Câmara Municipal de 1 Ano Nº 352 Câmara Municipal de publica: Relatório de Gestão Fiscal - 3º 2016 Gestor - José Carlos Bispo dos Santos / Secretário - Gabinete / Editor - Ass. Comunicação Praça Alberto Pinto, n 01
2 - Ano - Nº 352 Relatório de Gestão Fiscal DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL RGF ANEXO I (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 DESPESA COM PESSOAL DSPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 meses) LIQUIDADAS (a) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 2.233.118,35 Pessoal Ativo 2.099.318,35 Pessoal Inativo e Pensionistas Outras Despesas de Pessoal decorrentes de Contratos de Terceirização ( 1º do art. 18 da LR 133.80 DESPESAS NÃO COMPUTADAS ( 1º do art. 19 da LRF) (II) Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de Período Anterior ao da Apuração Despesas de Exercícios Anteriores de Período Anterior ao da Apuração Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I II) 2.233.118,35 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) 71.871.725,52 - DESPESA TOTAL COM PESSOAL DTP (V) = (III a + III b ) 2.233.118,35 3,11 LIMITE MÁXIMO (VI) (incisos I, II e III do art.20 da LRF) 4.312.303,53 6,00 LIMITE PRUDENCIAL (VII)=(0,95 x VI) (parágrafo único do art.22 da LRF) 4.096.688,35 5,70 LIMITE DE ALERTA (VIII)= (0,90 x VI) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 3.881.073,18 5,40 Nota: Durante o exercício, somente as despesas liquidadas são consideradas executadas. No encerramento do exercício, as despesas não liquidadas inscritas em restos a pagar não processados são também consideradas executadas. Dessa forma, para maior transparência, as despesas executadas estão segregadas em: a) Despesas liquidadas, consideradas aquelas em que houve a entrega do material ou serviço, nos termos do art. 63 da Lei 4.320/64; b) Despesas empenhadas mas não liquidadas, inscritas em Restos a Pagar não processados, consideradas liquidadas no encerramento do exercício, por força inciso II do art.35 da Lei 4.320/64.
3 - Ano - Nº 352 DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF ANEXO II (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 EXERCÍCIO DE 2016 DÍVIDA CONSOLIDADA EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA DC (I) Dívida Mobiliária Dívida Contratual Interna Externa Precatórios posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não Pagos Demais Dívidas DEDUÇÕES (II)¹ 41.912,01 94.161,69 Disponibilidade de Caixa Bruta 41.912,01 94.161,69 Demais Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) EXERCÍCIO DE 2016 DETALHAMENTO DA DÍVIDA CONTRATUAL EXERCÍCIO DÍVIDA DE PPP PARCELAMENTO DE DÍVVIDAS De Tributos De Contribuições Sociais Previdenciárias Demais Contribuições Sociais Do FGTS DEMAIS DÍVIDAS CONTRATUAIS EXERCÍCIO DE 2016 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC EXERCÍCIO PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA DEPÓSITOS RP NÃO-PROCESSADOS DE EXERCÍCIOS ANTERIORES ANTECIPAÇÃO DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA - ARO EXERCÍCIO DE 2016 DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDENCIÁRIA EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA PREVIDÊNCIÁRIA (IV) Passivo Atuarial Demais Dívidas DEDUÇÕES (V) Disponibilidade de Caixa Bruta Investimentos Demais Haveres Financeiros (-) Restos a Pagar Processados OBRIGAÇÕES NÃO INTEGRANTES DA DC DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA PREVIDENCIÁRIA (VI)=(IV-V)
4 - Ano - Nº 352 EXERCÍCIO DE 2016 DÍVIDA CONSOLIDADA EXERCÍCIO DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA (III)=(I-II) -41.912,01-94.161,69 % DA DCL SOBRE A RCL (III/RCL) -0,09-0,14 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 44.573.225,81 65.978.435,31 71.871.725,52 % DA DC SOBRE A RCL (I/RCL) LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 1.2%
5 - Ano - Nº 352 DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES RGF ANEXO III (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) R$ 1,00 GARANTIAS CONCEDIDAS EXERCÍCIO ANTERIOR EXERCÍCIO DE 2016 EXTERNAS (I) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF1 INTERNAS (II) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF1 TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I +II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) 44.573.225,81 65.978.435,31 71.871.725,52 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 22% 9.806.109,68 14.515.255,77 15.811.779,61 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS EXERCÍCIO ANTERIOR EXERCÍCIO DE 2016 EXTERNAS (V) Aval ou Fiança em Operações de Crédito INTERNAS (VI) Aval ou Fiança em Operações de Crédito Outras Garantias nos Termos da LRF1 TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I +II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL (IV) 44.573.225,81 65.978.435,31 71.871.725,52 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL 22% 9.806.109,68 14.515.255,77 15.811.779,61
6 - Ano - Nº 352 DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF ANEXO IV (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 VALOR REALIZADO OPERAÇÕES DE CRÉDITO No de Referência Até o de Referência (a) OPERAÇÕES DE CRÉDITO (I) Externas Internas Por Antecipação da Receita (II) TOTAL DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 71.871.725,52 % DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS E INTERNAS SOBRE A RCL (I/RCL) % DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA SOBRE A RCL (II/RCL) LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO EXTERNAS E 11.499.476,08 INTERNAS 16% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR 5.031.020,79 ANTECIPAÇÃO DA RECEITA 7%
7 - Ano - Nº 352 DEMONOSTRATIVO DA DISPONIBILIDADE DE CAIXA Orçamento Fiscal e da Seguridade Social JANEIRO A DEZEMBRO DE 2016 RGF - Anexo V (LRF, art. 55, Inciso III, alínea "a" ) R$ 1,00 ATIVO VALOR PASSIVO VALOR DISPONIBILIDADE FINANCEIRA - OBRIGAÇÕES FINANCEIRA - Caixas - Depósitos - Bancos - Restos a Pagar Processados - Conta Movimento - Do Exercício - Contas Vinculadas - De Exercícios Anteriores - Aplicações Financeiras - Outras Aplicações Financeiras Outras Disponibilidades Financeiras - SUBTOTAL - SUBTOTAL - INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (I) - SUFUCIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (II) TOTAL - TOTAL - INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (III) - SUFICIÊNCIA APÓS A INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (IV)=(II-III) - ATIVO VALOR PASSIVO VALOR DISPONIBILIDADE FINANCEIRA OBRIGAÇÕES FINANCEIRA Caixas Depósitos Bancos Restos a Pagar Processados Conta Movimento Do Exercício Contas Vinculadas De Exercícios Anteriores Aplicações Financeiras Outras Aplicações Financeiras Outras Disponibilidades Financeiras INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (V) REGIME PREVIDÊNCIÁRIO SUBTOTAL SUBTOTAL SUFUCIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VI) TOTAL TOTAL INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VII) SUFICIÊNCIA APÓS A INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (VIII)=(VI-VII) (1/1)
8 - Ano - Nº 352 DEMONSTRATIVO DOS RESTOS A PAGAR POR PODER E ÓRGÃO Orçamento Fiscal e da Seguridade Social JANEIRO A DEZEMBRO / 2016 RGF - Anexo VI (LRF, art. 53, inciso V) R$ 1,00 TOTAL (III) = (I + II) PODER / ÓRGÃO RESTOS A PAGAR INSCRITOS Liquidados e não Pagos Empenhados e não Liquidados De Exercícios Anteriores Do Exercício De Exercícios Anteriores Do Exercício EMPENHOS CANCELADOS E NÃO INSCRITOS POR INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA SUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (Apurado no Anexo V - Demonstrativo de Disponibilidade de Caixa) - (1/1)
9 - Ano - Nº 352 DEMONSTRATIVO DOS LIMITES LRF, art. 48 Anexo VII R$ 1,00 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Total da Despesa com Pessoal para fins de apuração do Limite TDP 2.233.118,35 3,11 LIMITE MÁXIMO (incisos I, II e III do art.20 da LRF) 6% 4.312.303,53 LIMITE PRUDENCIAL (parágrafo único do art.22 da LRF) 5,7% 4.096.688,35 DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida -136.073,70-0,19 Limite Definido por Resolução do Senado Federal GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias de Valores Limite Definido por Resolução do Senado Federal OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Externas e Internas Operações de Crédito por Antecipação da Receita Limite definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas Limite definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita Valor Apurado nos demonstrativos respectivos RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS SUFICIÊNCIA / INSUFICIÊNCIA ANTES DA INSCRIÇÃO DE RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS