SERViÇO PÚBLICO FEDERAL MINISTÉRIO DA INTEGRAÇÃO NACIONAL SUPERINTENDÊNCIA DO DESENVOLVIMENTO DO NORDESTE FUNDO DE DESENVOLVIMENTO DO NORDESTE FONE INSTRUÇÃO PARA APRESENTAÇÃO E ANÁLISE DE PROJETOS Recife - Outubro - 2010 Anexo a Resolução no 37/2010
1 OBJETIVO A presente Instrução tem por objetivo orientar a ap~esentação e análise de projetos submetidos por pessoa jurídica ou física interessadas na implantação, ampliação, diversificação ou modernização de empreendimentos na área de atuação da Superintendência do Desenvolvimento do Nordeste - SUDENE, relacionados com a utilização de financiamento com recursos do Fundo de Desenvolvimento do Nordeste - FONE, criado pela Medida Provisória nº 2.156-5, de 24/08/2001. 2 LEGISLAÇÃO APLICÁVEL r Esta instrução de procedimentos disciplina-se por: 2.1 Medida Provisória nº 2.156-5, de 24/08/2001 ; 2.2 Lei Complementar nº 125, de 3/01/2007; 2.3 Decreto no6.952 de 02/09/2009; e 2.4 Atos Complementares dos agentes gestor e administrador. 3 ELABORAÇÃO E APRESENTAÇÃO DE PROJETO Em função do disposto nos 2º e 3º do art. 8º do Decreto Nº 6.219, de 4 de outubro de 2007 e no artigo 9º do Decreto Nº 6.952, de 02 de setembro de 2009, bem como do contrato firmado entre a SUDENE e o Banco do Nordeste, que tem como objeto a execução das atividades de análise da viabilidade econômico-financeira de risco dos projetos e dos tomadores de recursos do FONE, o projeto deverá ser elaborado obedecendo as normas e roteiro específico concernentes ao Sistema de Análise e Acompanhamento de Projeto - SEAP daquele Banco ou de outro que venha substituí-lo. Os projetos decorrentes de aprovação de carta-consulta, observados os objetivos de realização de investimentos em infraestrutura, serviços públicos e em empreendimentos produtivos de capacidade germinativa de novos negócios, deverão ser encaminhados à Superintendência da SUDENE, em 3 (três) vias idênticas, inclusive por meio eletrônico, pessoalmente ou por correspondência com "aviso de recebimento", no prazo de até 120 (cento e vinte) dias, contados da data de cientificação da comunicação de aprovação da carta-consulta. 2
A apresentação do projeto deverá ser registrada no sistema informatizado de tramitação de documentos da SUDENE, possibilitando o seu acompanhamento pelo interessado, no prazo de até 120 (cento e vinte) dias. Excepcionalmente, e com base em justificativa considerada satisfatória pela SUDENE, o prazo para apresentação do projeto definitivo poderá ser prorrogado uma única vez, no máximo por igual período, desde que o pedido de prorrogação seja formulado dentro do prazo de que trata o parágrafo acima. Havendo a solicitação de prorrogação do prazo para a apresentação do projeto, a empresa interessada deve encaminhar: pleito específico, com as devidas justificativas, à Diretoria de Gestão de Fundos ~ Incentivos e de Atração de Investimentos para conhecimento e encaminhamento à Coordenação-Geral de Fundos de Desenvolvimento e Financiamento para análise, através da Coordenação de Fundos de Desenvolvimento e de Financiamento, a qual deve oferecer parecer conclusivo no prazo de até 20 (vinte) dias, contados do seu recebimento. A par da manifestação e parecer da área técnica quanto à procedência do pleito de prorrogação, a Diretoria de Gestão de Fundos, com base nas posições e encaminhamentos da Coordenação-Geral e da Coordenação de Fundos de Desenvolvimento, submeterá a matéria à apreciação e deliberação da Diretoria Colegiada da SUDENE, que dará, no prazo de até 5 (cinco) dias úteis, conhecimento ao interessado da providência adotada. A empresa ou grupo empresarial que descumprir o prazo estabelecido para apresentação do projeto definitivo não poderá apresentar nova carta-consulta antes de decorridos dois anos, contados a partir da expiração do prazo que lhe foi concedido. 4 COMPOSiÇÃO DE INFORMAÇÕES DO PROJETO o projeto deve ser apresentado através do roteiro e dos formulários do Sistema de Elaboração de Análise de Projetos - SEAP/BNB, sendo estes devidamente preenchidos e firmados, em conformidade com o art. 29 do Regulamento do FDNE, acompanhado, no mínimo, dos seguintes elementos: I - correspondência que encaminha e caracteriza o projeto, firmada por dirigente da empresa ou procurador com poderes específicos, contendo indicação da pessoa que acompanhará o processo; 3
11- identificação do profissional e, se for o caso, do escritório que elaborou o projeto, indicando nome e qualificação do técnico responsável, bem como seu número de registro no respectivo Conselho Profissional; 111- declaração do responsável pela elaboração do projeto assumindo a veracidade pelos dados e informações apresentados; IV - declaração do responsável pela elaboração, de que o projeto: a. não seja controlado ou dirigido por agente público em atividade; b. não seja controlado ou dirigido, por servidores ativos oriundos dos quadros: 1- da Superintendência do Desenvolvimehto.do Nordeste - SUDENE ou da Superintendência do Desenvolvimento da Amazônia - SUDAM; 2- das extintas Agência de Desenvolvimento do Nordeste - ADENE e Agência de Desenvolvimento da Amazônia - ADA; 3- dos agentes operadores dos Fundos de Desenvolvimento do Nordeste e da Amazônia, ou dos Fundos de Investimentos Regionais; c. não esteja localizado em áreas de parques nacionais, de reservas florestais, biológicas, indígenas, ou em outras de destinação específica definidas em lei; d. não esteja localizado em áreas sobre as quais incidam ônus reais de garantia, regularmente inscritos e lançados no competente registro imobiliário, exceto quando se referir a área vinculada por garantia ao próprio agente operador no mesmo projeto; e. esteja em consonância com as normas de vigilância sanitária; f. no caso de ser agropecuário, esteja em área de vocação para a atividade, comprovada por zoneamento agroecológico e econômico, executado ou em execução; g. apresenta informações suficientes para conclusão da análise e não contenha informações incorretas, tendenciosas ou falsas; e h. não apresenta alterações em relação á carta-consulta aprovada que, a critério da SUDENE, comprometam os objetivos ou a viabilidade econômico-financeira do projeto. V - informações sobre a estrutura societária da empresa titular do projeto, dentre as quais: 4
a. identificação completa de seus sócios ou acionistas majoritários, incluindo sua participação no capital, experiência profissional e empresarial; b. comprovação de idoneidade e capacidade econômico-financeira dos sócios ou acionistas majoritários, incluindo os casos de empresas recém constituídas; e c. atestado de regularidade cadastral a ser emitido pela SUOENE e pelo agente operador em relação à empresa interessada, seus sócios ou acionistas controladores. VI - informações e comprovação da existência das garantias a serem oferecidas ao FONE, na contratação das operações; ; VII - apresentação das demonstrações financeiras limitadas até os 5 (cinco) últimos exercícios, com análise comparativa do período, para todas as pessoas jurídicas ou grupo de empresas coligadas que, isolada ou conjuntamente, detenham, mais de 50% (cinquenta por cento) do capital votante da empresa titular do projeto; VIII - demonstração financeira ou balancete que fundamentou o projeto, assinado pelo contador e diretor ou gerente, conforme o caso, quando o projeto apresentar investimentos em capital fixo, identificando, com precisão, os registros contábeis desses investimentos; IX - projeto básico ou executivo assinado por profissional habilitado e com as anotações de responsabilidade técnica no que couber; X - catálogos de especificações técnicas, contratos e propostas relativos a máquinas, equipamentos, aparelhos, implementos, veículos, móveis, utensílios, embarcações e a outros investimentos em capital fixo tangíveis a serem realizados; XI - propostas ou contratos em que se especifiquem claramente as condições da elaboração de estudos e projetos, bem como aquisição de tecnologia, quando for o caso, observado a legislação vigente; XII - no caso do projeto prever outras fontes de recursos, além dos próprios do titular e do FONE, especificar: a. moeda em que serão obtidos; b. juros; c. prazo de carência; d. prazo de amortização; e. garantias e cartas, contratos e outros documentos relacionados com o assunto. 5
XIII - imagens atualizadas de satélite cobrindo a área total do projeto, quando for o caso de exploração de recursos naturais; XIV - boletim de análise de solos e mapa de planejamento a partir do mapa de aptidão agrícola, quando for o caso; físico do empreendimento, XV - estudos técnicos específicos, sem prejuízo. dos demais aspectos do projeto, referentes: a. ao balanço tributário decorrente das renúncias fiscais e das arrecadações adicionais esperadas, a serem geradas pelo projeto, numa projeção para 5 (cinco) anos; b. à inserção do projeto no micro e rnacrocenário ambiental, destacando os seus possíveis efeitos impactantes na cadeia produtiva, com relação ao ambiente natural e ao antrópico; c. à questão social quanto ao mercado de trabalho e à geração de empregos, diretos e indiretos, considerando a posição do projeto na cadeia produtiva; e d. às principais tecnoloqias para a viabilização do projeto e à justificativa detalhada da alternativa adotada. XVI - certidão do registro de imóveis comprovando a incorporação do direito de propriedade da área onde se localizará o projeto ao patrimônio da interessada; ou documento de compromisso de reserva da área, devidamente averbado no registro de imóveis competente, quando a lavratura dos atos de transferência de propriedade estiver condicionada à execução do projeto, ressalvados aqueles sob regime de concessão, autorização ou permissão. XVII - documentos autenticados e atualizados dos atos que comprovem a constituição da sociedade, seu capital social e a composição e membros da diretoria e, ainda, quando for o caso, a composição e membros do conselho de administração; e XVIII - certidões de regularidade fiscal e de regularidade com a Seguridade Social. 5 TRAMITAÇÃO DO PROJETO A tramitação do projeto deve, obrigatoriamente, seguir os prazos-limite estabelecidos, com o objetivo de atender ao prazo máximo de 210 (duzentos e dez) dias, a contar da sua apresentação, para deliberação da Diretoria Colegiada da SUDENE quanto à sua aprovação ou indeferimento. 6
5.1 Recebimento e registro no protocolo Procedido o registro no protocolo-geral, o projeto será encaminhado à Diretoria de Gestão de Fundos e Incentivos e de Atração de Investimentos para conhecimento e despacho à Coordenação-Geral de Fundos de Desenvolvimento e Financiamento, para análise preliminar, através da Coordenação de Fundos de Desenvolvimento e de Financiamento. 5.2 Análise preliminar j A Coordenação-Geral de Fundos de Desenvolvimento e Financiamento,., através de sua Coordenação de Fundos de Desenvolvimento e de Financiamento, realizará, no prazo de até 40 (quarenta) dias contados do recebimento do projeto, o exame preliminar, com a respectiva emissão de parecer, que conterá: I - a conferência da documentação do projeto, de modo a verificar se estão presentes as peças mínimas exigidas no Regimento do FONE, nos seus Atos Complementares e nos demais Atos Normativos aplicáveis, e 11 - verificada a insuficiência da documentação mínima exigida o projeto será devolvido ao interessado, com informação por escrito das razões para a devolução, arquivandose esse despacho para fins de fiscalização pelos Órgãos de Controle Interno e Externo. 111 - a comparação com a carta-consulta aprovada, de modo a verificar se não houve alterações no projeto que comprometam os seus objetivos ou a sua viabilidade econômico-financeira, o que motivaria, a critério da SUDENE, o seu indeferimento. 5.3 Decisão e comunicação ao proponente Concluído o exame preliminar, a Coordenação-Geral de Fundos de Desenvolvimento e Financiamento emitirá parecer conclusivo quanto ao atendimento das exigências referentes ao item anterior, encaminhando-o à Diretoria de Gestão de Fundos e Incentivos e de Atração de Investimentos, para conhecimento e envio aos demais Diretores, e posterior apreciação e deliberação da Diretoria Colegiada, detentora da alçada para decisão final. Isto deve ocorrer no prazo máximo de 60 (sessenta) dias a contar da data de registro do projeto no protocolo, esclarecido que~ 7
I - as decisões que implicarem no indeferimento do projeto, em razão do exame de que trata o inciso 111 do subitem 5.2, nos termos do inciso anterior, deverão comunicados ao pleiteante no prazo de 5 (cinco) dias úteis, contados da data da deliberação da Diretoria Colegiada; 11 - o projeto, com as correções devidas, poderá ser reapresentado pela proponente, uma única vez, no prazo de 60 (sessenta) dias, contados da data do recebimento da comunicação de que trata o dispositivo anterior. 6 ANÁLISE DA VIABILIDADE E DO RISCO DO PROJETO Havendo decisão favorável da Diretoria C~legiada da SUDENE, o projeto será encaminhado, mediante ofício da Superintendência, à instituição financeira oficial federal responsável pela análise técnica, econômica, financeira e de risco do projeto e dos tomadores de recursos, nos termos do art. 9º do Regulamento de FONE. 6.1 Detalhamento da análise do projeto o parecer da análise técnica, econômica, financeira e do risco do projeto, e o risco relativo aos dos tomadores de recursos, deverá ser instruído com, no mínimo, as seguintes informações: 6.1.1 -cronoqrarna físico-financeiro aprovado; 6.1.2 identificação precisa e analítica dos investimentos fixos aprovados, com relação à quantidade, qualidade, custo e prazo de conclusão, incluindo o projeto básico ou executivo aprovado; 6.1.3 proposta de quadro analítico de usos e fontes; 6.1.4 proposta de cronograma de desembolso de recursos do FONE; 6.1.5 proposta de cronograma das amortizações do principal e dos demais encargos por parte do beneficiário, de acordo com o início da geração de receitas e rentabilidade do empreendimento, observadas as regras do Regulamento do FONE; 6.1.6 condicionantes a serem incluídas na aprovação do projeto pel SUDENE; 8
6.1.7 condicionantes a serem incluídas no contrato a ser celebrado entre a empresa titular do projeto, seus acionistas controladores e o agente operador; 6.1.8 garantias e cautelas que deverão ser exigidas pelo agente operador antes de efetivar as liberações determinadas pela SUDNE; 6.1.9 cláusulas obrigatórias a serem consignadas nos títulos subscritos pelo FONE; e 6.1.10 prazo limite de validade da análise para efeitos de contratação sem a necessidade de revisão de viabilidade econômico-financeira do projeto. 6.1.11 Atestar a razoabilidade dos valores dos investimentos previstos para o empreendimento, inclusive daqueles realizados até seis meses antes da apresentação da carta-consulta e aceitos como investimentos realizados com recursos próprios ou de terceiros 6.2 Prazos para análise A análise, a ser realizada em até 120 (cento e vinte) dias, contados do recebimento do processo pela instituição financeira oficial federal, deverá concluir favoravelmente ou não ao pleito, devendo o respectivo processo ser devolvido à SUDENE, que a submeterá à decisão de sua Diretoria Colegiada, observado, ainda que: 6.2.1 caracterizada a inviabilidade econômico-financeira do projeto, do seu risco, ou dos tomadores de recursos, a Superintendência da SUDENE, no prazo de 5 (cinco) dias úteis, contados a partir da decisão da Diretoria Colegiada, determinará o arquivamento do projeto, de forma incontestável, comunicando este ato ao interessado; 6.2.2 referido prazo de 120 (cento e vinte) dias será acrescido dos dias concedidos ao interessado para apresentar informações adicionais ou para corrigir o projeto, o qual não deverá exceder a 30 (trinta) dias; 6.2.3 Excepcionalmente, esse prazo poderá ser alongado mediante justificativa apresentada pelo interessado e a critério da SUDENE, ouvido o responsável pela emissão do parecer de análise do projeto; 9
6.2.4 as correções do projeto deverão ser feitas pelo próprio pleiteante, após ser notificado para esse fim, sendo vedado à SUDENE e ao responsável pela análise do projeto executar quaisquer alterações, ainda que com o consentimento do interessado; 6.2.5 os projetos cujos interessados deixarem de atender às solicitações de informações adicionais, no prazo fixado na notificação, terão parecer desfavorável e serão devolvidos à Diretoria de Gestão de Fundos e Incentivos e de Atração de Investimentos, para arquivamento; 6.2.6 os pareceres de análise de p~?jeto serão mantidos em arquivo juntamente com as memórias de cálculo e as informações utilizadas para sua elaboração. 6.3 Relatório final de análise e aprovação do projeto Havendo parecer favorável do responsável pela análise de viabilidade econômico-financeira de risco do projeto e dos tomadores dos recursos do FONE, o mesmo será submetido à apreciação e deliberação da Diretoria Colegiada da SUDENE, quanto a sua aprovação ou não acatamento. 10