DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL JANEIRO DE 2016 A DEZEMBRO DE 2016 RGF - Anexo 1 (LRF, Art. 55, Inciso I, Alinea "a") DESPESA COM PESSOAL DESPESAS EXECUTADAS (ULTIMOS 12 MESES) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR LIQUIDADAS NÃO PROCESSADOS (a) (b) DESPESAS BRUTA COM PESSOAL (I) 16.551.849,63 Pessoal Ativo 16.291.731,13 Pessoal Inativo e Pensionista Outras Despesas de Pessoal Decorrente de Contratos de Terceirização ( 1 do art.18 da LRF) 260.118,50 DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( 1 do art. 19 da LRF) (II) 87.938,73 Indenizações por Demissão e Incentos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial 10.720,21 Despesas de Exercícios Anteriores 77.218,52 Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I-II) 16.463.910,90 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (IV) = (III a + III b) 16.463.910,90 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (V) % DA DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP SOBRE A RCL (VI) = (IV/V)*100 LIMITE MÁXIMO (Incisos I, II e III do art.20 da LRF) - 54,00% LIMITE PRUDENCIAL (Parágrafo Único do art.22 da LRF) - 51,30% LIMITE DE ALERTA (Inciso II do 1 do art.59 da LRF) - 48,60% VALOR 32.143.975,07 51,22 17.357.746,54 16.489.859,21 15.621.971,88 FONTE: Nota: Durante o exercício, somente as despesas liquidadas são consideradas executadas. No encerramento do exercício, as despesas não liquidadas inscritas em restos a pagar não processados são também consideradas executadas. Dessa forma, para maior transparência, as despesas executadas estão segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou serviço, nos termos do art. 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas não liquidadas, inscritas em Restos a Pagar não processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercício, por força inciso II do art.35 da Lei 4.320/64.
DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF - Anexo 2 (LRF, Art. 55, Inciso I, Alíena "b") EXERCÍCIO DE 2016 DÍVIDA CONSOLIDADA EXERCÍCIO ATÉ O 1 ATÉ O 2 ATÉ O 3 DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 3.255.796,84 3.076.600,69 2.872.690,03 2.666.437,99 DÍVIDA MOBILIÁRIA DÍVIDA CONTRATUAL 3.023.507,19 2.860.392,81 2.693.704,04 2.532.561,79 INTERNA 3.023.507,19 2.860.392,81 2.693.704,04 2.532.561,79 EXTERNA PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (INCLUSIVE) 232.289,65 216.207,88 178.985,99 133.876,20 DEMAIS DÍVIDAS DEDUÇÕES (II) 1.801.376,34 1.482.288,04 1.910.617,82 573.388,67 DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA 1.891.726,09 1.834.585,06 2.221.017,89 1.496.424,79 DEMAIS HAVERES FINANCEIROS (-) RESTOS A PAGAR PROCESSADOS 90.349,75 352.297,02 310.400,07 923.036,12 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (DCL) (III) = (I-II) 1.454.420,50 1.594.312,65 962.072,21 2.093.049,32 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 28.811.273,19 28.644.922,70 29.722.247,73 32.143.975,07 % DC SOBRE A RCL (I/RCL) 11,30 10,74 9,67 8,30 % DCL SOBRE A RCL (III/RCL) 5,05 5,57 3,24 6,51 LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 12% 38.572.770,08 LIMITE DE ALERTA (INCISO III DO 1 DO ART. 59 DA LRF) 108,00% 34.715.493,08 EXERCÍCIO DE 2016 DETALHAMENTO DA DÍVIDA CONTRATUAL EXERCÍCIO ATÉ O 1 ATÉ O 2 ATÉ O 3 DÍVIDA CONTRATUAL (IV = V+VI+VII+VIII) 3.023.507,19 2.860.392,81 2.693.704,04 2.532.561,79 DÍVIDA DE PPP (V) PARCELAMENTO DE DÍVIDAS (VI) 3.023.507,19 2.860.392,81 2.693.704,04 2.532.561,79 DE TRIBUTOS DE CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 2.989.225,29 2.827.297,14 2.661.808,45 2.501.571,40 PREVIDENCIÁRIAS 2.977.651,79 2.824.153,80 2.661.808,45 2.501.571,40 DEMAIS CONTRIBUIÇÕES SOCIAIS 11.573,50 3.143,34 DO FGTS 34.281,90 33.095,67 31.895,59 30.990,39 COM INSTITUIÇÃO NÃO FINANCEIRA DÍVIDA COM INSTITUIÇÃO FINANCEIRA (VII) INTERNA EXTERNA DEMAIS DÍVIDAS CONTRATUAIS (VIII) EXERCÍCIO DE 2016 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC EXERCÍCIO ATÉ O 1 ATÉ O 2 ATÉ O 3 PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 INSIFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPOSITOS RP NÃO-PROCESSADOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA - ARO DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA EXERCÍCIO ATÉ O 1 ATÉ O 2 ATÉ O 3 DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA (IV) PASSIVO ATUARIAL DEMAIS DIVIDAS DEDUÇÕES (V) DISPONIBILIDADE DE CAIXA BRUTA INVESTIMENTOS DEMAIS HAVERES FINANCEIROS (-) RESTOS A PAGAR PROCESSADOS OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (VI) = (IV-V) FONTE: REGIME PREVIDENCIÁRIO EXERCÍCIO DE 2016
DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES RGF - ANEXO 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) R$ 1,00 GARANTIAS CONCEDIDAS EXERCÍCIO ANTERIOR SALDOS DO EXERCÍCIO DE Até o 1º Até o 2º 2016 Até o 3º EXTERNAS (I) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF¹ INTERNAS (II) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF¹ TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - 22% LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - 90% 28.811.273,19 6.338.480,10 5.704.632,09 28.644.922,70 29.722.247,73 32.143.975,07 6.301.882,99 6.538.894,50 7.071.674,52 5.671.694,69 5.885.005,05 6.364.507,06 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS EXERCÍCIO ANTERIOR SALDOS DO EXERCÍCIO DE Até o 1º Até o 2º 2016 Até o 3º EXTERNAS (V) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF¹ INTERNAS (VI) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF¹ TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI) MEDIDAS CORRETIVAS: FONTE: Sistema de Contabilidade Pública, Unidade Responsável: PREFEITURA MUNICIPAL DE COTEGIPE Nota: ¹ Inclui garantias concedidas por meio de Fundos.
- PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") VALOR R$ 1,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO No de Referência Até o de Referência (a) SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (I) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Abertura de Crédito Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Derivadas de PPP Demais Aquisições Financiadas Antecipação de Receita Pela Venda a Termo de Bens e Serviços Demais Antecipações de Receita Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, incíso 1º) Outras Operações de Crédito Externa NÃO SUJEITAS AO LIMITE PARA FINS DE CONTRATAÇÃO (II) Parcelamento de Dívidas De Tributos De Contribições Sociais Previdenciárias Demais Contribuiçãoes Sociais Do FGTS Melhoria da Adminstração de Receitas e da Gestão Fiscal, Financeira e Patrimonial Programa de Iluminação Pública - RELUZ Outras Operações de Crétido Não sujeitas ao Limite APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 32.143.975,07 - OPERAÇÕES VEDADAS Do Periodo de Referência (III) Do Periodo Anteriores ao de Referência TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (IV) = (Ia + III) LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS 5.143.036,01 16,00 E EXTERNAS LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) 4.628.732,41 9 OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 2.250.078,25 7,00 TOTAL CONSIDERADO PARA CONTRATAÇÃO DE NOVAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (V) = (IV + IIa) FONTE: Sistema de Contabilidade Pública, Unidade Responsável: PREFEITURA MUNICIPAL DE COTEGIPE Notas: ¹ Para fins de contratação de operações de crédito, verificadas pela STN/COPEM segundo o Manual para Instraução de Pleitos, serão consideradas no cálculo do limite as operações que pressupõem ingresso financeiro.
DEMONSTRATIVO DAS DISPONIBILIDADE DE CAIXA E DOS RESTOS A PAGAR 3 QUADRIMESTRE 2016 / QUADRIMESTRE SETEMBRO - DEZEMBRO RGF - Anexo 5 (LRF, Art. 55, Inciso III, Alíena "a") IDENTIFICAÇÃO DOS RECURSOS DISPONIBILIDADE DE EMPENHOS NÃO DISPONIBILIDADE DE RESTOS A PAGAR LIQUIDADOS E NÃO PAGOS RESTOS A PAGAR CAIXA LÍQUIDA RESTOS A PAGAR LIQUIDADOS CAIXA BRUTA DE EXERCÍCIOS DO EXERCÍCIO EMPENHADOS E NÃO DEMAIS (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS EMPENHADOS CANCELADOS ANTERIORES LIQUIDADOS DE EXERCÍCIOS OBRIGAÇÕES A PAGAR NÃO PROCESSADOS) E NÃO LIQUIDADOS (NÃO INSCRITOS POR ANTERIORES FINANCEIRAS DO EXERCÍCIO INSUFICIÊNCIA (a) (b) (c) (d) (e) (f) = (a-(b+c+d+e)) FINANCEIRA) TOTAL DOS RECURSOS VINCULADOS (I) 865.987,20 63.201,07 156.098,25 646.687,88 01 - EDUCAÇÃO 25% 3.023,14 17.129,91-14.106,77 02 - SAUDE 15% 141.497,41 38.412,19 140.291,89-37.206,67 04 - SALÁRIO EDUCAÇÃO 43,98 43,98 10 - FUNDO DE CULTURA - FCBA 7,40 7,40 14 - SUS 103.827,09 36 103.467,09 15 - FNDE 43.034,59 43.034,59 16 - CIDE 142,04 142,04 18 - FUNDEB 60% 105.685,42 105.685,42 19 - FUNDEB 40% 6,70 6,70 22 - CONVÊNIOS - EDUCAÇÃO 79.911,66 79.911,66 23 - CONVÊNIOS - SAÚDE 15.510,45 15.510,45 24 - OUTROS CONVÊNIOS 268.247,87 15.806,36 252.441,51 28 - FEAS - ESTADO 588,89 3.063,74-2.474,85 29 - FNAS 103.529,79 4.235,23 99.294,56 30 - FIES 910,43 910,43 42 - ROYALTIES 20,34 20,34 TOTAL DOS RECURSOS NÃO VINCULADOS (II) 630.437,59 142.867,27 560.869,53-73.299,21 00 - RECURSOS ORDINÁRIOS 630.437,59 142.867,27 560.869,53-73.299,21 TOTAL (III) = (I+II) 1.496.424,79 206.068,34 716.967,78 573.388,67 REGIME PRÓPRIO DE PREVIDÊNCIA DOS SERVIDORES FONTE: OBRIGAÇÕES FINANCEIRAS 564.988.025-53 552.653.321-20
- PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO LRF, art. 48 - Anexo 6 R$ 1,00 RECEITA CORRENTE LIQUIDA VALOR ATÉ O QUADRIMESTRE Receita Corrente Líquida 32.143.975,07 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 16.463.910,90 51,22 Limite Máximo (incisos I, II e III do art.20 da LRF) - 54,00% 17.357.746,54 54,00 Limite Prudencial (parágrafo único do art.22 da LRF) - 51,30% 16.489.859,21 51,30 DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Divida Consolidada Líquida 2.093.049,32 6,51 Limite Definido por Resolução do Senado Federal 38.572.770,08 12 GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias Concedidas Limite Definido por Resolução do Senado Federal 7.071.674,52 22,00 OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Externas e Internas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 5.143.036,01 16,00 Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antececipação da Receita 2.250.078,25 7,00 Valor Total RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO- PROCESSADOS 573.388,67 FONTE: SISTEMA DE CONTABILIDADE PÚBLICA, UNIDADE RESPONSÁVEL: PREFEITURA MUNICIPAL DE COTEGIPE