ANEXO V DO EDITAL TERMO DE REFERÊNCIA DOS DEMONSTRATIVOS DE VIABILIDADE ECONÔMICO-FINANCEIRA

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1 ANEXO V DO EDITAL TERMO DE REFERÊNCIA DOS DEMONSTRATIVOS DE VIABILIDADE ECONÔMICO-FINANCEIRA

2 Este ANEXO define a forma como devem ser apresentados os demonstrativos de viabilidade econômico-financeira pelas LICITANTES, a fim de que se possam comparar de maneira padronizada as diferentes previsões feitas quanto ao montante e ao calendário de investimentos, custos, receitas, financiamentos necessários e disponibilidade de capital próprio. 1) Na elaboração do Plano Econômico-Financeiro a LICITANTE não deve considerar: a) Qualquer benefício fiscal no âmbito da União, do Estado e do Município; b) Quaisquer receitas alternativas, complementares, acessórias o de projetos associados. 2) A LICITANTE deve considerar, por ocasião da elaboração do Plano Econômico-Financeiro, o regime fiscal vigente no país. 3) A LICITANTE deverá expressar todos os valores em Reais (R$), referidos à data base, conforme definido no Edital, ou seja, [MÊS DE REFERÊNCIA] de ) Para a elaboração do Plano Econômico-Financeiro, deverá ser considerado o prazo de 15 (quinze) anos para a Concessão, conforme estipulado no Edital devendo o mesmo ser apresentado em Ano Concessão, iniciando-se no Ano 1 e terminando no Ano 15. 5) O valor considerado pela LICITANTE da Contraprestação Anual Máxima deve corresponder integralmente à sua oferta conforme apresentado no Volume X da Proposta, e no modelo constante do Anexo X. 6) Para dimensionamento dos custos e receitas referentes aos serviços não assistenciais enquadrados na parcela de desempenho quantificável, a LICITANTE deve considerar as seguintes quantidades: 1

3 Lavanderia kg/ano Refeição Paciente Refeições/Ano Refeição Acompanhante Refeições/Ano Funcionários Refeições/Ano Desjejum (2º a 6º ) Desjejum (Sab/Dom) Almoço (2º a 6º ) Almoço (sab/dom) Vigilância Postos Posto 44 horas semanais (2º a 6º ) 1 Posto Diurno 12 horas diárias (2º a dom) 6 Posto Noturno 12 horas diárias (2º a dom) 4 Recepção e Portaria Postos Posto 44 horas semanais (2º a 6º ) 1 Posto Diurno 12 horas diárias (2º a dom. ) 6 Posto Noturno 12 horas (2º a dom. ) 4 Telefonia Postos Posto (2º a domingo) 24 horas 1 Manutenção Predial Área m Limpeza Hospitalar Área m Serviço de Esterilização Nº de Cirurgias Cirurgias grandes Cirurgias médias Cirurgias pequenas Manuteção Equipamento Médico Mobiliario Manutenção de Informática Ativos Sistemas 2

4 7) Na elaboração do Plano Econômico-Financeiro, a LICITANTE deve considerar, além dos encargos previstos no Edital e seus Anexos, os seguintes: a) Os ônus decorrentes da efetivação das garantias e dos seguros exigidos; b) A incidência de alíquota de 5% (cinco por cento) de ISSQN; 8) O Plano Econômico-Financeiro deverá ser apresentado também em CD-ROM de microcomputador, com todos os arquivos de dados devidamente identificados e formatados preferencialmente, no caso de textos, em WORD para Windows, e no caso de planilhas eletrônicas, em EXCEL para Windows, com devidas fórmulas e vínculos entre planilhas que deram origem aos resultados. 9) Os arquivos gravados no CD-ROM deverão estar disponíveis para leitura sem uso de qualquer meio de proteção por senha ou chave de acesso e poderão estar compactados, desde que juntamente seja entregue o Software utilitário empregado na compactação. 10) Os Quadros que compõem o Plano Econômico-Financeiro deverão obedecer ao padrão estabelecido, cujos modelos são apresentados neste ANEXO, sendo as vias impressas cópias fiéis dos contidos no CD-ROM a ser apresentado. Toda informação decorrente de vínculo deverá obedecer às instruções deste ANEXO e apresentar a sua origem neste mesmo CD-ROM. 11) O Plano Econômico-Financeiro deverá observar a seguinte estrutura: unidade; QUADRO 1 Consolidação dos Custos dos Serviços não Assistenciais da QUADRO 2 Memória de Cálculo/Demonstrativo dos Custos dos Serviços não Assistenciais. O custo por serviço não assistencial apresentado no Quadro 1, deverá ser decomposto em seus insumos: 3

5 1. Mão de obra 2. Encargos sociais 3. Benefícios 4. Uniforme e EPI 5. Material de consumo 6. Demais insumos 7. Total QUADRO 3 Cronograma Financeiro dos Investimentos da unidade, onde deverão ser apresentados os investimentos em: 1. Obra 2. Terreno 3. Tecnologias 4. Ambientação 5. Informática Devem ser considerados os investimentos inicias e aqueles referentes à reposição dos equipamentos, mobiliário, etc. conforme definição do: QUADRO 4 - Seguros e Garantias, com as estimativas dos custos de: 1. Garantia das obrigações contratuais 2. Seguros 2.1. Riscos Engenharia 2.2. Riscos patrimoniais 2.3. Responsabilidade Civil 4

6 QUADRO 5 - Cronograma financeiro dos investimentos - Fontes, contendo a origem dos recursos em termos de recursos próprios ou financiamentos; QUADRO 6 - Condições para o Financiamento dos Investimentos, apresentado as seguintes informações, por financiamento: Taxa de juros (% ao ano) Prazo de Amortização (Anos) Carência do Principal (Anos) Carência de Encargos Financeiros (Anos) Encargos Financeiros durante Carência QUADRO 7 - PROPOSTA DE REMUNERAÇÃO DA UNIDADE HOSPITALAR, com o valor proposto da Contraprestação Anual Máxima com a decomposição em: Parcela de Disponibilidade Remuneração Assegurada Remuneração Variável Parcela de Desempenho Parcela de Desempenho Quantificada Anual Máxima Parcela de Desempenho Quantificável Anual Máxima QUADRO 8 - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO - sem financiamento QUADRO 9 - FLUXO DE CAIXA DA CONCESSÃO - sem financiamento 5

7 QUADRO 10 - DEMONSTRATIVO DO RESULTADO - com financiamento QUADRO 11 - FLUXO DE CAIXA DA CONCESSÃO - com financiamento Os modelos dos Quadros do Plano Econômico-Financeiro estão apresentados, a seguir: 6

8 Quadro 1: Consolidação dos Custos dos Serviços Não Assistenciais Lavanderia Kg por ano Custo po KG Refeições Diárias de Alimentação Custo da Diária Vigilância Postos no ano Custo do Posto Recepção e Portaria Postos no ano Custo do Posto Telefonia Postos no ano Custo do Posto Manuteção de equipamentos Manuteção predial incluindo equipamentos Área em m2 Custo por m2 Limpeza Hospitalar Área em m2 Custo por m2 Serviços de Informática Esterilização Montagem e Esterilização dos Pacotes Cirúrgicos (Unid.) /ano Custo / Montagem e Esterilização dos Pacotes Cirúrgicos (Unid.) Esterilização de Compressas Pacote Grande (Unid.) / ano Custo / Esterilização de Compressas Pacote Grande (Unid.) Esterilização de Compressas Pacote Pequeno (Unid.) / ano Custo / Esterilização de Compressas Pacote Pequeno (Unid.) Esterilização de Caixa Cirúrgica Grande acima de 61 peças (Unid.) /ano Custo / Esterilização de Caixa Cirúrgica Grande acima de 61 peças (Unid.) Esterilização de Caixa Cirúrgica Média - de 11 a 60 peças (Unid.) / ano Custo / Esterilização de Caixa Cirúrgica Média - de 11 a 60 peças (Unid.) Esterilização de Caixa Cirúrgica Pequena de 01 a 10 peças ( Unid.) / ano Custo / Esterilização de Caixa Cirúrgica Pequena de 01 a 10 peças (Unid.) Esterilização de Instrumental Cirúrgico Grande acima de 26 cm (Unid.) /ano Custo /Esterilização Instrumental Cirúrgico Grande acima de 26 cm ( Unid.) Esterilização Instrumental Cirúrgico Médio - de 14 a 25 cm ( Unid.) /ano Custo /Esterilização Instrumental Cirúrgico Médio - de 14 a 25 cm ( Unid.) Esterilização de Instrumental Cirúrgico Pequeno até 13 cm ( Unid.) /ano Custo / Esterilização de Instrumental Cirúrgico Pequeno até 13 cm ( Unid.) (10.1. x 10.2.) (10.3 x 10.4)... (10.17 x 10.18) CUSTOS TOTAIS DOS SNA DA UNIDADE HOSPITALAR ZONA NORTE MA ANO 1 ANO 2 ANO ANO 15 7

9 Quadro 2: Demonstrativos dos Custos dos Serviços Não Assistenciais Item 1. MÃO DE OBRA 2. ENCARGOS SOCIAIS 3. BENEFICIOS 4. UNIFORME E EPI 5. MATERIAL DE CONSUMO 6. DEMAIS INSUMOS 7. TOTAL Lavanderia Refeições Vigilância Recepção e Portaria Telefonia Manuteção de equipament os Manuteção predial Limpeza incluindo Hospitalar equipament os Serviços de Informática Esterilização Quadro 3: Cronograma Financeiro dos Investimentos Discriminação ANO 1 ANO 2 ANO ANO OBRA 2. TERRENO 3. TECNOLOGIAS 4. AMBIENTAÇÃO 5. INFORMÁTICA 6. CUSTOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS Quadro 4: Custos dos Seguros e Garantias Contratuais Item ANO 1 ANO 2 ANO ANO Garantia das obrigações contratuais 2. Seguros Riscos Engenharia Riscos patrimoniais Responsabilidade Civil 8

10 Quadro 5: Cronograma financeiro dos investimentos - Fontes Discriminação ANO 1 ANO 2 ANO ANO OBRA Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 2. TERRENO Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 3. TECNOLOGIAS Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 4. AMBIENTAÇÃO Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 5. INFORMÁTICA Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 6. CUSTOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS Recursos Próprios (R$) Financiamentos (R$) 9

11 Quadro 6: Condições para o Financiamento dos Investimentos Condição do Financiamento FINANCIAMENTO 1 TAXA DE JUROS (% AO ANO) PRAZO DE AMORTIZAÇÃO (EM ANOS) CARÊNCIA DO PRINCIPAL (ANOS) CARÊNCIA DE ENCARGOS FINANCEIROS (ANOS) ENCARGOS FINANCEIROS DURANTE CARÊNCIA FINANCIAMENTO 2 TAXA DE JUROS (% AO ANO) PRAZO DE AMORTIZAÇÃO (EM ANOS) CARÊNCIA DO PRINCIPAL (ANOS) CARÊNCIA DE ENCARGOS FINANCEIROS (ANOS) ENCARGOS FINANCEIROS DURANTE CARÊNCIA FINANCIAMENTO 3 TAXA DE JUROS (% AO ANO) PRAZO DE AMORTIZAÇÃO (EM ANOS) CARÊNCIA DO PRINCIPAL (ANOS) CARÊNCIA DE ENCARGOS FINANCEIROS (ANOS) ENCARGOS FINANCEIROS DURANTE CARÊNCIA FINANCIAMENTO 4 TAXA DE JUROS (% AO ANO) PRAZO DE AMORTIZAÇÃO (EM ANOS) CARÊNCIA DO PRINCIPAL (ANOS) CARÊNCIA DE ENCARGOS FINANCEIROS (ANOS) ENCARGOS FINANCEIROS DURANTE CARÊNCIA (...) FINANCIAMENTO n TAXA DE JUROS (% AO ANO) PRAZO DE AMORTIZAÇÃO (EM ANOS) CARÊNCIA DO PRINCIPAL (ANOS) CARÊNCIA DE ENCARGOS FINANCEIROS (ANOS) ENCARGOS FINANCEIROS DURANTE CARÊNCIA 1. OBRA 2. TERRE NO 3. TECNOLO GIAS 4. AMBIENTA ÇÃO 5. INFORMÁ TICA 6. CUSTOS TOTAL DOS INVESTIME NTOS Quadro 7: Remuneração Composição da Contraprestação anual máxima Discriminação ANO 1 ANO 2 ANO ANO 15 CONTRAPRESTAÇÃO ANUAL MÁXIMA Parcela de Disponibilidade Remuneração Assegurada Remuneração Variável Parcela de Desempe nho Parcela de Desempenho Quantificada Anual Máxima Parcela de Desempenho Quantificável Anual Máxima 10

12 Quadro 8: Demonstrativo de Resultado (sem financiamento) COMPONENTES ANO 1 ANO 2 ANO ANO Remuneração Contra-prestação Anual Máxima 2. Dedução das Receitas (Tributos Diretos) PIS COFINS ISSQN 3. Receita Líquida 4. Despesas 4.1 Despesas Operacionais Lavanderia Refeição Paciente/Acompanhante Refeição para Funcionários Vigilância Recepção e Portaria Telefonia Manuteção de equipamentos Manuteção predial incluindo equipamentos Limpeza Hospitalar Serviços de Informática Esterilização 4.2 Pré Operacional 4.3 Seguro 4.4 Garantia 4.5 Depreciação 5. Resultado Bruto operacional 6. Contribuição Social 7. Imposto de Renda 8. Resultado do Exercício 11

13 Quadro 9: Fluxo de Caixa da Concessão (sem financiamento) COMPONENTES / FLUXO DE CAIXA ANO 1 ANO 2 ANO ANO REMUNERAÇÃO Contraprestação Anual Máxima 2. DESEMBOLSOS 2.1. Operacionais Lavanderia Refeições Vigilancia Recepção e Portaria Telefonista Manuteção de equipamentos Manuteção de Predial Limpeza Hospitalar Serviços de Informática Serviço de Esterilização 2.2.Pré Operacionnal 2.3. Seguro e Garantia 2.4. Verba de Fiscalização 2.5.Tributos 2.2. INVESTIMENTOS / IMOBILIZADO Obra Terrenos Tecnologias Ambientação Informática 2.3. DESEMBOLSOS SOBRE O LUCRO Contribuição Social Imposto de Renda 3. SALDO DO CAIXA TIR 12

14 Quadro 10: Demonstrativo de Resultado (com financiamento) COMPONENTES ANO 1 ANO 2 ANO ANO Remuneração Contra-prestação Anual Máxima 2. Dedução das Receitas (Tributos Diretos) PIS COFINS ISSQN 3. Receita Líquida 4. Despesas 4.1 Despesas Operacionais Lavanderia Refeição Paciente/Acompanhante Refeição para Funcionários Vigilância Recepção e Portaria Telefonia Manuteção de equipamentos Manuteção predial incluindo equipamentos Limpeza Hospitalar Serviços de Informática Esterilização 4.2 Pré Operacional 4.3 Seguro 4.4 Garantia 4.5 Depreciação 4.6 Encargos do Financiamento 5. Resultado Bruto operacional 6. Contribuição Social 7. Imposto de Renda 8. Resultado do Exercício 13

15 Quadro 11: Fluxo de Caixa da Concessão (com financiamento) COMPONENTES / FLUXO DE CAIXA ANO 1 ANO 2 ANO ANO REMUNERAÇÃO Contraprestação Anual Máxima 2. DESEMBOLSOS 2.1. Operacionais Lavanderia Refeições Vigilancia Recepção e Portaria Telefonista Manuteção de equipamentos Manuteção de Predial Limpeza Hospitalar Serviços de Informática Serviço de Esterilização 2.2.Pré Operacionnal 2.3. Seguro e Garantia 2.4. Verba de Fiscalização 2.5.Tributos 2.6. Encargos dos Empréstimos 2.7. Amortização dos Empréstimos 2.2. INVESTIMENTOS / IMOBILIZADO Obra Terrenos Tecnologias Ambientação Informática 2.3. DESEMBOLSOS SOBRE O LUCRO Contribuição Social Imposto de Renda 3. SALDO DO CAIXA 4. SALDO DO CAIXA DO ACIONISTA TIR 14