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) ANEXO Escalão Coeficiente de atribuição Até 500,49 0,620 De 500,50 a 532,08 0,579 De 532,09 a 564,00 0,685 De 564,01 a 600,00 0,710 De 600,01 a 649,00 0,735 De 649,01 a 700,00 0,765 De 700,01 a 745,00 0,790 De 745,01 a 782,00 0,815 De 782,01 a 835,00 0,800 De 835,01 a 892,53 0,835 De 892,54 a 944,02 0,875 De 944,03 a 995,52 0,915 De 995,53 a 1.068,00 0,980 De 1.068,01 a 1.110,00 1,011 De 1.110,01 a 1.149,00 1,050 De 1.149,01 a 1.201,48 1,085 De 1.201,49 a 1.218,00 1,185 De 1.218,01 a 1.240,00 1,145 De 1.240,01 a 1.304,00 1,220 De 1.304,01 a 1.338,00 1,290 De 1.338,01 a 1.360,00 1,230 De 1.360,01 a 1.407,00 1,280 De 1.407,01 a 1.440,00 1,380 De 1.440,01 a 1.480,00 1,500 De 1.480,01 a 1.520,00 1,600 De 1.520,01 a 1.578,00 1,750 De 1.578,01 a 1.610,00 1,850 De 1.610,01 a 1.631,00 1,950 De 1.631,01 a 1.683,00 2,050 De 1.683,01 a 1.744,00 2,200 (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Escalão Coeficiente de atribuição De 1.744,01 a 1.784,00 2,300 De 1.784,01 a 1.837,00 2,450 De 1.837,01 a 1.889,00 2,500 De 1.889,01 a 1.956,00 2,600 De 1.956,01 a 2.000,00 2,691 De 2.000,01 a 2.025,00 2,595 De 2.025,01 a 2.037,00 2,480 De 2.037,01 a 2.053,00 2,380 De 2.053,01 a 2.055,00 2,230 De 2.055,01 a 2.076,00 2,190 De 2.076,01 a 2.094,00 2,020 De 2.094,01 a 2.102,00 1,850 De 2.102,01 a 2.128,00 1,780 De 2.128,01 a 2.200,00 1,525 De 2.200,01 a 2.350,00 1,350 De 2.350,01 a 2.450,00 1,300 De 2.450,01 a 2.550,00 1,240 De 2.550,01 a 2.650,00 1,150 De 2.650,01 a 2.750,00 0,840 De 2.750,01 a 2.850,00 0,640 De 2.850,01 a 2.950,00 0,450 De 2.950,01 a 3.050,00 0,150 Artigo 40.º Execução orçamental O Orçamento da Região Autónoma dos Açores será posto em execução pelo Governo Regional mediante decreto regulamentar regional, que estabelecerá medidas regulamentares e de desenvolvimento do disposto no presente diploma, aplicáveis a todos os serviços que integram a administração pública regional, incluindo os organismos dotados de autonomia administrativa e financeira. (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES GOVERNO REGIONAL (a) (b) Artigo 41.º Entrada em vigor O presente decreto legislativo regional produz efeitos a partir de 1 de janeiro de 2014. Aprovado em Conselho de Governo em 30 de outubro de 2013. O PRESIDENTE DO GOVERNO REGIONAL Vasco Ilídio Alves Cordeiro (a) - Departamento Governamental (b) - Direção Regional

MAPA I Receita da Região Autónoma dos Açores Importâncias em euros Cap. Grupo Art. Designação de Receitas Por Por Por artigos grupos capítulos RECEITAS CORRENTES 01 Impostos Directos: 01 Sobre o rendimento: 01 Imposto sobre o rendimento de pessoas singulares (IRS) 181 685 000 02 Imposto sobre o rendimento de pessoas Colectivas (IRC) 50 750 000 232 435 000 02 Outros: 01 Imposto sobre as sucessões e doações 5 000 06 Imposto de uso, porte e detenção de armas 07 Impostos abolidos 99 Impostos directos diversos 5 000 10 000 232 445 000 02 Impostos Indirectos: 01 Sobre o consumo: 01 Imposto sobre produtos petrolíferos (ISP) 46 690 000 02 Imposto sobre valor acrescentado (IVA) 256 000 000 03 Imposto sobre veículos (ISV) 3 857 000 04 Imposto de consumo sobre o tabaco 31 465 000 05 Imposto sobre álcool e bebidas alcoólicas (IABA) 5 278 000 99 Impostos diversos sobre o consumo 0 343 290 000 02 Outros: 01 Lotarias 0 02 Imposto de selo 17 255 000 03 Imposto do jogo 0 04 Imposto único de circulação 3 700 000 05 Resultados da exploração de apostas mútuas 0 99 Imposto indirectos diversos 360 000 21 315 000 364 605 000 03 Contribuições para a Seg. Social, a Caixa Geral de Aposentações e a ADSE: 03 Caixa Geral de Aposentações e ADSE: 02 Comparticipações para a ADSE 4 600 000 99 Outras 4 600 000 4 600 000 04 Taxas, multas e outras penalidades: 01 Taxas: 01 Taxas de justiça 0 02 Taxas de registo de notariado 0 03 Taxas de registo predial 0 04 Taxas de registo civil 0 05 Taxas de registo comercial 0 06 Taxas florestais 0 07 Taxas vinícolas 0 08 Taxas moderadoras 0 09 Taxas sobre espectáculos e divertimentos 0 10 Taxas sobre energia 200 000 11 Taxas sobre geologia e minas 0 12 Taxas sobre comercialização e abate de gado 0 13 Taxas de portos 0 14 Taxas sobre operações de bolsa 0 15 Taxas sobre controlo metrológico e de qualidade 0 16 Taxas sobre fiscalização de actividades comerciais e industriais 0 17 Taxas sobre licenciamentos diversos concedidos a empresas 100 000 18 Taxas sobre o valor de adjudicação de obras públicas 0 19 Adicionais 0 20 Emolumentos consulares 0 21 Portagens 0 22 Propinas 0

MAPA I Receita da Região Autónoma dos Açores Importâncias em euros Cap. Grupo Art. Designação de Receitas Por Por Por artigos grupos capítulos 23 Taxas específicas das autarquias locais 0 24 Taxas sobre embalagens não reutilizáveis 4 200 000 99 Taxas diversas 300 000 4 800 000 02 Multas e outras penalidades: 01 Juros de mora 1 000 000 02 Juros compensatórios 300 000 03 Multas e coimas por infracções ao Código da Estrada e restante legislação 800 000 04 Coimas e penalizações por contra-ordenações 200 000 99 Multas e penalidades diversas 208 000 2 508 000 7 308 000 05 Rendimentos de propriedade: 01 Juros - Sociedades e quase-sociedades não financeiras: 01 Públicas 0 02 Privadas 0 02 Juros - Sociedades financeiras: 01 Bancos e outras instituições financeiras 500 000 02 Companhias de seguros e fundos de pensões 0 500 000 03 Juros - Administrações públicas: 01 Administração central - Estado 50 000 03 Administração regional 0 50 000 04 Juros - sem fins lucrativos: 01 Juros - sem fins lucrativos 0 0 05 Juros - Famílias: 01 Juros - Famílias 0 0 07 Dividendos e participações nos lucros de sociedades e quase-sociedades não financeiras: 01 Dividendos e participações nos lucros de sociedades e quase-sociedades não financeiras 3 000 000 3 000 000 08 Dividendos e participações nos lucros de sociedades financeiras 01 Dividendos e participações nos lucros de sociedades financeiras 0 0 10 Rendas: 01 Terrenos 10 000 02 Activos no subsolo 0 03 Habitações 0 04 Edifícios 0 05 Bens de domínio público 0 99 Outros 0 10 000 11 Activos Incorpóreos: 01 Activos Incorpóreos 0 0 3 560 000 06 Transferências correntes: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras: 01 Públicas 0 Privadas 0 03 Administração central: 01 Estado 179 599 427 07 Serviços e fundos autónomos 0 179 599 427 06 Segurança Social: 01 Sistema de solidariedade e segurança social 0 04 Outras transferências 0 0 09 Resto do mundo: 01 União Europeia - Instituições 0 05 Países terceiros e organizações internacionais 0 0 179 599 427

MAPA I Receita da Região Autónoma dos Açores Importâncias em euros Cap. Grupo Art. Designação de Receitas Por Por Por artigos grupos capítulos 07 Venda de bens e serviços correntes: 01 Venda de bens: 01 Material de escritório 0 02 Livros e documentação técnica 10 000 03 Publicação de impressos 40 000 04 Fardamentos e artigos pessoais 0 05 Bens inutilizados 0 06 Produtos agrícolas e pecuários 40 000 07 Produtos alimentares e bebidas 0 08 Mercadorias 0 09 Matérias de consumo 0 10 Desperdícios, resíduos e refugos 0 99 Outros 100 000 190 000 02 Serviços: 01 Aluguer de espaços e equipamentos 1 000 02 Estudos, pareceres, projectos e consultadoria 10 000 03 Vistorias e ensaios 0 04 Serviços de laboratórios 1 000 05 Actividades de saúde 0 06 Reparações 0 07 Alimentação e Alojamento 0 08 Serviços sociais, recreativos, culturais e desporto 0 09 Serviços específicos das autarquias 0 99 Outros 98 000 110 000 03 Rendas: 01 Habitações 300 000 02 Edifícios 0 99 Outras 5 000 305 000 605 000 08 Outras receitas correntes: 01 Outras: 01 Prémios, taxas por garantias de risco e diferenças de câmbio 400 000 02 Produtos da venda de valores desamoedados 0 03 Lucros de amoedação 0 99 Outras 1 100 000 1 500 000 1 500 000 Total das Receitas Correntes 794 222 427 RECEITAS DE CAPITAL 09 Venda de bens de investimento: 01 Terrenos: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 2 000 000 02 Sociedades financeiras 0 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0 04 Administração Pública - Administração central - Serviços e fundos autónomos 0 05 Administração Pública - Administração regional 0 06 Administração Pública - Administração local - Continente 0 07 Administração Pública - Administração local - Regiões Autónomas 0 08 Administração Pública - Segurança social 0 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 10 000 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 2 010 000 02 Habitações: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 4 000 000 02 Sociedades financeiras 0 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0

MAPA I Receita da Região Autónoma dos Açores Importâncias em euros Cap. Grupo Art. Designação de Receitas Por Por Por artigos grupos capítulos 04 Administração Pública - Administração central - Serviços e fundos autónomos 0 05 Administração Pública - Administração regional 0 06 Administração Pública - Administração local - Continente 0 07 Administração Pública - Administração local - Regiões Autónomas 0 08 Administração Pública - Segurança social 0 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 10 000 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 4 010 000 03 Edifícios: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 4 000 000 02 Sociedades financeiras 0 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0 04 Administração Pública - Administração central - Serviços e fundos autónomos 0 05 Administração Pública - Administração regional 0 06 Administração Pública - Administração local - Continente 0 07 Administração Pública - Administração local - Regiões Autónomas 0 08 Administração Pública - Segurança social 0 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 10 000 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 4 010 000 04 Outros bens de investimento: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 5 000 02 Sociedades financeiras 0 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0 04 Administração Pública - Administração central - Serviços e fundos autónomos 0 05 Administração Pública - Administração regional 0 06 Administração Pública - Administração local - Continente 0 07 Administração Pública - Administração local - Regiões Autónomas 0 08 Administração Pública - Segurança social 0 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 45 000 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 50 000 10 080 000 10 Transferências de capital: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras: 01 Públicas 0 02 Privadas 0 0 03 Administração central: 01 Estado 71 839 771 08 Serviços e fundos autónomos 0 71 839 771 04 Administração regional: 01 Região Autónoma dos Açores 0 0 09 Resto do mundo: 01 União Europeia - Instituições 187 529 314 03 União Europeia - Países-Membros 0 04 Países terceiros e organizações internacionais 0 187 529 314 259 369 085 11 Activos financeiros: 05 Empréstimos a curto prazo: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 0 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 0 0 06 Empréstimos a médio e longo prazos: 01 Sociedades e quase-sociedades não financeiras 500 000

MAPA I Receita da Região Autónoma dos Açores Importâncias em euros Cap. Grupo Art. Designação de Receitas Por Por Por artigos grupos capítulos 09 Instituições sem fins lucrativos 0 10 Famílias 0 500 000 07 Recuperação de créditos garantidos: 01 Recuperação de créditos garantidos: 0 0 10 Alienação de partes sociais de empresas: 99 Outros 0 0 500 000 12 Passivos financeiros: 05 Empréstimos a curto prazo: 02 Sociedades financeiras 0 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 0 06 Empréstimos a médio e longo prazos: 02 Sociedades financeiras 49 143 000 03 Administração Pública - Administração central - Estado 0 11 Resto do mundo - União Europeia 0 12 Resto do mundo - Países terceiros e organizações internacionais 0 49 143 000 49 143 000 13 Outras receitas de capital: 01 Outras: 01 Indemnizações 40 000 02 Acivos incorpóreos 0 99 Outras 300 000 340 000 340 000 15 Reposições não abatidas nos pagamentos: 01 Reposições não abatidas nos pagamentos: 01 Reposições não abatidas nos pagamentos 2 815 000 2 815 000 2 815 000 16 Saldo da gerência anterior: 01 Saldo orçamental: 04 Na posse do Tesouro 0 0 0 Total das Receitas de Capital 322 247 085 Total das Receitas Correntes e de Capital 1 116 469 512 17 Operações extra-orçamentais: 01 Operações de Tesouraria-Retenção de Receita do Estado: 31 076 005 31 076 005 02 Outras Operações de Tesouraria: 151 160 567 151 160 567 182 236 572 TOTAL DA RECEITA 1 298 706 084

MAPA II Despesas da Região especificadas segundo a classificação orgânica, por capítulos CAPÍ- Importâncias em euros TULOS DESIGNAÇÃO ORGÂNICA Por capítulos Por Departamentos 01 - ASSEMBLEIA LEGISLATIVA DA REGIÃO AUTÓNOMA DOS AÇORES 01 Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores 10 774 100,00 10 774 100,00 02 - PRESIDÊNCIA DO GOVERNO REGIONAL 01 Gabinete do Presidente e Secretaria-Geral 3 930 501,00 02 Subsecretário Regional da Presidência para as Relações Externas 603 850,00 03 Direção Regional das Comunidades 1 110 805,00 50 Despesas do Plano 1 951 000,00 12 Operações extra-orçamentais 0,00 7 596 156,00 03 - VICE-PRESIDÊNCIA DO GOVERNO, EMPREGO E COMPETITIVIDADE EMPRESARIAL 01 Gabinete do Vice-Presidente 87 676 769,00 02 2 630 565,00 03 Direção Regional de Apoio ao Investimento e à Competitividade 3 787 225,00 04 Direção Regional do Emprego e Qualificação Profissional 3 721 536,00 05 Direção Regional de Organização e Administração Pública 1 384 640,00 06 Direção Regional do Planeamento e Fundos Estruturais 748 930,00 07 Serviço Regional de Estatística dos Açores 1 443 980,00 50 Despesas do Plano 63 796 143,00 12 Operações extra-orçamentais 182 174 537,00 347 364 325,00 04 - SECRETARIA REGIONAL DA SOLIDARIEDADE SOCIAL 01 Gabinete do Secretário 1 289 317,00 02 Direção Regional da Habitação 2 873 505,00 03 Direção Regional da Solidariedade Social 3 788 741,00 50 Despesas do Plano 46 066 838,00 12 Operações extra-orçamentais 5,00 54 018 406,00 05 - SECRETARIA REGIONAL DA SAÚDE 01 Gabinete do Secretário 2 326 509,00 02 Direção Regional da Saúde 955 545,00 03 Serviço Regional de Saúde 276 000 000,00 50 Despesas do Plano 40 577 510,00 12 Operações extra-orçamentais 5,00 319 859 569,00

MAPA II Despesas da Região especificadas segundo a classificação orgânica, por capítulos CAPÍ- Importâncias em euros TULOS DESIGNAÇÃO ORGÂNICA Por capítulos Por Departamentos 06 - SECRETARIA REGIONAL DA EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E CULTURA 01 Gabinete do Secretário 2 437 337,00 02 Direção Regional da Educação 206 818 507,00 03 Direção Regional da Cultura 7 149 199,00 04 Direção Regional do Desporto 3 988 325,00 05 Direção Regional da Juventude 726 694,00 50 Despesas do Plano 72 074 732,00 12 Operações extra-orçamentais 10 000,00 293 204 794,00 07 - SECRETARIA REGIONAL DO TURISMO E TRANSPORTES 01 Gabinete do Secretário 11 260 292,00 02 Direção Regional dos Transportes 1 527 410,00 03 Direção Regional das Obras Públicas, Tecnologia e Comunicações 7 541 900,00 04 Direção Regional da Energia 607 935,00 05 Direção Regional do Turismo 2 309 095,00 50 Despesas do Plano 116 636 346,00 12 Operações extra-orçamentais 50 005,00 139 932 983,00 08 - SECRETARIA REGIONAL DOS RECURSOS NATURAIS 01 Gabinete do Secretário 8 224 947,00 02 Direção Regional dos Recursos Florestais 7 913 172,00 03 Direção Regional da Agricultura e Desenvolvimento Rural 16 713 382,00 04 Direção Regional do Ambiente 4 667 987,00 05 Direção Regional dos Assuntos do Mar 383 952,00 06 Direção Regional das Pescas 822 390,00 50 Despesas do Plano 87 227 901,00 12 Operações extra-orçamentais 2 020,00 125 955 751,00 TOTAL GERAL 1 298 706 084,00

MAPA III Despesas da Região especificadas segundo a classificação funcional CÓDIGO DESIGNAÇÃO Importâncias em euros Por Por Subfunções Funções 1 FUNÇÕES GERAIS DE SOBERANIA 288 160 082 1.01 Serviços Gerais da Administração Pública 288 160 082 1.02 Defesa Nacional 1.03 Segurança e Ordem Públicas 2 FUNÇÕES SOCIAIS 675 993 476 2.01 Educação 253 584 482 2.02 Saúde 311 346 842 2.03 Segurança e Ação Sociais 28 153 570 2.04 Habitação e Serviços Colecivos 48 674 968 2.05 Serviços Culturais, Recreativos e Religiosos 34 233 614 3 FUNÇÕES ECONÓMICAS 271 324 624 3.01 Agricultura e Pecuária, Silvicultura, Caça e Pesca 93 631 375 3.02 Indústria e Energia 2 954 039 3.03 Transportes e Comunicações 98 312 193 3.04 Comércio e Turismo 72 927 007 3.05 Outras Funções Económicas 3 500 010 4 OUTRAS FUNÇÕES 63 227 902 4.01 Operações da Dívida Pública 35 143 000 4.02 Transferências entre Administrações Públicas 4.03 Diversas não especificadas 28 084 902 TOTAL... 1 298 706 084

MAPA IV Despesas da Região especificadas segundo a classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO (Euros) Importâncias em euros Por Por Subagrupamentos Agrupamentos DESPESAS CORRENTES 667 953 542 01.00 Despesas com pessoal 305 513 293 02.00 Aquisição de bens e serviços correntes 15 592 940 03.00 Juros e outros encargos 16 000 000 03.01 Juros da dívida pública 15 500 000 03.02 Outros encargos correntes da dívida pública 500 000 04.00 Transferências correntes 309 427 000 04.03 a 04.06 Administrações Públicas 156 053 960 04.01-04.02 E Outros Sectores 153 373 040 04.07-04.09 05.00 Subsídios 06.00 Outras despesas correntes 21 420 309 DESPESAS DE CAPITAL 20 185 500 07.00 Aquisição de bens de capital 660 700 08.00 Transferências de capital 08.03 a 08.06 Administrações Públicas 08.01-08.02 E Outros Sectores 08.07 a 08.09 09.00 Ativos financeiros 10.00 Passivos financeiros 19 143 000 11.00 Outras despesas de capital 381 800 DESPESAS DO PLANO 428 330 470 OPERAÇÕES EXTRA-ORÇAMENTAIS 182 236 572 TOTAL... 1 298 706 084

MAPA V Receitas Globais dos fundos e serviços autónomos segundo a classificação orgânica DESIGNAÇÃO Importâncias em euros 03 - VICE-PRESIDÊNCIA DO GOVERNO, EMPREGO E COMPETITIVIDADE EMPRESARIAL 55 836 190,00 RIAC - Agência para a Modernização e Qualidade do Serviço ao Cidadão, IP 5 092 650,00 Fundo Regional do Emprego 24 000 000,00 Ilhas de Valor, S.A. 16 446 040,00 SDEA - Sociedade para o Desenvolvimento Empresarial dos Açores, EPER 10 297 500,00 04 - SECRETARIA REGIONAL DA SOLIDARIEDADE SOCIAL 16 368 500,00 Instituto da Segurança Social dos Açores, IPRA 16 368 500,00 05 - SECRETARIA REGIONAL DA SAÚDE 246 936 902,00 Serviço Regional de Protecção Civil e Bombeiros dos Açores 1 960 698,00 Unidade de Saúde da Ilha de Santa Maria 4 424 371,00 Unidade de Saúde da Ilha de S. Miguel 54 383 250,00 Unidade de Saúde da Ilha Terceira 21 240 021,00 Unidade de Saúde da Ilha Graciosa 3 185 160,00 Unidade de Saúde da Ilha do Pico 9 337 300,00 Unidade de Saúde da Ilha do Faial 5 632 100,00 Unidade de Saúde da Ilha de S. Jorge 5 510 966,00 Unidade de Saúde da Ilha das Flores 3 757 100,00 Unidade de Saúde da Ilha do Corvo 424 800,00 Centro de Oncologia dos Açores 1 308 400,00 Saudaçor, S.A. 135 772 736,00 06 - SEC. REGIONAL DA EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E CULTURA 24 156 365,00 Fundo Regional de Ação Cultural 270 000,00 Fundo Regional do Desporto 950 000,00 Fundo Regional para a Ciência 2 767 000,00 Escola Profissional das Capelas 4 678 564,00 Fundo Escolar da EBI Roberto Ivens 500 413,00 Fundo Escolar da EBI Canto da Maia 486 629,00 Fundo Escolar da EBS de Nordeste 537 192,00 Fundo Escolar da EBI da Lagoa 291 345,00 Fundo Escolar da EBI da Ribeira Grande 387 248,00 Fundo Escolar da EBS de Santa Maria 304 570,00 Fundo Escolar da EBI de Capelas 715 211,00 Fundo Escolar da EBS de Vila Franca do Campo 268 486,00 Fundo Escolar da EBI de Rabo de Peixe 566 860,00 Fundo Escolar da EBI de Arrifes 627 308,00 Fundo Escolar da EBI de Angra do Heroísmo 377 495,00 Fundo Escolar da EBI da Praia da Vitória 675 333,00 Fundo Escolar da EBI de Biscoitos 404 701,00 Fundo Escolar da EBS da Graciosa 311 135,00 Fundo Escolar da EBS de Velas 391 431,00

MAPA V Receitas Globais dos fundos e serviços autónomos segundo a classificação orgânica DESIGNAÇÃO Importâncias em euros Fundo Escolar da EBS de Calheta 349 289,00 Fundo Escolar da EBI da Horta 489 229,00 Fundo Escolar da EBS das Lajes do Pico 472 156,00 Fundo Escolar da EBS de São Roque do Pico 314 285,00 Fundo Escolar da EBS das Flores 379 086,00 Fundo Escolar da ES Antero de Quental 454 971,00 Fundo Escolar da ES Domingos Rebelo 398 026,00 Fundo Escolar da ES da Ribeira Grande 521 134,00 Fundo Escolar da ES das Laranjeiras 276 717,00 Fundo Escolar da ES Jerónimo Emiliano de Andrade 330 251,00 Fundo Escolar da ES da Horta 573 376,00 Fundo Escolar do Consevatório Regional de Ponta Delgada 38 500,00 Fundo Escolar da ES Vitorino Nemésio 341 066,00 Fundo Escolar da EBS da Povoação 458 831,00 Fundo Escolar da EBS da Madalena 525 011,00 Fundo Escolar da EBI Mouzinho da Silveira 7 685,00 Fundo Escolar da EBI de Vila do Topo 138 421,00 Fundo Escolar da EBS Tomás de Borba 883 664,00 Fundo Escolar da EBI da Maia 460 970,00 Fundo Escolar da EBI de Ginetes 361 480,00 Fundo Escolar da ES de Lagoa 288 181,00 Fundo Escolar da EBI de Água de Pau 158 171,00 Fundo Escolar da EBI de Ponta Garça 159 732,00 Fundo Escolar da EBI Francisco Ferreira Drummond 265 212,00 07 - SECRETARIA REGIONAL DO TURISMO E TRANSPORTES 49 489 996,00 Fundo Regional dos Transportes Terrestres 5 753 800,00 Fundo Regional de Apoio à Coesão e Desenvolvimento Económico 31 855 383,00 Atlanticoline, S.A. 10 682 856,00 Teatro Micaelense 1 197 957,00 08 - SECRETARIA REGIONAL DOS RECURSOS NATURAIS 31 586 912,00 IAMA - Instituto de Alimentação e Mercados Agrícolas 12 790 969,00 FUNDOPESCA - Fundo de Comp. Salarial dos Profis. da Pesca dos Açores 1 097 900,00 ERSARA - Entidade Reguladora dos Serviços de Águas e Resíduos dos Açores 943 900,00 IROA - Instituto Regional de Ordenamento Agrário, S.A. 13 597 076,00 AZORINA - Sociedade de Gestão Ambiental e Conservação da Natureza, S.A. 3 157 067,00 TOTAL 424 374 865,00

MAPA VI Receitas Globais dos fundos e serviços autónomos especificados segundo a classificação económica CAPÍTULO DESIGNAÇÃO VALORES Receitas Correntes 302 100 658,00 01 Impostos diretos 0,00 02 Impostos indiretos 0,00 03 Contribuições para a Segurança Social, C.G.A. E ADSE 0,00 04 Taxas, multas e outras penalidades 12 115 614,00 05 Rendimentos de propriedade 7 093,00 06 Transferências 262 574 063,00 07 Venda de bens e serviços correntes 27 117 070,00 08 Outras receitas correntes 286 818,00 Receitas de Capital 113 780 121,00 09 Venda de bens de investimento 0,00 10 Transferências 29 105 776,00 11 Ativos financeiros 174 345,00 12 Passivos financeiros 84 500 000,00 13 Outras receitas de capital 0,00 Receitas Correntes e de Capital 415 880 779,00 Outras Receitas 8 494 086,00 15 Reposições não abatidas nos pagamentos 40 988,00 16 Saldo da gerência anterior 1 943 198,00 17 Operações extra-orçamentais 6 509 900,00 TOTAL GERAL 424 374 865,00

MAPA VII Despesas globais dos fundos e serviços autónomos segundo a classificação orgânica DESIGNAÇÃO Importâncias em euros 03 - VICE-PRESIDÊNCIA DO GOVERNO. EMPREGO E COMPETITIVIDADE EMPRESARIAL 55 836 190,00 RIAC - Agência para a Modernização e Qualidade do Serviço ao Cidadão, IP 5 092 650,00 Fundo Regional do Emprego 24 000 000,00 Ilhas de Valor, S.A. 16 446 040,00 SDEA - Sociedade para o Desenvolvimento Empresarial dos Açores, EPER 10 297 500,00 04 - SECRETARIA REGIONAL DA SOLIDARIEDADE SOCIAL 16 368 500,00 Instituto da Segurança Social dos Açores, IPRA 16 368 500,00 05 - SECRETARIA REGIONAL DA SAÚDE 246 936 902,00 Serviço Regional de Protecção Civil e Bombeiros dos Açores 1 960 698,00 Unidade de Saúde da Ilha de Santa Maria 4 424 371,00 Unidade de Saúde da Ilha de S. Miguel 54 383 250,00 Unidade de Saúde da Ilha Terceira 21 240 021,00 Unidade de Saúde da Ilha Graciosa 3 185 160,00 Unidade de Saúde da Ilha do Pico 9 337 300,00 Unidade de Saúde da Ilha do Faial 5 632 100,00 Unidade de Saúde da Ilha de S. Jorge 5 510 966,00 Unidade de Saúde da Ilha das Flores 3 757 100,00 Unidade de Saúde da Ilha do Corvo 424 800,00 Centro de Oncologia dos Açores 1 308 400,00 Saudaçor, S.A. 135 772 736,00 06 - SEC. REGIONAL DA EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E CULTURA 24 156 365,00 Fundo Regional de Ação Cultural 270 000,00 Fundo Regional do Desporto 950 000,00 Fundo Regional para a Ciência 2 767 000,00 Escola Profissional das Capelas 4 678 564,00 Fundo Escolar da EBI Roberto Ivens 500 413,00 Fundo Escolar da EBI Canto da Maia 486 629,00 Fundo Escolar da EBS de Nordeste 537 192,00 Fundo Escolar da EBI da Lagoa 291 345,00 Fundo Escolar da EBI da Ribeira Grande 387 248,00 Fundo Escolar da EBS de Santa Maria 304 570,00 Fundo Escolar da EBI de Capelas 715 211,00 Fundo Escolar da EBS de Vila Franca do Campo 268 486,00 Fundo Escolar da EBI de Rabo de Peixe 566 860,00 Fundo Escolar da EBI de Arrifes 627 308,00 Fundo Escolar da EBI de Angra do Heroísmo 377 495,00 Fundo Escolar da EBI da Praia da Vitória 675 333,00 Fundo Escolar da EBI de Biscoitos 404 701,00 Fundo Escolar da EBS da Graciosa 311 135,00 Fundo Escolar da EBS de Velas 391 431,00

MAPA VII Despesas globais dos fundos e serviços autónomos segundo a classificação orgânica DESIGNAÇÃO Importâncias em euros Fundo Escolar da EBS de Calheta 349 289,00 Fundo Escolar da EBI da Horta 489 229,00 Fundo Escolar da EBS das Lajes do Pico 472 156,00 Fundo Escolar da EBS de São Roque do Pico 314 285,00 Fundo Escolar da EBS das Flores 379 086,00 Fundo Escolar da ES Antero de Quental 454 971,00 Fundo Escolar da ES Domingos Rebelo 398 026,00 Fundo Escolar da ES da Ribeira Grande 521 134,00 Fundo Escolar da ES das Laranjeiras 276 717,00 Fundo Escolar da ES Jerónimo Emiliano de Andrade 330 251,00 Fundo Escolar da ES da Horta 573 376,00 Fundo Escolar do Consevatório Regional de Ponta Delgada 38 500,00 Fundo Escolar da ES Vitorino Nemésio 341 066,00 Fundo Escolar da EBS da Povoação 458 831,00 Fundo Escolar da EBS da Madalena 525 011,00 Fundo Escolar da EBI Mouzinho da Silveira 7 685,00 Fundo Escolar da EBI de Vila do Topo 138 421,00 Fundo Escolar da EBS Tomás de Borba 883 664,00 Fundo Escolar da EBI da Maia 460 970,00 Fundo Escolar da EBI de Ginetes 361 480,00 Fundo Escolar da ES de Lagoa 288 181,00 Fundo Escolar da EBI de Água de Pau 158 171,00 Fundo Escolar da EBI de Ponta Garça 159 732,00 Fundo Escolar da EBI Francisco Ferreira Drummond 265 212,00 07 - SECRETARIA REGIONAL DO TURISMO E TRANSPORTES 49 489 996,00 Fundo Regional dos Transportes Terrestres 5 753 800,00 Fundo Regional de Apoio à Coesão e Desenvolvimento Económico 31 855 383,00 Atlanticoline, S.A. 10 682 856,00 Teatro Micaelense 1 197 957,00 08 - SECRETARIA REGIONAL DOS RECURSOS NATURAIS 31 586 912,00 IAMA - Instituto de Alimentação e Mercados Agrícolas 12 790 969,00 FUNDOPESCA - Fundo de Comp. Salarial dos Profis. da Pesca dos Açores 1 097 900,00 ERSARA - Entidade Reguladora dos Serviços de Águas e Resíduos dos Açores 943 900,00 IROA - Instituto Regional de Ordenamento Agrário, S.A. 13 597 076,00 AZORINA - Sociedade de Gestão Ambiental e Conservação da Natureza, S.A. 3 157 067,00 TOTAL 424 374 865,00

MAPA VIII Despesas globais dos fundos e serviços autónomos especificados segundo a classificação económica CÓDIGOS DESIGNAÇÃO Importâncias em euros POR POR SUBAGRUPAMENTOS AGRUPAMENTOS DESPESAS CORRENTES 288 604 961,00 01.00 Despesas com pessoal 72 541 451,00 02.00 Aquisição de bens e serviços correntes 102 962 605,00 03.00 Juros e outros encargos 40 658 217,36 03.01 Juros da dívida pública 8 456 827,00 03.02 Outros encargos correntes da dívida pública 32 201 390,36 04.00 Transferências correntes 39 058 982,00 04.03 a 04.06 Administrações Públicas 580 000,00 04.01-04.02 E Outros Sectores 38 478 982,00 04.07 a 04.09 05.00 Subsídios 31 537 468,00 06.00 Outras despesas correntes 1 846 237,65 DESPESAS DE CAPITAL 129 289 004,00 07.00 Aquisição de bens de capital 8 964 370,00 08.00 Transferências de capital 101 790 046,00 08.03 a 08.06 Administrações Públicas 904 500,00 08.01-08.02 Outros Sectores 100 885 546,00 E 08.07 a 08.09 09.00 Ativos financeiros 1 002 413,00 10.00 Passivos financeiros 9 532 175,00 11.00 Outras despesas de capital 8 000 000,00 OPERAÇÕES EXTRA-OPERACIONAIS 6 480 900,00 TOTAL 424 374 865,00

MAPA IX Despesas globais dos fundos e serviços autónomos especificados segundo a classificação funcional CÓDIGO DESCRIÇÃO Importâncias em euros Por Por Subfunções Funções 1 FUNÇÕES GERAIS DE SOBERANIA 36 563 888,00 1.01 Serviços Gerais da Administração Pública 36 563 888,00 1.02 Defesa Nacional 1.03 Segurança e Ordem Públicas 2 FUNÇÕES SOCIAIS 283 354 429,00 2.01 Educação 15 490 801,00 2.02 Saúde 244 976 204,00 2.03 Segurança e Ação Sociais 16 368 500,00 2.04 Habitação e Serviços Colecivos 4 100 967,00 2.05 Serviços Culturais, Recreativos e Religiosos 2 417 957,00 3 FUNÇÕES ECONÓMICAS 75 777 984,00 3.01 Agricultura e Pecuária, Silvicultura, Caça e Pesca 27 485 945,00 3.02 Indústria e Energia 31 855 383,00 3.03 Transportes e Comunicações 16 436 656,00 3.04 Comércio e Turismo 0,00 3.05 Outras Funções Económicas 0,00 4 OUTRAS FUNÇÕES 28 678 564,00 4.01 Operações da Dívida Pública 4.02 Transferências entre Administrações Públicas 4.03 Diversas não especificadas 28 678 564,00 TOTAL... 424 374 865,00

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Total 656 352 888 596 087 788 484 835 559 Cap 50 - FR 260 287 999 343 706 949 286 971 873 TOTAL DA REGIÃO Cap 50 - FC 168 042 471 113 485 791 83 347 842 11 417 700 5 651 089 3 730 589 216 604 718 133 243 959 110 785 255 Total 1 951 000 1 036 319 1 116 431 PRESIDÊNCIA DO GOVERNO Cap 50 - FR 1 543 000 1 036 319 1 116 431 REGIONAL Cap 50 - FC 408 000 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 137 467 555 650 000 650 000 VICE-PRESIDÊNCIA DO GOVERNO, Cap 50 - FR 19 466 220 97 500 97 500 EMPREGO E COMPETITIVIDADE Cap 50 - FC 44 329 923 552 500 552 500 EMPRESARIAL 5 625 773 0 0 68 045 639 0 0 Total 48 166 838 37 096 016 28 515 206 SECRETARIA REGIONAL DA Cap 50 - FR 35 959 926 22 806 802 20 872 969 SOLIDARIEDADE SOCIAL Cap 50 - FC 10 106 912 14 289 214 7 642 237 0 0 0 2 100 000 0 0 Total 40 577 510 49 678 779 43 730 000 SECRETARIA REGIONAL DA SAÚDE Cap 50 - FR 24 544 331 43 530 067 43 730 000 Cap 50 - FC 16 033 179 6 148 712 0 0 0 0 0 0 0 Total 77 494 732 123 875 323 97 607 142 SECRETARIA REGIONAL DA EDUCAÇÃO, Cap 50 - FR 36 645 802 61 191 696 57 115 817 CIÊNCIA E CULTURA Cap 50 - FC 35 428 930 58 283 627 35 491 325 900 000 900 000 900 000 4 520 000 3 500 000 4 100 000 Total 160 826 365 216 789 146 144 052 398 SECRETARIA REGIONAL DO TURISMO Cap 50 - FR 82 599 960 125 877 634 76 426 632 E TRANSPORTES Cap 50 - FC 34 036 386 13 420 646 9 350 075 4 891 927 4 751 089 2 830 589 39 298 092 72 739 777 55 445 102 Total 189 868 888 166 962 205 169 164 382 SECRETARIA REGIONAL DOS Cap 50 - FR 59 528 760 89 166 931 87 612 524 RECURSOS NATURAIS Cap 50 - FC 27 699 141 20 791 092 30 311 705 0 0 0 102 640 987 57 004 182 51 240 153 FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Presidência do Governo Regional Total 1 951 000 1 036 319 1 116 431 Cap 50 - FR 1 543 000 1 036 319 1 116 431 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 408 000 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 1 194 000 124 000 124 000 13 - INFORMAÇÃO E COMUNICAÇÃO Cap 50 - FR 786 000 124 000 124 000 Cap 50 - FC 408 000 0 0 0 0 0 0 0 0 Total 757 000 912 319 992 431 14 - COMUNIDADES E COOPERAÇÃO Cap 50 - FR 757 000 912 319 992 431 EXTERNA Cap 50 - FC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Desenvolvimento por Projectos 13 - INFORMAÇÃO E COMUNICAÇÃO Total 1 194 000 124 000 124 000 Cap 50 - FR 786 000 124 000 124 000 Cap 50 - FC 408 000 0 0 0 0 0 Nº Projectos: 2 0 0 0 Apoio aos Media Total 1 070 000 0 0 Cap 50 - FR 662 000 0 Cap 50 - FC 408 000 Jornal Oficial Total 124 000 124 000 124 000 Cap 50 - FR 124 000 124 000 124 000 Cap 50 - FC 14 - COMUNIDADES E COOPERAÇÃO Total 757 000 912 319 992 431 EXTERNA Cap 50 - FR 757 000 912 319 992 431 Cap 50 - FC 0 0 0 0 0 0 Nº Projectos: 4 0 0 0 Cooperação Externa Total 220 000 262 482 286 721 Cap 50 - FR 220 000 262 482 286 721 Cap 50 - FC Emigrado/Regressado Total 112 000 133 206 143 239 Cap 50 - FR 112 000 133 206 143 239 Cap 50 - FC Identidade Cultural Total 335 000 388 850 427 413 Cap 50 - FR 335 000 388 850 427 413 Cap 50 - FC Imigrado Total 90 000 127 781 135 058 Cap 50 - FR 90 000 127 781 135 058 Cap 50 - FC FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competitividade Empresarial Total 137 467 555 650 000 650 000 Cap 50 - FR 19 466 220 97 500 97 500 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 44 329 923 552 500 552 500 5 625 773 0 0 68 045 639 0 0 Total 137 467 555 650 000 650 000 1 - COMPETITIVIDADE, EMPREGO Cap 50 - FR 19 466 220 97 500 97 500 E GESTÃO PÚBLICA Cap 50 - FC 44 329 923 552 500 552 500 5 625 773 0 0 68 045 639 0 0 Desenvolvimento por Projectos Total 137 467 555 650 000 650 000 1 - COMPETITIVIDADE, EMPREGO Cap 50 - FR 19 466 220 97 500 97 500 E GESTÃO PÚBLICA Cap 50 - FC 44 329 923 552 500 552 500 5 625 773 0 0 Nº Projectos: 9 68 045 639 0 0 Competitividade Empresarial Total 48 575 208 0 0 Cap 50 - FR 5 339 160 0 0 Cap 50 - FC 43 236 048 Apoio ao Desenvolvimento das Total 700 000 0 0 Empresas Artesanais Cap 50 - FR 260 500 0 0 Cap 50 - FC 439 500 Emprego e Qualificação Profissional Total 79 145 412 0 0 Cap 50 - FR 6 124 000 0 0 Cap 50 - FC 5 625 773 67 395 639 Modernização Administrativa Total 505 350 0 0 Cap 50 - FR 339 725 0 0 Cap 50 - FC 165 625 Informação de Interesse Público Total 2 850 000 0 0 ao Cidadão Cap 50 - FR 2 200 000 0 0 Cap 50 - FC 650 000 Serviços Sociais Total 181 385 0 0 Cap 50 - FR 181 385 0 0 Cap 50 - FC Cooperação com as Autarquias Locais Total 291 600 0 0 Cap 50 - FR 291 600 0 0 Cap 50 - FC Estatística Total 73 600 0 0 Cap 50 - FR 73 600 0 0 Cap 50 - FC Planeamento e Finanças Total 5 145 000 650 000 650 000 Cap 50 - FR 4 656 250 97 500 97 500 Cap 50 - FC 488 750 552 500 552 500 FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Secretaria Regional da Solidariedade Social Total 48 166 838 37 096 016 28 515 206 Cap 50 - FR 35 959 926 22 806 802 20 872 969 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 10 106 912 14 289 214 7 642 237 0 0 0 2 100 000 0 0 Total 26 464 829 37 096 016 28 515 206 7 - SOLIDARIEDADE SOCIAL Cap 50 - FR 14 257 917 22 806 802 20 872 969 Cap 50 - FC 10 106 912 14 289 214 7 642 237 0 0 0 2 100 000 0 0 Total 21 702 009 0 0 8 - HABITAÇÃO E RENOVAÇÃO URBANA Cap 50 - FR 21 702 009 0 0 Cap 50 - FC 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Desenvolvimento por Projectos 7 - SOLIDARIEDADE SOCIAL Total 26 464 829 37 096 016 28 515 206 Cap 50 - FR 14 257 917 22 806 802 20 872 969 Cap 50 - FC 10 106 912 14 289 214 7 642 237 0 0 0 Nº Projectos: 5 2 100 000 0 0 Apoio à Infância e Juventude Total 3 737 905 6 161 413 3 877 007 Cap 50 - FR 1 166 457 1 634 887 1 150 928 Cap 50 - FC 2 571 448 4 526 526 2 726 079 Apoio à Família, Comunidade e Serviços Total 11 380 000 14 784 343 13 896 743 Cap 50 - FR 8 852 500 13 743 943 13 289 843 Cap 50 - FC 427 500 1 040 400 606 900 2 100 000 Apoio aos Públicos com Necessidades Total 585 600 4 961 501 4 467 752 Especiais Cap 50 - FR 332 186 1 805 621 1 650 002 Cap 50 - FC 253 414 3 155 880 2 817 750 Apoio a Idosos Total 10 061 324 10 132 541 5 217 486 Cap 50 - FR 3 556 774 5 207 981 4 367 826 Cap 50 - FC 6 504 550 4 924 560 849 660 Igualdade de Oportunidades Total 700 000 1 056 218 1 056 218 Cap 50 - FR 350 000 414 370 414 370 Cap 50 - FC 350 000 641 848 641 848 8 - HABITAÇÃO E RENOVAÇÃO URBANA Total 21 702 009 0 0 Cap 50 - FR 21 702 009 0 0 Cap 50 - FC 0 0 0 0 0 0 Nº Projectos: 3 0 0 0 Promoção de Habitação, Reabilitação e Total 9 178 281 0 0 Renovação Urbana Cap 50 - FR 9 178 281 0 0 Cap 50 - FC Arrendamento Social e Cooperação Total 12 403 728 0 0 Cap 50 - FR 12 403 728 0 0 Cap 50 - FC

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Equipamentos Públicos, Adequação Total 120 000 0 0 Tecnológica Cap 50 - FR 120 000 0 0 Cap 50 - FC FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Secretaria Regional da Saúde Total 40 577 510 49 678 779 43 730 000 Cap 50 - FR 24 544 331 43 530 067 43 730 000 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 16 033 179 6 148 712 0 0 0 0 0 0 0 Total 34 391 292 49 678 779 43 730 000 6 - DESENVOLVIMENTO DO SISTEMA Cap 50 - FR 19 827 785 43 530 067 43 730 000 DE SAÚDE Cap 50 - FC 14 563 507 6 148 712 0 0 0 0 0 0 0 Total 6 186 218 0 0 11 - PREVENÇÃO DE RISCOS Cap 50 - FR 4 716 546 0 0 E PROTEÇÃO CIVIL Cap 50 - FC 1 469 672 0 0 0 0 0 0 0 0 Desenvolvimento por Projectos 6 - DESENVOLVIMENTO DO SISTEMA Total 34 391 292 49 678 779 43 730 000 DE SAÚDE Cap 50 - FR 19 827 785 43 530 067 43 730 000 Cap 50 - FC 14 563 507 6 148 712 0 0 0 0 Nº Projectos: 10 0 0 0 Construção de Infraestruturas Total 9 439 850 7 233 779 0 Cap 50 - FR 471 993 1 085 067 0 Cap 50 - FC 8 967 857 6 148 712 Ampliação e Remodelação de Total 3 521 600 2 250 000 2 535 000 Infraestruturas Cap 50 - FR 1 120 480 2 250 000 2 535 000 Cap 50 - FC 2 401 120 Beneficiação de Infraestruturas Total 1 000 000 2 500 000 2 500 000 Cap 50 - FR 50 000 2 500 000 2 500 000 Cap 50 - FC 950 000 Parcerias Públicas Privadas Total 11 062 475 13 000 000 14 000 000 Cap 50 - FR 11 062 475 13 000 000 14 000 000 Cap 50 - FC Apetrechamento e Modernização Total 2 595 000 2 000 000 2 000 000 Cap 50 - FR 695 000 2 000 000 2 000 000 Cap 50 - FC 1 900 000 Apoios e Acordos Total 1 797 038 17 385 000 17 385 000 Cap 50 - FR 1 797 038 17 385 000 17 385 000 Cap 50 - FC Convenções Total 25 000 30 000 30 000 Cap 50 - FR 25 000 30 000 30 000 Cap 50 - FC Projetos na Saúde Total 3 935 329 3 100 000 3 100 000 Cap 50 - FR 3 590 799 3 100 000 3 100 000 Cap 50 - FC 344 530

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Formação Total 315 000 430 000 430 000 Cap 50 - FR 315 000 430 000 430 000 Cap 50 - FC Tecnologias de Informação na Saúde Total 700 000 1 750 000 1 750 000 Cap 50 - FR 700 000 1 750 000 1 750 000 Cap 50 - FC 11 - PREVENÇÃO DE RISCOS Total 6 186 218 0 0 E PROTEÇÃO CIVIL Cap 50 - FR 4 716 546 0 0 Cap 50 - FC 1 469 672 0 0 0 0 0 Nº Projectos: 4 0 0 0 Equipamentos e Comunicações Total 1 615 000 0 0 Cap 50 - FR 556 250 0 0 Cap 50 - FC 1 058 750 Infraestruturas Total 233 800 0 0 Cap 50 - FR 119 800 0 0 Cap 50 - FC 114 000 Protocolos e Apoios Total 4 242 418 0 0 Cap 50 - FR 3 945 496 0 0 Cap 50 - FC 296 922 Formação Total 95 000 0 0 Cap 50 - FR 95 000 0 0 Cap 50 - FC FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura Total 77 494 732 123 875 323 97 607 142 Cap 50 - FR 36 645 802 61 191 696 57 115 817 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 35 428 930 58 283 627 35 491 325 900 000 900 000 900 000 4 520 000 3 500 000 4 100 000 Total 64 947 265 108 228 994 82 383 831 5 - EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E CULTURA Cap 50 - FR 25 928 481 46 445 367 42 792 506 Cap 50 - FC 34 498 784 58 283 627 35 491 325 0 0 0 4 520 000 3 500 000 4 100 000 Total 12 547 467 15 646 329 15 223 311 9 - DESPORTO E JUVENTUDE Cap 50 - FR 10 717 321 14 746 329 14 323 311 Cap 50 - FC 930 146 0 0 900 000 900 000 900 000 0 0 0 Desenvolvimento por Projectos 5 - EDUCAÇÃO, CIÊNCIA E CULTURA Total 64 947 265 108 228 994 82 383 831 Cap 50 - FR 25 928 481 46 445 367 42 792 506 Cap 50 - FC 34 498 784 58 283 627 35 491 325 0 0 0 Nº Projectos: 10 4 520 000 3 500 000 4 100 000 Construções Escolares Total 32 014 988 65 060 330 36 995 857 Cap 50 - FR 3 961 499 14 787 703 10 578 032 Cap 50 - FC 26 153 489 48 372 627 24 517 825 1 900 000 1 900 000 1 900 000 Equipamentos Escolares Total 350 000 1 000 000 1 000 000 Cap 50 - FR 350 000 1 000 000 1 000 000 Cap 50 - FC Apoio Social Total 9 524 680 10 005 690 10 000 000 Cap 50 - FR 9 524 680 10 005 690 10 000 000 Cap 50 - FC Desenvolvimento do Ensino Profissional, Total 5 119 107 5 191 384 5 191 384 Apoio às Instituições de Ensino Privado Cap 50 - FR 3 819 107 5 191 384 5 191 384 e Formação Cap 50 - FC 1 300 000 Tecnologias da Informação Total 308 200 407 000 407 000 Cap 50 - FR 308 200 407 000 407 000 Cap 50 - FC Projetos Pedagógicos Total 150 000 190 700 190 700 Cap 50 - FR 150 000 190 700 190 700 Cap 50 - FC Ciência Total 1 750 000 3 561 430 4 561 430 Cap 50 - FR 1 665 000 3 461 430 4 361 430 Cap 50 - FC 85 000 100 000 200 000 Fundo Regional para a Ciência Total 2 069 000 2 500 000 3 000 000 Cap 50 - FR 749 000 1 000 000 1 000 000 Cap 50 - FC 1 320 000 1 500 000 2 000 000

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Dinamização de Atividades Culturais Total 1 713 750 3 760 000 3 620 000 Cap 50 - FR 1 713 750 3 505 000 3 535 000 Cap 50 - FC 255 000 85 000 Defesa e Valorização do Património Total 11 947 540 16 552 460 17 417 460 Arquitetónico e Cultural Cap 50 - FR 3 687 245 6 896 460 6 528 960 Cap 50 - FC 8 260 295 9 656 000 10 888 500 9 - DESPORTO E JUVENTUDE Total 12 547 467 15 646 329 15 223 311 Cap 50 - FR 10 717 321 14 746 329 14 323 311 Cap 50 - FC 930 146 0 0 900 000 900 000 900 000 Nº Projectos: 4 0 0 0 Infraestruturas e Equipamentos Total 2 225 000 2 430 000 2 380 000 Cap 50 - FR 1 371 500 2 430 000 2 380 000 Cap 50 - FC 853 500 Desenvolvimento do Desporto Federado Total 7 488 000 9 370 760 8 865 000 Cap 50 - FR 6 588 000 8 470 760 7 965 000 Cap 50 - FC 900 000 900 000 900 000 Promoção da Prática de Atividade Total 621 800 1 163 000 1 168 000 Física Desportiva Cap 50 - FR 621 800 1 163 000 1 168 000 Cap 50 - FC Juventude Total 2 212 667 2 682 569 2 810 311 Cap 50 - FR 2 136 021 2 682 569 2 810 311 Cap 50 - FC 76 646 FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Secretaria Regional do Turismo e Transportes Total 160 826 365 216 789 146 144 052 398 Cap 50 - FR 82 599 960 125 877 634 76 426 632 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 34 036 386 13 420 646 9 350 075 4 891 927 4 751 089 2 830 589 39 298 092 72 739 777 55 445 102 Total 25 206 952 23 908 739 23 908 739 4 - DESENVOLVIMENTO DO TURISMO Cap 50 - FR 10 069 939 12 619 676 12 619 676 Cap 50 - FC 7 485 525 3 637 575 3 637 575 0 0 0 7 651 488 7 651 488 7 651 488 Total 135 619 413 192 880 407 120 143 659 10 - TRANSPORTES, ENERGIA E Cap 50 - FR 72 530 021 113 257 958 63 806 956 INFRAESTRUTURAS TECNOLÓGICAS Cap 50 - FC 26 550 861 9 783 071 5 712 500 4 891 927 4 751 089 2 830 589 31 646 604 65 088 289 47 793 614 Desenvolvimento por Projectos 4 - DESENVOLVIMENTO DO TURISMO Total 25 206 952 23 908 739 23 908 739 Cap 50 - FR 10 069 939 12 619 676 12 619 676 Cap 50 - FC 7 485 525 3 637 575 3 637 575 0 0 0 Nº Projectos: 2 7 651 488 7 651 488 7 651 488 Promoção e Desenvolvimento Turístico Total 19 176 052 5 376 350 5 376 350 Cap 50 - FR 9 140 539 4 603 275 4 603 275 Cap 50 - FC 2 384 025 773 075 773 075 7 651 488 Qualificação e Valorização da Oferta Total 6 030 900 18 532 389 18 532 389 Cap 50 - FR 929 400 8 016 401 8 016 401 Cap 50 - FC 5 101 500 2 864 500 2 864 500 7 651 488 7 651 488 10 - TRANSPORTES, ENERGIA E Total 135 619 413 192 880 407 120 143 659 INFRAESTRUTURAS TECNOLÓGICAS Cap 50 - FR 72 530 021 113 257 958 63 806 956 Cap 50 - FC 26 550 861 9 783 071 5 712 500 4 891 927 4 751 089 2 830 589 Nº Projectos: 16 31 646 604 65 088 289 47 793 614 Construção de Estradas Regionais Total 25 225 000 0 0 Cap 50 - FR 25 153 750 0 0 Cap 50 - FC 71 250 Beneficiação e Reabilitação de Estradas Total 6 663 536 0 0 Regionais Cap 50 - FR 2 987 036 0 0 Cap 50 - FC 3 676 500 Sistema de Transportes Terrestres e Total 3 259 900 3 700 000 3 700 000 Segurança Rodoviária Cap 50 - FR 650 000 962 000 1 112 000 Cap 50 - FC 2 609 900 2 588 000 2 588 000 150 000 Integração Paisagística de Zonas Total 113 000 0 0 Adjacentes às ER Cap 50 - FR 113 000 0 0 Cap 50 - FC Infraestruturas e Equipamentos Total 23 697 781 91 536 435 63 321 521 Portuários e Aeroportuários Cap 50 - FR 4 082 335 21 054 486 15 285 318 Cap 50 - FC 926 815 3 380 571 1 042 027 2 163 089 242 589 17 646 604 64 938 289 47 793 614

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Gestão dos Aeródromos Regionais Total 2 782 423 2 590 000 2 061 270 Cap 50 - FR 1 682 423 2 590 000 2 061 270 Cap 50 - FC 1 100 000 Serviços Público de Transporte Aéreo Total 43 322 055 73 598 104 31 000 000 e Marítimo Inter-Ilhas Cap 50 - FR 15 919 522 68 598 104 25 500 000 Cap 50 - FC 13 402 533 5 000 000 5 500 000 14 000 000 Dinamização dos Trasnportes Total 1 700 000 1 465 000 70 000 Cap 50 - FR 135 000 275 000 70 000 Cap 50 - FC 1 425 000 1 190 000 140 000 Eficiência Energética Total 2 296 099 1 520 000 1 520 000 Cap 50 - FR 396 099 1 520 000 1 520 000 Cap 50 - FC 1 900 000 Tecnologias de Informação e Comunicacão Total 4 589 000 0 0 Cap 50 - FR 3 085 625 0 0 Cap 50 - FC 1 503 375 Sistemas de Informação e de Total 559 751 0 0 Comunicações Cap 50 - FR 84 988 0 0 Cap 50 - FC 474 763 Cartografia e Sistemas de Informação Total 172 500 0 0 Geográfica Cap 50 - FR 172 500 0 0 Cap 50 - FC Laboratório Regional de Engenharia Civil Total 370 868 470 868 470 868 Cap 50 - FR 228 368 258 368 258 368 Cap 50 - FC 142 500 212 500 212 500 Construção, Ampliação e Remodelação Total 4 187 500 0 0 de Edifícios Públicos Cap 50 - FR 1 159 375 0 0 Cap 50 - FC 3 028 125 Cooperação com Diversas Entidades Total 5 180 000 0 0 Cap 50 - FR 5 180 000 0 0 Cap 50 - FC Coesão Territorial - Transportes Total 11 500 000 18 000 000 18 000 000 Cap 50 - FR 11 500 000 18 000 000 18 000 000 Cap 50 - FC FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Secretaria Regional dos Recursos Naturais Total 189 868 888 166 962 205 169 164 382 Cap 50 - FR 59 528 760 89 166 931 87 612 524 TOTAL DOS PROGRAMAS Cap 50 - FC 27 699 141 20 791 092 30 311 705 0 0 0 102 640 987 57 004 182 51 240 153 Total 141 716 068 106 416 376 98 895 357 2 - AGRICULTURA, FLORESTAS E Cap 50 - FR 37 392 275 56 165 723 52 376 569 DESENVOLVIMENTO RURAL Cap 50 - FC 9 223 886 1 038 138 2 220 302 0 0 0 95 099 907 49 212 515 44 298 486 Total 27 065 235 28 139 520 26 435 516 3 - PESCAS E AQUICULTURA Cap 50 - FR 12 821 994 21 438 485 21 193 849 Cap 50 - FC 8 743 241 1 459 368 0 0 0 0 5 500 000 5 241 667 5 241 667 Total 21 087 585 32 406 309 43 833 509 12 - AMBIENTE E ORDENAMENTO Cap 50 - FR 9 314 491 11 562 723 14 042 106 Cap 50 - FC 9 732 014 18 293 586 28 091 403 0 0 0 2 041 080 2 550 000 1 700 000 Desenvolvimento por Projectos 2 - AGRICULTURA, FLORESTAS E Total 141 716 068 106 416 376 98 895 357 DESENVOLVIMENTO RURAL Cap 50 - FR 37 392 275 56 165 723 52 376 569 Cap 50 - FC 9 223 886 1 038 138 2 220 302 0 0 0 Nº Projectos: 4 95 099 907 49 212 515 44 298 486 Infraestruturas Agrícolas e Florestais Total 38 602 051 35 462 134 26 370 077 Cap 50 - FR 7 379 325 18 369 924 14 101 415 Cap 50 - FC 8 621 635 403 715 1 731 552 22 601 091 16 688 495 10 537 110 Modernização das Explorações Total 36 823 331 19 399 742 19 598 960 Agrícolas Cap 50 - FR 13 833 881 15 207 152 15 535 043 Cap 50 - FC 582 250 574 923 446 250 22 407 200 3 617 667 3 617 667 Aumento do Valor dos Produtos Total 33 749 990 19 061 567 19 589 394 Agrícolas e Florestais Cap 50 - FR 10 347 703 12 834 525 12 589 394 Cap 50 - FC 23 402 287 6 227 042 7 000 000 Diversificação e Valorização do Total 32 540 696 32 492 933 33 336 926 Espaço Rural Cap 50 - FR 5 831 366 9 754 122 10 150 717 Cap 50 - FC 20 001 59 500 42 500 26 689 329 22 679 311 23 143 709 3 - PESCAS E AQUICULTURA Total 27 065 235 28 139 520 26 435 516 Cap 50 - FR 12 821 994 21 438 485 21 193 849 Cap 50 - FC 8 743 241 1 459 368 0 0 0 0 Nº Projectos: 5 5 500 000 5 241 667 5 241 667 Inspeção e Gestão Total 956 000 1 604 930 1 614 930 Cap 50 - FR 956 000 1 604 930 1 614 930 Cap 50 - FC Infraestruturas Portuárias Total 13 896 353 6 939 298 5 225 294 Cap 50 - FR 5 153 112 5 479 930 5 225 294 Cap 50 - FC 8 743 241 1 459 368

MAPA X Despesas de Investimento da Administração Pública Regional Resumo por departamentos (Valores em Euros) Fontes DEPARTAMENTOS de 2014 2015 2016 Financiamento Frota e Recursos Humanos Total 3 722 900 9 408 338 9 408 338 Cap 50 - FR 3 722 900 9 408 338 9 408 338 Cap 50 - FC Produtos da Pesca Total 2 559 922 3 945 287 3 945 287 Cap 50 - FR 2 559 922 3 945 287 3 945 287 Cap 50 - FC Programa Regional de Desenvolvimento Total 5 930 060 6 241 667 6 241 667 do Sector das Pescas Cap 50 - FR 430 060 1 000 000 1 000 000 Cap 50 - FC 5 500 000 5 241 667 5 241 667 12 - AMBIENTE E ORDENAMENTO Total 21 087 585 32 406 309 43 833 509 Cap 50 - FR 9 314 491 11 562 723 14 042 106 Cap 50 - FC 9 732 014 18 293 586 28 091 403 0 0 0 Nº Projectos: 7 2 041 080 2 550 000 1 700 000 Conservação da Natureza e Sensibilização Total 4 200 967 7 970 000 7 970 000 Ambiental Cap 50 - FR 3 171 520 4 638 000 4 850 500 Cap 50 - FC 1 029 447 3 332 000 3 119 500 Ordenamento do Território Total 1 492 297 3 926 927 3 836 311 Cap 50 - FR 683 828 674 039 660 447 Cap 50 - FC 808 469 3 252 888 3 175 864 Recursos Hídricos Total 4 491 835 6 761 063 6 680 938 Cap 50 - FR 2 425 303 2 496 549 2 527 031 Cap 50 - FC 2 066 532 4 264 514 4 153 907 Qualidade Ambiental e Património Mundial Total 1 354 060 2 060 000 1 910 000 Cap 50 - FR 1 241 112 955 000 975 000 Cap 50 - FC 112 948 1 105 000 935 000 Gestão de Resíduos Total 7 549 217 5 660 000 5 670 000 Cap 50 - FR 1 087 091 1 231 500 1 700 500 Cap 50 - FC 4 962 126 4 428 500 3 969 500 1 500 000 Requalificação da Orla Costeira Total 1 045 709 719 139 1 014 480 Cap 50 - FR 413 012 208 218 252 821 Cap 50 - FC 176 617 510 921 761 659 456 080 Monitorização, Promoção, Fiscalização e Total 953 500 5 309 180 16 751 780 Ação Ambiental Marinha Cap 50 - FR 292 625 1 359 417 3 075 807 Cap 50 - FC 575 875 1 399 763 11 975 973 85 000 2 550 000 1 700 000 FR - Financiamento Regional FC - Financiamento Comunitário

MAPA XI Responsabilidades contratuais plurianuais agrupadas por Departamento Regional (euros) Despesa Execução Escalonamento plurianual Departamento Total efetuada até Contraída 31/12/2013 2014 2015 2016 Seguintes Presidência do Governo 1 392 044,80 8 352,00 535 692,80 724 000,00 124 000,00 0,00 Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competividade Empresarial 1 192 408,86 765 297,34 195 049,96 61 076,74 52 252,44 118 732,38 Secretaria Regional da Solidariedade Social... 35 274 739,18 11 885 744,40 3 930 504,05 3 371 704,36 3 764 435,61 12 322 350,76 Secretaria Regional da Saúde... 181 155 197,53 32 781 418,93 20 781 983,44 20 368 802,56 14 135 024,00 93 087 968,60 das quais, a Parceria Público Privada: Hospital do Santo Espírito da Ilha Terceira 149 765 715,00 18 615 271,40 11 062 475,00 13 000 000,00 14 000 000,00 93 087 968,60 Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura... 127 612 474,87 40 663 217,84 38 238 261,21 32 666 300,51 15 981 767,79 62 927,52 Secretaria Regional do Turismo e Trasnportes... 432 306 118,98 69 781 561,63 38 743 608,74 24 498 560,80 19 864 844,44 279 417 543,37 das quais: Concessão rodoviária em regime de SCUT 381 350 769,00 41 629 620,00 25 000 000,00 19 577 895,00 19 067 462,00 276 075 792,00 Secretaria Regional dos Recursos Naturais... 84 134 773,72 63 892 663,52 12 982 314,73 1 138 151,20 820 657,81 5 300 986,46 TOTAL GERAL 863 067 757,94 219 778 255,66 115 407 414,93 82 828 596,17 54 742 982,09 390 310 509,09

DROT Direcção Regional do Orçamento e Tesouro

PROPOSTA DE ORÇAMENTO PARA 2014 ÍNDICE I INTRODUÇÃO 1 II EVOLUÇÃO DA CONJUNTURA ECONÓMICA A) Economia Mundial 3 B) Economia Nacional 6 C) Economia Regional 8 III EVOLUÇÃO RECENTE DAS FINANÇAS PÚBLICAS REGIONAIS A) Administração Regional 16 B) Administração Local 23 IV JUSTIFICAÇÃO DA PREVISÃO ORÇAMENTAL A) Orçamento da Receita 34 B) Orçamento da Despesa 39 C) Orçamento dos Fundos e Serviços Autónomos 48 D) Orçamento Consolidado do Sector Público 55 Administrativo V DÍVIDA PÚBLICA REGIONAL A) Dívida Direta 57 B) Avales 59 VI - SECTOR PÚBLICO EMPRESARIAL REGIONAL 61 DR Regional do Orçamento e Tesouro

I INTRODUÇÃO Cumprindo o disposto na Lei de Enquadramento Orçamental da Região Autónoma dos Açores - Lei n.º 79/98 de 24 de novembro, na redação conferida pela Lei n.º 62/2008, de 31 de outubro, e demais legislação, o Governo dos Açores submete à aprovação da Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores a proposta de Orçamento para o ano de 2014. O Orçamento da Região Autónoma dos Açores para o ano de 2014, foi elaborado, tendo como referência, o quadro financeiro definido na Lei Orgânica n.º 2/2013, de 2 de setembro Lei de Finanças das Regiões Autónomas e na Proposta de Lei 178/XII que contempla o Orçamento de Estado para 2014, nos quais estão definidos um conjunto de meios financeiros de que a Região irá dispor para o corrente ano. Com a atual proposta de Orçamento, pretende-se dar continuidade à estabilidade das finanças públicas regionais, num quadro de equilíbrio financeiro das suas contas públicas. A proposta de ORAA apresenta um montante de investimento público extremamente importante para as empresas regionais e respetiva economia, atingindo os 428,3 milhões de euros. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 1

A presente proposta de Orçamento atinge um valor global de 1.298,7 milhões de euros, dos quais 182,2 milhões de euros respeitam a operações extraorçamentais. A proposta de Orçamento observa o princípio do equilíbrio orçamental tal como se encontra definido no artigo 4º da Lei n.º 79/98 de 24 de Novembro, ou seja, as receitas efetivas cobrem a totalidade das despesas efetivas, e foi elaborada no âmbito do disposto no Estatuto Político Administrativo da Região Autónoma dos Açores e da Lei de Finanças das Regiões Autónomas, contendo as disposições que lhe são aplicáveis de acordo com o previsto na proposta de Orçamento de Estado para o corrente ano. O Orçamento para 2014 é, no entender do Governo dos Açores, um instrumento macroeconómico importante para a sustentabilidade da Região, na atual conjuntura. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 2

II EVOLUÇÃO DA CONJUNTURA ECONÓMICA A) ECONOMIA MUNDIAL A atividade económica mundial vem registando um certo abrandamento e as perspetivas de evolução continuam a apontar no sentido do crescimento global se manter a uma taxa média anual ligeiramente superior a 3 %. Para este nível de intensidade média de crescimento contribui a desaceleração em diversas economias emergentes, ao mesmo tempo que entre as economias avançadas se registam desempenhos em patamares com dinâmicas modestas, sem avançarem para processos de crescimento significativo ou, até, entrando em recessão. Efetivamente, nas principais economias emergentes registam-se níveis de crescimento inferiores aos das respetivas previsões, dependendo de elementos como os de estrangulamento de infraestruturas e limitações de capacidade, desaceleração de crescimento da procura externa, matériasprimas a sofrerem desvalorizações nos respetivos preços, preocupações no que respeita a estabilidade financeira e as próprias políticas públicas mais contidas. Os desempenhos entre as economias avançadas evidenciam opções de políticas e situações conjunturais que condicionam as evoluções económicas entre países e respetivos espaços de influência. A atividade económica nos Estados Unidos recuperou durante o ano de 2012, beneficiando de um contributo positivo da procura interna. A Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 3

evolução superou as expetativas, sendo superior às previsões, que apontavam para um abrandamento. O mercado de habitação continuou a recuperar, contribuindo positivamente para o investimento, tendo os respetivos preços atingido níveis comparáveis aos de 2007, quando se registou a queda como um ponto marcante na crise despoletada desde então. O crescimento económico estendeu os seus efeitos ao mercado de trabalho, verificando-se a criação de empregos. Entretanto, políticas internas de consolidação fiscal, a par de condições em incentivos de política monetária, levantam riscos quanto à estabilidade financeira, nomeadamente de fluxos de capitais. Indicadores para a Economia Mundial Taxa de variação anual em percentagem (salvo indicação em contrário) PIB 2010 2011 2012 2013 (p) Economia mundial 5,2 4,0 3,1 3,1 Economias avançadas 3,2 1,6 1,2 1,2 EUA 3,0 1,8 2,2 1,7 Japão 4,4-0,6 1,9 2,0 Área do euro 1,9 1,4-0,6-0,6 Economias emergentes e em desenvolvimento 7,3 6,4 4,9 5,0 Rússia 4,0 4,3 3,4 2,5 China 10,4 9,3 7,8 7,8 Índia 9,9 7,7 3,2 5,6 Comércio mundial de bens e serviços 12,7 6,0 2,5 3,1 Preços no consumidor Economias avançadas 1,6 2,7 2,0 1,5 Economias emergentes e em desenvolvimento 6,1 7,2 6,1 6,0 Preços de matérias-primas Petróleo (brent) em USD 27,9 31,9 1,0-4,7 Matérias-primas não energéticas em USD 26,3 17,8-9,9-1,8 Mercado interbancário de Londres (% taxas oferecidas) Depósitos em dólares USD 0,5 0,5 0,7 0,5 Depósitos em euros 0,8 1,4 0,6 0,2 Depósitos em ienes japoneses 0,4 0,3 0,3 0,3 Fonte: IMF. World Economic Outlook, April 2011; Update, July 2013. Nota: (p) projeções. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 4

Na área do euro, as políticas orçamentais de cariz restritivo facilitaram saldos das administrações públicas mais equilibrados ou controlados. Todavia, com o abrandamento da procura interna registaramse quedas nas produções de diversos países, atingindo o próprio nível agregado da área económica no seu conjunto. Incluem-se neste contexto países que também são os principais destinos das exportações portuguesas. Na sequência da contração na atividade económica e de forma expressiva nas economias condicionadas por processos de ajustamento, observaram-se agravamentos mais acentuados do desemprego. Por outro lado, medidas de política e de intervenção monetárias geraram efeitos positivos em termos de estabilidade e confiança nos mercados financeiros. O desempenho económico global vem conduzindo a níveis de inflação relativamente fracos e a capacidades produtivas subutilizadas e, consequentemente, com margem disponível para crescimento. Assim, ganha sentido a prossecução de políticas monetárias de incentivo e de equilíbrio económico mundial. Neste âmbito, integram-se aumentos de consumo e de investimento em países com excedentes, a par de melhorias de competitividade em países com défice. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 5

B) ECONOMIA PORTUGUESA A economia portuguesa continua marcada pelo processo de correção de desequilíbrios macroeconómicos, que impõem medidas de ajustamento com amplitudes significativamente restringidas pelos níveis de endividamento e condições de financiamento. A contração da atividade económica é transversal aos diversos setores, mas atingindo com maior intensidade os mais dependentes da procura interna. Indicadores para a Economia Portuguesa Taxa de variação anual em percentagem (salvo indicação em contrário) 2010 2011 2012 2013 (p) PIB 1,4-1,6-3,2-2,0 Procura interna total 0,8-5,7-6,7-4,4 Consumo privado 2,1-3,9-5,6-3,4 Consumo público 0,9-3,9-4,4-2,1 Formação Bruta de Capital Fixo -3,6-14,0-14,5-8,9 Importações 5,4 5,5-6,7-1,7 Exportações 8,8 7,4 3,2 4,7 População Emprego -1,5-1,5-0,9.. Tx de desemprego (% da população ativa) 10,8 12,7 15,7 18,2 Saldo orçamental (% do PIB) -9,8-4,4-6,4-5,5 IHPC 1,4 3,6 2,8 0,4 Fontes: Banco de Portugal, Boletim Económico do verão 2013; Assembleia da República, UTAO, Documento de Estratégia Orçamental 2013-2017. Nota: (p) projeções valor mais provável face às condições e hipóteses consideradas. É o caso da procura por parte do consumo privado, sendo as famílias atingidas através dos rendimentos disponíveis e dos efeitos nas Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 6

condições do mercado de trabalho. A contração ao consumo pelas famílias atingiu mais, compreensivelmente, as aquisições em bens duradouros do que as compras com menor elasticidade face a variações de rendimento, como os de bens de consumo corrente. O investimento, por sua vez, situa-se em níveis de quebra acentuadas pelos contextos recessivos das atividades e das condições de financiamento restritivas. Da procura externa tem vindo um contributo positivo para a atividade económica. O saldo de exportações líquidas de importações, vem registando excedentes significativos em termos do processo de reajustamento de equilíbrios macroeconómicos. Apesar de perdas de dinamismo de parceiros comerciais, nomeadamente na área do euro, o pais conseguiu registar ganhos de quotas de mercado. Além destes ganhos em quotas de mercado, os principais contributos para o crescimento das exportações vêm decorrendo no âmbito de processos de diversificação geográfica. As informações de conjuntura mais recentes apontam no sentido de um abrandamento na intensidade da contração das atividades económicas, na sequência de melhorias de desempenho das exportações e do ritmo menor da redução da procura interna. Todavia, a informação disponível para o mercado de trabalho continua a revelar uma queda do emprego, permanecendo o desemprego em níveis historicamente elevados. Neste contexto faz-se sentir uma pressão no sentido da desvalorização de salários e regista-se a redução da Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 7

massa salarial das administrações públicas, nomeadamente por via de decréscimos do número de efetivos e das suas remunerações. Este processo favorece que as pressões inflacionistas se mantenham reduzidas, nomeadamente pela redução de custos. Também o contexto internacional, como foi visto no tema anterior, se revela moderador para os preços a nível interno. A capacidade de intervenção das administrações públicas continua condicionada pelo elevado défice que, por sua vez, é significativamente atingido pela despesa com juros. C) ECONOMIA REGIONAL Aspetos Demográficos Os elementos mais recentes sobre movimentos demográficos apontam no sentido da evolução geral durante o ano de 2012 dar continuidade a características de variações anuais já delineadas anteriormente. O registo de 2 488 nados-vivos em 2012 integra-se na linha de tendência do decréscimo da natalidade, assim como o registo dos 2 204 óbitos, na respetiva evolução. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 8

2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Região Autónoma dos Açores Evolução das Componentes dos Saldos Fisiológicos 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Nados vivos 2 847 2 836 2 786 2 719 2 748 2 488 Óbitos 2 250 2 274 2 433 2 466 2 375 2 204 Fonte: INE, SREA. A diferença entre as duas linhas de evolução tem vindo a registar uma certa redução, mas gerando saldos fisiológicos que se têm mantido positivos e com dimensão significativa no contexto do crescimento demográfico. Estima-se que em 2012, o contributo do saldo fisiológico representou cerca de 4/5 do saldo demográfico, o mesmo é dizer, do crescimento efetivo naquele ano. Complementarmente o saldo migratório representou no mesmo ano cerca de 1/5, aliás como tinha representado em 2011. Já para anos anteriores, os saldos migratórios revelam maior variabilidade, quer decorrendo de fatores mais intrínsecos à sua natureza de maior sensibilidade a fenómenos de flutuação conjuntural, como os do mercado de trabalho, quer por razões mais elementares, como os de cálculo por estimativas. 1 000 Evolução Demográfica 800 600 Saldo fisiológico Saldo migratório Saldo demofráfico 400 200 0-200 -400-600 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 9

Destaca-se um padrão etário relativamente equilibrado na distribuição entre gerações e com um peso significativo dos mais jovens, o que favorece a sustentabilidade demográfica e social. A cada 100 jovens correspondem 74 idosos nos Açores, enquanto na média do país correspondem 120 idosos. O abrandamento da natalidade reflete-se na contração da base etária da população, mas o crescimento efetivo, através da componente dos saldos migratórios positivos, tem contribuído para o alargamento dos escalões próprios da atividade da população. Aspetos macroeconómicos O PIB na Região Autónoma dos Açores foi estimado no montante de 3 701 milhões de euros a preços de mercado, no ano de 2011. Em relação ao ano anterior, aquele montante representa uma variação nominal de -1,1 %. Evolução do Produto Interno Bruto O nível de riqueza médio, medido pelo rácio do PIB per capita, correspondeu a 15,1 mil euros anuais por pessoa, o que também representa uma variação, em termos nominais, significativamente próxima à da própria produção. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 10

Apesar das variações anuais que estes indicadores revelam, a posição dos Açores no contexto do país continuou a revelar estabilidade, mantendo-se constante o nível do índice do PIB per capita, isto é, representado sempre 94 em relação aos 100 da média do país no seu conjunto. Produto Interno Bruto a preços de mercado Açores PIB per capita (mil euros) PIB per capita (País=100) Unid.: Milhões de Euros 2009 3 650 14,9 94 2010 3 743 15,3 94 2011 3 701 15,1 94 Investimento À medida que se vêm acrescentando dados sobre a FBCF, vão-se revelando elementos associáveis a funções mais gerais de ordem económica e, também, a sensibilidade conjuntural em termos de variações ou flutuações cíclicas. Setores de serviços e associáveis a infraestruturas assumem dimensões e incidências com significados específicos, enquanto outros revelam maior associação a contextos correntes de atividade económica. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 11

Os últimos dados para 2010 mostram que, no contexto de decréscimo do total da FBCF a partir do ano de 2007, mesmo em termos nominais, alguns ramos seguem uma trajetória que se aproxima da linearidade, enquanto outros revelam mudanças e variações com intensidades expressivas nos respetivos volumes. Anos Primário FBCF - Formação Bruta de Capital Fixo Industrial e Energia Construção Comercial Transportes e Turismo Financeiro, Imobiliário e Técnico Públicos e Outros serviços Unid.: milhões de Euros Totais 2007 25,6 108,1 51,6 396,0 229,1 227,5 1 037,8 2008 15,0 112,9 28,7 397,4 197,1 275,1 1 026,2 2009 18,3 169,8 19,2 220,5 224,7 319,4 971,8 2010 29,6 139,3 15,5 234,9 182,4 263,2 864,8 Fonte: INE, Contas Regionais (base 2006). Preços no Consumo A evolução recente do índice de preços no consumidor vem revelando uma desaceleração da inflação. Efetivamente a taxa média de variação em 2012 situou-se em 2,8%, enquanto no ano anterior atingira 3,4 %. A desaceleração de preços compagina com fatores económicos decorrentes da redução da procura e de ajustamentos de custos de produção no âmbito da economia portuguesa. O próprio meio de enquadramento exterior minimiza a componente de preços importados. Como foi assinalado no tema sobre economia mundial, o desempenho económico global vem conduzindo a níveis de preços relativamente fracos e sem perspetivas de pressões inflacionistas acentuadas nos próximos tempos. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 12

O próprio índice de inflação subjacente aponta no sentido de preços importados em produtos energéticos e alimentares não transformados estarem a contribuir para a moderação de preços. Evolução de Preços no Consumidor Observando as variações de preços por classes, verifica-se que algumas registaram agravamentos, nomeadamente por ajustamentos decorrentes de custos operacionais e de fiscalidade. Todavia, outras classes contribuíram para a moderação de preços, nomeadamente entre as representativas no cabaz de bens do IPC. Evolução recente da conjuntura Os dados mais recentes sobre a evolução da atividade económica revelam alguns sinais encorajadores face à situação que se tem vivido no país e também no espaço regional. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 13

Pese embora que em termos de variação homologa (comparação de valores registados num período temporal com os do mesmo período do ano anterior), se registem ainda algumas quebras de atividade económica, mercê do ambiente em termos nacionais de recessão e de políticas restritivas, quando se tomam os dados desses indicadores numa perspetiva de comparação com os do período imediatamente anterior, naturalmente depois de corrigidos os efeitos da sazonalidade, observa-se que desde o principio do corrente ano de 2013, mas fundamentalmente no último trimestre, o segundo, registam-se variações positivas, de algum crescimento, após períodos consecutivos de quebra. Os indicadores mais representativos da atividade comercial e dos serviços e, também, do emprego apresentaram variações positivas e de recuperação no 2º trimestre, sendo significativo o aumento de vendas de automóveis novos, o consumo de eletricidade, as dormidas na hotelaria regional e o registo de uma menor taxa de desemprego dos ativos. Por outro lado, o abate de animais e a exportação de carne e o volume de pesca descarregado nos portos da região foram também contributos positivos para o conjunto da evolução da conjuntura. 7.500 7.000 6.500 6.000 5.500 2ºTRIM 2012 Produção de carne (tons) 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2013 2ºTRIM 2013 180.000 160.000 140.000 120.000 100.000 Leite Entregue nas Fábricas (1000 Lts) 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 14

6.000 5.000 4.000 3.000 2.000 1.000 0 2ºTRIM 2012 Pesca Descarregada (ton) 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2013 2ºTRIM 2013 12.000 11.000 10.000 9.000 8.000 7.000 Produção de Manteiga e Queijo (ton) 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 210 190 170 150 130 110 90 Licenças para a Construção (nº) 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2013 2ºTRIM 2013 44.000 42.000 40.000 38.000 36.000 34.000 32.000 30.000 Vendas de Cimento (ton) 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 bruto corrigido 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 Consumo de Electricidade (Mwh) Dormidas na Hotelaria (nº) 195.000 190.000 185.000 180.000 bruto corrigido 500.000 400.000 300.000 bruto corrigido 175.000 170.000 200.000 165.000 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 100.000 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 Vendas de Automóveis Novos (nº) Taxa de Emprego (%) 650 600 550 bruto corrigido 86 85 bruto corrigido 500 84 450 400 83 350 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 1ºTRIM 2ºTRIM 2013 2013 82 2ºTRIM 2012 3ºTRIM 2012 4ºTRIM 2012 1ºTRIM 2013 2ºTRIM 2013 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 15

III EVOLUÇÃO RECENTE DAS FINANÇAS PÚBLICAS REGIONAIS A) Administração Regional Receita Os organismos com enquadramento no perímetro da Administração Pública Regional atingiram, a 30 de setembro de 2013, uma receita efetiva de 807,2 milhões de euros, da qual, 675,4 milhões de euros de receita corrente e 131,8 milhões de euros de receita de capital. 30/09/2013 Euros GR SFA EPR SALDO CONSOLIDADO RECEITA CORRENTE 637.627.872,96 136.562.588,65 61.575.685,49 675.361.934,50 Impostos diretos 165.007.598,73 0,00 0,00 165.007.598,73 Dos quais: Imposto sobre o rendimento de pessoas singulares (IRS) 125.444.133,37 0,00 0,00 125.444.133,37 Imposto sobre o rendimento de pessoas singulares (IRC) 39.558.814,44 0,00 0,00 39.558.814,44 Impostos indiretos 244.828.062,46 0,00 40.934,26 244.868.996,72 Dos quais: Imposto sobre o valor acrescentado (IVA) 162.116.973,76 0,00 40.934,26 162.157.908,02 Contribuições para a segurança Social 3.469.154,59 0,00 0,00 3.469.154,59 Taxas Multas e Outras Penalidades 5.414.540,92 8.338.610,66 0,00 13.753.151,58 Rendimentos de Propriedade 3.509.721,49 7.565,25 1.144,41 3.518.431,15 Transferências Correntes 212.232.624,03 121.419.787,56 56.957.176,67 230.205.375,66 Administração Central - Estado 212.232.624,03 0,00 0,00 212.232.624,03 Outros setores das AP 0,00 110.504.235,50 56.944.376,94 7.044.399,84 Resto do Mundo 0,00 10.091.926,80 12.799,73 10.104.726,53 Outras Transferências 0,00 823.625,26 0,00 823.625,26 Venda de Bens e Serviços Correntes 317.667,09 5.890.557,99 4.410.901,58 10.619.126,66 Reposições não abatidas nos pagamentos 1.519.586,31 5.327,52 0,00 1.524.913,83 Outras receitas correntes 1.328.917,34 900.739,67 165.528,57 2.395.185,58 RECEITA DE CAPITAL 121.897.021,73 3.981.896,91 15.002.550,48 131.838.112,16 Venda de bens de investimento 51.167,67 24.315,20 0,00 75.482,87 Transferências de Capital 121.788.737,77 3.952.992,00 14.688.066,81 131.386.439,62 Administração Central - Estado 26.529.077,97 412.060,70 0,00 26.941.138,67 Outros setores das AP 0,00 3.298.473,00 8.229.508,69 2.484.624,73 Resto do Mundo 95.259.659,80 222.260,26 6.427.058,12 101.908.978,18 Outras Transferências 0,00 20.198,04 31.500,00 51.698,04 Outras Receitas de Capital 57.116,29 4.589,71 314.483,67 376.189,67 RECEITA EFETIVA 759.524.894,69 140.544.485,56 76.578.235,97 807.200.046,66 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 16

A desagregação da receita do setor público administrativo, por grandes agregados, bem como os respetivos níveis de execução, constam do quadro a seguir apresentado. 30/09/2013 Euros ORÇAMENTADO REALIZADO % 1. Receitas Correntes 702.010.137,00 636.108.286,65 90,6% Impostos e Contribuições para a S.S. 477.318.137,00 413.304.815,78 86,6% Taxas, multas e outras penalidades 7.200.000,00 5.414.540,92 75,2% Rendimentos de propriedade 3.560.000,00 3.509.721,49 98,6% Transferências Correntes 212.232.000,00 212.232.624,03 100,0% Venda de Bens e Serviços Correntes 700.000,00 317.667,09 45,4% Outras Receitas Correntes 1.000.000,00 1.328.917,34 132,9% 2. Receitas de Capital 344.687.631,00 123.416.608,04 35,8% Venda de Bens de Investimento 25.250.000,00 51.167,67 0,2% Transferências de Capital 316.087.631,00 121.788.737,77 38,5% Outras Receitas de Capital 350.000,00 57.116,29 16,3% Reposições 3.000.000,00 1.519.586,31 50,7% 3. Operações Extra-Orçamentais 238.030.410,00 179.485.105,59 75,4% 4. Total ( 1+2+3) 1.284.728.178,00 939.010.000,28 73,1% As receitas correntes originaram uma arrecadação de 636,1 milhões de euros, 90,6% do valor orçamentado, evidenciando-se, os impostos diretos, indiretos e contribuições para a Segurança Social com 413,3 milhões de euros e as transferências, com 212,2 milhões de euros. Estes agregados representaram, no seu conjunto, 98,3% da receita corrente e 66,6% do total das receitas contabilizadas. As receitas de capital, registaram uma execução de 123,4 milhões de euros, ou seja, 35,8% do orçamentado. Destacam-se, neste agregado, as transferências de capital que, com uma execução de 121,8 milhões de euros, representaram a quase totalidade das receitas de capital (98,7%) e 13,0% do total da receita. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 17

A desagregação da receita pelas suas principais componentes, excluindo os ativos financeiros, os passivos financeiros e as operações extraorçamentais, é apresentada no quadro seguinte. 30/09/2013 Euros DOTAÇÃO EXECUÇÃO % Receitas Totais 1.046.697.768,00 759.524.894,69 72,56% Receitas Fiscais 473.318.137,00 409.835.661,19 86,59% IRS 164.900.000,00 125.444.133,37 76,07% IRC 30.000.000,00 39.558.814,44 131,86% IVA 155.585.337,00 162.116.973,76 104,20% Outras Receitas Fiscais 122.832.800,00 82.715.739,62 67,34% Transferências do O.E. 318.349.000,00 238.761.702,00 75,00% Transferências do U.E. 209.970.631,00 95.259.659,80 45,37% Outras Receitas 45.060.000,00 15.667.871,70 34,77% As receitas fiscais situaram-se nos 409,8 milhões de euros, o correspondente a uma execução de 86,6%, representando 54,0% do total da receita. A receita fiscal desagregou-se conforme se explicita no quadro a seguir apresentado. 30/09/2013 Euros Dotação Execução % Impostos Diretos 194.950.000,00 165.007.598,73 84,64% IRS 164.900.000,00 125.444.133,37 76,07% IRC 30.000.000,00 39.558.814,44 131,86% Diversos 50.000,00 4.650,92 9,30% Impostos Indiretos 278.368.137,00 244.828.062,46 87,95% ISP 51.000.000,00 34.578.617,14 67,80% IVA 155.585.337,00 162.116.973,76 104,20% ISV 6.700.000,00 2.826.338,68 42,18% Imposto sobre o consumo de tabaco 36.000.000,00 25.884.874,02 71,90% IABA 5.080.000,00 3.721.543,17 73,26% Imposto de selo 21.002.800,00 12.728.859,87 60,61% Diversos 3.000.000,00 2.970.855,82 99,03% RECEITA FISCAL 473.318.137,00 409.835.661,19 86,59% Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 18

Os Impostos Diretos, com uma receita arrecadada de 165,0 milhões de euros, representaram 40,3% do total da receita fiscal, evidenciando-se neste agregado o IRS que, com uma execução de 125,4 milhões de euros, correspondeu a 76,0% destes Impostos. Os Impostos Indiretos foram o agregado que mais contribuiu para o total da receita fiscal, tendo atingido os 244,8 milhões de euros, 88,0% do valor orçamentado. No âmbito destes, destacam-se o IVA, ISP Imposto sobre produtos petrolíferos, Imposto sobre o consumo do tabaco e o Imposto de selo, com 162,1 milhões de euros, 34,6 milhões de euros, 25,9 milhões de euros e 12,7 milhões de euros, respetivamente, que, no seu conjunto, contribuíram com 235,3 milhões de euros (96,1% dos impostos indiretos). Despesa A despesa dos organismos com enquadramento no perímetro da Administração Pública Regional atingiram, a 30 de setembro de 2013, uma despesa efetiva de 810,2 milhões de euros, da qual, 656,9 milhões de euros de despesa corrente e 153,3 milhões de euros de despesa de capital. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 19

30/09/2013 Euros GR SFA EPR SALDO CONSOLIDADO DESPESA CORRENTE 654.112.486,06 128.259.681,07 34.962.327,17 656.930.281,70 Despesas com Pessoal 236.804.502,65 47.114.637,09 3.213.633,57 287.132.773,31 Aquisição de Bens e Serviços Correntes 22.021.396,34 47.074.071,32 11.060.733,12 80.156.200,78 Juros e Outros Encargos 8.937.073,47 368.292,06 17.261.584,61 26.566.950,14 Transferências Correntes 362.543.938,87 24.374.482,14 500,00 226.514.708,41 Subsetores das AP 161.452.584,89 66.753,13 0,00 1.115.125,42 Outras transferências 201.091.353,98 24.307.729,01 500,00 225.399.582,99 Subsídios 16.008.369,72 9.172.744,49 0,00 25.181.114,21 Outras Despesas Correntes 7.797.205,01 155.453,97 3.425.875,87 11.378.534,85 DESPESA DE CAPITAL 145.509.568,13 3.008.537,65 13.790.675,64 153.265.424,42 Aquisição de Bens de Capital 42.246.963,87 1.103.890,20 11.199.182,51 54.550.036,58 Transferências de Capital 102.976.260,26 1.904.647,45 2.591.493,13 98.429.043,84 Subsetores das AP 15.378.653,25 1.092.454,31 221.446,86 7.649.197,42 Outras transferências 87.597.607,01 812.193,14 2.370.046,27 90.779.846,42 Outras Despesas de Capital 286.344,00 0,00 0,00 286.344,00 DESPESA EFETIVA 799.622.054,19 131.268.218,72 48.753.002,81 810.195.706,12 No terceiro trimestre de 2013, a desagregação da despesa, do setor público administrativo, por grandes agregados, excluindo os ativos financeiros e os passivos financeiros, foi a que abaixo se evidencia. 30/09/2013 Euros ORÇAMENTADO REALIZADO % 1. Despesas Correntes 858.128.700,00 654.112.486,06 76,2% Despesas com Pessoal 311.027.266,00 236.804.502,65 76,1% Aquisição de Bens e Serviços Correntes 48.961.871,00 22.021.396,34 45,0% Juros e Outros Encargos 13.500.000,00 8.937.073,47 66,2% Transferências Correntes 444.006.795,00 362.543.938,87 81,7% Subsídios 23.452.546,00 16.008.369,72 68,3% Outras despesas Correntes 17.180.222,00 7.797.205,01 45,4% 2. Despesas de Capital 266.079.068,00 145.509.568,13 54,7% Aquisição de Bens de Capital 110.263.696,00 42.246.963,87 38,3% Transferências Capital 155.433.572,00 102.976.260,26 66,3% Outras despesas de Capital 381.800,00 286.344,00 75,0% 3. Operações Extra-Orçamentais 238.030.410,00 167.788.305,78 70,5% 5. Total (1+2+3) 1.362.238.178,00 967.410.359,97 71,0% As despesas correntes apresentaram uma execução de 654,1 milhões de euros, evidenciando-se as Despesas com Pessoal e as Transferências Correntes, que com uma execução de 236,8 milhões de Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 20

euros e 362,5 milhões de euros, respetivamente, representaram, no seu conjunto, 91,6% do total destas. As despesas de capital, apresentaram uma execução de 145,5 milhões de euros, correspondendo a uma taxa de realização de 54,7%. A desagregação da despesa, nas suas componentes de funcionamento e de investimento, sem os ativos financeiros, os passivos financeiros e as operações extraorçamentais é a que de seguida se evidencia. 30/09/2013 Euros DOTAÇÃO EXECUÇÃO % Despesas Totais 1.124.207.768,00 799.622.054,19 71,13% Funcionamento 687.501.312,00 550.376.643,54 80,05% Despesas com Pessoal 308.480.296,00 235.225.664,56 76,25% Remunerações certas 244.104.167,00 184.520.101,32 75,59% Abonos variáveis 8.049.384,00 5.380.242,43 66,84% Segurança Social 56.326.745,00 45.325.320,81 80,47% Transferências 331.222.914,00 289.447.009,72 87,39% Juros e outros encargos 13.500.000,00 8.937.073,47 66,20% Outras 34.298.102,00 16.766.895,79 48,89% Investimento 436.706.456,00 249.245.410,65 57,07% Nas despesas de funcionamento, são os encargos com pessoal e as transferências, as rubricas que assumem maior peso, tendo contabilizado no seu conjunto 524,7 milhões de euros, 95,3% do total destas despesas. As despesas com pessoal registaram, uma execução de 235,2 milhões de euros, correspondente a 76,3% do valor orçamentado. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 21

As transferências apresentaram uma execução de 289,4 milhões de euros, o que equivaleu a um grau de execução de 87,4%. Do referido valor, 264,5 milhões de euros, foram transferidos para o Serviço Regional de Saúde. As despesas de investimento atingiram os 249,2 milhões de euros, valor que correspondeu a uma de execução de 57,1% e que representa 31,2% do total da despesa executada. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 22

B) Administração Local Receitas As receitas globais dos municípios da Região Autónoma dos Açores sofreram em 2012 nova redução, tal como se verificara em 2010 e 2011. Em 2012, os municípios receberam verbas na totalidade de 179,5 M (milhões de euros), o que implica uma redução de 7,7%. Pelo quadro resumo das receitas, verifica-se que a única componente da receita a mostrar algum crescimento foi a dos fundos comunitários, que aumentou 2,2%. euros Receitas 2010 2011 2012 2011/12 valores % valores % valores % % Receitas Próprias 51.159.297 23,8 48.821.197 25,1 45.101.952 25,1-7,6 Fundos Orçamento do Estado 100.806.584 46,8 95.777.056 49,2 92.200.732 51,4-3,7 Fundos Comunitários 26.868.995 12,5 18.097.459 9,3 18.494.017 10,3 2,2 Transferências - Governo Regional 7.987.755 3,7 7.737.930 4,0 5.938.839 3,3-23,3 Outras Transferências 8.509.418 4,0 2.591.329 1,3 1.012.261 0,6-60,9 Empréstimos 19.856.359 9,2 21.490.882 11,0 16.734.461 9,3-22,1 Totais 215.188.409 100 194.515.854 100 179.482.262 100-7,7 A principal fonte de financiamento, os Fundos do Orçamento do Estado, transferidos de acordo com a Lei das Finanças Locais (Lei n.º 2/2007, de 15 de Janeiro) sofreu uma redução de quase 4%, sendo um valor expressivo, numa receita que representa mais de metade (51,4%) das verbas obtidas pelos municípios. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 23

As receitas próprias, onde se incluem os impostos municipais (IMI, IMT e IUC), bem como taxas e venda de bens e serviços, diminuíram 7,6%, mas o seu peso relativo nas receitas totais manteve-se nos 25%, uma vez que as receitas totais tiveram uma redução semelhante, em termos percentuais. O comportamento das diversas componentes deste tipo de receita foi variado. O IUC aumentou 22% e o IMI aumentou, mas apenas 2,3%, e por outro lado, o IMT diminuiu quase 30% e as receitas com loteamentos e obras sofreram um decréscimo de 11%, acompanhando o abrandamento da atividade económica. A venda de bens de investimento (terrenos, edifícios e habitações) sofreu uma quebra de 50,4%. Esta receita não apresenta um comportamento regular: em 2012 foi de 1,5 M, mas nos 5 anos anteriores a média foi de 6,7 M, mas no período 2002-2006 a média anual foi de 1,4 M. Em 2012, os municípios contraíram empréstimos no valor global de 16,7 M. Todavia, uma parte importante deste valor (11,5 M ) refere-se a empréstimos de saneamento financeiro, utilizados no pagamento de dívidas a bancos e empresas. De facto, o endividamento diminuiu em 2012, como adiante se verá. Despesas As despesas municipais sofreram uma redução de 5,5%, somando cerca de 184 M e excedendo a receita em 4,5 M. Este excesso foi suportado pelo saldo de 9 M transitado de 2011. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 24

euros Despesas 2010 2011 2012 2011/12 valores % valores % valores % % Pessoal 51.671.736 24,3 49.610.267 25,5 46.683.731 25,4-5,9 Aquisição de Bens 8.288.877 3,9 7.702.835 4,0 7.184.199 3,9-6,7 Aquisição de Serviços 19.709.737 9,3 19.653.923 10,1 19.218.935 10,4-2,2 Juros 3.745.004 1,8 4.054.515 2,1 4.849.029 2,6 19,6 Amortizações de empréstimos 20.510.942 9,6 24.830.226 12,8 24.264.697 13,2-2,3 Investimento direto 71.895.481 33,8 47.170.817 24,2 46.651.980 25,4-1,1 Investimento delegado (adm local e empresas) 10.734.208 5,0 17.208.999 8,8 13.657.703 7,4-20,6 Transferênc p/ instituições n/ lucrativas 10.806.720 5,1 8.639.150 4,4 7.156.833 3,9-17,2 Transf corr e subsíd p/setor empresarial local 9.195.825 4,3 9.044.314 4,6 8.984.994 4,9-0,7 Outras Transferências (famílias, etc.) 2.184.653 1,0 2.013.148 1,0 2.160.675 1,2 7,3 Outras Despesas 4.030.078 1,9 4.619.990 2,4 3.123.238 1,7-32,4 Totais 212.773.260 100 194.548.184 100 183.936.014 100-5,5 Salienta-se a redução da maioria das rubricas da despesa, nomeadamente, as despesas de pessoal que diminuíram 5,9%, bem como outras despesas correntes, tais como, aquisições de bens e serviços, com reduções de 6,7% e 2,2%. No caso das despesas de pessoal teremos que recuar a 2006 para obtermos um valor inferior aos 46,7 M verificados em 2012. Por outro lado, a rubrica juros sofreu um aumento de 19,6%, apesar da diminuição de 5,4% verificada na dívida bancária e da descida das taxas de juros a taxa Euribor a 6 meses era de 1,797% em 01-07-2011 e em 01-07-2012 o seu valor era de 0.928%. Uma explicação possível poderá ser o maior spread aplicado pelos bancos nos empréstimos mais recentes, bem como a aplicação de um período de diferimento aos empréstimos de saneamento financeiro, mantendo inalterável o capital em dívida nos primeiros anos, sobrecarregando os juros suportados nesse período. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 25

O investimento direto municipal diminuiu ligeiramente (-1,1%), mas o investimento delegado nas freguesias, associações de municípios e empresas municipais sofreu uma redução de 20,6%. Outra rubrica a registar uma descida acentuada foi a das transferências para instituições não lucrativas (-17,2%). Estas transferências atingiram o valor máximo em 2007 (12,1 M ), tendo vindo a descer até aos 7,2 M em 2012. Por outro lado, os subsídios à exploração e as transferências correntes para o setor empresarial local diminuíram 0,7%, enquanto que as transferências para as famílias aumentaram 7,3%, sendo esta rubrica e os juros, as únicas aumentaram. Fluxo Orçamental O quadro seguinte mostra a evolução das receitas e despesas correntes e de capital, bem como os saldos iniciais e finais do triénio 2010-2012. euros Fluxo Orçamental 2010 2011 2012 Saldo Inicial - SI 6.571.651 8.986.306 9.016.557 Receitas Correntes - RC 112.036.777 108.209.162 103.821.248 Receitas de Capital - RK 103.004.557 86.179.525 75.595.280 Reposições n/ abatidas nos pagamentos - RNAP 147.075 189.747 65.734 Receita Total (RT) - (RC+RK+RNAP) 215.188.409 194.578.435 179.482.262 Total Disponível (TD) - (SI+RT) 221.760.059 203.564.740 188.498.820 Despesas Correntes - DC 101.556.574 99.186.281 93.793.117 Despesas de Capital - DK 111.216.686 95.361.903 90.142.897 Despesa Total (DT) - (DC+DK) 212.773.260 194.548.184 183.936.014 Saldo Final - (TD-DT) 8.986.799 9.016.556 4.562.805 Saldo orçamental corrente - (RC-DC) 10.480.203 9.022.881 10.028.131 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 26

O saldo inicial da gerência de 2010 era de 6,6 M, aumentando para perto dos 9 M no final desse ano e mantendo-se a esse nível até ao final de 2011. No final de 2012, todavia, devido ao excesso de despesas, relativamente às receitas entradas no próprio ano, o saldo de gerência cai para os 4,6 M. Por outro lado, podemos constatar que as receitas correntes foram sempre superiores às despesas correntes, cumprindo-se a regra do equilíbrio orçamental corrente. Em 2012, apesar da redução no saldo total, o saldo orçamental corrente foi superior ao do ano anterior em 1 M. Endividamento No final de 2012 a dívida global dos municípios era de 204 M. euros Endividamento 2010 2011 2012 2011/12 valores % valores % valores % % Dívida bancária 162.512.092 65,3 160.376.267 68,2 151.725.018 74,3-5,4 Dívida não bancária 86.329.214 34,7 74.905.078 31,8 52.501.405 25,7-29,9 Totais 248.841.306 100 235.281.345 100 204.226.423 100-13,2 No cômputo global do endividamento, a dívida bancária representa 74,3%, quando em 2011 o seu peso relativo era de 68,2%. A redução de 30% da dívida às empresas foi realizada, em parte, mediante o recurso a empréstimos bancários, transformando dívida de curto em médio ou longo prazo. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 27

Finalmente, apresenta-se a evolução recente do rácio Dívida total / receitas certas, considerando receitas certas, as receitas próprias mais os Fundos do Orçamento do Estado. A redução de 13,2% na dívida total traduziu-se num aumento do grau de cobertura das dívidas pelas receitas certas, ou permanentes. 2010 2011 2012 Dívida total 248.841.306 235.281.345 204.226.423 Receitas Certas (Receitas Próprias + Fundos OE) 151.965.881 144.598.253 137.302.684 Receitas Certas / Dívida total (%) 61 61 67 Balanço No final de 2012, os municípios dos Açores tinham um ativo líquido total de 1.235 milhões de euros, verificando-se uma ligeira redução de 0,6%. A maior rubrica do Ativo, o imobilizado corpóreo, representando 89%, quase não se alterou, uma vez que a aquisição e a construção de novos bens de investimento foram compensadas pelas amortizações do imobilizado já existente. Cerca de 57% do ativo é coberto por fundos próprios e 16,5% por dívidas a bancos e outras entidades. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 28

Balanço Global - Municípios da RAA euros 2010 2011 2012 2011/12 valores % valores % valores % % Imobilizado Incorpóreo 6.325.719 0,5 5.937.094 0,5 5.517.768 0,4-7,1 Imobilizado Corpóreo 1.095.673.408 89,8 1.100.590.256 88,6 1.100.226.849 89,1 0,0 Imobilizado Financeiro 57.981.415 4,8 65.073.911 5,2 66.907.885 5,4 2,8 Existências 2.150.762 0,2 2.254.804 0,2 2.166.062 0,2-3,9 Dívidas de Terceiros 15.756.442 1,3 26.128.836 2,1 28.600.044 2,3 9,5 Disponibilidades 11.251.829 0,9 11.375.997 0,9 8.737.649 0,7-23,2 Acréscimos de Proveitos 4.662.497 0,4 4.151.982 0,3 3.185.078 0,3-23,3 Custos Diferidos 25.890.853 2,1 27.275.020 2,2 19.617.184 1,6-28,1 Ativo Total 1.219.692.926 100,0 1.242.787.900 100,0 1.234.958.520 100,0-0,6 Fundos Próprios 656.211.657 679.397.406 702.651.792 3,4 Provisões para riscos e encargos 8.273.633 1,5 3.011.455 0,5 2.083.688 0,4-30,8 Dívida Bancária 162.512.092 28,8 158.761.511 28,2 151.725.018 28,5-4,4 Dívida não Bancária 86.329.214 15,3 76.519.834 13,6 52.501.405 9,9-31,4 Passivo Exigível 257.114.939 238.292.800 206.310.111-13,4 Acréscimos de Custos 7.905.213 1,4 6.403.490 1,1 5.835.793 1,1-8,9 Proveitos Diferidos 298.461.117 53,0 318.694.203 56,6 320.160.823 60,1 0,5 Passivo Total 563.481.269 100 563.390.494 100 532.306.727 100-5,5 Fundo Próprios e Passivo 1.219.692.926 1.242.787.900 1.234.958.520-0,6 O maior crescimento verifica-se nas dívidas de terceiros (9,5%), somando em 2012 cerca de 28,6 M, dos quais 11 M constituem dívidas de médio e longo prazo, resultantes de contratos ARAAL na área da habitação. A redução de cerca de 4% nas existências está diretamente relacionada com a diminuição de 3,2% no investimento municipal. No Passivo, o endividamento já foi comentado, restando apenas fazer referência aos acréscimos de custos, com uma redução de 8,9% e os proveitos diferidos, com um crescimento de 0,5%. Estes proveitos diferidos, no valor global de 320 M resultam do valor acumulado de comparticipações recebidas em anos anteriores, provenientes dos fundos comunitários e do Governo, deduzidas das amortizações já efetuadas, na Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 29

proporção do imobilizado financiado. Este valor, apesar de ser incluído no Passivo, não constitui dívida a outras entidades, daí ser considerado como Passivo não exigível. Demonstração de Resultados O resultado líquido total em 2012 foi de 11,5 M, aumentando 76% este ano. Foi o melhor resultado dos últimos 5 anos. Em 2012, os municípios obtiveram resultados operacionais no valor global de 15,8 M, ou seja, mais 64% do que no ano anterior. Se verificarmos o comportamento dos dois componentes deste resultado, os proveitos operacionais (impostos, taxas, serviços, Fundos do OE, etc.) e os custos operacionais (encargos com pessoal, bens e serviços, juros, amortizações e provisões do exercício, etc.) observamos que ambos sofreram reduções, mas nos custos, a redução foi quase o dobro da verificada nos proveitos. Demonstração de Resultados - Municípios da RAA euros 2010 2011 2012 2012-2011 (%) Amortizações do exercício 37.549.843 36.723.538 37.742.070 2,8 Provisões do exercício 4.056.558 3.274.021 385.727-88,2 Custos operacionais 144.170.897 138.073.747 124.693.935-9,7 Proveitos operacionais 149.291.577 147.705.052 140.502.008-4,9 Custos e perdas financeiros 3.750.928 4.387.303 5.458.302 24,4 Proveitos e ganhos financeiros 1.704.512 1.813.465 2.571.471 41,8 Custos e perdas extraordinários 24.507.648 23.319.378 18.131.919-22,2 Proveitos e ganhos extraordinários 23.973.275 22.818.926 16.748.631-26,6 Resultados operacionais 5.120.681 9.631.305 15.808.073 64,1 Resultados financeiros -2.046.417-2.573.838-2.886.831 12,2 Resultados extraordinários -534.373-500.452-1.383.288 176,4 Resultado líquido do exercício 2.539.891 6.557.015 11.537.954 76,0 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 30

Os resultados financeiros e os resultados extraordinários foram sempre negativos no triénio 2010-2012, sendo de salientar os resultados extraordinários que passam de -500 mil para 1,4 milhões de euros. Neste caso foram os proveitos extraordinários que diminuíram mais (26,6%) do que os custos extraordinários (22,2%). Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 31

IV JUSTIFICAÇÃO DA PREVISÃO ORÇAMENTAL A previsão orçamental da receita e da despesa constante na presente proposta de Orçamento da Região Autónoma dos Açores (ORAA), utiliza os métodos que têm sido usados no passado recente, traduzindo-se em transparência e rigor. O Governo Regional tem por objetivo contribuir para o desenvolvimento económico sustentado, de forma a que as populações e os agentes económicos ultrapassem os efeitos adversos da conjuntura nacional e internacional. Tendo em atenção estes objetivos, a política orçamental da presente proposta, insere-se num quadro de rigor de finanças públicas regionais. Assim, o Governo entende que deve continuar a apostar em projetos de investimento que potenciem a máxima utilização dos fundos comunitários. Esta estratégia permite incrementar a receita de fundos da União Europeia e, ao mesmo tempo, dá um estimulo adicional à economia regional contribuindo para o fomento do emprego. A presente proposta de orçamento prossegue, uma política de contenção da despesa pública de funcionamento, apresentando um decréscimo em 3,5%. Apresenta-se, de seguida, a estrutura da proposta do ORAA para 2014, excluindo-se o valor das operações extraorçamentais. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 32

Síntese do ORAA Milhões de Euros 2014 1. Receitas Correntes 794,2 2. Despesas Correntes 668,0 3. Encargos da Dívida Pública 16,0 4. Saldo Corrente (1-2) 126,3 5. Receitas de Capital 322,2 6. Empréstimos 45,0 7. Despesas de Capital 448,5 8. Amortização de Dívida 19,1 9. Saldo de Capital (5-7) -126,3 10. Saldo Global (4+9) 0,0 11. Saldo Primário (10+3) 16,0 A proposta de orçamento para 2013 contabiliza um saldo primário de 16,0 milhões de euros. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 33

A) Orçamento da Receita A receita global prevista para o ano de 2014 ascende a 1.298,7 milhões de euros. Excluindo-se o montante de 182,2 milhões de euros, orçamentado em sede de operações extraorçamentais, o valor da receita atinge os 1.116,5 milhões de euros. Para efeitos de análise comparativa, aos valores globais da receita são excluídos os passivos financeiros, centrando-se a análise apenas no âmbito da receita efetiva. Os dois grandes agregados que compõem as receitas efetivas receitas próprias e transferências do Orçamento de Estado e da União Europeia, são as principais fontes de financiamento do orçamento da Região. euros. As receitas efetivas atingem o valor global de 1.067,3 milhões de As receitas próprias, representam 58,9% do total da receita efetiva, continuando a ser a principal fonte de financiamento do orçamento. As transferências do Orçamento de Estado e da União Europeia continuam a ter um peso muito significativo no financiamento do orçamento regional, representando 23,6% e 17,6%, respetivamente, do total da receita efetiva. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 34

Receitas Próprias Prevê-se, que para 2014, as receitas próprias atinjam o montante de 628,4 milhões de euros. No âmbito destas destacam-se as receitas fiscais, que com 597,1 milhões de euros, representam 95,0% do respetivo total. Os impostos diretos atingem uma previsão orçamental de 232,4 milhões de euros, mais 19,2% do que o orçamentado para 2013, e mais 1,5% relativamente ao projetado para a execução do corrente ano, representando cerca de 38,9% do total das receitas fiscais. A receita do Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) está estimada em 181,7 milhões de euros, valor que traduz um acréscimo de 10,2%, relativamente à dotação para 2013, e de 1,5% face ao esperado no final do corrente ano. Para o Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) estima-se uma receita de 50,7 milhões de euros, mais 69,2% do que o orçamentado para 2013 e mais 1,5% do valor previsto para 2013. Os impostos indiretos atingem uma previsão orçamental de 364,6 milhões de euros, mais 31,1% do que o valor provisório de execução para 2013, estimando-se uma receita deste imposto na ordem dos 256,0 milhões de euros, mais 17,4% do que o previsto para 2013. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 35

Para o Imposto sobre os Produtos Petrolíferos (ISP), estima-se uma receita de 46,7 milhões de euros. A previsão orçamental para o Imposto sobre o Tabaco (IT) atinge o valor de 31,5 milhões de euros, mais 1,5% do que a receita provisória deste imposto para o presente ano. O Imposto sobre Veículos (ISV) atinge uma previsão orçamental de 3,9 milhões de euros. euros. Para o Imposto do Selo estima-se uma receita de 17,3 milhões de Relativamente ao Imposto único de Circulação (IUC) e aos outros impostos, estima-se, para 2013, uma de receita de 4,1 milhões de euros, mais 35,3% do valor orçamentado para 2013, e mais 1,5% da execução esperada para o final do corrente ano. Para as outras receitas próprias, estima-se uma previsão global de 31,3 milhões de euros, a qual integra um conjunto diversificado de capítulos de receita que, naturalmente, não foram contemplados no agregado das receitas fiscais. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 36

Transferências do Orçamento do Estado As transferências do Orçamento do Estado, para 2014, atingem o montante global de 251,4 milhões de euros, nos termos do estipulado na LFRA, dos quais, 179,6 milhões de euros, se destinam a compensar os custos de insularidade e 71,8 milhões de euros, relativos ao Fundo de Coesão. Embora se registe uma diminuição significativa ao nível das transferências financeiras ao abrigo na nova LFRA, menos 67 milhões de euros do que em 2013 e menos 105,5 milhões de euros do que em 2010, importa referir que a Região irá registar, como referido anteriormente, um aumento igualmente significativo da receita do IVA, em virtude da alteração do método de determinação da receita deste imposto, de que resulta uma redução liquida superior a 24 milhões de euros. Transferências da União Europeia As transferências financeiras com origem na União Europeia deverão atingir, em 2014, o montante global de 187,5 milhões de euros. Estas transferências correspondem ao cofinanciamento comunitário de um conjunto de projetos de investimento compreendidos no âmbito do capítulo 50 do Orçamento da Região Autónoma dos Açores. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 37

A execução desta componente de receita está condicionada pela calendarização da aprovação, pelas entidades europeias, dos instrumentos operacionais do próximo período de programação financeira. Operações Extraorçamentais O valor global orçamentado para operações extraorçamentais é de 182,2 milhões de euros, integrando verbas dos seguintes grupos de receita operações de tesouraria - retenções de receita do Estado, com 31,1 milhões de euros e as outras operações de tesouraria com 151,1 milhões de euros. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 38

A) Orçamento da Despesa O valor total da despesa orçamentada, em 2014, atinge os 1.298,7 milhões de euros, incluindo igualmente uma previsão de 182,2 milhões de euros, em operações extraorçamentais. A análise ao orçamento da despesa é efetuada, tal como estabelece a Lei de Enquadramento do Orçamento da Região Autónoma dos Açores, nos termos das respetivas classificações legais, nomeadamente, a classificação económica, a classificação orgânica e a classificação funcional. Classificação Económica A despesa, nos termos da classificação económica, é estruturada de acordo com a natureza das respetivas aplicações dos fundos previstos em sede orçamental. O quadro seguinte apresenta a estrutura da despesa prevista para o ano de 2014, bem como, a respetiva estrutura do orçamento relativo ao corrente ano, excluindo os montantes orçamentados para a dotação provisional, os montantes dos passivos financeiros e as operações extraorçamentais. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 39

Euros 2013 % 2014 % Var. 1. Despesas Correntes 681.489.020 60,9% 657.453.542 60,5% -3,5% Despesas com Pessoal 314.283.034 28,1% 305.513.293 28,1% -2,8% Transferências 325.319.161 29,1% 309.427.000 28,5% -4,9% Aquisição de Bens e Serviços 16.151.078 1,4% 15.592.940 1,4% -3,5% Juros e Outros Encargos 15.000.000 1,3% 16.000.000 1,5% 6,7% Outras 10.735.747 1,0% 10.920.309 1,0% 1,7% 2. Despesas de Capital 1.088.592 0,1% 1.042.500 0,1% -4,2% Aquisição de Bens 706.792 0,1% 660.700 0,1% -6,5% Outras 381.800 0,0% 381.800 0,0% 0,0% 3. Despesas de Funcionamento (1+2) 682.577.612 61,0% 658.496.042 60,6% -3,5% 4. Despesas do Plano 436.976.456 39,0% 428.330.470 39,4% -2,0% 5. Total da Despesa (3+4) 1.119.554.068 100,0% 1.086.826.512 100,0% -2,9% Prevê-se que as despesas de funcionamento, atinjam os 658,5 milhões de euros, o que corresponde a um decréscimo de 3,5%, relativamente ao previsto para o corrente ano. Deste total, 657,5 milhões de euros, constituem as despesa correntes. Do total das despesas correntes, 93,5%, dizem respeito a despesas com pessoal e transferências. No que respeita à estrutura da despesa, regista entre 2013 e 2014 um aumento do peso das despesas de investimento por contrapartida de uma diminuição do peso das despesas de funcionamento. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 40

As despesas com pessoal estão orçamentadas em 305,5 milhões de euros, menos 2,8% do que o correspondente valor de 2013. A dotação proposta para o agregado das transferências correntes, atinge o valor de 309,4 milhões de euros, menos 4,9% do que o esperado para o corrente ano. Neste agrupamento económico das transferências estão contempladas as verbas destinadas aos serviços integrados no Serviço Regional de Saúde com uma dotação de 276 milhões de euros bem como a dotação destinada a assegurar o pagamento do complemento regional de pensões com uma dotação de 24,4 milhões de euros para além das despesas com pessoal dos diversos fundos e serviços autónomos que constituem a administração indireta da Região. A aquisição de bens e serviços correntes atinge um valor de 15,6 milhões de euros, menos 3,5% do que o correspondente valor do ano anterior. A aquisição de bens de capital está dotado com 0,7 milhões de euros, menos 6,5% do que em 2013. A evolução observada, em 2014, nos agrupamentos económicos de aquisição de bens e serviços correntes e bens de capital, como, aliás, se vem registando nos últimos anos, é claramente demonstrativa da eficaz política de contenção imposta pelo Governo Regional a este tipo de despesas. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 41

Para os juros da dívida pública e outros encargos, está prevista uma dotação de 16,0 milhões de euros. As outras despesas correntes estão estimadas em 10,9 milhões de euros, dos quais, 10,4 milhões de euros, destinam-se ao financiamento corrente da Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores. As despesas de capital atingem uma dotação global de apenas 1,0 milhões de euros, dos quais, 0,6 milhões de euros, destinam-se a aquisição de bens de capital e 0,4 milhões de euros, ao financiamento de despesas de capital da Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores. As despesas do plano contempladas no capítulo 50 do Orçamento da Região Autónoma dos Açores, apresentam, em 2014, uma previsão orçamental de 428,3 milhões de euros. Classificação Orgânica A classificação orgânica apresenta a despesa pública desagregada pelos respetivos serviços e organismos, em razão das competências que lhes estão atribuídas para a execução da mesma. O quadro seguinte apresenta a despesa global orçamentada para 2014, bem como a sua desagregação pelos diversos departamentos regionais. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 42

Euros 2013 % 2014 % Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores 10.449.100 0,8% 10.774.100 0,8% Presidência do Governo Regional 7.588.409 0,6% 7.596.156 0,6% Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competit. Empresarial 349.049.606 25,7% 317.721.325 25,0% Sec. Reg. da Solidariedade Social 47.436.645 3,5% 54.018.406 4,3% Sec, Reg. da Saúde 349.347.720 25,7% 319.859.569 25,2% Sec. Reg. da Educação, Ciência e Cultura 315.485.796 23,2% 293.204.794 23,1% Sec. Reg. do Turismo e Transportes 130.164.123 9,6% 139.932.983 11,0% Sec. Reg. dos Recursos Naturais 148.063.079 10,9% 125.955.751 9,9% Total 1.357.584.478 100% 1.269.063.084 100% A Secretaria Regional da Saúde e Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura, representam, no seu conjunto, 56,4% do total da despesa pública prevista. A Secretaria Regional da Saúde, com uma verba de 319,9 milhões de euros, contempla, uma dotação orçamental significativa. Neste montante, destacam-se os 276 milhões de euros, afetos aos organismos integrados no Serviço Regional de Saúde e os 40,6 milhões de euros, associados ao plano de investimentos deste departamento regional. À Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura, fica afeta uma dotação de 293,2 milhões de euros. Deste montante, destacam-se as Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 43

verbas afetas à Direção Regional da Educação, com 206,8 milhões de euros e o valor associado ao plano de investimentos, com 72,1 milhões de euros. O quadro seguinte apresenta a mesma estrutura orgânica da despesa global, não se considerando o montante das operações extraorçamentais. Euros 2013 % 2014 % Assembleia Legislativa da Região Autónoma dos Açores 10.449.100 0,9% 10.774.100 1,0% Presidência do Governo Regional 7.578.409 0,7% 7.596.156 0,7% Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competit. Empresarial 129.279.053 11,5% 135.546.788 12,5% Sec. Reg. da Solidariedade Social 47.429.645 4,2% 54.018.401 5,0% Sec, Reg. da Saúde 348.347.715 31,1% 319.859.564 29,4% Sec. Reg. da Educação, Ciência e Cultura 308.313.581 27,5% 293.194.794 27,0% Sec. Reg. do Turismo e Transportes 124.358.113 11,1% 139.882.978 12,9% Sec. Reg. dos Recursos Naturais 143.798.452 12,8% 125.953.731 11,6% Total 1.119.554.068 100% 1.086.826.512 100% A Secretaria Regional da Saúde, é o departamento regional com o maior peso na estrutura da despesa, com 29,4% do respetivo total. A Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura, tem igualmente, um peso muito significativo, atingindo os 27,0%, do total da despesa. No seu conjunto, estes dois importantes sectores sociais representam, 56,4% do total da despesa orçamentada. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 44

O quadro a seguir apresentado contempla as despesas previstas no capítulo 50 do orçamento da Região Autónoma dos Açores, para o ano de 2014, distribuídas pelos diversos departamentos da administração pública. Euros 2013 % 2014 % Presidência do Governo Regional 1.528.000 0,3% 1.951.000 0,5% Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competit. Empresarial 58.452.691 13,4% 63.796.143 14,9% Sec. Reg. da Solidariedade Social 39.481.731 9,0% 46.066.838 10,8% Sec, Reg. da Saúde 47.136.746 10,8% 40.577.510 9,5% Sec. Reg. da Educação, Ciência e Cultura 84.968.922 19,4% 72.074.732 16,8% Sec. Reg. do Turismo e Transportes 100.888.764 23,1% 116.636.346 27,2% Sec. Reg. dos Recursos Naturais 104.519.602 23,9% 87.227.901 20,4% Total 436.976.456 100% 428.330.470 100% A Secretaria Regional do Turismo e Transportes, com 116,6 milhões de euros de dotação, é o departamento regional com o maior volume de despesas de investimento, representando 27,2% do respetivo total. A Secretaria Regional dos Recursos Naturais, com uma dotação de 87,2 milhões de euros, contempla, igualmente, um volume financeiro significativo, representando 20,4% do total das despesas de investimento previstas para 2014. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 45

Classificação Funcional Nos termos desta classificação, a despesa é distribuída pelas diversas funções que ao Estado cabe desempenhar. O quadro seguinte apresenta a estrutura da despesa global prevista para 2014, sem as operações extraorçamentais. Euros 2013 % 2014 % 1. Funções Gerais de Soberania 114.190.658 10,2% 114.275.595 10,5% 1.01 Serviços Gerais da Administração Pública 114.190.658 10,2% 114.275.595 10,5% 2. Funções Sociais 717.399.907 64,1% 675.992.461 62,2% 2.01 Educação 257.767.333 23,0% 253.584.482 23,3% 2.02 Saúde 340.413.262 30,4% 311.346.837 28,6% 2.03 Segurança e Ação Social 26.133.498 2,3% 28.153.570 2,6% 2.04 Habitação e Equipamentos Coletivos 49.539.763 4,4% 48.673.958 4,5% 2.05 Serviços Culturais, Recreativos e Religiosos 43.546.051 3,9% 34.233.614 3,1% 3. Funções Económicas 260.392.420 23,3% 267.773.559 24,6% 3.01 Agricultura, Pecuária, Silvicultura, Caça e Pesca 105.667.756 9,4% 93.630.340 8,6% 3.03 Transportes e Comunicações 86.293.040 7,7% 98.312.193 9,0% 3.05 Outras Funções Económicas 68.431.624 6,1% 75.831.026 7,0% 4. Outras Funções 27.571.083 2,5% 28.784.897 2,6% 4.01 Operações da Dívida Pública 15.000.000 1,3% 16.000.000 1,5% 4.03 Diversas não Especificadas 12.571.083 1,1% 12.784.897 1,2% Total 1.119.554.068 100% 1.086.826.512 100% Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 46

As áreas sociais, com uma dotação global de 676,0 milhões de euros, são o sector com maior peso na estrutura da despesa, para 2014, representando 62,2% do respetivo total. No âmbito das funções socais, têm um peso naturalmente significativo, os sectores da Saúde e da Educação, com 311,3 e 253,6 milhões de euros, respetivamente. Os sectores da Saúde e da Educação representam 83,6% das verbas afetas às funções sociais e 52,0% do total da despesa prevista para o ano de 2014. As funções económicas atingem uma previsão global de 267,8 milhões de euros, representando 24,6% da despesa orçamentada para 2014. No âmbito das funções económicas, o sector dos Transportes e Comunicações, é o que contempla a dotação mais significativa, com 98,3 milhões de euros. Este sector representa 36,7% das funções económicas e 9,1% do total da despesa prevista para o ano de 2014. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 47

C) Orçamento dos Fundos e Serviços Autónomos Ao abrigo do artigo 12.º da Lei n.º 79/98, de 24 de Novembro Lei de Enquadramento Orçamental incluem-se na presente proposta de orçamento os mapas com as receitas globais dos Fundos e Serviços Autónomos (FSA) bem como as entidades empresariais inseridas no sector público administrativo Ilhas de Valor, S.A., Saudaçor, S.A., Atlânticoline, S.A., Teatro Micaelense, S.A., Azorina, S.A., IROA, S.A. e a SDEA, S.A., especificadas segundo uma classificação orgânica, por capítulos. As despesas globais dos FSA, também são especificadas, segundo: - Classificação orgânica, - Classificação funcional e, - Classificação económica. Para efeito do disposto no n.º 5 do artigo 2.º da Lei de Enquadramento do Orçamento do Estado, a presente proposta de orçamento considera integradas no sector publico administrativo, como serviços e fundos autónomos, as entidades que tenham sido incluídas no âmbito do Sistema Europeu de Contas Nacionais e Regionais. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 48

Classificação Económica Para 2014, o orçamento consolidado dos serviços e fundos autónomos e das entidades empresariais inseridas no sector público administrativo, segundo a sua classificação económica, é o que de seguida se apresenta. DESIGNAÇÃO DA RECEITA Euros DESIGNAÇÃO DA DESPESA Euros RECEITAS CORRENTES 302.100.658 DESPESAS CORRENTES 288.604.961 Impostos diretos 0 Despesas com pessoal 72.541.451 Impostos indiretos 0 Segurança Social Cont. para Seg. social, C.G.A e ADSE 0 Contribuições para a Seg. Social Txs,multas e outras penalidades 12.115.614 Aq. de bens e serviços correntes 102.962.605 Rend. de propriedades 7.093 Juros e outros encargos 40.658.217 Transferências 262.574.063 Transferências Correntes 39.058.982 Adm. Públicas 248.363.413 Adm. Públicas 580.000 Outros setores 14.210.650 Outros setores 38.478.982 Venda de bens e serviços correntes 27.117.070 Subsídios 31.537.468 Outras receitas correntes 286.818 Outras despesas correntes 1.846.238 RECEITAS DE CAPITAL 113.780.121 DESPESAS DE CAPITAL 129.289.004 Venda de bens de investimento 0 Aquisição de bens de capital 8.964.370 Transferências 29.105.776 Transferências de Capital 101.790.046 Adm. Públicas 29.056.776 Adm. Públicas 904.500 Outros setores 49.000 Outros setores 100.885.546 Ativos financeiros 174.345 Ativos financeiros 1.002.413 Passivos financeiros 84.500.000 Passivos financeiros 9.532.175 Outras receitas de capital 0 Outras despesas de capital 8.000.000 Recursos próprios comunitários 0 SUB-TOTAL 415.880.779 SUB-TOTAL 417.893.965 Reposições 40.988 Saldo da gerência anterior 1.943.198 Na posse do serviço 818.096 Na posse da Segurança Social 1 Na posse do Tesouro 1.125.101 Operações extra-orçamentais 6.509.900 Operações extra-orçamentais 6.480.900 TOTAL 424.374.865 TOTAL 424.374.865 Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 49

A previsão global para o orçamento consolidado dos fundos e serviços autónomos e entidades empresariais inseridas no sector público administrativo do próximo ano, situa-se nos 424,4 milhões de euros. A receita corrente, com 302,1 milhões de euros representa 71,2% do total orçamentado, enquanto os 113,8 milhões de euros previstos para as receitas de capital equivalem a 26,8%. Os restantes 8,5 milhões de euros referem-se a reposições, saldo da gerência anterior e operações extraorçamentais. No agregado das receitas correntes, evidenciam-se as transferências, as quais, com 262,6 milhões de euros, representam 86,9% do total da receita corrente. Estima-se que as receitas de capitais arrecadadas atinjam os 113,8 milhões de euros, dos quais 29,1 milhões de euros são relativos a transferências. Quanto à despesa, prevê-se que se situe nos 424,4 milhões de euros, decompostos por 288,6 milhões de euros para as despesas correntes (68,0%), 129,3 milhões de euros para as despesas de capital (30,5%) e por 6,5 milhões de euros de operações extraorçamentais (1,5%). Do total das despesas correntes sobressaem as aquisições de bens e serviços correntes e as despesas com pessoal, que representam 35,7%, e 25,1% respetivamente, do total das despesas correntes, representando no seu conjunto, a 175,5 milhões de euros. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 50

Prevê-se uma despesa de capital na ordem dos 129,3 milhões de euros, dos quais 101,8 milhões de euros dizem respeito às transferências de capital. Classificação Orgânica O orçamento dos serviços e fundos autónomos segundo a sua classificação orgânica é a que abaixo se apresenta: Departamentos Montantes em % Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competitividade Empresarial 55.836.190 13,16% Secretaria Regional da Solidariedade Social 16.368.500 3,86% Secretaria Regional da Saúde 246.936.902 58,19% Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura 24.156.365 5,69% Secretaria Regional do Turismo e Transportes 49.489.996 11,66% Secretaria Regional dos Recursos Naturais 31.586.912 7,44% Total 424.374.865 100,00% O departamento governamental que assume o maior peso no total das despesas orçamentadas para os FSA é a Secretaria Regional da Saúde, com 246,9 milhões de euros (58,2%). Dos FSA e das entidades empresariais inseridas no sector público administrativo destacam-se, pelo peso que assumem no orçamento: Saudaçor, S.A. 55,0% Unidade de Saúde da Ilha de São Miguel 22,0% Unidade de Saúde da Ilha Terceira 8,6% Ressalvam-se, ainda, a Vice Presidência do Governo, Emprego e Competitividade Empresarial, a qual, com 55,8 milhões de euros Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 51

representa 13,2% do total orçamentado, destacando-se o Fundo Regional do Emprego com 43,0% e as Ilhas de Valor, S.A. com 29,5%. A distribuição orgânica do orçamento dos FSA é, graficamente, a que abaixo se apresentada. 7,4% 13,2% 11,7% 3,9% 5,7% 58,2% Vice-Presidência do Governo, Emprego e Competitividade Empresarial Secretaria Regional da Solidariedade Social Secretaria Regional da Saúde Secretaria Regional da Educação, Ciência e Cultura Secretaria Regional do Turismo e Transportes Secretaria Regional dos Recursos Naturais Classificação Funcional A classificação funcional das despesas globais dos FSA, é a especificada no quadro seguinte. Descrição Montantes em % Funções Gerais Soberania 36.563.888 8,6% Funções Sociais 283.354.429 66,8% Funções Económicas 75.777.984 17,9% Outras Funções 28.678.564 6,8% TOTAL 424.374.865 100,00% As despesas afetas às funções sociais são as que mais se diferenciam, com 283,6 milhões de euros (66,8%) do total da despesa, Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 52

sucedendo-se as funções económicas com 75,8 milhões de euros (17,9%), as funções gerais de soberania com 36,6 milhões de euros (8,6%) e as outras funções com 28,7 milhões de euros (6,8%). O total imputado a cada uma das funções de carácter social, é a seguinte: Saúde 245,0 milhões de euros; Segurança e Ações Sociais 16,4 milhões de euros; Educação 15,5 milhões de euros; Habitação e Serviços Coletivos 4,1 milhões de euros Serviços Culturais, Recreativos e Religiosos 2,4 milhões de euros. Os 75,8 milhões de euros afetos às funções económicas decompõemse do seguinte modo: Indústria e Energia 31,9 milhões de euros; Agricultura, Pecuária, Silvicultura, Caça e Pesca 27,5 milhões de euros; Transportes e Comunicações 16,4 milhões de euros. O gráfico seguinte mostra a proporção que cada função assume no total do orçamento dos FSA e das entidades empresariais inseridas no sector público administrativo. Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 53

17,9% 6,8% 8,6% 66,8% Funções Gerais Soberania Funções Sociais Funçoes Económicas Outras Funções Orçamento da Região Autónoma dos Açores 2014 54