Manual do Tomador Sistema de Nota Fiscal Eletrônica de Serviços

Transcrição

1 Manual do Tomador Sistema de Nota Fiscal Eletrônica de Serviços

2 Sumário 1 Credenciamento Informações Iniciais Instruções de Credenciamento Escrituração Eletrônica de Serviços Escrituração do tomador Escrituração do prestador Acesso Apresentação da Tela Inicial Funções do Sistema Serviços Tomados ISS Emitindo DAM... 15

3 1 Credenciamento 1.1 Informações Iniciais O credenciamento pode ser solicitado por Pessoas físicas e jurídicas pertencentes ao município ou não. Caso o cadastro seja de um prestador de serviços do município, o mesmo terá temporariamente o acesso restrito ao sistema, ficando a emissão de notas fiscais pendentes até a entrega dos documentos exigidos no de confirmação de cadastro. Caso o cadastro seja de um prestador de serviços de outro município, tomador ou contador, a liberação acesso ocorre logo após o cadastro. 1

4 1.2 Instruções de Credenciamento Na página inicial vá em credenciamento e clique em Prestador/Tomador 2

5 Em seguida informe seu e se o cadastramento for para pessoa jurídica informe se a empresa pertence ao município e se a empresa é optante pelo simples nacional. 3

6 Logos após informe os dados solicitados. 4

7 2 Escrituração Eletrônica de Serviços A escrituração eletrônica de serviços é um procedimento no sistema que permite a prestadores de outros municípios e tomadores de serviços em geral a declararem ao departamento de tributação os serviços prestados ou tomados dentro do município, e através deste cadastro realizarem a apuração referente ao ISS do serviço em questão. A Escrituração se divide de 2 maneiras: 2.1 Escrituração do tomador É quando o tomador recebe serviços de empresas de outros municípios e fica responsável pelo recolhimento do imposto, neste caso ele informa ao sistema os dados do serviço prestado e da nota fiscal e através destes dados apurar o ISS em questão. 2.2 Escrituração do prestador É quando o prestador de outro município presta serviço no município, e declara a prestação do mesmo ao departamento de tributação, podendo o imposto ser retido na fonte ou por tributação normal. Caso o imposto seja retido na fonte o tomador obrigatoriamente deverá estar cadastrado no sistema, caso o imposto seja por tributação normal o imposto deverá ser recolhido pelo mesmo. 5

8 3 Acesso Para o acesso ao sistema de NFSe vá em Acesso Informe seu CPF e Senha e clique no botão Login 6

9 4 Apresentação da Tela Inicial A tela inicial Dashboard apresenta: (1) Débitos novos - Quantidade de débitos que ainda estão no período de apuração e não foram vinculados a DAM. (2) Débitos vencidos - Quantidade de débitos que não foram apurados dentro do prazo regulamentar, ou que pertenceram a DAM que não foram quitados. (3) Avisos 7

10 5 Funções do Sistema 5.1 Serviços Tomados Serviços tomados, são aqueles serviços que algum prestador de serviços de outro município prestou a você, emitindo uma nota fiscal de serviços podendo ela ser eletrônica ou não. Esta nota, caso seja eletrônica, deverá ser emitida através de sistema disponibilizado pela cidade do prestador de serviços. Caso o prestador de serviços seja deste município, a apuração do imposto é de responsabilidade dele. Os serviços tomados podem ter 2 origens: 1) Escriturações feitas por você (Mais informações no item deste manual). 2) Escriturações feitas por prestadores de outros municípios que lhe indicam como tomador do serviço, e declaram o mesmo com a natureza da operação como Retida na Fonte. *Para maiores informações consulte o manual do prestador de outro município na página de ajuda e suporte Escrituração Conforme exibido no item 4 deste manual, escrituração de serviços é uma declaração eletrônica na qual o tomador de serviços informa ao departamento de tributação os serviços prestados por empresas de outro município na qual o regime de tributação é retido na fonte e o local de prestação do serviço é dentro deste município. 8

11 Vejamos abaixo como efetuar a esta declaração: 1) Informe os dados da Nota Fiscal que o prestador emitiu para você. 2) Informe os dados do prestador de serviço. 9

12 3) Informe os serviços contidos na nota. 10

13 4) Os valores são calculados automaticamente pelo sistema. 5) Salve o cadastro e logo após você será redirecionado para uma tela como esta: 11

14 5.1.2 Pesquisa É obrigatória a informação do período de pesquisa. Você também pode filtrar pela situação. Todas Todas as escriturações que contém você como tomador. Novas Escriturações que foram emitidas e que ainda não estão vinculados a boletos e que estão no prazo de apuração permitido. DAM Emitido Escriturações que estão vinculadas a DAM que ainda não foram pagos. Pagas Escriturações com seus respectivos ISS pagos. 12

15 Não Apuradas Escriturações que estão com seus respectivos débitos de ISS não pagos e que estão fora do prazo de apuração permitido. Neste caso quando houver a apuração do imposto, haverá a cobrança de juros e multa sobre a importância cobrada. Recusadas Pelo Tomador Serviços cujo o prestador declarou que prestou a você, mas você não reconhece, ficando a cargo do departamento de tributação apurar a situação para que sejam tomadas as medidas necessárias para o entendimento entre as partes. *Para rejeitar algum serviço tomado veja o item 10 deste manual. Canceladas Escriturações que foram canceladas. 5.2 ISS Nesta seção do sistema estão disponíveis os débitos para inserção e geração do DAM, para mais detalhes de como emitir um DAM veja o item 6 deste manual ou acesse: Pesquisa *Onde o número dentro da bolinha vermelha indica a quantidade de débitos novos. Para a pesquisa de débitos, é obrigatória a informação do período. Os débitos podem ter as seguintes situações: Todos Todas os débitos no sistema. Novo Débitos ainda vinculados a DAM e que ainda estão em períodos de recolhimento. DAM Emitido Débitos vinculados a DAM que ainda não foi pago. Pagos Débitos com DAM Pago Não Apurado Débitos não apurados no prazo legal e não pagos. Cancelado Débitos que foram cancelados. 13

16 7.2.1 Consultar DAM Para a pesquisa de DAM, é obrigatória a informação do período. Os DAMs podem ter as seguintes situações: 14

17 6 Emitindo DAM Vá em Consultar Débitos e Gerar DAM 15

18 Selecione os débitos ao qual você quer inserir no DAM clicando em incluir Em seguida clique em Gerar DAM para os Débitos Selecionados Logo após verifique os dados e confirme o DAM 16