Relatório de Gestão e Contas de 2016
RELATÓRIO DE ATIVIDADE DO ANO DE 2016 1. INTRODUÇÃO Como habitualmente, a Direção da ANSE apresenta e justifica a sua atividade exercida ao longo do ano de 2016. Naturalmente que o faz, mostrando quadros demonstrativos, fáceis de entender e comparando-os com o Orçamento de 2016, aprovado em Assembleia Geral Ordinária realizada em 21 de novembro de 2015. Este é o documento orientador de uma atividade exercida e controlada. Este relatório, para além dos valores financeiros, mostra a evolução dos mesmos nos últimos três anos. Completa-se a informação com vários valores estatísticos que auxiliarão quem ler o documento. Finalmente, abordam-se alguns factos significativos, ocorridos em 2016 e dignos de referência. 2. CONTAS ANUAIS 2.1 Balanço No Exercício de 2016, os valores que se referem ao total do Ativo Líquido (EUR 3.198.093,93) alteraram-se para mais 5%, em relação a 2015 (EUR 3.027.384,00). O Ativo não Corrente, que regista especialmente o Imobilizado, tem uma variação, para menos, influenciada pelas Amortizações. O Passivo não Corrente mostra-nos o reforço da Conta de Provisões (EUR 2.500,00), mais não sendo do que um registo cauteloso e atempado de qualquer eventualidade futura. Os Resultados Líquidos de EUR 75.768,68 acabam por ser influenciados pela mais valia resultante da venda da casa da Rua do Lindo Vale, no valor líquido de EUR 72.739,22. Tal como deliberado em Assembleia Geral Extraordinária realizada em 19 de março de 2016, o valor líquido resultante da venda do imóvel, EUR 76.000,00, foi utilizado para amortizar o empréstimo da LCAES. 2.2 Demonstração de Resultados e Cash Flow A verba registada em Vendas e Serviços Prestados regista já o valor correspondente ao estabelecimento da Maia, ao nível aproximado de 72% da sua lotação. Os Custos com Pessoal acompanham naturalmente a admissão de utentes na Maia. Apesar de tudo, os Resultados antes das Depreciações são positivos (EUR 171.533,97). O Cash Flow apresenta-se do seguinte modo: Resultados líquidos 75.768,68 Depreciações/Amortizações 95.765,29 Variação das Provisões 2.500,00 (1) 174.033,97 Juros e Gastos Similares (2) 20.049,96 (1) + (2) = EUR 194.083,93 2.2.1 Quadro de Gastos de Exploração As variações mais evidentes, quando comparamos com o ano de 2015, são os Custos com Pessoal e FSE, que acompanharam as sucessivas admissões de utentes na ANSE Maia (com uma taxa de ocupação de 72%, a 31 de dezembro de 2016). Prevê-se a sua subida em 2017 a uma taxa de crescimento inferior aos Rendimentos de Exploração (Conta das Famílias). A Instituição prepara-se antecipadamente para receber os seus utentes: o Custo antecipa sempre o respetivo Proveito.
Designação Valores (EUR) % 2016 2015 2014 2016 2015 2014 Fornec. Serv. Externos (FSE 519.029 379.157 233.301 38,1 36,6 39,5 Custos c/ Pessoal 700813 518.664 345.328 51,5 50,1 58,4 Provisões / Amortizações 111.100 (a) 103.091 7.210 8,2 10,0 1,2 Outros Custos 31.272 (b) 33.865 5.330 2,2 3,3 0,9 Totais 1.362.214 1.034.777 591.169 100 100 100 Notas: (a) 64 Gastos Depreciação: 95.765,29 67 Provisões: 15.334,52 (b) 68 Outros: 11.222,22 69 Gastos e Perdas Financeiras: 20.049,96 2.2.2 Quadro de Rendimentos de Exploração Designação Valores % 2016 2015 2014 2016 2015 2014 Conta das Famílias 971.993 535.683 295.368 68.1 50,6 49,9 Subsídios Estado 283.433 441.141 273.862 19.8 41,7 46,3 Rend. Financeiros 0 0 46 0 0 Outros Rendimentos 172.556 81.265 22.297 12.1 7,7 3,8 Reversões 10.000 0 433 0 0 Totais 1.437.982 1.058.089 592.006 100 100 100 Resultado Líquido: 75.768,68 2.2.3 Quadro Comparativo dos valores do Exercício de 2016 com o respetivo Orçamento Aprovado Custos Exercício 2016 Orçamento 2016 Diferença 62 Fornec. Serviços Externos 519.029 562.944 (43.915) 63 Custos c/ Pessoal 700.813 735.384 (34.571) 64 Gastos de Depreciação 95.765 90.180 5.585 65 Perdas por Imparidade 66 - -------------- 67 Provisões do Exercício 15.335 2.100 13.235 68 Outros Gastos e Perdas 11.222 3.936 7.286 69 Gastos e Perdas de Financ. 20.050 30.240 (10.190) Totais 1.362.214 1.424.784 (62.570) Proveitos Exercício 2016 Orçamento 2016 Diferença 72 Prestações Serviços (Familiares) 971.993 937.128 34.865 75 Subsídios e Doações 283.433 273.768 9.665 76 - Reversões 10.000 1.992 8.008 78 Outros Rendimentos 172.556 85.500 87.056 79 Juros de Dívidas Totais 1.437.982 1.298.388 139.594
Todas as rubricas estão abaixo do Orçamento. Este fato não poderá ser levado à risca, tanto mais que a ANSE Maia estava, no final de 2016, com uma taxa de ocupação correspondente a 72%, enquanto o Orçamento previa uma taxa de ocupação de 86% na mesma data. 2.3 Fundo de Maneio O valor do Fundo de Maneio agora calculado é de EUR (250.824,00), negativo, o que não surpreende, dada a juventude da estrutura da Maia. 3. PESSOAL (COLABORADORES) E SUA DISTRIBUIÇÃO NOS ESTABELECIMENTOS DO PORTO E MAIA O quadro abaixo ilustra o crescimento do número de funcionários e os seus efetivos à data de 31 de dezembro de 2016. A variação entre 2015 e 2016 (15 funcionários) mostra essencialmente o aumento da resposta social proporcionada pelo estabelecimento da Maia. Naturalmente, alguns profissionais da área administrativa/gestão mantêm-se afetos, em termos de custo aos dois estabelecimentos (Porto e Maia). COLABORADORES CATEGORIAS PORTO MAIA TOTAL 2015 2016 2015 2016 2015 2016 Ajudante de Ação Direta 1ª 4 4 1 1 5 5 Ajudante de Ação Direta 2ª 4 4 3 2 7 6 Ajudante de Ação Direta 3ª 0 0 1 3 1 3 Animadora Cultural 0 0 1 1 1 1 Assistente Social de 1ª 2 1 1 2 3 3 Assistente Social de 2ª 1 0 0 0 1 0 Contabilista/TOC 0 0 1 0 1 0 Diretor Geral 0 0 1 1 1 1 Chefe de Serv. Administ. 0 0 0 1 0 1 Encarregada Serviços Gerais 0 0 1 1 1 1 Estagiária de Escriturária 0 0 1 0 1 0 Escrituraria Principal 0 0 0 1 0 1 Gestor de Marketing 0 0 1 1 1 1 Lavadeira 1 1 1 1 2 2 Trabalhador Auxiliar 11 13 13 26 24 39 TOTAL 49 64 4. UTENTES INSTALADOS À DATA DE 31 DE DEZEMBRO DE 2016 E MENSALIDADES COBRADAS Tipo UTENTES PORTO MAIA TOTAL 2015 2016 2015 2016 2015 2016 Permanentes 37 33 30 41 67 74 Temporários 0 0 2 2 2 2 TOTAL 69 78
Por razões evidentes, nomeadamente a existência de Acordo de Cooperação com a Segurança Social para o estabelecimento do Porto, são diferentes as mensalidades cobradas na ANSE Porto e na ANSE Maia. Na ANSE Porto, em 2016, a média cobrada foi de EUR 744,94, enquanto na ANSE Maia a média atingiu os EUR 1.406,34. MENSALIDADES * Escalão Média (EUR) PORTO MAIA TOTAL 2015 2016 2015 2016 2015 2016 De 0 a 250 250 0 0 0 0 0 0 De 251 a 500 375 5 2 0 0 5 2 De 501 a 750 625 16 11 0 0 16 11 De 751 a 1.000 875 16 20 0 0 16 20 De 1.001 a 1.250 1.125 0 0 10 8 10 8 De 1.251 a 1.500 1.375 0 0 17 24 17 24 Mais de 1.501 1.500 0 0 3 9 3 9 * Exclui-se os utentes temporários TOTAL 67 74 5. FACTOS RELEVANTES NO ANO DE 2016 5.1. Manutenção e aquisição de equipamentos Durante 2016 procedeu-se aos trabalhos de manutenção dos edifícios e equipamentos, necessários para assegurar o normal funcionamento dos dois estabelecimentos. Foram adquiridos novos equipamentos, acompanhando a entrada de novos utentes na ANSE Maia. 5.2. Quadro de Pessoal Conforme se pode observar no Quadro de Pessoal (ponto 3), o número de colaboradores da ANSE aumentou 30% durante 2016. Assistiu-se a um reforço da equipa de geriatria do Porto, com a contratação de mais dois colaboradores, enquanto na ANSE Maia a contratação de cuidadores de geriatria acompanhou o aumento do número de utentes. 5.3. Utentes e Serviços Prestados A preocupação constante no cumprimento da Missão da ANSE, reflete-se na melhoria contínua dos serviços prestados aos Utentes. Foi pois com naturalidade que se assistiu ao aumento de elementos da equipa clínica, assim como do número de horas de serviços prestados pelos profissionais de saúde. Tal como referido anteriormente, a preocupação da Direção em melhorar os serviços prestados, adequando-os às necessidades dos Utentes, levou ao reforço da equipa de geriatria, bem como à promoção das ações de formação para os colaboradores. Como instituído em anos anteriores, continuamos a festejar o dia de aniversário de cada utente, não esquecendo a celebração das festividades tradicionais (Carnaval, Páscoa, S. João, S. Martinho, Natal e Reis), bem como o aniversário da Instituição, entre outros eventos, agora celebrados em duplicado (ANSE Porto e ANSE Maia). 5.4. Qualidade na Gestão A dinâmica estabelecida pela Direção, quer na gestão dos assuntos correntes da Instituição, quer no planeamento, estão refletidas nos resultados agora apresentados, findo o segundo ano do seu mandato.
Importa também referir o excelente relacionamento mantido entre a Direção e a Mesa da Assembleia Geral, em especial na pessoa do seu Presidente. A Direção agradece o acompanhamento constante dos assuntos da Instituição, bem como a condução dos trabalhos das Assembleias Gerais que decorreram em 2016. De igual modo, num agradecimento que já cobre vários anos em mandatos sucessivos, ao Conselho Fiscal e ao seu Presidente em particular, pelo habitual empenho e colaboração com a Direção. Em geral, ao Quadro de Pessoal e à Equipa Clínica (médicos e enfermeiros), agradecemos o seu contributo para elevação do nível de serviços prestados pela nossa Instituição. Temos muito orgulho nesse trabalho coletivo, que no dia-a-dia proporciona aos nossos utentes o bem-estar e carinho que merecem. Maia, 14 de fevereiro de 2017 O Presidente da Direção Sílvio Carvalho de Oliveira
BALANÇO BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 Unidade Monetária: Euros RUBRICAS Notas Datas 31-12-2016 31-12-2015 Ativo Ativo não corrente Ativos fixos tangíveis 3;4 2.842.382,79 2.900.873,15 Bens do património histórico e cultural Propriedades de investimento 3;4 101.577,50 108.854,89 Ativos intangíveis 3;5 4.635,70 3.214,62 Investimentos financeiros 3;16.2.1 4.595,00 1.922,05 Outros Ativos Subtotal 2.953.190,99 3.014.864,71 Ativo corrente Inventários Clientes 16.2.2 1.236,84 153,25 Estado e outros Entes Públicos 16.2.8 0,69 Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros Outras contas a receber 16.2.3 703,49 4.598,55 Diferimentos 16.2.4 3.922,16 6.237,08 Outros Ativos correntes Caixa e depósitos bancários 16.2.5 239.040,45 1.529,72 Subtotal 244.902,94 12.519,29 Total do Ativo 3.198.093,93 3.027.384,00 FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO Fundos patrimoniais Fundos 16.2.6 130.456,79 130.456,79 Excedentes técnicos Reservas Resultados transitados 16.2.6 639.103,31 615.791,28 Excedentes de revalorização Outras variações nos fundos patrimoniais 16.2.6 1.383.987,95 1.428.885,82 Resultado Líquido do período 75.768,68 23.312,03 Total do fundo do capital 2.229.316,73 2.198.445,92 Passivo Passivo não corrente Provisões 9 90.500,00 88.000,00 Provisões específicas Financiamentos obtidos 6 382.549,73 542.500,00 Outras dividas a pagar Subtotal 473.049,73 630.500,00 Passivo corrente Fornecedores 16.2.7 43.581,17 27.805,42 Estado e outros Entes Públicos 16.2.8 17.973,38 12.865,16 Fundadores/beneméritos/patrocionadores/doadores/associados/membros Financiamentos obtidos Diferimentos 16.2.4 228.237,98 7.500,00 Outras contas a pagar 16.2.9 205.934,94 150.267,50 Outros passivos correntes Subtotal 495.727,47 198.438,08 Total do passivo 968.777,20 828.938,08 Total dos fundos patrimoniais e do passivo 3.198.093,93 3.027.384,00 Maia, 14 de Fevereiro de 2017 O Contabilista Certificado: Isabel Proença A Direção: Sílvio Carvalho de Oliveira
DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZA RENDIMENTOS E GASTOS Notas PERÍODOS 2016 2015 Vendas e serviços prestados 8 971.993,33 535.683,06 Subsídios, doações e legados à exploração 10 283.432,81 441.140,73 Variação nos inventários da produção Trabalhos para a própria entidade Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas Fornecimentos e serviços externos 16.2.11 (519.029,36) (379.157,05) Gastos com o pessoal 12 (700.812,53) (518.664,17) Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 16.2.2 (2.834,52) Provisões (aumentos/reduções) 9 (2.500,00) (24.811,70) Provisões específicas (aumentos/reduções) Aumentos/reduções de justo valor Outros rendimentos e ganhos 16.2.12 172.556,36 81.265,48 Outros gastos e perdas 16.2.13 (11.222,22) (2.401,13) Resultado antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 191.583,87 133.055,22 Gastos/reversões de depreciação e de amortização 4,5 (95.765,29) (78.279,01) Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 95.818,58 54.776,21 Juros e rendimentos similares obtidos 16.2.14 0,06 0,04 Juros e gastos similares suportados 16.2.14 (20.049,96) (31.464,22) Imposto sobre o rendimento do período Resultados antes de impostos 75.768,68 23.312,03 Resultado líquido do período 75.768,68 23.312,03 Maia, 14 de Fevereiro de 2017 O Contabilista Certificado: Isabel Proença A Direção: Sílvio Carvalho de Oliveira