AUDIÊNCIA PÚBLICA...para Demonstrar e Avaliar o Cumprimento das Metas Fiscais referentes ao terceiro quadrimestre do exercício de 2012

Transcrição

1 AUDIÊNCIA PÚBLICA...para Demonstrar e Avaliar o Cumprimento das Metas Fiscais referentes ao terceiro quadrimestre do exercício de 2012 PREFEITURA DE SÃO JOSÉ SECRETARIA DE FINANÇAS

2 EDITAL DE CONVOCAÇÃO PARA AUDIÊNCIA PÚBLICA A Prefeita Municipal de São José, no uso de suas atribuições, e com fulcro na Lei Municipal nº 3.674/01 e, em atendimento ao que dispõe a Lei Complementar nº 101/00 - LRF, faz saber a quem interessar possa, especialmente aos cidadãos Josefenses maiores de 16 (dezesseis) anos de idade, que fará realizar Audiência Pública, para Demonstrar e Avaliar o Cumprimento das Metas Fiscais, referentes ao 3º Quadrimestre de 2012, no seguinte local, data e horário: Local Plenário da Câmara de Vereadores - Praça Arnaldo Souza, 38 - Centro São José - SC Data 28 de fevereiro de 2013 Horário 09:30 horas Assim, todos ficam devidamente convocados a participarem desta audiência. São José (SC), 13 de fevereiro de 2013 ADELIANA DAL PONT Prefeita Municipal

3 PUBLICAÇÕES DO EDITAL - Murais de publicações legais da Prefeitura Municipal e demais Órgãos; - Mural de publicações da Câmara de Vereadores; - Jornal NOTÍCIAS DO DIA do dia 22/02/2013; - Jornal CORREIO DE SANTA CATARINA dos dias 22 a 28/02/2013; - Site Oficial na Internet da Prefeitura

4 AUDIÊNCIAS PÚBLICAS: UMA QUESTÃO DE TRANSPARÊNCIA E RESPONSABILIDADE SOCIAL

5 AMPARO LEGAL -O Parágrafo 4º do Artigo 9º da Lei Complementar nº.101, de 04/05/2000 LRF....Art. 9º º. - 2º. - 3º. - 4º. - Até o final dos meses de maio, setembro e fevereiro, o Poder Executivo demonstrará o cumprimento das metas fiscais de cada quadrimestre, em audiência pública na comissão referida no 1º. do art. 166 da Constituição ou equivalente nas Casas Legislativas estaduais e municipais. - A Lei Municipal nº /2001, de 26/06/2001.

6 Imagem Ilustrativa RECEITA

7 RECEITA LÍQUIDA DE 2012 RECEITA ORÇADA % RECEITA ARRECADADA ,48% % Sendo: 100% RECURSOS PRÓPRIOS ,28% ,29% 61,28% RECURSOS VINCULADOS ,03 % ,71% 38,72%

8 RECEITA ARRECADADA RECEITA 2011 % do total 2012 %do total CORRENTE ,31 % ,30 % CAPITAL ,57 % ,00 % INTRA ORÇAMENTÁRIA ,12 % ,71 % TOTAL % %

9 VARIAÇÃO DA RECEITA ARRECADADA RECEITA Δ % CORRENTE ,91 CAPITAL (25,61) INTRA ORÇAMENTÁRIA (14,36) TOTAL ,35 ( Δ % VARIAÇÃO PERCENTUAL )

10 Especificação Demonstrativo da Receita Bruta do Exercício de 2012 META PREVISTA PARA 2012 ARRECADADA EM 2012 IPTU ,97 % IRRF ,73 % ITBI ,75 % ISQN ,94 % TAXAS ,33 % FPM ,81% ICMS Desoneração ,68% ICMS ,42% IPVA ,78% IPI sobre Exportação ,55% Divida Ativa Princ. e Acessórios ,40% Demais Receitas Próprias ,13% SUB TOTAL ,17% DEDUÇÃO PARA O FUNDEB ( ) ( ) 90,30% (1)TOTAL DAS RECEITAS PRÓPRIAS ,28 % (2)TOTAL DAS RECEITAS VINCULADAS ,03 % 3 =(1+2) = RECEITA LIQUIDA TOTAL ,48 % Δ %

11 Imagem Ilustrativa DESPESA Categoria 1 Categoria 2 Categoria 3 Categoria 4

12 META DE DESPESA (Empenhada em 2012) ESPECIFICAÇÃO VALOR %do total DESPESA BRUTA % ( )FUNDEB ,56% =Despesa Líquida ,44% de Recursos Próprios ,95% de Recursos Vinculados ,05%

13 DESPESA DE 2012 DESPESA FIXADA % DESPESA EMPENHADA ,61% % Sendo: 100% RECURSOS PRÓPRIOS ,79% ,29% 62,95% RECURSOS VINCULADOS ,82% ,71% 37,05%

14 AVALIAÇÃO DA META DE DESPESA POR CATEGORIA ECÔNOMICA EXERCÍCIO DE 2012 PREVISTA X EMPENHADAS ESPECIFICAÇÃO FIXADA P/ 2012 % DO TOTAL EMPENHADA EM 2012 % DO TOTAL DIFERENÇA ENTRE FIXADA E EMPENHADA DESPESAS CORRENTES ,53 % ,61 % ( ) Pessoal e Encargos ,04 % ,96 % Juros e Encargos da Divida ,57 % ,39 % ( ) Outras Despesas Correntes ,92 % ,26 % ( ) DESPESAS DE CAPITAL ,07 % ,39 % ( ) Investimentos ,26 % ,43 % ( ) Inversão Financeira 0,00 0,00 % 0,00 0,00 % 0,00 Amortização da Divida ,81 % ,96 % ( ) RESERVA DE CONTIGÊNCIA ,39 % 0,00 0,00 % ( ) Reserva de Contingência ,39 % 0,00 0,00 % ( ) TOTAL % % ( )

15 COMPARATIVO DA META DE DESPESA POR CATEGORIA ECÔNOMICA REALIZADA EM 2012 ESPECIFICAÇÃO EMPENHADA EM 2011 EMPENHADA EM 2012 Δ % DESPESAS CORRENTES ,22 % Pessoal e Encargos ,33 % Juros e Encargos da Divida (34,43%) Outras Despesas Correntes ,69 DESPESAS DE CAPITAL ,42 % Investimentos ,67 % Inversão Financeira 0,00 0,00 0,00 Amortização da Divida ( 14,94%) RESERVA DE CONTIGÊNCIA 0,00 0,00 0,00 Reserva de Contingência 0,00 0,00 0,00 TOTAL ,04%

16 AVALIAÇÃO DA META DE DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO ESPECIFICAÇÃO FIXADA PARA 2012 REALIZADA EM 2012 % DO TOTAL DIFERENÇA FIXADA X REALIZADA 01 LEGISLATIVA ,36 % JUDICIARIA ,02 % (8.676) 04 ADMINISTRAÇÃO ,86 % ( ) 06 SEGURANÇA PÚBLICA ,35 % ( ) 08 ASSISTÊNCIA SOCIAL ,10 % ( ) 09 PREVIDÊNCIA SOCIAL ,69 % ( ) 10 SAÚDE ,07 % ( ) 11 TRABALHO ,17 % ( ) 12 EDUCAÇÃO ,25 % ( ) 13 CULTURA ,41 % ( ) 14 DIREITODA CIDADANIA ,05 % (31.817)

17 AVALIAÇÃO DA META DE DESPESA POR FUNÇÃO DE GOVERNO ESPECIFICAÇÃO FIXADA PARA 2012 REALIZADA EM 2012 % DO TOTAL DIFERENÇA FIXADA X REALIZADA 15 URBANISMO ,75 % ( ) 16 HABITAÇÃO ,55 % ( ) 17 SANEAMENTO ,00 % ( ) 18 GESTÃO AMBIENTAL ,80 % ( ) 20 AGRICULTURA ,02 % ( ) 26 TRANSPORTE ,04 % ( ) 27 DESPORTE E LAZER ,12 % ( ) 28 ENCARGOS ESPECIAIS ,39 % ( ) 99 RESERVA DE CONTIGÊNCIA ,00 0,00 % ( ) TOTAL % ( )

18 AVALIAÇÃO DAS METAS

19 AVALIAÇÃO DAS METAS RECEITA ARRECADADA X DESPESA EMPENHADA ,40% % Sendo: 100% RECURSOS PRÓPRIOS ,32% ,28% 62,95% RECURSOS VINCULADOS ,79 % ,72% 37,05%

20 COMPORTAMENTO ORÇAMENTÁRIO

21 COMPORTAMENTO ORÇAMENTÁRIO BALANCETE DE VERIFICAÇÃO ( EXCLUÍDA AS TRANFERÊNCIAS FINANCEIRAS ) ORGÃO RECEITA DESPESA EMPENHADA ORÇAMENTÁRIO DESPESA LIQUIDADA SUPERAVÍT / DÉFICIT SOBRE A EMPENHADA SOBRE A LIQUIDADA PREFEITURA MUNICIPAL (concedida) FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE ( ) ( ) FUNDO MUNICIPAL DE ASSIS. SOCIAL ( ) ( ) FUNDO DA INFÂNCIA E ADOLESCÊNCIA ( ) ( ) FUNDO MUNICIPAL DE HABITAÇÃO ( ) ( ) FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE ESPORTES ( ) ( ) FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE ( ) ( ) FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE CULTURA E TURISMO ( ) ( ) FUNDAÇÃO EDUCACIONAL ( ) ( ) FUNDO DE REAP. DA PROCURADORIA SOMA ADMINISTRAÇÃO INDIRETA ( ) ( ) SOMA PREFEITURA ( 1 ) ( ) ( ) CÂMARA DE VEREADORES (2) 0, ( ) ( ) AUTARQUIA SÃO JOSÉ PREVIDÊNCIA (3) TOTAL GERAL = ( ) ( )

22 ORGÃO COMPORTAMENTO ORÇAMENTÁRIO ( INCLUÍDA AS TRANFERÊNCIAS FINANCEIRAS ) RECEITA DESPESA REALIZADA EM 2012 EMPENHADA LIQUIDADA SOBRE A EMPENHADA SUPERAVÍT / DÉFICIT SOBRE A LIQUIDADA PREFEITURA MUNICIPAL (concedida) ( ) ( ) FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE ( ) ( ) FUNDO MUNICIPAL DE ASSIS. SOCIAL ( ) ( ) FUNDO DA INFÂNCIA E ADOLESCÊNCIA (38.727) (33.727) FUNDO MUNICIPAL DE HABITAÇÃO FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE ESPORTES FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE (43.902) (43.902) FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE CULTURA E TURISMO (66.630) (66.630) FUNDAÇÃO EDUCACIONAL (45.274) (45.274) FUNDO DE REAP. DA PROCURADORIA SOMA ADMINISTRAÇÃO INDIRETA ( ) ( ) SUB TOTAL (1) ( ) ( ) ( ) TRANSFERENCIAS FINANCEIRAS ( ) ( ) ( ) SUB TOTAL (2) ( ) ( ) CÂMARA DE VEREADORES (3) (6.650) AUTARQUIA SÃO JOSÉ PREVIDÊNCIA (4) TOTAL GERAL ( ) ( )

23 COMPORTAMENTO FINANCEIRO

24 BALANCETE DE VERIFICAÇÃO EXERCÍCIO DE 2012 ÓRGÃO COMPORTAMENTO FINANCEIRO DESPESAS LIQUIDADAS ATIVO PASSIVO SUPERAVÍT / DÉFICIT PREFEITURA MUNICIPAL ( ) FUNDO MUNICIPAL DE SAÚDE FUNDO MUNICIPAL DE ASSIS. SOCIAL FUNDO MUNICIPAL DA INFÂNCIA E ADOLESCÊNCIA FUNDO MUNICIPAL DE HABITAÇÃO , FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE ESPORTES FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE MEIO AMBIENTE FUNDAÇÃO MUNICIPAL DE CULTURA E TURISMO FUNDAÇÃO EDUCACIONAL , FUNDO DE REAPARELHAMENTO DA PROCURADORIA SOMA ADMINISTRAÇÃO INDIRETA SUB TOTAL (1) ( ) CÂMARA DE VEREADORES (2) ,00 AUTARQUIA SÃO JOSÉ PREVIDÊNCIA (3) TOTAL GERAL

25 DEMONSTRATIVO DO ATIVO CONSOLIDADO DO EXERCÍCIO DE 2012 ESPECIFICAÇÃO ATIVO CIRCULANTE SALDO EM 31/12/2012 CONTAS MOVIMENTO RECURSOS PRÓPRIOS PMSJ CONTAS MOVIMENTO RECURSOS VINCULADOS PMSJ CONTAS MOVIMENTO RECURSOS PRÓPRIOS ADM. INDIRETA CONTAS MOVIMENTO RECURSOS VINCULADOS ADM. INDIRETA CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO ATIVO DO FUNDO DE PREVIDÊNCIA ATIVO DA CÂMARA MUNICIPAL TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE

26 DEMONSTRATIVO DO ATIVO CONSOLIDADO EXERCÍCIO DE 2012 (Excluído os recursos da Câmara Municipal e do Fundo de Previdência) ESPECIFICAÇÃO ATIVO CIRCULANTE SALDO EM 31/12/2012 CONTAS MOVIMENTO RECURSOS PRÓPRIOS PMSJ CONTAS MOVIMENTO RECURSOS VINCULADOS PMSJ CONTAS MOVIMENTO RECURSOS PRÓPRIOS ADM. INDIRETA CONTAS MOVIMENTO RECURSOS VINCULADOS ADM. INDIRETA CRÉDITOS EM CIRCULAÇÃO TOTAL DO ATIVO CIRCULANTE

27 DEMONSTRATIVO DO PASSIVO FINANCEIRO DO EXERCÍCIO DE 2012 (NOVO PLANO DE CONTAS) ESPECIFICAÇÃO PASSIVO CIRCULANTE SALDO EM 31/12/2012 CONSIGNAÇÕES DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO PASSIVO DO FUNDO DE PREVIDÊNCIA PASSIVO DA CÂMARA MUNICIPAL TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE

28 DEMONSTRATIVO DO PASSIVO FINANCEIRO EXERCÍCIO 2012 (NOVO PLANO DE CONTAS) (Excluído os recursos da Câmara Municipal e do Fundo de Previdência) ESPECIFICAÇÃO PASSIVO CIRCULANTE SALDO EM 31/12/2012 CONSIGNAÇÕES DEPÓSITO DE DIVERSAS ORIGENS OBRIGAÇÕES EM CIRCULAÇÃO TOTAL DO PASSIVO CIRCULANTE OUTROS PASSIVOS JÁ RECONHECIDOS E CONTABILIZADOS DESPESAS EMPENHADAS A LIQUIDAR / ( ) CÂMARA DE VEREADORES E FUNDO DE PREVIDEÊCIA 0,00 RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS / ( ) CÂMARA DE VEREADORES E FUNDO DE PREVIDÊNCIA TOTAL GERAL DO PASSIVO CONTABILIZADO

29 APLICAÇÕES

30 APLICAÇÕES EM EDUCAÇÃO

31 DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO ( APLICAÇÃO NO EXERCÍCIO DE 2012 ) ESPECIFICAÇÃO RECEITA APLICAÇÃO RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS Aplicação obrigatória Mínimo 25% ENSINO FUNDAMENTAL CONTRIBUIÇÃO AO FUNDEB (ensino fundamental) EDUCAÇÃO INFANTIL CONTRIBUIÇÃO AO FUNDEB (educação Infantil) TOTAL APLICAÇÃO EM R$ A MAIOR ( ) ( % ) APLICADO 25,56 ( % ) APLICADO A MAIOR 0,56 ( % ) APLICADO NA EDUCAÇÃO INFANTIL 10,22 ( % ) APLICADO NO ENSINO FUNDAMENTAL 15,34

32 DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO DOS RECURSOS DO FUNDEB EXERCÍCIO DE 2012 ( LEI FEDERAL Nº /07 ) ESPECIFICAÇÃO RECEITA APLICAÇÃO APLICADA % APLICADO DIFERENÇA EM REAL DIFERENÇA EM % COTA PARTE DO FUNDEB ,68 ( ) (0,31) Remuneração dos Profissionais do Magistério 60% , ,33 Manutenção e Desenvolvimento do Ensino 40% ,35 ( ) (25,65) TOTAL ,68 ( ) (0,33)

33 APLICAÇÕES EM SAÚDE

34 DEMONSTRATIVO DA APLICAÇÃO NA MANUTENÇÃO DA SAÚDE ( APLICAÇÃO NO EXERCÍCIO DE 2012 ) ESPECIFICAÇÃO RECEITA APLICAÇÃO RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS Aplicação obrigatória Mínimo 15% ATENÇÃO BÁSICA VIGILÂNCIA SANITÁRIA TOTAL APLICAÇÃO EM R$ A MAIOR ( + ) ( % ) APLICADO 17,73 ( % ) APLICADO A MAIOR (+) 2,73

35 APLICAÇÕES EM PESSOAL

36 DESPESA LIQUIDADA COM PESSOAL APLICAÇÃO NO EXERCÍCIO DE 2012 DESPESAS LIQUIDADAS LIMITE LEGAL LIMITE PRUDENCIAL POSIÇÃO DEZEMBRO DE 2012 ÚLTIMOS 12 MESES % DAS DESPESAS SOBRE A RCL % DIFERENÇA ( % ) % DIFERENÇA ( % ) EXECUTIVO PESSOAL, ENCARGOS E SERVIÇOS TERCEIRIZADOS SUB TOTAL ,86 54,00 3,14 51,30 0,44 LEGISLATIVO ,56 6,00 3,44 5,70 3,14 DESPESA LIQUIDA TOTAL ,41 60,00 6,59 57,00 3,59 (*) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA ÚLTIMOS 12 MESES (*)R$

37 MONTANTE DA DIVIDA

38 MONTANTE DO SERVIÇO DA DÍVIDA ( APLICAÇÃO NO EXERCÍCIO DE 2012 ) TITULO DESPESAS EMPENHADAS ( % ) SOBRE A RCL LIMITE LEGAL ( % ) DIFERENÇA ( % ) AMORTIZAÇÃO DA DÍVIDA ,23 11,50 10,27 ENCARGOS DA DÍVIDA ,50 11,50 11,00 TOTAL ,73 11,50 9,77 (*) RECEITA CORRENTE LÍQUIDA DO EXERCÍCIO R$

39 AUDIÊNCIA PÚBLICA AUDIÊNCIA PÚBLICA ADELIANA DAL PONT PREFEITA DE SÃO JOSÉ FRANCISCO DE ASSIS MEDEIROS SECRETÁRIO DE FINANÇAS