ENTIDADE COLOCADORA BANCO COMERCIAL PORTUGUÊS S.A. I - Identificação da Entidade Colocadora O Banco Comercial Português SA, sociedade aberta, com capital social de Eur 4.094.235.361,88 e sede na Praça D.João I nº 28, 4000-295 Porto, matriculado na Conservatória do Registo Comercial do Porto, com o número único de matrícula e identificação fiscal 501 525 882 ( Entidade Colocadora ), está autorizado a comercializar a ( A Sociedade ), nos termos das disposições legais e regulamentares aplicáveis e condições estabelecidas no Contrato de Distribuição, com data de 1 de Abril de 2008 e o Documento de 16 de Março de 2010, celebrado entre a Entidade Colocadora e a Credit Agricole Asset Management Luxembourg S.A. e a Amundi Iberia, SGIIC, S.A. A Sociedade foi constituída sob forma de sociedade de investimento de capital variável (SICAV), enquadra-se na Parte I da Lei Luxemburguesa de 17 de dezembro de 2010 relativa aos organismos de investimento coletivo, encontrando-se autorizada e sendo supervisionada pela Commission de Surveillance du Secteur Financier do Grão Ducado do Luxemburgo, cuja morada é 110, route d Arlon, L-2991 Luxembourgo. II Comercialização em Portugal A comercialização em Portugal das ações da Sociedade foi precedida de mera comunicação à Comissão do Mercado de Valores Mobiliários ( CMVM ), entidade reguladora em Portugal, cuja sede se situa na Rua Laura Alves, 4 1050-138 Lisboa. A Entidade Colocadora comercializa as ações classes SE e SU através dos balcões das Redes do Private Banking e do Retalho do Millennium bcp, nos horários legais afixados, e através do canal na Internet, sítio www.millenniumbcp.pt. Antes da primeira subscrição, o cliente terá que tomar obrigatoriamente conhecimento das respetivas Informações Fundamentais Destinados aos Investidores bem como destas Condições Particulares de Subscrição. Para subscrever e resgatar ações dos subfundos através do canal internet, é necessário que o cliente tenha uma conta de depósito à ordem junto da entidade colocadora, tendo subscrito as Condições Gerais de Adesão e Utilização. O cliente terá um código identificador e uma password confidencial para poder aceder a este serviço. A entidade colocadora procederá ao arquivo em registos eletrónicos de todas as ordens dadas pelos clientes. Desta forma, poder-se-á comprovar hora, datavalor e conteúdo destas, caso haja necessidade. Estas regras de funcionamento mantêm-se caso o sistema atual venha a ser substituído por outro sistema de contratação via Internet. A entidade colocadora declara que dispões dos meios adequados para garantir a segurança, confidencialidade e fiabilidade do serviço prestado, bem como o cumprimento das normas de branqueamento de capitais, e das normas de conduta e controlo interno para o correto desenvolvimento das atividades de inspeção e supervisão da CMVM. Página 1 de 5
III - Prestação de Informações A entidade colocadora obriga-se a prestar à CMVM e aos atuais e potenciais investidores do Sub-Fundo toda a informação que deva ser disponibilizada, nos termos da legislação aplicável às Instituições de Investimento Coletivo em Valores Mobiliários no Luxemburgo e da legislação e regulamentos aplicáveis em Portugal à comercialização das unidades de participação da Sociedade em território português, designadamente o Decreto-Lei nº63-a/2013, de 10 de maio, e o Regulamento da CMVM nº5/2013, de 9 de setembro. A prestação de informações pode ser obtida nos locais de comercialização, nos horários legais afixados assim como no sítio www.millenniumbcp.pt, ou através da linha telefónica 707 502 424, disponível 24 horas e endereço de email indicado no sítio. IV - Periodicidade e modalidades da publicação em Portugal do valor das ações As cotações das ações são publicadas diariamente no Sistema de Divulgação de Informação da CMVM, nos serviços da Reuters e Bloomberg, cuja publicação é da responsabilidade da Sociedade, e através do canal de distribuição utilizado pela Entidade Colocadora para efeitos de comercialização e no sítio www.millenniumbcp.pt. V Sub Fundos Comercializados A Sociedade disponibilizará em Portugal através da Entidade Colocadora as ações da Classe SE e SU dos seguintes Sub-Fundos: Denominação Tipo de Fundo Moeda de denominação Data inicial Moeda de comercialização Classe ISIN de comercialização Absolute Volatility Euro Equities Absolute Volatility World Equities Bond Euro Inflation Alternativos EUR EUR SE LU0272942433 22/06/2010 Alternativos USD USD SU LU0319687470 22/06/2010 Obrigações EUR EUR SE LU0201576666 22/06/2010 Bond Global Inflation Obrigações EUR EUR SE LU0442406459 22/06/2010 Página 2 de 5
VI - Encargos A - As comissões cobradas pela Entidade Colocadora na Rede do Private Banking e na Rede do retalho dos balcões do Millennium bcp são as seguintes: Tipo de Fundo Comissão Inicial Sub-Fundos de Ações 1,00% Sub-Fundos de Alternativos 1,00% Sub-Fundos de Multi Ativos 0,50% Sub-Fundos de Obrigações 0,25% Sub-Fundos de Curto Prazo Comissões de Resgate Comissões de Gestão Montante mínimo e máximo a cobrar por subscrição Montante máximo 150 EUR Montante mínimo 4 EUR Montante mínimo 2 EUR 2 EUR Nenhuma Incluída no valor liquidativo de Inventário *Para Subscrições denominadas em EUR ou valor equivalente em USD, GBP ou JPY. B - As comissões cobradas pela Entidade Colocadora através do canal Internet são as seguintes: Tipo de Fundo Comissão Inicial Sub-Fundos de Ações 0,50% Sub-Fundos de Alternativos 0,50% Sub-Fundos de Multi Ativos 0,25% Sub-Fundos de Obrigações 0,125% Sub-Fundos de Curto Prazo Comissões de Resgate Comissões de Gestão Montante mínimo e máximo a cobrar por subscrição Montante máximo 150 EUR Montante mínimo 4 EUR Montante mínimo 2 EUR 2 EUR Nenhuma Incluída no valor liquidativo de Inventário *Para Subscrições denominadas em EUR ou valor equivalente em USD, GBP ou JPY. VII Montantes Mínimos Subscrição mínima de uma ação. Página 3 de 5
VIII Fiscalidade Titular do rendimento Rendimentos periódicos Rendimentos no resgate Pessoas singulares Pessoas coletivas Residentes e não residentes com Não residentes sem Residentes e não residentes com Não residentes sem Retenção na fonte de Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Singulares (IRS) à taxa de 28%, liberatória salvo opção pelo englobamento, caso em que a retenção assume a natureza de pagamento por conta do imposto devido a final, sendo adicionados para efeitos de determinação da matéria tributável e sujeitos a IRS a taxas progressivas que podem atingir 48%, a que acresce uma taxa adicional de 2,5% no penúltimo escalão tributável superior a 80 000) e 5% no último escalão tributável superior a 250 000) e poderá acrescer uma sobretaxa de até 3,5%. O saldo anual positivo entre as mais-valias e as menos-valias realizadas com o resgate (e outras operações relativas a valores mobiliários e ativos financeiros) é tributado à taxa especial de IRS de 28%, liberatória salvo opção pelo englobamento, caso em que é adicionado para efeitos de determinação da matéria tributável e sujeito a IRS a taxas progressivas que podem atingir 48%, a que acresce uma taxa adicional de 2,5% no penúltimo escalão tributável superior a 80 000) e 5% no ultimo escalão tributável superior a 250 000) e poderá acrescer uma sobretaxa de até 3,5%. Não são considerados como obtidos em território português para efeitos de IRS e como tal não estão sujeitos a este imposto. Concorrem para a formação do lucro tributável e estão sujeitos a Imposto sobre o Rendimento das Pessoas Coletivas (IRC) à taxa de 21% (17% sobre os primeiros 15 000,00 de matéria coletável de pequenas e médias empresas). Pode acrescer derrama municipal, apurada sobre o lucro tributável, a uma taxa que pode atingir 1,5%. É ainda aplicável uma derrama estadual à taxa de 3% sobre a parte do lucro tributável que exceda 1 500 000 e até 7 500 000, 5% sobre a parte do lucro tributável que exceda 7 500 000 e até 35 000 000, e 7% sobre a parte do lucro tributável que exceda 35 000 000. Não são considerados como obtidos em território português para efeitos de IRC e como tal não estão sujeitos a este imposto. As comissões cobradas pela Entidade Colocadora estão sujeitas a Imposto do Selo à taxa de 4%. Página 4 de 5
Esta informação é baseada na lei em vigor à data deste Anexo e está sujeita a eventuais alterações subsequentes a esta data. Os potenciais adquirentes devem aconselhar-se quanto às consequências fiscais da subscrição, detenção e transmissão das participações em organismos de investimento coletivo à luz das suas circunstâncias particulares. IX - Data das operações Considera-se que o pedido de Subscrição ou Resgate é recebido pela Entidade Colocadora: a) no próprio dia, se efetuado até às 11.00 horas de Portugal Continental de cada dia útil (conforme descrito no prospeto); b) no dia útil seguinte, se efetuado depois das 11.00 horas de Portugal Continental de cada dia útil(conforme descrito no prospeto). X - Datas-Valor a considerar na liquidação financeira das ordens D D D+1 D+3 Dia de recolha de ordem de subscrição e/ou resgate Data da cotação Dia de divulgação da cotação respeitante a D Data-valor de débito ao cliente nas subscrições, e de crédito ao cliente nos resgates XI - Outros Custos Custos Cambiais As Subscrições deverão ser pagas preferencialmente na moeda de denominação da classe das acções em causa, podendo também ser pagas noutra moeda livremente conversível sendo, neste caso, o custo e risco de conversão da moeda suportados pelo investidor. Outros Custos com transferências bancárias e serviços de custódia serão suportados pelos investidores, de acordo com o preçário em vigor. Para informação relativa aos custos dos Sub-Fundos, consultar o Prospecto actualizado. Página 5 de 5