DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ GRAZZIOTIN SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

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1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 Proventos em Dinheiro 2 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 3 Balanço Patrimonial Passivo 5 Demonstração do Resultado 7 Demonstração do Resultado Abrangente 9 Demonstração do Fluxo de Caixa 10 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2012 à 31/12/ DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 15 DFs Consolidadas Balanço Patrimonial Ativo 17 Balanço Patrimonial Passivo 19 Demonstração do Resultado 21 Demonstração do Resultado Abrangente 23 Demonstração do Fluxo de Caixa 24 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2012 à 31/12/ DMPL - 01/01/2011 à 31/12/ DMPL - 01/01/2010 à 31/12/ Demonstração do Valor Adicionado 29 Relatório da Administração 31 Notas Explicativas 39 Pareceres e Declarações Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 66 Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 68 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 69

2 Índice Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 70

3 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Último Exercício Social 31/12/2012 Do Capital Integralizado Ordinárias Preferenciais Total Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 70

4 Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação (Reais / Ação) Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração Reunião do Conselho de Administração 27/04/2009 Dividendo 07/05/2009 Ordinária 0, /04/2009 Dividendo 07/05/2009 Preferencial 0, /12/2009 Juros sobre Capital Próprio 19/04/2010 Ordinária 0, /12/2009 Juros sobre Capital Próprio 19/04/2010 Preferencial 0, /04/2010 Dividendo 26/04/2010 Ordinária 0, /04/2010 Dividendo 26/04/2010 Preferencial 0, /12/2010 Juros sobre Capital Próprio 30/04/2011 Ordinária 0, /12/2010 Juros sobre Capital Próprio 30/04/2011 Preferencial 0, /12/2011 Juros sobre Capital Próprio 23/04/2012 Ordinária 0, /12/2011 Juros sobre Capital Próprio 23/04/2012 Preferencial 0, /12/2012 Juros sobre Capital Próprio 30/04/2013 Ordinária 0, /12/2012 Juros sobre Capital Próprio 30/04/2013 Preferencial 0,52829 PÁGINA: 2 de 70

5 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa e Bancos Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo Títulos Disponíveis para Venda Contas a Receber Clientes Clientes (-) Ajuste Valor Presente Cliente Outras Contas a Receber Impostos a Recuperar Adiantamento a Empregados Outras Contas a Receber Estoques Mercadorias Material de Uso e Consumo Adiantamentos a Fornecedores Ajuste a Valor Presente - Estoques Despesas Antecipadas Despesas do Exercicio Seguinte Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Contas a Receber Outras Contas a Receber Tributos Diferidos PÁGINA: 3 de 70

6 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos Investimentos Participações Societárias Participações em Controladas Imobilizado Imobilizado em Operação Terrenos Prédios e construções Equpamentos e Instalações Comerciais Equipamentos e Instalações Escritório Equipamntos de Informática Veículos Florestamento e Reflorestamento Benfeitorias em Imóveis Locado Depreciações Acumuladas Intangível Intangíveis Marcas e Patentes PÁGINA: 4 de 70

7 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Ordenados INSS a Recolher FGTS a Recolher Imposto Sindical Obrigações Trabalhistas Rescisão Fornecedores Fornecedores Nacionais Fornecedores Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar IRRF Trabalho Assalariado IRRF IRRF S/ Juros S/Capital COFINS a Recolher PIS a Recolher Obrigações Fiscais Estaduais ICMS a Pagar Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Aluguel a Pagar Participações dos Administradores Participações dos Colaboradores PÁGINA: 5 de 70

8 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Outras Obrigações a Pagar Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Passivo Não Circulante Outras Obrigações Outros Impostos Taxas e Contribuições Provisão Contingências Trabalhistas Patrimônio Líquido Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal Reserva Estatutária Ajustes de Avaliação Patrimonial Ajustes de Titulos e Valores Patrimonial Ajustes de Realização Patrimonial PÁGINA: 6 de 70

9 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Vendas e Mercadorias Prestação de Serviços Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Gerais e Administrativas Remuneração dos Administradores Depreciações e Amortizações Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participações dos Adm. e Colaboradores Despesas operacionais Resultado de Equivalência Patrimonial Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Receitas financeiras Reversão ajuste a valor presente Juros sobre o capital proprio Despesas Financeiras Reversão ajuste a valor presente Despesas financeiras Juros sobre o capital próprio Reversão juros sobre o capital próprio Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro PÁGINA: 7 de 70

10 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo do Período Lucro por Ação - (Reais / Ação) Lucro Básico por Ação Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ ON 1, , , PN 1, , ,53644 PÁGINA: 8 de 70

11 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação Avaliação Patrimonial Reversao IRPJ/CSSL Ajuste Avaliação Patrimonial Equivalencia Patrimonial Controladas Outros Ajustes Resultado Abrangente do Período PÁGINA: 9 de 70

12 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Liquido antes IRPJ e CSLL Depreciação e Amortização Equivalencia Patrimonial Perda(Lucro) na Venda Bens Ativo Imobilizado Provisão P/Férias e Encargos Sociais Variações nos Ativos e Passivos Contas a receber de Clientes Estoques Adiantamento a Funcionários Adiantamento a Fornecedores Impostos a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Créditos Curto Longo Prazo Fornecedores Imposto de Renda Pessoa Juridica Contribuição Social sobre o Lucro Liquido Impostos a Recolher Salários Provisões Outros Débitos/Contas a Pagar Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado Aquisição de Investimento Temporário Recebimento por Venda de Bens do Imobilizado Recebimento de Dividendos Caixa Líquido Atividades de Financiamento Empréstimos Concedidos a Controladas PÁGINA: 10 de 70

13 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Ajustes Valor Recuperável de Ativos Pagamento de Juros Capital Próprio-Dividendos Integralização do Capital Social Ajuste Avaliação Patrimonial (Reflexa) Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 11 de 70

14 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/12/2012 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação Av Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Av Patrimonial Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Juros S/Cap Proprio (R$ 0, por ação do capital) Saldos Finais PÁGINA: 12 de 70

15 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Dividendos Juros sobre Capital Próprio Subscrição e Integralização Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização Por Depreciação Avalição Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Avaliação Patrimonial Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Saldos Finais PÁGINA: 13 de 70

16 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Juros sobre Capital Próprio Incorporação de Reservas Subscrição e integralização Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros Equiv. Patrim. s/result. Abrang. Controladas e Coligadas Realização por Depreciação Avaliacao Patrimonial Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva Legal Reserva Estatutária Saldos Finais PÁGINA: 14 de 70

17 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Resultado de Equivalência Patrimonial Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros Aluguéis PÁGINA: 15 de 70

18 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Remuneração de Capitais Próprios Juros sobre o Capital Próprio Lucros Retidos / Prejuízo do Período PÁGINA: 16 de 70

19 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Ativo Total Ativo Circulante Caixa e Equivalentes de Caixa Caixas e Bancos Aplicações Financeiras Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado Títulos Mantidos até o Vencimento Contas a Receber Clientes Operações de Créditos (-)Provisão P/Operação de Créditos Clientes (-)Ajuste Valor Presente Clientes Outras Contas a Receber Adiantamentos a Empregados Impostos a Recuperar Outras Contas a Receber Estoques Mercadorias Materiais de Consumo Culturas em Formação Grãos Gado Bovino Adiantamentos a Fornecedores Ajuste a Valor Presente - Estoques Despesas Antecipadas Despesas do Exercicio Seguinte Ativo Não Circulante Ativo Realizável a Longo Prazo PÁGINA: 17 de 70

20 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Contas a Receber Clientes Imobilizado Imobilizado em Operação Imóveis Equipamentos e Instalações Comerciais Equipamentos e Instalações Escritório Equipamentos de Informática Veículos Florestamento e Reflorestamento Benfeitoria em Imóveis Locados Pastagens Artificiais Animais de Trabalho Benfeitorias em Imóveis Próprios (-)Depreciações Intangível Intangíveis Marcas e Patentes Direito Uso Telefone PÁGINA: 18 de 70

21 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Passivo Total Passivo Circulante Obrigações Sociais e Trabalhistas Obrigações Sociais Ordenados Fornecedores Fornecedores Nacionais Obrigações Fiscais Obrigações Fiscais Federais Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Outros Tributos a Recolher Outras Obrigações Outros Dividendos e JCP a Pagar Participações nos Resultados Adiantamento a Clientes Outros Debitos a Pagar Provisões Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis Provisões Previdenciárias e Trabalhistas Passivo Não Circulante Outras Obrigações Outros Provisão Contingencias Trabalhistas Impostos, Taxas e Contibuições Patrimônio Líquido Consolidado Capital Social Realizado Reservas de Lucros Reserva Legal PÁGINA: 19 de 70

22 DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 31/12/2012 Penúltimo Exercício 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 31/12/ Reserva Estatutária Ajustes de Avaliação Patrimonial Participação dos Acionistas Não Controladores PÁGINA: 20 de 70

23 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receita de Venda de Bens e/ou Serviços Vendas e Mercadorias Prestação de Serviços Operação com TVM Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos Resultado Bruto Despesas/Receitas Operacionais Despesas com Vendas Despesas Gerais e Administrativas Gerais e Administrativas Remuneração dos Administradores Depreciações e Amortizações Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais Participação dos Adm. e Colaboradores Despesas Operacionais Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos Resultado Financeiro Receitas Financeiras Receitas Financeiras Reversão Ajuste Valor Presente Juros sobre o capital próprio Despesas Financeiras Reversão ajuste a valor presente Despesas Financeiras Juros sobre o capital próprio Reversão juros sobre o capital próprio Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro PÁGINA: 21 de 70

24 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Corrente Resultado Líquido das Operações Continuadas Lucro/Prejuízo Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores Lucro por Ação - (Reais / Ação) Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/2010 PÁGINA: 22 de 70

25 DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Lucro Líquido Consolidado do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Finanaceiros Realização por Depreciação Avaliação Patrimonial Reversão IRPJ/CSLL Ajuste de Avaliação Patrimonial Equivalencia Patrimonial Controladas Outros Ajustes Resultado Abrangente Consolidado do Período Atribuído a Sócios da Empresa Controladora Atribuído a Sócios Não Controladores PÁGINA: 23 de 70

26 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Caixa Líquido Atividades Operacionais Caixa Gerado nas Operações Lucro Liquido Antes do IRPJ e CSLL Depreciação e Amortização Perda(Lucro) na Venda Bens Ativo Imob Participação dos Não Controladores Provisão p/férias e Encargos Sociais Variações nos Ativos e Passivos Contas a Receber de Clientes Estoques Operações de Créditos Adiantamento a Funcionários Adiantamento a Fornecedores Impostos a Recuperar Despesas Antecipadas Outros Créditos Curto e Longo Prazo Fornecedores Imposto de Renda Pessoa Juridica Contribuição Social sobre Lucro Liquido Impostos a Recolher Salários Provisões Outros Débitos/Contas a Pagar Adiantamento de Clientes Caixa Líquido Atividades de Investimento Aquisição de Bens do Ativo Imobilizado Aquisição de Investimento Tempórario Recebimento por Venda de Bens Ativo Imob Caixa Líquido Atividades de Financiamento PÁGINA: 24 de 70

27 DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Empréstimos Recebidos de Controladas Ajustes Valor Recuperável de Ativos Pagamentos de Juros Capital Próprio-Dividendos Integralização do Capital Social Ajuste Avaliação Patrimonial (Reflexa) Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes Saldo Final de Caixa e Equivalentes PÁGINA: 25 de 70

28 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/12/2012 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação AV Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Av Patrimonial Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Juros S/Cap Proprio (R$0, por ação do capital) Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado Saldos Finais PÁGINA: 26 de 70

29 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2011 à 31/12/2011 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Realização por Depreciação Av Patrimonial Reversão IRPJ/CSSL Ajuste Av Patrimonial Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Aumentos de Capital Dividendos Subscrição e Integralização Resultado Abrangente Total Lucro Líquido do Período Outros Ajustes Mutações Internas do Patrimônio Líquido Constituição de Reservas Outros Ajustes Saldos Finais PÁGINA: 27 de 70

30 DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2010 à 31/12/2010 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Lucro Líquido do Período Outros Resultados Abrangentes Ajustes de Instrumentos Financeiros Tributos s/ Ajustes Instrumentos Financeiros Equiv. Patrim. s/result. Abrang. Coligadas Realização por Depreciacao Avaliação Patrimonial Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores Patrimônio Líquido Consolidado 5.01 Saldos Iniciais Saldos Iniciais Ajustados Transações de Capital com os Sócios Dividendos Juros sobre Capital Próprio Incorporação de Reservas Subscrição e Integralização Resultado Abrangente Total Mutações Internas do Patrimônio Líquido Reserva legal Reserva Estatutária Saldos Finais PÁGINA: 28 de 70

31 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Receitas Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços Outras Receitas Resultado de Operação com TM Outras Receitas refs. à Construção de Ativos Próprios Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa Insumos Adquiridos de Terceiros Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros Outros Valor Adicionado Bruto Retenções Depreciação, Amortização e Exaustão Valor Adicionado Líquido Produzido Vlr Adicionado Recebido em Transferência Receitas Financeiras Valor Adicionado Total a Distribuir Distribuição do Valor Adicionado Pessoal Remuneração Direta Benefícios F.G.T.S Impostos, Taxas e Contribuições Federais Estaduais Municipais Remuneração de Capitais de Terceiros Juros PÁGINA: 29 de 70

32 DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Último Exercício 01/01/2012 à 31/12/2012 Penúltimo Exercício 01/01/2011 à 31/12/2011 Antepenúltimo Exercício 01/01/2010 à 31/12/ Aluguéis Remuneração de Capitais Próprios Juros sobre o Capital Próprio Lucros Retidos / Prejuízo do Período Part. Não Controladores nos Lucros Retidos PÁGINA: 30 de 70

33 Relatório da Administração Prezados Acionistas, MENSAGEM DA PRESIDENTE Com muita satisfação apresento o Relatório da Administração da Companhia Grazziotin SA relativo ao exercício social de Completamos 62 anos de atividade ininterrupta, concluindo este período com 290 lojas em operação, seguindo nossa estratégia de crescimento orgânico e sustentado. Durante o exercício inauguramos novas filiais em locais promissores, fechamos algumas que não apresentavam perspectiva de melhora nos resultados, e realocamos outras para pontos de maior destaque. Esse movimento contínuo de expansão e ajuste tem gerado resultados positivos. Em linha com esta política, obtivemos aumento em número de lojas, em metros quadrados de área de vendas, em faturamento bruto e em lucro líquido. Sofremos este ano duas condições climáticas que não contribuíram com nossas operações. A seca que impôs a frustração da safra da soja e do milho, inibindo o consumo, e o inverno pouco rigoroso, que não exigiu dos consumidores investimento em roupas para temperaturas mais baixas. Atentos a isso, nos voltamos para o ambiente interno e procuramos compensar estes fatos aprofundando a prática de eventos especiais nas lojas e outras formas de atrair o consumidor. Em razão do aumento do índice de inadimplência, revisamos os perfis dos consumidores, como também a quantidade de parcelas e limites, de modo a manter sadio nosso estoque de crédito. Este movimento também foi de consolidação das operações da Financiadora. Na Grato seguimos aperfeiçoando nossas técnicas produtivas, investindo na melhora da qualidade do solo e em novos equipamentos de plantio e colheita para tornar mais eficiente o processo de produção. No Centro Shopping trabalhamos na adequação do mix de lojas e na correção dos valores locativos, otimizando significativamente o seu desempenho. Na área dos recursos humanos continuamos avançando na valorização profissional, mantendo o colaborador como centro das nossas atenções, investindo pesadamente em treinamento foram 293 horas por pessoa, e mais de horas no total durante o ano - focando cada vez mais no desenvolvimento da Segunda Pessoa Da Loja, de modo a preparar lideres aptos a gerenciar novas filiais. No próximo exercício pretendemos prosseguir crescendo enquanto organização - perseverando nas ações abrangentes voltadas ao aumento do faturamento e do lucro calcados na preparação interna de pessoas e na aplicação de recursos financeiros próprios para a abertura de novas filiais já programadas. A tônica dos nossos negócios será em linha com o slogan escolhido pelos colaboradores: Transformar Conhecimento Em Resultado! Ao tempo em que agradecemos, seguimos contando com o entusiasmo e a dedicação de nossos colegas, com a confiança de nossos acionistas, o apoio dos fornecedores e a preferência de nossa clientela! Um abraço, Renata Grazziotin Presidente. 28/02/ PÁGINA: 31 de 70

34 Relatório da Administração Senhores Acionistas: Ambiente econômico O crescimento de nosso País, e do varejo em especial, parece estar em novo patamar, se acomodando. O dinamismo da demanda interna, perdeu forças, em todos os segmentos da economia. O ambiente de negócios ficou mais complexo, com a interação econômica, política e social. A desaceleração do crescimento, nos últimos meses, deve-se, a estiagem no Sul do País, a intensificação da concorrência, maior austeridade na concessão de crédito e o atual estágio de endividamento do consumidor. Os estímulos governamentais, a redução de taxas de juros, desoneração fiscais, incentivos para aquisição de bens, máquinas, e casa própria, não fazem mais efeitos, e todos os setores estão dando sinais de desaceleração. NEGÓCIOS No final do exercício, contávamos com 290 lojas, com m² de área de vendas. Inauguramos 20 lojas durante o exercício, e fechamos 13 lojas, buscando mais rentabilidade. Realocamos algumas lojas para endereços com melhores perspectivas de negócios. 12/2011 Inauguradas Fechadas 12/2012 Grazziotin Tottal Pormenos Franco TOTAL A receita bruta cresceu 8,1%. As lojas novas, inauguradas dentro do ano representaram 3,6% das vendas. As lojas fechadas durante o ano não eram representativas. Assim, tivemos um crescimento de 4,7%, no comparativo com as mesmas lojas, em relação ao ano anterior. Permanecemos com nossa opção de ser mais agressivos nas vendas, concedendo a nossos clientes a alternativa sem acréscimo, em nosso sistema de crediário, ou com acréscimo, em nossa Financiadora. Ambos com recursos próprios. O valor de nosso ticket médio elevou-se pela adequação de nossos produtos, e nosso empenho em melhor aproveitarmos o potencial de cada cliente, mesmo tendo ocorrido um inverno ameno. Procuramos eficiência na execução de nossas estratégias: elevar o valor das vendas para cada cliente, ampliar a frequência de compra, e incentivar a captura de novos clientes. ANO TICKETS DE VENDA VALOR MÉDIO R$ 51, R$ 59, R$ 65,57 MARGEM BRUTA Obtivemos a mesma margem bruta do ano anterior, de 49,2%. Durante o ano, as margens sofreram, mas no último trimestre, ajustamos nossos preços, procurando adequar a lucratividade, no que obtivemos sucesso. Contribuíram as constantes adequações no mix de produtos, e continuidade/consolidação de parcerias com nossos fornecedores, sendo este um fator fundamental no abastecimento de nossas lojas. 28/02/ PÁGINA: 32 de 70

35 Relatório da Administração DESPESAS As despesas com a administração são fixas, e permaneceram nos mesmos patamares. As despesas com vendas cresceram 9,9%, em nível superior ao das vendas. As despesas que mais representaram são as perdas com clientes. Damos abaixo os dados de nossas perdas com a inadimplência, e nossos índices. Valor Recuperações Liquido Perdas em Perdas em Perdas em Os índices tiveram seu pico em agosto. Embora tenhamos encerrado o ano com o índice mais elevado do que o ano anterior, estes apresentam tendência de queda. Estamos atentos, reduzindo os limites de alguns perfis de clientes, reduzindo prazos de venda, e colocando restrições em unidades onde identificamos problemas de liquidez. Evoluímos em nosso sistema de concessão de crédito, adequando a análise de limites ao perfil do cliente, buscando redução dos riscos. Melhoramos nossa sistemática de cobrança, com sistemas mais eficientes de agendamento e contato com os clientes. 28/02/ PÁGINA: 33 de 70