Secretaria da Fazenda

Transcrição

1 Secretaria da Fazenda

2 MERCADO DE COMBUSTÍVEIS PRINCIPAIS FRAUDES PRATICADAS NO ESTADO DE SÃO PAULO FONTES: SINDICOM, IPEM, ANP, SEFAZ/SP

3 MERCADO DE COMBUSTÍVEIS Distorções e Fraudes Adulteração da gasolina com solventes diversos ou com álcool anidro em percentual acima do permitido por lei (25% Postos misturando Álcool Hidratado na Gasolina C (25% + 1%) Postos com dispositivos para selecionar combustível: bom ou adulterado Postos com tanque dentro tanque ou tanque clandestino Sistema acionado quando o carregador do aparelho era plugado Válvula para transferência de combustível adulterado

4 MERCADO DE COMBUSTÍVEIS Distorções e Fraudes Venda de Diesel Interior em Regiões Metropolitanas O Diesel Metropolitano tem composição menos poluente (com menor teor de enxofre) e um preço maior do que o Diesel Interior Venda de Diesel sem adição de Biodiesel Atualmente é obrigatória a adição de 4% do diesel vegetal Venda de etanol hidratado por distribuidora ou atravessador sem recolhimento integral tributos Nota fria, reutilização de NF para cobertura de outras operações de venda, etc.

5 MERCADO DE COMBUSTÍVEIS Distorções e Fraudes Venda direta de etanol da usina (produtor) para o posto (=sonegar tributos de responsabilidade da distribuidora) Venda de etanol para outros fins para distribuidoras de combustível ou atravessadores A tributação de etanol para outros fins escapa do controle da ANP e da possível utilização das informações para identificação de distribuidoras que sonegam os seus impostos Esse álcool é faturado para fabricantes de produtos químicos, limpeza ou envasilhadores, mas entregue diretamente em postos/distribuidoras/depósitos clandestinos Uso de precatórios rios para quitação de tributos por distribuidoras Bomba baixa (fraude na medição volumétrica da bomba de combustível)

6 MERCADO DE COMBUSTÍVEIS Distorções e Fraudes Lavagem de dinheiro em postos pelo crime organizado (sub-faturamento, sonegação, adulteração etc.) Postos usando marcas indevidamente e clones de marcas

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9 MEDIDAS PRÓ-ATIVAS OPERAÇÃO DE OLHO NA BOMBA (dezembro/04 até hoje) CASSAÇÃO DA EFICÁCIA DA INSCRIÇÃO ESTADUAL OPERAÇÃO ARROCHO CODIF Sistema de Controle do Diferimento do Imposto nas Operações com Álcool Anidro LEI DO PERDIMENTO LEI DA PRESUNÇÃO (solvente) TERMO DE COOPERAÇÃO PROCON NOTA FISCAL ELETRÔNICA CONVÊNIO COM SINDICOM TERMO DE COOPERAÇÃO MP/PROCON (Plantão ininterrupto nas bases de distribuição) RENOVAÇÃO DA INSCRIÇÃO ESTADUAL

10 RESULTADOS DAS MEDIDAS ADOTADAS PELO ESTADO DE SÃO PAULO CONTRA A ADULTERAÇÃO DE COMBUSTÍVEIS E SONEGAÇÃO DE ICMS

11 OPERAÇÃO DE OLHO NA BOMBA POSTOS DE COMBUSTÍVEIS Não conformidade 710 POSTOS CASSADOS POR ADULTERAÇÃO DE COMBUSTÍVEL 04 a 12/2005

12 INSCRIÇÕES ESTADUAIS CASSADAS Postos de combustíveis 710 Adulteração de Combustível Não Renovação da Inscrição 225 TOTAL 935

13 INSCRIÇÕES ESTADUAIS CASSADAS POR NÃO RENOVAÇÃO DA IE Distribuidoras 58 de Combustíveis de Solventes 31 TOTAL 89

14 Lei da Cassação da Eficácia da Inscrição Estadual Lei de 12/04/2005 Estabelecimentos Ativos Qtde Anterior Qtde Atual Postos de Combustíveis Distribuidoras de Combustíveis Distribuidoras de Solventes TRR - Transp. Rev. Retalhistas

15 TERMO DE COOPERAÇÃO Secretaria da Fazenda Secretaria da Justiça e da Defesa da Cidadania Fundação de Proteção e Defesa do Consumidor Procon/SP Ministério Público Estadual -Incrementar a eficiência nas ações de fiscalização dos combustíveis -Desenvolver ações conjuntas de fiscalização, inclusive com a utilização de viatura de teste pertencente ao Ministério Público para aferir a regularidade dos combustíveis - O Ministério Público: - proporá ações que tenham por objeto a reparação dos danos coletivos causados pela adulteração dos combustíveis - instauração de inquéritos, procedimentos ou ações, que tenham por objeto a persecução penal de crimes que envolvam a ordem econômica ou das práticas ilícitas causadas pela adulteração dos combustíveis

16 CONVÊNIO Secretaria da Fazenda Secretaria da Justiça e da Defesa da Cidadania Fundação de Proteção e Defesa do Consumidor Procon/SP Sindicato Nacional das Distribuidoras de Combustíveis Sindicom - A retirada, o transporte, a devolução e o reprocessamento, por diluição, de combustíveis sobre os quais vier a ser constatada a desconformidade nos termos das especificações fixadas pela ANP - Não haverá qualquer ônus para o Governo do Estado - Será devolvida a mesma quantidade de produto enviada para reprocessamento

17 CONVÊNIO Secretaria da Fazenda Secretaria da Justiça e da Defesa da Cidadania Fundação de Proteção e Defesa do Consumidor Procon/SP Sindicato Nacional das Distribuidoras de Combustíveis Sindicom - O produto recuperado, após a decretação do seu perdimento pelo Procon/SP, será utilizado nas viaturas da Polícia Civil e Militar, Bombeiros, Ambulâncias e outros carros oficiais, podendo, também ser doado a instituições conveniadas com o Estado de São Paulo - O produto sem condições de reprocessamento será incinerado e/ou inutilizado por conta da Secretaria da Fazenda

18 Secretaria da Fazenda