Relatório de Gestão e Demonstrações Financeiras 2012 Março de 2013
Relatório de Gestão Exercício de 2012 No cumprimento das disposições legais e estatutárias, o Conselho de Administração da empresa DNHS Empresa de Desenvolvimento de Habitação Social do Nordeste, S.A. submete a deliberação o Relatório e Contas referentes ao exercício de 2012. 1. ACTIVIDADE EMPRESARIAL A sociedade DNHS Empresa de Desenvolvimento de Habitação Social do Nordeste, S.A. tem como competências o desenvolvimento, implementação, gestão, exploração da habitação social no concelho, aquisição de bens imóveis necessários ao desenvolvimento do seu objeto, e ainda realização de obras de requalificação urbana. O Capital Social da sociedade é de 50.000,00 e é detito a 100% pela HSN Empresa Municipal de Habitação Social do Concelho de Nordeste E.E.M. A nível de recursos humanos, a sociedade não tem qualquer colaborador ao seu serviço. 2. INVESTIMENTO No ano de 2012 a empresa continuou a construção do empreendimento habitacional da freguesia da Salga. 3. A SITUAÇÃO DA EMPRESA Em dezembro de 2011 foi redefinida a estratégia de negócio da sociedade, junto com a HSN E.E.M. A nova estratégia passa pela venda das habitações à HSN-E.E.M. em detrimento do seu arrendamento. Deste modo, foi suspensa a faturação das rendas das 35 habitações arrendadas nas
freguesias de Nordeste, Fazenda, Santana, Achada e Achadinha. Em 29 de dezembro a empresa procedeu á escritura de venda de 31 destas habitações à HSN- E.E.M. pelo valor global de 3.070.596,60 (três milhões setenta mil quinhentos noventa e seis Euros e sessenta cêntimos). Este valor foi realizado nas seguintes condições: - Uma primeira prestação, no valor de 74.000,00 (setenta e quatro mil Euros) foi paga a título de sinal e princípio de pagamento, quando da celebração do contrato-promessa de compra, e venda dos mesmos imóveis em dois de maio de 2012; - Uma segunda prestação, nesta data, no valor de 1.143.178,71 (um milhão cento quarenta e três mil cento setenta e oito Euros e setenta e um cêntimos), correspondente à comparticipação disponibilizada pelo Instituto da Habitação e da Reabilitação Urbana, no âmbito do PROHABITA; - Uma terceira prestação, no valor remanescente de 1.853.417,89 (um milhão oitocentos cinquenta e três mil quatrocentos dezassete Euros e oitenta e nove cêntimos, por assumpção de dívida pela HSN-E.E.M. de igual valor, emergente do empréstimo contraído perante a Caixa Geral de Depósitos para a construção das habitações. O volume de negócios em 2012 atingiu o valor de 48.000,00, proveniente da faturação de rendas O valor é inferior em 121.950,00 em relação ao ano de 2011, devido à suspensão da faturação das rendas A empresa encerrou o exercício de 2012 com um resultado líquido positivo de 203.507,54 (duzentos e três mil quinhentos e sete euros e cinquenta e quatro cêntimos) devido essencialmente às mais-valias apuradas com a venda das 31 habitações. De salientar que o capital próprio passou de um valor negativo de 184.798,52 em 2011 para um valor positivo de 18.709,02 em 2012. 4. PERSPECTIVAS FUTURAS No decorrer do ano de 2013 a DNHS irá proceder à alienação das restantes habitações. Após esta operação está previsto a dissolução da sociedade. 5. RESULTADOS E PROPOSTAS PARA A SUA APLICAÇÃO Foi apurado no exercício um resultado positivo de 203.507,54 Euros, para o qual se propõe a seguinte aplicação: Reservas Legais 20.350,75 Euros Resultados Transitados 183.156,79 Euros.
6. CONSIDERAÇÕES FINAIS Para terminar, queremos exprimir ao Conselho Fiscal e aos Auditores o nosso reconhecimento pela assídua e criteriosa colaboração, bem como agradecer a todas as entidades públicas e privadas a colaboração que nos foi prestada. Nordeste, 30 de Março de 2013 O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Dr. José Carlos Barbosa Carreiro Sra. Natália da Conceição Rêgo Borges Dr. Nuno Melo Carreiro
D.N.H.S.-Emp.Des.Habitação Social Nordeste, S.A. NIF 512091820 Rua D. Maria do Rosário, nº.4 9630-144 - NORDESTE BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 UNIDADE MONETÁRIA (1) RUBRICAS ACTIVO NOTAS DATAS 31-Dez-12 31-Dez-11 Activo não corrente Activos fixos tangíveis 3 3.473.567,07 5.609.266,30 Propriedades de investimento 0,00 0,00 Activos intangíveis 0,00 0,00 Investimentos Financeiros 0,00 0,00 Accionistas/sócios 0,00 0,00 3.473.567,07 5.609.266,30 Activo Corrente Inventários 0,00 0,00 Clientes 5 24.000,00 46.350,00 Adiantamentos a fornecedores 0,00 0,00 Estados e outros entes públicos 15 3.958,00 3.160,00 Accionistas/sócios 0,00 0,00 Outras contas a receber 2.625,00 2.875,00 Diferimentos 0,00 0,00 Outros activos financeiros 0,00 0,00 Caixa e depósitos bancários 454,30 29.709,19 31.037,30 82.094,19 Total do activo 3.504.604,37 5.691.360,49 (1) Euros. O Técnico Oficial de Contas, O Conselho de Administração, Miguel Medeiros Simas (TOC 9793) (a) Em conformidade com o artigo 9º da 4ª Directiva da CEE
D.N.H.S.-Emp.Des.Habitação Social Nordeste, S.A. NIF 512091820 Rua D. Maria do Rosário, nº.4 9630-144 - NORDESTE BALANÇO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 UNIDADE MONETÁRIA (1) NOTAS DATAS RUBRICAS 31-Dez-12 31-Dez-11 CAPITAL PRÓPRIO E PASSIVO Capital próprio Capital realizado 6 50.000,00 50.000,00 Acções (quotas) próprias 0,00 0,00 Outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 Prémios de emissão 0,00 0,00 Reservas legais 0,00 0,00 Outras reservas 0,00 0,00 Resultados transitados 6-234.798,52-172.572,49 Excedentes de revalorização 0,00 0,00 Outras variações no capital próprio 0,00 0,00 Resultado líquido do período 6 203.507,54-62.226,03 Total do capital próprio 18.709,02-184.798,52 Passivo Passivo não corrente Provisões 0,00 0,00 Financiamentos obtidos 7 2.340.623,40 5.224.220,00 Outras contas a pagar 0,00 0,00 2.340.623,40 5.224.220,00 Passivo corrente Fornecedores 7 631.619,83 372.137,61 Adiantamentos de clientes 200.000,00 0,00 Estado e outros entes públicos 15 5.060,07 13.740,70 Accionistas/sócios 0,00 0,00 Financiamentos obtidos 7 200.000,00 200.000,00 Outras contas a pagar 8 108.592,05 66.060,70 Diferimentos 0,00 0,00 Outros passivos financeiros 0,00 0,00 1.145.271,95 651.939,01 Total do passivo 3.485.895,35 5.876.159,01 Total do capital próprio e do passivo 3.504.604,37 5.691.360,49 (1) - O euro, admitindo-se, em função da dimensão e exigências de relato, a possibilidade de expressão das quantias em milhares de euros O Técnico Oficial de Contas, O Conselho de Administração, Miguel Medeiros Simas (TOC 9793) (a) Em conformidade com o artigo 9º da 4ª Directiva da CEE
D.N.H.S.-Emp.Des.Habitação Social Nordeste, S.A. NIF 512091820 Rua D. Maria do Rosário, nº.4 9630-144 - NORDESTE DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS POR NATUREZA PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 UNIDADE MONETÁRIA (1) NOTAS PERÍODOS RENDIMENTOS E GASTOS 31-Dez-12 31-Dez-11 Vendas e serviços prestados 16 48.000,00 169.950,00 Subsídios à exploração 0,00 0,00 Ganhos/perdas imputados de subsidiárias, associadas e empreendimentos conjuntos 0,00 0,00 Variação nos inventários da produção 0,00 0,00 Trabalhos para a própria entidade 0,00 0,00 Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 0,00 0,00 Fornecimentos e serviços externos 17-12.395,51-15.710,14 Gastos com o pessoal 0,00 0,00 Imparidade de inventários (perdas/reversões) 0,00 0,00 Imparidade de dívidas a receber (perdas/reversões) 0,00 0,00 Provisões (aumentos/reduções) 0,00 0,00 Imparidade de investimentos não depreciáveis/amortizações (perdas/reversões) 0,00 0,00 Aumentos/reduções de justo valor 0,00 0,00 Outros rendimentos e ganhos 20 296.018,24 0,00 Outros gastos e perdas 21-11.195,21-17.747,75 Resultado antes de depreciações, gastos de financiamentos e impostos 320.427,52 136.492,11 Gastos/reversões de depreciação e de amortização 19-7.099,69-50.545,43 Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 313.327,83 85.946,68 Juros e rendimentos similares obtidos 0,00 0,00 Juros e gastos similares suportados 22-104.760,22-148.172,71 Resultado antes de impostos 208.567,61-62.226,03 Imposto sobre o rendimento do período -5.060,07 0,00 Resultado líquido do período 203.507,54-62.226,03 (1) - O euro, admitindo-se, em função da dimensão e exigências de relato, a possibilidade de expressão das quantias em milhares de euros O Técnico Oficial de Contas, O Conselho de Administração, Miguel Medeiros Simas (TOC 9793)
D.N.H.S.-Emp.Des.Habitação Social Nordeste, S.A. NIF 512091820 Rua D. Maria do Rosário, nº.4 9630-144 - NORDESTE DEMONSTRAÇÃO DE FLUXOS DE CAIXA PERÍODO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2012 UNIDADE MONETÁRIA (1) RUBRICAS NOTAS PERÍODOS 31-Dez-12 31-Dez-11 Fluxos de caixa das actividades operacionais - método directo Recebimentos de clientes 270.350,00 108.150,00 Pagamentos a fornecedores 247.086,71 355.237,22 Pagamentos ao pessoal 0,00 0,00 Caixa gerada pelas operações 517.436,71 463.387,22 Pagamento/recebimento do imposto sobre o rendimento -1.006,86-820,00 Outros recebimentos/pagamentos -35.626,68-3.036,29 Fluxos de caixa das actividades operacionais (1) 480.803,17 459.530,93 Fluxos de caixa das actividades de investimento Pagamentos respeitantes a: Activos fixos tangíveis 0,00 5.943,86 Activos intangíveis 0,00 0,00 Investimentos financeiros 0,00 0,00 Outros activos -645.978,82-826.571,69 Recebimentos provenientes de: Activos fixos tangíveis 2.774.828,36 0,00 Activos intangíveis 0,00 0,00 Investimentos financeiros 296.018,24 0,00 Outros activos 0,00 0,00 Subsídios ao investimento 0,00 0,00 Juros e rendimentos similares 0,00 0,00 Dividendos 0,00 0,00 Fluxos de caixa das actividades de investimento (2) 2.424.867,78-820.627,83 Fluxos de caixa das actividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Financiamentos obtidos 0,00 545.000,00 Realizações de capital e de outros instrumentos de capital próprio 0,00 0,00 Cobertura de prejuízos 0,00 0,00 Doações 0,00 0,00 Outras operações de financiamento 0,00 0,00 Pagamentos respeitantes a: Financiamentos obtidos -2.883.596,60 0,00 Juros e gastos similares -51.329,24-159.906,92 Dividendos 0,00 0,00 Reduções de capital e de outros intrumentos de capital próprio 0,00 0,00 Outras operações de financiamento 0,00 0,00 Fluxos de caixa das actividades de financiamento (3) -2.934.925,84 385.093,08 Variação de caixa e seus equivalentes (1+2+3) -29.254,89 23.996,18 Efeito das diferenças de câmbio 0,00 0,00 Caixa e seus equivalentes no ínicio do período 29.709,19 5.719,66 Caixa e seus equivalentes no fim do período 454,30 29.709,19 (1) - O euro, admitindo-se, em função da dimensão e exigências de relato, a possibilidade de expressão das quantias em milhares de euros O Técnico Oficial de Contas, O Conselho de Administração,