DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 O REGISTRO NA CVM NÃO IMPLICA QUALQUER APRECIAÇÃO SOBRE A COMPANHIA, SENDO OS SEUS ADMINISTRADORES RESPONSÁVEIS PELA VERACIDADE DAS INFORMAÇÕES PRESTADAS. 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4 - NIRE 3326694-1 1.2 - SEDE 1 - ENDEREÇO COMPLETO 2 - BAIRRO OU DISTRITO Avenida das Americas, 5 BL 12/Loja 17 Barra da Tijuca 3 - CEP 4 - MUNICÍPIO 5 - UF 2264-1 Rio de Janeiro RJ 6 - DDD 7 - TELEFONE 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEX 21 49-2 - - 11 - DDD 12 - FAX 13 - FAX 14 - FAX 21 2491-482 - - 15 - E-MAIL ri@profarma.com.br 1.3 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES (Endereço para Correspondência com a Companhia) 1 - NOME Maximiliano Guimaraes Fischer 2 - ENDEREÇO COMPLETO 3 - BAIRRO OU DISTRITO Av. das Americas 5 BL 12 s/28 4 - CEP 5 - MUNICÍPIO Barra da Tijuca 6 - UF 2264-1 Rio de Janeiro RJ 7 - DDD 8 - TELEFONE 9 - TELEFONE 1 - TELEFONE 11 - TELEX 21 49-2 - - 12 - DDD 13 - FAX 14 - FAX 15 - FAX 21 2491-482 - - 16 - E-MAIL max_fischer@profarma.com.br 1.4 - REFERÊNCIA / AUDITOR EXERCÍCIO 1 - DATA DE INÍCIO DO EXERCÍCIO SOCIAL 2 - DATA DE TÉRMINO DO EXERCÍCIO SOCIAL 1 - Último 1/1/28 31/12/28 2 - Penúltimo 1/1/27 31/12/27 3 - Antepenúltimo 1/1/26 31/12/26 4 - NOME/RAZÃO SOCIAL DO AUDITOR 5 - CÓDIGO CVM KPMG Auditores Independentes 418-9 6 - NOME DO RESPONSÁVEL TÉCNICO 7 - CPF DO RESP. TÉCNICO Vânia Andrade de Souza 671.396.717-53 1/3/29 11:39:13 Pág: 1
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.5 - COMPOSIÇÃO DO CAPITAL SOCIAL Número de Ações (Mil) Do Capital Integralizado 1 - Ordinárias 2 - Preferenciais 3 - Total Em Tesouraria 4 - Ordinárias 5 - Preferenciais 6 - Total 1 31/12/28 36.3 36.3 4.766 4.766 2 31/12/27 3 31/12/26 36.3 36.3 36.3 36.3 1.6 - CARACTERÍSTICAS DA EMPRESA 1 - TIPO DE EMPRESA Empresa Comercial, Industrial e Outras 2 - TIPO DE SITUAÇÃO Operacional 3 - NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO Privada Nacional 4 - CÓDIGO ATIVIDADE 119 - Comércio (Atacado e Varejo) 5 - ATIVIDADE PRINCIPAL Comércio atacadista de prod farmacêuticos de uso humano 6 - TIPO DE CONSOLIDADO Total 1.7 - SOCIEDADES NÃO INCLUÍDAS NAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS CONSOLIDADAS 1 - ÍTEM 2 - CNPJ 3 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 1.8 - PROVENTOS EM DINHEIRO 1 - ÍTEM 2 - EVENTO 3 - APROVAÇÃO 4 - PROVENTO 5 - INÍCIO PGTO. 6 - ESPÉCIE E CLASSE DE AÇÃO 7 - VALOR DO PROVENTO P/ AÇÃO 1.9 - DIRETOR DE RELAÇÕES COM INVESTIDORES 1 - DATA 9/3/29 2 - ASSINATURA 1/3/29 11:39:21 Pág: 2
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 1 Ativo Total 917.284 92.373 775.725 1.1 Ativo Circulante 871.371 882.841 752.89 1.1.1 Disponibilidades 44.216 63.514 195.753 1.1.2 Créditos 367.54 421.415 292.35 1.1.2.1 Clientes 367.54 421.415 292.35 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 36.517 39.936 27.43 1.1.4 Outros 153.98 87.976 58.59 1.1.4.1 Impostos a recuperar 145.637 82.289 56.75 1.1.4.2 Adiantamentos 1.51 1.237 55 1.1.4.3 Saldos com controladas 1.1.4.4 outros contas a receber 5.951 4.45 1.434 1.2 Ativo Não Circulante 45.913 37.532 22.835 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 12.183 12.64 11.561 1.2.1.1 Créditos Diversos 7.63 7.362 9.147 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 428 35 2.93 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 428 35 2.93 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 4.125 4.892 321 1.2.1.3.1 Depósitos Judiciais 43 347 321 1.2.1.3.2 IR e CS Diferidos 3.722 4.545 1.2.2 Ativo Permanente 33.73 24.928 11.274 1.2.2.1 Investimentos 5.972 3.48 892 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações Coligadas/Equiparadas-Ágio 1.2.2.1.3 Participações em Controladas 5.972 3.48 1.2.2.1.4 Participações em Controladas - Ágio 1.2.2.1.5 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 2.38 15.337 9.711 1.2.2.3 Intangível 7.45 6.543 671 1.2.2.4 Diferido 1/3/29 11:39:23 Pág: 3
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 2 Passivo Total 917.284 92.373 775.725 2.1 Passivo Circulante 313.98 279.175 24.483 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 81.632 15.994 27.68 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 189.471 228.865 192.55 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 32.772 21.483 16.272 2.1.4.1 Impostos e Taxas 32.772 21.483 16.272 2.1.5 Dividendos a Pagar 4.61 7.299 567 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 5.972 5.534 4.521 2.1.8.1 Salários e Contribuições sociais 5.167 4.712 2.45 2.1.8.2 Outros contas a pagar 85 822 2.71 2.2 Passivo Não Circulante 135.936 197.774 13.768 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 135.936 197.774 13.768 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 112.689 171.986 14.22 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 22.857 24.857 26.11 2.2.1.3.1 Provisão para Contingência 8.584 8.468 11.524 2.2.1.3.2 Impostos e Taxas 14.273 16.389 14.487 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 39 78 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 223 555 2.2.1.6.1 Outros contas a pagar 223 555 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.5 Patrimônio Líquido 467.44 443.424 44.474 2.5.1 Capital Social Realizado 393.578 393.578 393.578 2.5.2 Reservas de Capital 36.278 25.23 8.975 2.5.2.1 Reservas de capital 41.44 2.5.2.2 Ações em Tesouraria (4.766) 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 37.584 28.53 5.473 2.5.4.1 Legal 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 1/3/29 11:39:25 Pág: 4
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 2.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados (3.41) (3.552) 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 1/3/29 11:39:25 Pág: 5
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 3.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 2.914.67 2.565.872 1.953.258 3.2 Deduções da Receita Bruta (398.462) (322.514) (235.979) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 2.515.65 2.243.358 1.717.279 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (2.298.512) (2.29.68) (1.558.981) 3.5 Resultado Bruto 217.93 214.29 158.298 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (177.213) (16.731) (16.517) 3.6.1 Com Vendas 3.6.2 Gerais e Administrativas (193.852) (18.492) (123.878) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (47.577) (5.4) (39.293) 3.6.2.2 Comerciais e Marketing (73.24) (66.289) (4.71) 3.6.2.3 Logistica e distribuição (73.251) (63.83) (43.884) 3.6.3 Financeiras (32.78) (17.335) (29.97) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 6.983 14.789 3.954 3.6.3.2 Despesas Financeiras (39.763) (32.124) (33.51) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 51.137 44.41 19.127 3.6.4.1 Receita de serviços a Fornecedores 49.534 32.77 8.33 3.6.4.2 Outras receitas operacionais 1.63 11.64 11.94 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (4.52) (7.87) (27.377) 3.6.5.1 Depreciação e Amortização (4.52) (3.4) (2.217) 3.6.5.2 Despesas com colocação de ações (25.16) 3.6.5.3 Outras despesas Operacionais (4.83) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 2.784 556 78 3.7 Resultado Operacional 39.88 53.559 (2.219) 3.8 Resultado Não Operacional (249) 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas (249) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 39.88 53.559 (2.468) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (7.417) (11.34) (1.84) 3.11 IR Diferido (823) 4.57 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 31.64 47.32 (3.552) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 31.534 36.3 36.3 1,336 1,29565 (,9785) 1/3/29 11:39:27 Pág: 6
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 4.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 11.168 (162.431) (97.863) 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 5.138 56.178 37.261 4.1.1.1 Lucro Liquido do exercício 31.64 47.32 (3.552) 4.1.1.2 Gastos com IPO 25.16 4.1.1.3 Incentivos Fiscais 8.932 4.1.1.4 Depreciações e Amortizações 4.52 3.4 2.217 4.1.1.5 Ajuste 11.638 (833) 2.256 4.1.1.6 Reversão Riscos Tribut, cíveis e trab 464 (2.984) 5.93 4.1.1.7 IR e CSLL Diferidos (157) (3.34) 4.1.1.8 Resultado Equiv Patrimonial (2.784) (348) (78) 4.1.1.9 Juros sobre Emprestimos 13.571 8.737 4.1.1.1 Outros Ajustes ao lucro 3.735 1.785 119 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (38.97) (218.69) (135.124) 4.1.2.1 Duplicatas a Receber 53.693 (131.589) (78.196) 4.1.2.2 Estoques 1.552 (13.442) (58.571) 4.1.2.3 Impostos a Recuperar (63.348) (26.213) (18.132) 4.1.2.4 Créditos a Homologar Ativo (1.964) 4.1.2.5 Outros Ativos Operacionais (2.95) (3.732) 741 4.1.2.6 Fornecedores (41.635) 38.41 8.778 4.1.2.7 Salários e Contribuiçoes 456 2.262 4 4.1.2.8 Creditos a Homologar Passivo 3.22 4.1.2.9 Impostos a Recolher 9.173 6.346 7.761 4.1.2.1 Outros Passivos Operacionais 4.44 (651) 1.37 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (1.773) (18.672) (4.213) 4.2.1 Adições e Imobilizado e Intangível (1.633) (16.737) (4.62) 4.2.2 Investimentos (14) (2.14) 123 4.2.3 Baixa de Imobilizado 25 284 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento (19.693) 48.864 296.51 4.3.1 Emprestimos e Financiamentos (7.23) 47.973 2.54 4.3.2 Controladas (398) 1.442 4.41 4.3.3 Pagamento de Dividendos (7.299) (551) (13.685) 4.3.4 Aumento de Capital 31.432 4.3.5 Gastos com IPO (25.16) 4.3.6 Ações em Tesouraria (4.766) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (19.298) (132.239) 194.425 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 63.514 195.753 1.328 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 44.216 63.514 195.753 1/3/29 11:39:3 Pág: 7
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/28 A 31/12/28 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 31.64 31.64 5.5 Destinações 13.764 (17.825) (4.61) 5.5.1 Dividendos (4.61) (4.61) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 13.764 (13.764) 5.6 Realização de Reservas de Lucros (3.41) 3.41 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital (823) 823 5.1 Ações em Tesouraria (4.766) (4.766) 5.11 Outras Transações de Capital 14.638 (14.638) 5.12 Outros 1.23 1.23 5.13 Saldo Final 393.578 36.278 37.584 467.44 1/3/29 11:39:32 Pág: 8
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/27 A 31/12/27 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 393.578 9.22 5.473 (4.75) 43.368 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 393.578 9.22 5.473 (4.75) 43.368 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 47.32 47.32 5.5 Destinações 16.181 22.58 (45.737) (6.976) 5.5.1 Dividendos (2.938) (2.938) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (5.112) (5.112) 5.5.3 Outras Destinações 16.181 22.58 (37.687) 1.74 5.5.3.1 Plano de opção de compra de ações 1.74 1.74 5.5.3.2 Reserva Estatutária 19.24 (19.24) 5.5.3.3 Reserva de Lucros a Realizar 3.34 (3.34) 5.5.3.4 Incentivos Fiscais 15.17 (15.17) 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 1/3/29 11:39:34 Pág: 9
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 5.3 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO DE 1/1/26 A 31/12/26 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 41.255 9.763 5.473 23.455 79.946 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 41.255 9.763 5.473 23.455 79.946 5.4 Lucro / Prejuízo do Período (3.552) (3.552) 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 352.323 (9.72) (23.455) 319.148 5.8.1 Aumento Capital - Utilização de Reserva 9.72 (9.72) 5.8.2 Aumento Capital - Utilização L. Acumulad 23.455 (23.455) 5.8.3 Aumento Capital-Juros Capital Próprio 8.716 8.716 5.8.4 Aumento de Capital em R$ 31.432 31.432 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 8.932 8.932 5.12.1 Incentivos Fiscais 8.932 8.932 5.13 Saldo Final 393.578 8.975 5.473 (3.552) 44.474 1/3/29 11:39:36 Pág: 1
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 6.1 - DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 6.1 Receitas 2.92.317 2.513.636 1.926.267 6.1.1 Vendas Mercadorias, Produtos e Serviços 2.96.126 2.519.146 1.928.52 6.1.2 Outras Receitas (2) (2.395) (249) 6.1.3 Receitas refs. à Constr. Ativos Próprios 6.1.4 Provisão/Rev. Créds. Liquidação Duvidosa (3.87) (3.115) (2.4) 6.2 Insumos Adquiridos de Terceiros (2.61.847) (2.239.5) (1.762.124) 6.2.1 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos (2.471.518) (2.155.426) (1.679.269) 6.2.2 Materiais-Energia-Servs Terceiros-Outros (129.592) (83.1) (82.596) 6.2.3 Perda/Recuperação de Valores Ativos (737) (569) (259) 6.2.4 Outros 6.3 Valor Adicionado Bruto 3.47 274.631 164.143 6.4 Retenções (4.52) (3.4) (2.217) 6.4.1 Depreciação, Amortização e Exaustão (4.52) (3.4) (2.217) 6.4.2 Outras 6.5 Valor Adicionado Líquido Produzido 295.968 271.591 161.926 6.6 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 15.29 15.345 4.662 6.6.1 Resultado de Equivalência Patrimonial 3.9 556 78 6.6.2 Receitas Financeiras 12.281 14.789 3.954 6.6.3 Outros 6.7 Valor Adicionado Total a Distribuir 311.258 286.936 166.588 6.8 Distribuição do Valor Adicionado 311.258 286.936 166.588 6.8.1 Pessoal 56.793 47.636 29.749 6.8.1.1 Remuneração Direta 42.664 34.552 21.632 6.8.1.2 Benefícios 6.684 5.462 3.973 6.8.1.3 F.G.T.S. 2.28 1.767 1.196 6.8.1.4 Outros 5.237 5.855 2.948 6.8.2 Impostos, Taxas e Contribuições 187.34 169.364 112.774 6.8.2.1 Federais 21.79 46.387 27.695 6.8.2.2 Estaduais 165.55 122.977 85.79 6.8.2.3 Municipais 6.8.3 Remuneração de Capitais de Terceiros 35.485 22.94 27.617 6.8.3.1 Juros 27.3 16.59 22.746 6.8.3.2 Aluguéis 8.185 6.395 4.871 6.8.3.3 Outras 6.8.4 Remuneração de Capitais Próprios 31.64 47.32 (3.552) 6.8.4.1 Juros sobre o Capital Próprio 5.132 6.8.4.2 Dividendos 4.61 2.918 6.8.4.3 Lucros Retidos / Prejuízo do Exercício 27.579 38.982 (3.552) 6.8.5 Outros 1/3/29 11:39:38 Pág: 11
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 7.1 - BALANÇO PATRIMONIAL ATIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 1 Ativo Total 915.485 924.186 776.56 1.1 Ativo Circulante 875.752 889.954 756.652 1.1.1 Disponibilidades 44.914 63.955 196.234 1.1.2 Créditos 364.751 423.37 293.655 1.1.2.1 Clientes 364.751 423.37 293.655 1.1.2.2 Créditos Diversos 1.1.3 Estoques 311.16 313.587 28.4 1.1.4 Outros 154.927 89.15 58.363 1.1.4.1 Impostos a Recuperar 147.433 83.346 56.315 1.1.4.2 Adiantamentos 1.543 1.39 698 1.1.4.3 Saldos com controladas 1.1.4.4 Outros contas a receber 5.951 4.45 1.35 1.2 Ativo Não Circulante 39.733 34.232 19.98 1.2.1 Ativo Realizável a Longo Prazo 11.755 12.256 9.468 1.2.1.1 Créditos Diversos 7.63 7.364 9.147 1.2.1.1.1 Outros contas a receber 9.147 1.2.1.2 Créditos com Pessoas Ligadas 1.2.1.2.1 Com Coligadas e Equiparadas 1.2.1.2.2 Com Controladas 1.2.1.2.3 Com Outras Pessoas Ligadas 1.2.1.3 Outros 4.125 4.892 321 1.2.1.3.1 Depósitos judiciais 43 347 321 1.2.1.3.2 IR e CS Diferidos 3.722 4.545 1.2.2 Ativo Permanente 27.978 21.976 1.44 1.2.2.1 Investimentos 1.2.2.1.1 Participações Coligadas/Equiparadas 1.2.2.1.2 Participações em Controladas 1.2.2.1.3 Outros Investimentos 1.2.2.2 Imobilizado 2.418 15.431 9.767 1.2.2.3 Intangível 7.56 6.545 673 1.2.2.4 Diferido 1/3/29 11:39:42 Pág: 12
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 7.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 2 Passivo Total 915.485 924.186 776.56 2.1 Passivo Circulante 312.499 283.97 241.866 2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 81.632 15.994 27.368 2.1.2 Debêntures 2.1.3 Fornecedores 185.776 231.74 192.551 2.1.4 Impostos, Taxas e Contribuições 34.777 23.658 17.663 2.1.4.1 Impostos e Taxas 34.777 23.658 17.663 2.1.5 Dividendos a Pagar 4.61 7.299 567 2.1.6 Provisões 2.1.7 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.1.8 Outros 6.253 5.882 3.717 2.1.8.1 Salarios e contribuições 5.317 4.934 2.5 2.1.8.2 Outros contas a pagar 936 948 1.217 2.2 Passivo Não Circulante 135.546 196.855 13.22 2.2.1 Passivo Exigível a Longo Prazo 135.546 196.855 13.22 2.2.1.1 Empréstimos e Financiamentos 112.689 171.986 14.22 2.2.1.2 Debêntures 2.2.1.3 Provisões 22.857 24.857 26.11 2.2.1.3.1 Provisões para Contingências 8.584 8.468 11.524 2.2.1.3.2 Impostos e Taxas 14.273 16.389 14.487 2.2.1.4 Dívidas com Pessoas Ligadas 2.2.1.5 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 2.2.1.6 Outros 12 7 2.2.1.6.1 Outros contas a Pagar 12 7 2.3 Resultados de Exercícios Futuros 2.4 Part. de Acionistas Não Controladores 2.5 Patrimônio Líquido 467.44 443.424 44.474 2.5.1 Capital Social Realizado 393.578 393.578 393.578 2.5.2 Reservas de Capital 36.278 25.23 8.975 2.5.2.1 Resevas de capital 41.44 2.5.2.2 Ações em Tesouraria (4.766) 2.5.3 Reservas de Reavaliação 2.5.3.1 Ativos Próprios 2.5.3.2 Controladas/Coligadas e Equiparadas 2.5.4 Reservas de Lucro 37.584 28.53 5.473 2.5.4.1 Legal 2.5.4.2 Estatutária 2.5.4.3 Para Contingências 2.5.4.4 De Lucros a Realizar 2.5.4.5 Retenção de Lucros 2.5.4.6 Especial p/ Dividendos Não Distribuídos 1/3/29 11:39:45 Pág: 13
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 7.2 - BALANÇO PATRIMONIAL PASSIVO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-31/12/28 4-31/12/27 5-31/12/26 2.5.4.7 Outras Reservas de Lucro 2.5.5 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.5.5.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 2.5.5.2 Ajustes Acumulados de Conversão 2.5.5.3 Ajustes de Combinação de Negócios 2.5.6 Lucros/Prejuízos Acumulados (3.41) (3.552) 2.5.7 Adiantamento para Futuro Aumento Capital 1/3/29 11:39:45 Pág: 14
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 8.1 - DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 3.1 Receita Bruta de Vendas e/ou Serviços 2.94.388 2.596.357 1.967.713 3.2 Deduções da Receita Bruta (44.872) (327.483) (239.15) 3.3 Receita Líquida de Vendas e/ou Serviços 2.535.516 2.268.874 1.728.68 3.4 Custo de Bens e/ou Serviços Vendidos (2.314.823) (2.51.899) (1.569.294) 3.5 Resultado Bruto 22.693 216.975 159.314 3.6 Despesas/Receitas Operacionais (18.247) (163.7) (161.28) 3.6.1 Com Vendas 3.6.2 Gerais e Administrativas (193.623) (181.82) (123.567) 3.6.2.1 Gerais e Administrativas (5.394) (53.788) (38.73) 3.6.2.2 Comerciais e Marketing (72.171) (65.726) (41.98) 3.6.2.3 Logística e Distribuição (71.58) (62.36) (43.739) 3.6.3 Financeiras (32.868) (18.359) (29.585) 3.6.3.1 Receitas Financeiras 6.962 14.717 3.99 3.6.3.2 Despesas Financeiras (39.83) (33.76) (33.494) 3.6.4 Outras Receitas Operacionais 5.765 44.992 19.257 3.6.4.1 Receita Serviços a Fornecedores 49.534 32.772 8.33 3.6.4.2 Outras Receitas Operacionais 1.231 12.22 11.224 3.6.5 Outras Despesas Operacionais (4.521) (7.883) (27.385) 3.6.5.1 Depreciação e Amortização (4.518) (3.53) (2.225) 3.6.5.2 Despesas com colocação de Ações (25.16) 3.6.5.3 Outras despesas Operacionais (3) (4.83) 3.6.6 Resultado da Equivalência Patrimonial 3.7 Resultado Operacional 4.446 53.95 (1.966) 3.8 Resultado Não Operacional (292) 3.8.1 Receitas 3.8.2 Despesas (292) 3.9 Resultado Antes Tributação/Participações 4.446 53.95 (2.258) 3.1 Provisão para IR e Contribuição Social (7.983) (11.38) (1.294) 3.11 IR Diferido (823) 4.57 3.12 Participações/Contribuições Estatutárias 3.12.1 Participações 3.12.2 Contribuições 3.13 Reversão dos Juros sobre Capital Próprio 3.14 Part. de Acionistas Não Controladores 3.15 Lucro/Prejuízo do Período 31.64 47.32 (3.552) NÚMERO AÇÕES, EX-TESOURARIA (Mil) LUCRO POR AÇÃO (Reais) PREJUÍZO POR AÇÃO (Reais) 31.534 36.3 36.3 1,336 1,29565 (,9785) 1/3/29 11:39:47 Pág: 15
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 4.1 Caixa Líquido Atividades Operacionais 11.27 (162.819) (98.496) 4.1.1 Caixa Gerado nas Operações 53.228 56.54 37.78 4.1.1.1 Lucro liquido do exercicio 31.64 47.32 (3.552) 4.1.1.2 Gastos com IPO 25.16 4.1.1.3 Incentivos Fiscais 8.932 4.1.1.4 Depreciações e Amortizações 4.518 3.53 2.225 4.1.1.5 Ajustes 11.638 (833) 2.256 4.1.1.6 Rev riscos tributarios, cíveis e trabal. 464 (2.984) 5.93 4.1.1.7 IR e CSLL Diferidos (157) (3.34) 4.1.1.8 Result.na venda e baixa imobil. 4.1.1.9 Resultado Equiv. Patrimonial 4.1.1.1 Juros sobre empréstimos 13.571 8.737 4.1.1.11 Custo plano de Outorga/opções de açoes 4.1.1.12 Outros ajustes ao Lucro 4.25 1.786 (15) 4.1.2 Variações nos Ativos e Passivos (42.21) (219.359) (136.24) 4.1.2.1 Contas a Receber 58.37 (131.86) (78.15) 4.1.2.2 Estoques 56 (15.736) (58.775) 4.1.2.3 Impostos a Recuperar (64.87) (27.32) (18.134) 4.1.2.4 Créditos a Homologar Ativo (1.964) 4.1.2.5 Outros Ativos Operacionais (2.866) (3.741) 2.175 4.1.2.6 Fornecedores (47.539) 4.123 7.231 4.1.2.7 Salários e contribuições 383 2.434 41 4.1.2.8 Créditos a Homologar Passivo 3.22 4.1.2.9 Impostos a Recolher 9.3 7.13 8.271 4.1.2.1 Outros Passivos Operacionais 4.38 (677) (326) 4.1.3 Outros 4.2 Caixa Líquido Atividades de Investimento (1.773) (16.582) (4.37) 4.2.1 Adições de imobilizado e intangivel (1.773) (16.787) (4.78) 4.2.2 Investimentos 4.2.3 Recebimento de dividendos de controladas 4.2.4 Baixa de Imobilizado 25 338 4.3 Caixa Líquido Atividades Financiamento (19.295) 47.122 292.389 4.3.1 Emprestimos e Financiamentos (7.23) 47.673 2.82 4.3.2 Controladas 4.3.3 Pagamentos de Dividendos (7.299) (551) (13.685) 4.3.4 Aumento de Capital 31.432 4.3.5 Gastos com IPO (25.16) 4.3.6 Ações em Tesouraria (4.766) 4.4 Variação Cambial s/ Caixa e Equivalentes 4.5 Aumento(Redução) de Caixa e Equivalentes (19.41) (132.279) 189.523 4.5.1 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 63.955 196.234 6.711 1/3/29 11:39:5 Pág: 16
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 9.1 - DEMONSTRAÇÃO DO FLUXO DE CAIXA CONSOLIDADO - METODO INDIRETO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 4.5.2 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 44.914 63.955 196.234 1/3/29 11:39:5 Pág: 17
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.1 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO CONSOLIDADO LÍQUIDO DE 1/1/28 A 31/12/28 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 31.64 31.64 5.5 Destinações 13.764 (17.825) (4.61) 5.5.1 Dividendos (4.61) (4.61) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 13.764 (13.764) 5.6 Realização de Reservas de Lucros (3.41) 3.41 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital (823) 823 5.1 Ações em Tesouraria (4.766) (4.766) 5.11 Outras Transações de Capital 14.638 (14.638) 5.12 Outros 1.23 1.23 5.13 Saldo Final 393.578 36.278 37.584 467.44 1/3/29 11:39:52 Pág: 18
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.2 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO CONSOLIDADO LÍQUIDO DE 1/1/27 A 31/12/27 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 393.578 9.22 5.473 (4.75) 43.368 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 393.578 9.22 5.473 (4.75) 43.368 5.4 Lucro / Prejuízo do Período 47.32 47.32 5.5 Destinações 16.181 22.58 (45.737) (6.976) 5.5.1 Dividendos (2.938) (2.938) 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio (5.112) (5.112) 5.5.3 Outras Destinações 16.181 22.58 (37.687) 1.74 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 5.13 Saldo Final 393.578 25.23 28.53 (3.41) 443.424 1/3/29 11:39:54 Pág: 19
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 1.3 - DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO CONSOLIDADO LÍQUIDO DE 1/1/26 A 31/12/26 (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3 - CAPITAL SOCIAL 4 - RESERVAS DE 5 - RESERVAS DE 6 - RESERVAS DE 7 - LUCROS/ PREJUÍZOS 8 - AJUSTES DE 9 - TOTAL PATRIMÔNIO CAPITAL REAVALIAÇÃO LUCRO ACUMULADOS AVALIAÇÃO LÍQUIDO PATRIMONIAL 5.1 Saldo Inicial 41.255 9.763 5.473 23.455 79.946 5.2 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.3 Saldo Ajustado 41.255 9.763 5.473 23.455 79.946 5.4 Lucro / Prejuízo do Período (3.552) (3.552) 5.5 Destinações 5.5.1 Dividendos 5.5.2 Juros sobre Capital Próprio 5.5.3 Outras Destinações 5.6 Realização de Reservas de Lucros 5.7 Ajustes de Avaliação Patrimonial 5.7.1 Ajustes de Títulos e Valores Mobiliários 5.7.2 Ajustes Acumulados de Conversão 5.7.3 Ajustes de Combinação de Negócios 5.8 Aumento/Redução do Capital Social 352.323 (9.72) (23.455) 319.148 5.9 Constituição/Realização Reservas Capital 5.1 Ações em Tesouraria 5.11 Outras Transações de Capital 5.12 Outros 8.932 8.932 5.13 Saldo Final 393.578 8.975 5.473 (3.552) 44.474 1/3/29 11:39:56 Pág: 2
DFP - DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PADRONIZADAS EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS Data-Base - 31/12/28 1.1 - IDENTIFICAÇÃO 1 - CÓDIGO CVM 2 - DENOMINAÇÃO SOCIAL 3 - CNPJ 11.1 - DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO CONSOLIDADO (Reais Mil) 1 - CÓDIGO 2 - DESCRIÇÃO 3-1/1/28 a 31/12/28 4-1/1/27 a 31/12/27 5-1/1/26 a 31/12/26 6.1 Receitas 2.927.857 2.543.179 1.94.274 6.1.1 Vendas Mercadorias, Produtos e Serviços 2.931.734 2.548.689 1.942.57 6.1.2 Outras Receitas (3) (2.395) (292) 6.1.3 Receitas refs. à Constr. Ativos Próprios 6.1.4 Provisão/Rev. Créds. Liquidação Duvidosa (3.874) (3.115) (2.4) 6.2 Insumos Adquiridos de Terceiros (2.617.45) (2.264.99) (1.774.344) 6.2.1 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos (2.489.58) (2.182.793) (1.692.16) 6.2.2 Materiais-Energia-Servs Terceiros-Outros (127.25) (81.743) (82.238) 6.2.3 Perda/Recuperação de Valores Ativos (737) (373) 6.2.4 Outros 6.3 Valor Adicionado Bruto 31.812 278.27 165.93 6.4 Retenções (4.518) (3.53) (2.224) 6.4.1 Depreciação, Amortização e Exaustão (4.518) (3.53) (2.224) 6.4.2 Outras 6.5 Valor Adicionado Líquido Produzido 36.294 275.217 163.76 6.6 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 12.358 14.716 3.99 6.6.1 Resultado de Equivalência Patrimonial 6.6.2 Receitas Financeiras 12.358 14.716 3.99 6.6.3 Outros 6.7 Valor Adicionado Total a Distribuir 318.652 289.933 167.615 6.8 Distribuição do Valor Adicionado 318.652 289.933 167.615 6.8.1 Pessoal 58.511 49.37 3.516 6.8.1.1 Remuneração Direta 43.72 34.777 22.189 6.8.1.2 Benefícios 6.731 5.497 4.75 6.8.1.3 F.G.T.S. 2.233 1.778 1.227 6.8.1.4 Outros 6.475 7.318 3.25 6.8.2 Impostos, Taxas e Contribuições 192.87 17.482 113.416 6.8.2.1 Federais 26.92 46.94 27.912 6.8.2.2 Estaduais 166.778 123.578 85.54 6.8.2.3 Municipais 6.8.3 Remuneração de Capitais de Terceiros 35.631 23.49 27.235 6.8.3.1 Juros 27.331 16.515 22.315 6.8.3.2 Aluguéis 8.3 6.534 4.92 6.8.3.3 Outras 6.8.4 Remuneração de Capitais Próprios 31.64 47.32 (3.552) 6.8.4.1 Juros sobre o Capital Próprio 4.61 5.132 6.8.4.2 Dividendos 2.918 6.8.4.3 Lucros Retidos / Prejuízo do Exercício 27.579 38.982 (3.552) 6.8.4.4 Part. Não Controladores Lucros Retidos 6.8.5 Outros 1/3/29 11:39:59 Pág: 21
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 12.1 - PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES - SEM RESSALVA Parecer dos auditores independentes Ao Conselho de Administração e Acionistas da Profarma Distribuidora de Produtos Farmacêuticos S.A. Rio de Janeiro - RJ Examinamos os balanços patrimoniais da Profarma Distribuidora de Produtos Farmacêuticos S.A. (Companhia) e os balanços patrimoniais consolidados dessa Companhia e suas controladas, levantados em 31 de dezembro de 28 e 27, e as respectivas demonstrações de resultados, das mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa e do valor adicionado, correspondentes aos exercícios findos naquelas datas, elaborados sob a responsabilidade de sua Administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria aplicáveis no Brasil e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e os sistemas contábil e de controles internos da Companhia e de suas controladas; (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela Administração da Companhia e de suas controladas, bem como da apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto. Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas representam, adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Profarma Distribuidora de Produtos Farmacêuticos S.A.e a posição patrimonial e financeira consolidada dessa Companhia e suas controladas em 31 de dezembro de 27 e 26, os resultados de suas operações, as mutações do seu patrimônio líquido, os seus fluxos de caixa e os valores adicionados nas operações, correspondentes aos exercícios findos naquelas datas, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. 1/3/29 11:4:27 Pág: 22
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 12.1 - PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES - SEM RESSALVA Conforme mencionado na nota explicativa 3, em decorrência das mudanças nas práticas contábeis adotadas no Brasil, durante 28, as demonstrações financeiras referentes ao exercício anterior estão sendo apresentadas, para fins de comparação, nas mesmas bases adotadas para o ano de 28, conforme previsto na NPC 12 - Práticas Contábeis, Mudanças nas Estimativas Contábeis e Correção de Erros. 6 de março de 29. KPMG Auditores Independentes CRC-2SP-14.428/O-6-F-RJ Vânia Andrade de Souza Contadora CRC-RJ-57.497/O-2 1/3/29 11:4:27 Pág: 23
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Demonstrações Financeiras Exercício findo em 31 de dezembro de 28 1/3/29 11:4:46 Pág: 24
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO DE 28 Senhores Acionistas, A Profarma Distribuidora de Produtos Farmacêuticos SA submete à apreciação de seus acionistas o Relatório de Administração e as correspondentes Demonstrações Financeiras Societárias Individuais e Consolidadas, acompanhadas do parecer dos auditores independentes, referentes aos exercícios encerrados em 31 de dezembro de 28 e 27, preparados de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, contendo todos os ajustes já regulamentados pela Comissão de Valores Mobiliários CVM e pelos pronunciamentos técnicos do Comitê de Pronunciamentos Contábeis CPC, com o objetivo de adequar o resultado da Companhia à lei nº. 11.638/7 e a Medida Provisória nº. 449/8. MENSAGEM DA ADMINISTRAÇÃO O ano de 28 pode ser segmentado em dois períodos bem distintos: o primeiro semestre quando a Profarma esteve voltada para o crescimento e o mercado de distribuição se mostrava menos agressivo, e o segundo semestre quando a Companhia enfrentou um cenário de maior competitividade e também os primeiros sinais da crise mundial. Em 28, seu segundo ano como Companhia de Capital Aberto, a Profarma consolidou posição entre as três maiores empresas do setor de Distribuição de Produtos Farmacêuticos no Brasil, apresentando crescimento de 13,3% em relação ao ano anterior, desempenho este acima dos 12,5% registrados pelo mercado. A Companhia manteve o crescimento médio anual nestes últimos dois anos acima de 2,% enquanto o crescimento médio do mercado foi de 11,7%. De fato, o ano de 28 foi marcado pelo foco na melhoria da rentabilidade da Profarma, com ações objetivas para redução das despesas operacionais, incremento na margem bruta e redução do ciclo de caixa da empresa. Ao longo de 28 os resultados destas ações já foram percebidos. A queda de 12,5% nas despesas operacionais do 3T8 propiciou finalizar o ano com uma redução de 5,% na comparação com 27. As ações relacionadas à melhoria da margem bruta apresentaram seus melhores resultados no último trimestre, com uma recuperação de 18,3% em relação ao trimestre anterior. E, ainda, como consequência da redução do prazo médio de vendas em cerca de 6 dias (ano x ano) e de uma política mais restritiva na administração de seus estoques atingindo seu nível mínimo ao final de novembro com 4 dias a Companhia apresentou ao longo do ano resultados consistentes e sustentados em relação à necessidade de capital de giro. Em 28, o Ebitda Ajustado da Profarma atingiu R$ 78,7 milhões, 1,9% menor que o alcançado no ano anterior, afetado principalmente pelos resultados do terceiro trimestre quando o mercado farmacêutico operou em um ambiente extremamente competitivo em virtude da crise financeira. A escassez de crédito verificada a partir de setembro, obrigou alguns concorrentes a aumentar seus descontos de forma a acelerar a redução de seus estoques com o objetivo principal de gerar caixa 1/3/29 11:4:46 Pág: 25
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO internamente. Após estes ajustes, podemos observar a partir de outubro os primeiros sinais de normalização nos níveis de competição, com impacto direto na recuperação das margens operacionais da empresa. O Lucro Líquido da Companhia em 28 alcançou R$ 31,6 milhões, representando uma redução de 32,7% em relação ao ano anterior, afetado principalmente pelo aumento nas despesas financeiras, relacionado ao financiamento do crescimento da empresa de 13,3% e também ao incremento nas taxas de juros de 19,6%, verificado a partir do terceiro trimestre de 28. No ano de 28 também devemos destacar duas importantes mudanças ocorridas no ambiente fiscal do mercado de produtos farmacêuticos: em fevereiro de 28, o estado de São Paulo passou a cobrar o ICMS antecipadamente através do sistema de substituição tributária e em dezembro de 28 toda a cadeia farmacêutica nacional passou a operar dentro do sistema de nota fiscal eletrônica. Estas alterações são relevantes, pois ao mesmo tempo em que aumentam a transparência das transações comerciais, facilitam o controle das autoridades fiscais estaduais e federais e contribuem no médio prazo para a aceleração do processo de consolidação no setor. As mudanças no cenário econômico mundial ocorridas em 28, agravadas a partir de setembro, reforçam as iniciativas adotadas pela empresa, no sentido de preservar e melhorar seus indicadores financeiros e operacionais. Neste novo cenário, é importante citar que o alongamento do perfil da dívida, realizado ao final de 27, deixou a empresa preparada para enfrentar a nova realidade de escassez de crédito. A Profarma encerrou o exercício de 28 com cerca de 6% de sua dívida no longo prazo. É importante ressaltar também que 1% desta dívida foi negociada em Reais (R$) e que 71,2% do total, R$ 138,4 milhões, não foi afetado pelos aumentos dos spreads verificados a partir de setembro de 28. No cenário atual, de difícil previsibilidade, a empresa dará continuidade às ações visando a fortalecer suas vantagens competitivas e solidez financeira, construídas ao longo de anos e que foram consolidadas em nosso IPO. Desta forma, sairemos ainda mais fortes ao final desta crise e prontos para capturar as oportunidades que cenários adversos quase sempre propiciam. Creditamos aos nossos colaboradores a parcela dominante dos ótimos resultados obtidos. A eles nossos agradecimentos, extensivos aos nossos acionistas, clientes e fornecedores, pelo apoio e confiança que nos têm dispensado. Sammy Birmarcker Diretor Executivo CENÁRIO ECONÔMICO O ano de 28 foi marcado pela forte crise financeira sistêmica agravada pela quebra do Lehman Brothers em Setembro, aumentando sobremaneira a aversão a risco já presente no mercado até aquela ocasião. 1/3/29 11:4:46 Pág: 26
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO De fato, este ano foi marcado por dois semestres bem distintos para os países emergentes: enquanto algumas economias desenvolvidas apresentaram sinais de desaquecimento já no primeiro semestre, nas economias emergentes estes sinais só se fizeram sentir a partir do início de julho. A principal consequência deste contágio foi o início de um processo de desalavancagem financeira em vários mercados de ações, de dividas e de commodities. Neste cenário, as ações por parte dos governos em todas as partes do mundo foram, tanto em rapidez como em volume de recursos disponibilizados, sem precedentes e devem contribuir de forma direta na redução da depressão mundial. No caso do Brasil esta realidade não foi diferente. Nos primeiros nove meses do ano o País registrou crescimento acima dos 6%, porém já sentiu fortemente os efeitos da crise no último trimestre, principalmente via redução de crédito, aumento da taxa de juros, queda generalizada no valor das ações em bolsa e redução do nível de atividade geral. Assim, para o ano de 29 o consenso atual é que a economia brasileira deverá crescer cerca de 1,5%, permitindo o relaxamento nas políticas monetárias e fiscais, que devem abrir espaço para a redução nas taxas de juros nominais do País. Neste cenário, o mercado brasileiro de produtos farmacêuticos apresentou em 28, segundo o IMS, um crescimento de 12,5% em relação a 27, atingindo R$ 26,1 bilhões, mantendo o ritmo de crescimento médio anual acima dos 12% nos últimos cinco anos, enquanto o crescimento médio do PIB, no mesmo período, foi de cerca de 4,6%. 1/3/29 11:4:46 Pág: 27
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO DESEMPENHO FINANCEIRO Receita Operacional Bruta No ano de 28 a receita bruta alcançou R$ 2,9 bilhões com crescimento de 13,3% em relação ao ano anterior, quando atingimos R$ 2,6 bilhões, enquanto o mercado farmacêutico cresceu neste mesmo período, 12,5%. Com este crescimento o CAGR da receita bruta nos últimos quatro anos atingiu 19,5%, enquanto o mercado apresentou neste mesmo período um CAGR de 12,%. No ano de 28 os destaques foram o Distrito Federal e o Estado do Rio de Janeiro, com crescimentos de 31,8% e 24,7%, respectivamente. Na análise por categoria, o destaque do ano de 28 foi o segmento hospitalar + vacinas, com crescimento de 46,2%. Receita Operacional Bruta (em milhões de Reais) 2.596,4 2.94,4 1,443 1,725 1,968 24 25 26 27 28 Lucro Bruto e Receitas de Serviços a Fornecedores No ano de 28, o lucro bruto consolidado atingiu R$ 22,7 milhões, com uma margem bruta de 8,7%, praticamente em linha com o lucro bruto do ano anterior, R$ 217, milhões, quando a margem bruta alcançou 9,6%. 1/3/29 11:4:46 Pág: 28
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO É importante para melhor entendimento do comportamento da margem bruta efetiva, adicionar ao lucro bruto as receitas de serviços a fornecedores, tendo em vista o crescimento desta modalidade de serviço nos últimos anos. Em 28, as receitas de serviços a fornecedores aumentaram.6 ponto percentual (2,% x 1,4%) na comparação com o ano anterior, principalmente pela continuidade do crescimento deste tipo de serviço na categoria Branded. Desta forma, adicionando-se ao lucro bruto as receitas de serviços a fornecedores, na comparação do ano de 28 com o ano de 27, houve uma queda de.3 ponto percentual, com a margem bruta alcançando 1,7%, principalmente em função do ambiente competitivo particularmente agressivo no 3T8, diretamente relacionado à crise financeira. De fato, a escassez de crédito verificada a partir de setembro, obrigou alguns concorrentes a aumentar seus descontos de forma a acelerar a redução de seus estoques com o objetivo principal de gerar caixa internamente. Após estes ajustes, podemos observar a partir de outubro os primeiros sinais de normalização nos níveis de competição, com impacto direto na recuperação das margens operacionais da Companhia. Despesas Operacionais No ano de 28, as despesas operacionais, representadas pelas despesas administrativas, comerciais e de logística (excluindo depreciação, receita de serviços a fornecedores e outras receitas) alcançaram R$ 193,6 milhões ou 7,6% da receita líquida, representando uma queda real de 5,% em relação ao ano anterior quando atingiu 8,%. Esta redução foi devida principalmente à queda nas despesas administrativas (.4 ponto percentual), enquanto as despesas comerciais e de logística permaneceram praticamente em linha com os resultados obtidos no ano anterior. A redução das despesas administrativas, de R$ 3,4 milhões, foi devida principalmente as quedas nas despesas com funcionários (R$ 2,6 milhões, -11%) e nas despesas com serviços de terceiros (R$,9 milhão, -8%). Despesas Financeiras Líquidas As despesas financeiras líquidas em 28 atingiram R$ 32,9 milhões, representando um aumento de R$ 14,5 milhões em comparação com o ano anterior, resultado do aumento das despesas financeiras de R$ 6,8 milhões e da queda nas receitas financeiras de R$ 7,7 milhões. Em 28, o financiamento necessário para suportar o crescimento de 13,3% da Companhia e o aumento de 19,6% nas taxas de juros verificado a partir do 3T8, foram os principais responsáveis pelo incremento nas despesas financeiras líquidas verificado no ano, afetando tanto a redução das receitas como o aumento das despesas financeiras. 1/3/29 11:4:46 Pág: 29
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Lucro Líquido O lucro líquido da Companhia em 28 alcançou R$ 31,6 milhões, representando uma redução de 32,7% em relação ao ano anterior, afetado principalmente pelo aumento nas despesas financeiras, relacionado ao financiamento do crescimento da empresa de 13,3% e também ao incremento nas taxas de juros de 19,6% verificado a partir do terceiro trimestre de 28. Lucro Líquido e Margem Líquida (em milhões de Reais e em %) 1,5% 1,7% 1,8% 2,1% 47, 1,2% 3,5* 31,6 26, 19,1 (3,6) 24 25 26 27 28 * Excluindo as despesas relativas ao IPO EBITDA Ajustado No ano de 28 o ebitda ajustado atingiu R$ 78,7 milhões, 1,9% abaixo do ebitda obtido no ano anterior, de R$ 8,1 milhões. Esta redução foi devida principalmente ao ambiente competitivo mais agressivo, verificado no 3T8, com impacto nas margens operacionais acima do esperado. É importante ressaltar, que já no último trimestre do ano, verificamos recuperação sustentável das margens operacionais, resultado de um ambiente competitivo com sinais claros de normalização a partir do final do mês de outubro e das ações tomadas pela companhia neste sentido. 1/3/29 11:4:46 Pág: 3
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO (R$ Milhões) 28 27 Var. % Lucro Líquido 31.6 47. -32.7% Despesas não-recorrentes.8. IR / CS 8.8 6.9 28.1% Despesas Financeiras 32.9 18.4 79.% Depreciação e Amortização 4.5 3.1 48.% Despesas (Receitas) não-operacionais. 4.8-99.9% EBITDA Ajustado 78.7 8.1-1.9% Margem EBITDA Ajustada 3.1% 3.5% -12.2% Ebitda Ajustado e Margem Ebitda (em milhões de Reais e em %) 3,7% 4,1% 3,9% 3,5% 3,1% 61,6 68,1 8,1 78,7 47,1 24 25 26 27 28 Endividamento A posição da dívida líquida em dezembro de 28 alcançou R$ 149,4 milhões, representando um incremento de R$ 25,4 milhões em relação a dezembro de 27, quando atingimos R$ 124, milhões, principalmente em função das necessidades adicionais de capital de giro para financiar o crescimento de 13,3% ocorrido no período. Desta forma, a relação dívida líquida / ebitda atingiu 1.9x em dezembro de 28, alinhada com a política de endividamento da Profarma. É importante ressaltar, que tendo em vista o alongamento da dívida, realizado em dezembro de 27, cerca de 6% permanece no longo prazo. Cabe lembrar que a totalidade do endividamento da Companhia foi negociada em Reais e que 71,2%, equivalente a R$ 138,4 milhões, não foi atingida pelo aumento dos spreads verificados a partir de setembro de 28, por terem sido renovadas em 27. 1/3/29 11:4:46 Pág: 31
EMPRESA COMERCIAL, INDUSTRIAL E OUTRAS DATA-BASE - 31/12/28 13.1 - RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO Endividamento (R$ Milhões) 31-dez-8 31-dez-7 Disponibilidades 44,914 63,955 Dívida de Curto Prazo 81,632 15,994 Dívida de Longo Prazo 112,689 171,986 Dívida Líquida 149,47 124,25 Composição da Dívida de Longo Prazo (R$ Milhões) 31-dez-8 31-dez-7 Ano 29-36,45 Ano 21 39,971 52,582 Ano 211 36,783 5,198 Ano 212 35,935 32,81 Total 112,689 171,986 Fluxo de Caixa RESUMO FLUXO DE CAIXA (R$ Milhões) 28 27 Var. % Fluxo de Caixa (Aplicado) / Gerado nas Atividades Operacionais 11. (162.8) -16.8% Geração Interna de Caixa 53.2 56.5-5.9% Variação Ativos Operacionais (42.2) (219.4) 8.8% Duplicatas a Receber 58.3 (131.9) -144.2% Estoque.6 (15.7) -1.5% Fornecedores (47.5) 4.1-218.5% Outros (53.5) (21.9) -144.6% Fluxo de Caixa (Aplicado) nas Atividades de Investimento (1.8) (16.6) 35.1% Fluxo de Caixa (Aplicado) / Gerado nas Atividades de Financiamento (19.3) 47.1-14.9% Acréscimo (decréscimo) Líquido de Caixa (19.) (132.3) 85.6% No ano de 28 as disponibilidades da Profarma diminuíram em R$ 19, milhões, principalmente em função dos recursos aplicados nas atividades de investimentos, R$ 1,8 milhões e de R$ 19,3 milhões aplicados nas atividades de financiamento. Esses valores foram compensados pelo fluxo de caixa gerado nas atividades operacionais de R$ 11, milhões. É importante ressaltar, que ao longo do ano de 28, a Companhia veio reduzindo seu prazo médio de vendas a clientes, resultando numa queda total de 5,8 dias (ano x ano), representando uma economia de capital de giro de cerca de R$ 5, milhões. 1/3/29 11:4:46 Pág: 32