RGF/Tabela 1 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL MAIO DE 2016 A ABRIL DE 2017 RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 DESPESAS EXECUTADAS (Últimos 12 Meses) DESPESA COM PESSOAL LIQUIDADAS INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS 1 (a) (b) DESPESA BRUTA COM PESSOAL (I) 290.903.816,59 0,00 Pessoal Ativo - 259.500.664,26 0,00 Pessoal Inativo e Pensionistas 92.440,64 0,00 Outras despesas de pessoal decorrentes de contratos de terceirização ( 1º do art. 18 da LRF) 31.310.711,69 0,00 DESPESAS NÃO COMPUTADAS (II) ( 1º do art. 19 da LRF) 824.429,69 0,00 Indenizações por Demissão e Incentivos à Demissão Voluntária Decorrentes de Decisão Judicial de período anterior ao da apuração 824.429,69 0,00 Despesas de Exercícios Anteriores de período anterior ao da apuração Inativos e Pensionistas com Recursos Vinculados DESPESA LÍQUIDA COM PESSOAL (III) = (I - II) 290.079.386,90 0,00 APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE LEGAL VALOR % SOBRE A RCL AJUSTADA RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 462.560.560,05 (-) Transferências obrigatórias da União relativas às emendas individuais (V) ( 13, art. 166 da CF) - = RECEITA CORRENTE LÍQUIDA AJUSTADA (VI) 462.560.560,05 DESPESA TOTAL COM PESSOAL - DTP (VII) = (III a + III b) 290.079.386,90 62,71% LIMITE MÁXIMO (VIII) (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) 249.782.702,43 54,00% LIMITE PRUDENCIAL (IX) = (0,95 x VIII) (parágrafo único do art. 22 da LRF) 237.293.567,31 51,30% LIMITE DE ALERTA (X) = (0,90 x VIII) (inciso II do 1º do art. 59 da LRF) 224.804.432,18 48,60% Página 1 de 2
RGF/Tabela 1 - Demonstrativo da Despesa com Pessoal MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO DA DESPESA COM PESSOAL MAIO DE 2016 A ABRIL DE 2017 RGF - ANEXO 1 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "a") R$ 1,00 TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DESPESA TOTAL COM PESSOAL 1º QUADRIMESTRE DE 2017 2º QUADRIMESTRE DE 2017 3º QUADRIMESTRE DE 2017 <Quadrimestre/Semestre> <Primeiro período seguinte> <Segundo período seguinte> Limite Máximo % DTP % Excedente Redutor mínimo de Limite % DTP Redutor Residual Limite % DTP 1/3 do Excedente (a) (b) (c) = (b-a) (d) = (1/3*c) (e) = (b-d) (f) (g) = (f-a) (h) = (a) (i) 54,00% 62,71% 8,71% 2,90% 59,81% Nota: DTP corresponde à Despesa Total com Pessoal. MOEMA ISABEL GRAMACHO PREFEITA LUIZ ANTONIO DE SOUZA SECRETARIO DA FAZENDA LESSYVALDO DIAS DA SILVA CONTADOR CRC- 023298/O-6 BA Página 2 de 2
Tabela 2 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 DÍVIDA CONSOLIDADA SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre DÍVIDA CONSOLIDADA - DC (I) 148.060.201,08 145.784.993,21 Dívida Mobiliária Dívida Contratual 13.086.225,64 136.198.576,42 Empréstimos Internos Externos Reestruturação da Dívida de Estados e Municípios Financiamentos 13.086.225,64 136.198.576,42 Internos 13.086.225,64 136.198.576,42 Externos Parcelamento e Renegociação de dívidas 133.461.847,65 5.970.031,36 De Tributos 4.593.113,87 4.448.219,11 De Contribuições Previdenciárias 128.868.733,78 1.521.812,25 De Demais Contribuições Sociais Do FGTS Com Instituição Não financeira Demais Dívidas Contratuais Precatórios Posteriores a 05/05/2000 (inclusive) - Vencidos e não pagos 1.512.127,79 3.616.385,43 Outras Dívidas DEDUÇÕES (II) 23.643.026,31 69.437.577,92 Disponibilidade de Caixa¹ 21.559.895,39 67.209.097,86 Disponibilidade de Caixa Bruta 35.562.630,61 73.910.316,67 (-) Restos a Pagar Processados (Exceto Precatórios) 14.002.735,22 6.701.218,81 Demais Haveres Financeiros 2.083.130,92 2.228.480,06 DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA² (DCL) (III) = (I - II) 124.417.174,77 76.347.415,29 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL 448.392.433,22 462.560.560,05 % da DC sobre a RCL (I/RCL) 33,02% 31,52% % da DCL sobre a RCL (III/RCL) 27,75% 16,51% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <120%> 538.070.919,86 555.072.672,06 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <108%> 484.263.827,88 499.565.404,85 OUTROS VALORES NÃO INTEGRANTES DA DC SALDO DO SALDO DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre PRECATÓRIOS ANTERIORES A 05/05/2000 - - PRECATÓRIOS POSTERIORES A 05/05/2000 (Não incluídos na DC) 2 - - - PASSIVO ATUARIAL - - INSUFICIÊNCIA FINANCEIRA - - DEPÓSITOS 3.984.678,82 5.428.524,50 RP NÃO-PROCESSADOS 2.820.682,32 2.295.517,52 ANTECIPAÇÕES DE RECEITA ORÇAMENTÁRIA ARO - - Página 1 de 2
Tabela 2 - Demonstrativo da Dívida Consolidada Líquida RGF - ANEXO 2 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "b") R$ 1,00 Tabela 2.1 2017 <1º Quadrimestre> MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS DEMONSTRATIVO DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA TRAJETÓRIA DE RETORNO AO LIMITE DA DÍVIDA CONSOLIDADA LÍQUIDA Limite Máxímo % DCL % Excedente Redutor mínimo de Limite % DCL Redutor Limite % DCL 25% do Excedente Residual (a) (b) (c) = (b-a) (d) = (0,25*c) (e) = (b-d) (f) (g) = (f-a) (h) = (e) (i) 120% 16,51% 0,00% 0,00% 16,51% 2017 <2º Quadrimestre> 2017 <3º Quadrimestre> % Limite de Endividamento ² O excedente em relação ao limite apurado ao final do exercício de 2001 deverá ser reduzido, no mínimo, à proporção de 1/15 (um quinze avos) a cada exercício financeiro. O valor da redução anual, 1/15 (um quinze avos) do excedente, é apresentado na coluna Redutor. Nota: MOEMA ISABEL GRAMACHO PREFEITA MUNICIPAL LUIZ ANTONIO DE SOUZA SECRETARIO DA FAZENDA LESSYVALDO DIAS DA SILVA CONTADOR CRC- 023298/O-6 BA Página 2 de 2
Tabela 3 - Demonstrativo das Garantias e Contragarantias de Valores MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS DEMONSTRATIVO DAS GARANTIAS E CONTRAGARANTIAS DE VALORES RGF - ANEXO 3 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "c" e art. 40, 1º) GARANTIAS CONCEDIDAS SALDO DO SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre EXTERNAS (I) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF INTERNAS (II) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF TOTAL GARANTIAS CONCEDIDAS (III) = (I + II) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA - RCL (IV) 448.392.433,22 462.560.560,05 % do TOTAL DAS GARANTIAS sobre a RCL 0,00% 0,00% LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL - <7,00%> 31.387.470,33 32.379.239,20 LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <6,30%> 28.248.723,29 29.141.315,28 CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS SALDO DO SALDOS DO EXERCÍCIO DE 2017 EXERCÍCIO ANTERIOR Até o 1º Quadrimestre Até o 2º Quadrimestre Até o 3º Quadrimestre EXTERNAS (V) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF INTERNAS (VI) Aval ou fiança em operações de crédito Outras garantias nos Termos da LRF TOTAL CONTRAGARANTIAS RECEBIDAS (VII) = (V + VI) MEDIDAS CORRETIVAS: 1. Inclui garantias concedidas por meio de Fundos Nota: MOEMA ISABEL GRAMACHO PREFEITA MUNICIPAL LUIZ ANTONIO DE SOUZA SECRETARIO DA FAZENDA LESSYVALDO DIAS DA SILVA CONTADOR CRC- 023298/O-6 BA Página 1 de 1
Tabela 4 - Demonstrativo das Operações de Crédito MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 VALOR REALIZADO No Até o OPERAÇÕES DE CRÉDITO Quadrimestre de Referência Quadrimestre de Referência (a) Mobiliária Interna Externa Contratual Interna Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipação de Receita pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 Externa Empréstimos Aquisição Financiada de Bens e Arrendamento Mercantil Financeiro Antecipações de Receitas pela Venda a Termo de Bens e Serviços Assunção, Reconhecimento e Confissão de Dívidas (LRF, art. 29, 1º) Operações de crédito previstas no art. 7º 3º da RSF nº 43/2001 1 TOTAL (I) APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DOS LIMITES VALOR % SOBRE A RCL RECEITA CORRENTE LÍQUIDA RCL 462.560.560,05 OPERAÇÕES VEDADAS (II) % TOTAL CONSIDERADO PARA FINS DA APURAÇÃO DO CUMPRIMENTO DO LIMITE (III)= (Ia + II) % LIMITE GERAL DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO INTERNAS E EXTERNAS 74.009.689,61 16,00% LIMITE DE ALERTA (inciso III do 1º do art. 59 da LRF) - <14,40%> 66.608.720,65 14,40% OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA % LIMITE DEFINIDO POR RESOLUÇÃO DO SENADO FEDERAL PARA AS OPERAÇÕES DE CRÉDITO POR ANTECIPAÇÃO DA RECEITA ORÇAMENTÁRIA 32.379.239,20 7,00% Página 1 de 2
MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS DEMONSTRATIVO DAS OPERAÇÕES DE CRÉDITO RGF - ANEXO 4 (LRF, art. 55, inciso I, alínea "d" e inciso III alínea "c") R$ 1,00 OUTRAS OPERAÇÕES QUE INTEGRAM A DÍVIDA CONSOLIDADA No Quadrimestre de Referência VALOR REALIZADO Até o Quadrimestre de Referência (a) Parcelamentos de Dívidas Tributos Contribuições Previdenciárias FGTS Operações de reestruturação e recomposição do principal de dívidas 1 Conforme Manual de Instrução de Pleitos - MIP STN/COPEM, essas operações podem ser contratadas mesmo que não haja margem disponível nos limites. No entanto, uma vez contratadas, os fluxos de tais operações terão seus efeitos contabilizados para fins da contratação de outras operações de crédito. Notas: MOEMA ISABEL GRAMACHO PREFEITA MUNICIPAL LUIZ ANTONIO DE SOUZA SECRETARIO DA FAZENDA LESSYVALDO DIAS DA SILVA CONTADOR CRC- 023298/O-6 BA Página 2 de 2
Tabela 7 - Demonstrativo Simplificado do Relatório de Gestão Fiscal MUNICÍPIO DE LAURO DE FREITAS - PODER EXECUTIVO DEMONSTRATIVO SIMPLIFICADO DO LRF, art. 48 - Anexo 7 R$ 1,00 RECEITA CORRENTE LÍQUIDA VALOR ATÉ O QUADRIMESTRE Receita Corrente líquida R$ 462.560.560,05 DESPESA COM PESSOAL VALOR % SOBRE A RCL Despesa Total com Pessoal - DTP 290.079.386,90 62,71% Limite Máximo (incisos I, II e III, art. 20 da LRF) - <54%> 249.782.702,43 54,00% Limite Prudencial (parágrafo único, art. 22 da LRF) - <51,30%> 237.293.567,31 51,30% DÍVIDA CONSOLIDADA VALOR % SOBRE A RCL Dívida Consolidada Líquida 76.347.415,29 16,51% Limite Definido por Resolução do Senado Federal 555.072.672,06 120,00% GARANTIAS DE VALORES VALOR % SOBRE A RCL Total das Garantias Concedidas % Limite Definido por Resolução do Senado Federal 32.379.239,20 7,00% OPERAÇÕES DE CRÉDITO VALOR % SOBRE A RCL Operações de Crédito Internas e Externas % Operações de Crédito por Antecipação da Receita % Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito Externas e Internas 74.009.689,61 16,00% Limite Definido pelo Senado Federal para Operações de Crédito por Antecipação da Receita 32.379.239,20 7,00% RESTOS A PAGAR INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO DISPONIBILIDADE DE CAIXA LÍQUIDA (ANTES DA INSCRIÇÃO EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS DO EXERCÍCIO) Valor Total MOEMA ISABEL GRAMACHO LUIZ ANTONIO DE SOUZA LESSYVALDO DIAS DA SILVA PREFEITA MUNICIPAL SECRETARIO DA FAZENDA CONTADOR CRC- 023298/O-6 BA Página 1 de 1