SISTEMA TOP WINDOWS Versão 3.0

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1 Instruções para Geração DIRF 2011 EXACTUS SOFTWARE SISTEMA TOP WINDOWS Versão 3.0 Edição 2011

2 COPYRIGHT Todos os direitos são reservados à Exactus Software Ltda. Nenhuma parte desse material ou desse sistema pode ser reproduzido, armazenado ou transmitido por meios eletrônicos, fotográficos, mecânicos, ou qualquer outro que exista ou que venha a existir, sem a autorização prévia, expressa e por escrito, da Exactus Software Ltda. Este material está sujeito a alterações, conforme atualização das versões.

3 INFORMAÇÕES GERAIS Sistema Exactus TOP Windows o Versão Obrigatória 3.0 TOP Windows Entrega da Declaração o A DIRF deverá ser entregue até as 23h59min59s (horário de Brasília) do dia 28 de fevereiro de o A falta de apresentação de DIRF implicará aplicação de penalidades previstas na Lei de 24/04/2002 e na IN SRF nº 197 de 10/09/2002. o Estarão obrigadas a entregar a Declaração do Imposto sobre a Renda Retido na Fonte relativa ao ano-calendário de 2010 (DIRF-2011), as seguintes pessoas jurídicas e físicas que tenham pagado ou creditado rendimentos que tenham sofrido retenção do imposto sobre a renda na fonte, ainda que em um único mês do ano-calendário a que se referir a DIRF, por si ou como representantes de terceiros: I - estabelecimentos matrizes de pessoas jurídicas de direito privado domiciliadas no Brasil, inclusive as imunes ou isentas; II - pessoas jurídicas de direito público; III - filiais, sucursais ou representações de pessoas jurídicas com sede no exterior; IV - empresas individuais; V - caixas, associações e organizações sindicais de empregados e empregadores; VI - titulares de serviços notariais e de registro; VII - condomínios edifícios; VIII - pessoas físicas; IX - instituições administradoras ou intermediadoras de fundos ou clubes de investimentos; e X - órgãos gestores de mão-de-obra do trabalho portuário. o Deverão também entregar a DIRF, as pessoas físicas e jurídicas domiciliadas no País que efetuarem pagamento, crédito, entrega, emprego ou remessa a residentes ou domiciliados no exterior, ainda que não tenha havido a retenção do imposto, inclusive nos casos de isenção ou alíquota zero. Nota: Maiores informações - Instrução Normativa RFB 1.033/2010 e os citados no texto. Programa DIRF 2011 o O programa DIRF 2011 não permite a gravação de declarações com mais de um estabelecimento no mesmo arquivo e permite gravar em unidade rede, pendrive (unidade removível) ou no disco rígido.

4 13º Salário o Deve ser informado o valor líquido do décimo terceiro salário, conforme a instrução de preenchimento constante do Anexo Único Instrução Normativa SRF n.º 288, 24/01/2003; (O valor líquido, ou seja, o rendimento BRUTO menos as deduções de dependentes, pensão alimentícia e contribuição previdenciária oficial e privada, maiores informações consulte no site da receita ( PARAMETRIZAÇÃO DOS EVENTOS Essas instruções foram desenvolvidas com o objetivo de facilitar e reduzir o trabalho de inserção das informações, para serem validadas no programa da DIRF 2011, será necessário efetuar as seguintes parametrizações. Antes de iniciar o processamento da DIRF, temos que observar a informação constante no campo "DIRF/C.REND" (DIRF - Comprovante de Rendimentos) dentro do cadastro da tabela de eventos. Rotina: Parâmetros\Eventos\Tabelas de Eventos Aba Cálculo Consulte

5 Para demonstrar as parametrizações, elaboramos uma planilha com base em alguns eventos padrões. Observe que para cada evento existe uma letra ou número. ATENÇÃO TABELA DE EXEMPLOS: A planilha abaixo tem como base os eventos corriqueiros, a idéia é facilitar o preenchimento dos demais eventos usando como exemplo as informações abaixo: Parametrização dos Eventos para Geração DIRF 2011 GRUPO TRABALHISTA DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND Adicional de Insalubridade PROV 006 R - Rendimento Recebido do Mês Adicional de Periculosidade PROV 008 R - Rendimento Recebido do Mês Adicional Noturno PROV 012 R - Rendimento Recebido do Mês Arredondamento - Provento PROV 498 N - Não Entra na DIRF Arredond. Férias - Provento PROV 494 N - Não Entra na DIRF Arredondamento - Desconto DESC 998 N - Não Entra na DIRF Bolsa Estágio PROV 138 R - Rendimento Recebido do Mês Contribuição Social DESC 951 N - Não Entra na DIRF Descanso Semanal Remunerado PROV 199 R - Rendimento Recebido do Mês Empréstimo - Provento PROV 490 N - Não Entra na DIRF Empréstimo - Desconto DESC 990 N - Não Entra na DIRF Faltas não Justificadas DESC 550 R - Rendimento Recebido do Mês Pagamento Contrib.Individ. PROV 201 R - Rendimento Recebido do Mês Pagto Cooperados - Coop.Trab PROV 072 R - Rendimento Recebido do Mês Pensão Alimentícia DESC 758 J - Pensão Judicial Pró-Labore PROV 200 R - Rendimento Recebido do Mês Salário PROV 001 R - Rendimento Recebido do Mês Unimed DESC 945 O Despesas Médicas Diferença de Salário PROV 021 R - Rendimento Recebido do Mês GRUPO FÉRIAS DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND Abono Pecuniário PROV 384 N - Não Entra na DIRF 1/3 de Abono Pecuniário PROV 390 N - Não Entra na DIRF Abono Pecuniário em Dobro PROV 378 N - Não Entra na DIRF 1/3 de Abono em Dobro PROV 377 N - Não Entra na DIRF

6 Adiantamento de Férias DESC 954 N - Não Entra na DIRF Diferença de Abono PROV 393 N - Não Entra na DIRF Diferença de 1/3 do Abono PROV 392 N - Não Entra na DIRF Diferença de Férias PROV 382 F - Rendimento de Férias do Mês Diferença de 1/3 de Férias PROV 391 F - Rendimento de Férias do Mês Férias Gozadas PROV 381 F - Rendimento de Férias do Mês 1/3 de Férias Gozadas PROV 389 F - Rendimento de Férias do Mês GRUPO RESCISÃO DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND Aviso Prévio Indenizado PROV 455 X - Indenização Rescisão de Contrato Aviso Prévio Descontado DESC 967 N - Não Entra na DIRF Experiência não Trab.Prov. PROV 173 N - Não Entra na DIRF Experiência não Trab.Desc. DESC 903 N - Não Entra na DIRF Lei 7238/84 PROV 456 N - Não Entra na DIRF LÍquido de Rescisão DESC 970 N - Não Entra na DIRF 13o. Salário Proporcional PROV 181 D - Rendimentos do 13º Salário GRUPO 13º SALÁRIO DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND Antecipação nas Férias DESC 955 N - Não Entra na DIRF Parcela Final PROV 161 D - Rendimentos do 13º Salário Médias da Segunda Parcela PROV 162 D - Rendimentos do 13º Salário 13º Complementar PROV 171 D - Rendimentos do 13º Salário Médias do 13º Complementar PROV 172 D - Rendimentos do 13º Salário 13º Adiantamento DESC 962 D - Rendimentos do 13º Salário 13o. Salário Maternidade VISI 180 D - Rendimentos do 13º Salário GRUPO PREVIDÊNCIA DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND INSS - Desconto DESC 973 P - INSS Sobre Salário INSS de Contribuinte Indiv. DESC 976 P - INSS Sobre Salário INSS - 13o. Salário - Desc. DESC 972 T - INSS Sobre 13º Salário Salário Contr.em Outra Empr. VISI 444 N - Não Entra na DIRF Sal.Contr.Outra Empr. 13 Sal VISI 445 N - Não Entra na DIRF Salário Família PROV 250 N - Não Entra na DIRF

7 Salário Maternidade PROV 067 R - Rendimento Recebido do Mês Salário Maternidade Pg.INSS VISI 069 N - Não Entra na DIRF Salário Paternidade PROV 068 R - Rendimento Recebido do Mês Diferença Sal. Maternidade PROV 075 R - Rendimento Recebido do Mês GRUPO TRIBUTOS DESCRIÇÃO TIPO EVENTOS DIRF / C.REND FGTS a Depositar VISI 996 N - Não Entra na DIRF FGTS a Depos.sobre 13o Sal. VISI 997 N - Não Entra na DIRF FGTS Artigo 22 multa VISI 892 N - Não Entra na DIRF FGTS do Mês Anterior VISI 893 N - Não Entra na DIRF FGTS na Rescisão VISI 890 N - Não Entra na DIRF FGTS sobre 13o. em Rescisão VISI 891 N - Não Entra na DIRF IRRF Sobre Adiantamento DESC 995 I - IRRF Sobre Adiantamento/SALÁRIO IRRF Sobre Férias DESC 992 G - IRRF Sobre Férias IRRF Sobre Férias Avançadas DESC 987 G - IRRF Sobre Férias IRRF Sobre Renda Mensal DESC 991 I - IRRF Sobre Adiantamento/SALÁRIO IRRF Sobre 13o. Salário DESC 993 H - IRRF Sobre o 13º Salário NOTAS: Este manual se propõe a orientar as entidades declarantes para o correto preenchimento das informações. Para efetuar a composição dos rendimentos, o sistema busca a DATA DE PAGAMENTO para montar os valores; o Rendimentos sobre Verbas - Salários (Data de pagamento dentro do Processamento\Dados do Processamento ou Parâmetros da Empresa). o Rendimentos sobre Verbas - Férias (Data de pagamento dentro da tela da preparação das férias: Movimento\Férias\Férias Individuais). o Rendimento sobre Verbas Rescisão (Data de pagamento dentro da tela da preparação da rescisão: (Movimento\Rescisão\Preparação\Rescisão). o Rendimento sobre Verbas 13º Salário o sistema efetua a leitura do Id-proc s Observação: Para o preenchimento desse campo, é importante que o usuário verifique na Instrução Normativa vigente da Receita Federal, quais os "valores que devem ser informados na DIRF/Comprovante de Rendimentos e em quais campos informarem (SRF disponível:

8 OPÇÕES A INFORMAR NO CAMPO "Dirf/C.Rend." SÃO: Opção N Não entra na DIRF e Comprovante de Rendimentos Descrição Rendimento Recebido no Mês EXCETO FÉRIAS R Participação nos Lucros Pagamento 40% de Transportes de Cargas Pagamento 60% de Transportes de Passageiros Rendimentos pagos a Sócio ou Titular de ME ou EPP, a título de prestação de serviço, pró-labore e aluguéis, ¼ dos rendimentos assalariados no exterior. R Rendimentos pagos a Sócio, acionista, ou Titular de PJ, a título de lucros e dividendos Rendimentos pagos a Sócio ou Titular de PJ, a título de prestação de serviços Rendimentos pagos sem retenção do IRRF, ou com retenção, em virtude de decisão judicial F P U J I G H A M C X Rendimento de FÉRIAS recebido no mês Contribuição Previdenciária Oficial INSS sobre Salário Contribuição para entidades de Previdência Privada e ao FAPI Pensão Alimentícia Judicial (Salário) IRRF sobre Salários e Adiantamentos IRRF sobre Férias IRRF sobre 13º Salário Aposentadoria, Pensão, Transferência para a Reserva ou Reforma (maior de 65 anos, exceto doença) Aposentadoria e Pensão, Transferência para a Reserva ou Reforma (maior de 65 anos, motivo doença) Diárias e Ajuda de Custo Indenização por rescisão de contrato de trabalho, inclusive a título de PDV e acidente de trabalho V Lucros e Dividendos a partir de 01/01/1996 L Rendimentos pagos a Sócios ou Titular de ME ou EPP, exceto de prestação de serviço, pró-labore e aluguéis

9 1 OUTROS (Rendimento Isento Campo 4, Linha 07) 2 OUTROS (Rendimento Isento Campo 4, Linha 07) 3 OUTROS (Rendimento Isento Campo 4, Linha 07) 4 OUTROS (Rendimento Isento Campo 4, Linha 07) D T K Rendimento do Décimo Terceiro Salário Contribuição Previdenciária INSS 13o. Salário Pensão Alimentícia Judicial (13o. Salário) 5 OUTROS (Rendimento Isento Campo 5, Linha 02) 6 OUTROS (Rendimento Isento Campo 5, Linha 02) 7 OUTROS (Rendimento Isento Campo 5, Linha 02) 8 OUTROS (Rendimento Isento Campo 5, Linha 02) O Z Despesas Médico-Odonto Hospitalares Rendimento Pago sem retenção de IRRF em virtude de decisão judicial PLANO PRIVADO DE ASSISTÊNCIA À SAÚDE A DIRF ano base 2010 deverá conter as seguintes informações quando os beneficiários forem pessoas físicas domiciliadas no País: - Pagamentos a plano privado de assistência à saúde, modalidade coletivo empresarial, contratado pela fonte pagadora em benefício dos seus colaboradores; - CNPJ da operadora do plano privado de assistência à saúde; - Nome e CPF do beneficiário titular e dos respectivos dependentes, ou no caso de dependente maior de 18 anos, em 31 de dezembro a que se refere a DIRF, o nome e a data de nascimento do menor; - Total anual descontado em folha de pagamento, correspondente à participação do colaborador no plano de saúde, identificando a parcela correspondente ao beneficiário titular e a de cada dependente.

10 PARÂMETRIZAÇÃO Para o sistema efetuar a importação dessas informações será preciso realizar alguns cadastros dentro do sistema Winner devidamente atualizado para a Versão 3.01, caso não esteja nesta versão terá que efetuar essa parametrização dentro do programa da DIRF2011 conforme figura abaixo. Nos Parâmetros do sistema Winner menu Plano Privado de Assistência a Saúde, será necessário realizar o cadastro da Operadora e sua Tabela de preços em relação ao Plano Empresarial. Rotina Parâmetros\Plano Privado de Assistência a Saúde Cadastro da Operadora

11 Rotina Parâmetros\Plano Privado de Assistência a Saúde Cadastro da Tabela do Plano O próximo parâmetro é entrar no menu Cadastro\Dados do Contrato, campo Plano Privado de Assistência à Saúde, para parametrizar os funcionários que fazem parte do plano de saúde, cadastro que segue a mesma metodologia do Vale Transporte / Vale Alimentação-Refeição.

12 Rotina: Cadastro\Dados do Contrário Ao buscar o Dependente tecle F3 para informar o CPF dentro da aba Dados Complementares Uma vez que tudo esteja devidamente parametrizado, vem o Processamento do Plano Privado de Assistência a Saúde: Rotina: Processamento\ Plano Privado de Assistência a Saúde

13 Feito o processamento, você poderá verificar os cálculos do Sistema na tela de Acertos Manuais. Nota: Esse cadastro não será possível na versão 3.0 Observação: A parametrização para atender a DIRF 2010, e inviável uma vez que o usuário além de parametrizar necessita também do processamento mensal, o cadastro a ser realizado será para atender a DIRF do próximo ano automaticamente. O usuário terá que optar em cadastrar dentro do sistema os valores ou dentro do programa da DIRF. PROCESSAMENTO O processo da DIRF é a etapa inicial para conferência dos rendimentos dos colaboradores, é neste exato momento que sistema busca as parametrizações dentro da tabela de eventos, campo (DIRF C./REND). Antes de Confirmar o processo Consulte o campo Darf/Dirf dentro dos Parâmetros da Empresa Rotina: Relatórios\Anuais\DIRF\Processamento ACERTOS MANUAIS DIGITAÇÃO Antes de gravar o arquivo para importação no programa Dirf2011 o usuário poderá através dos acertos manuais, modificar ou eliminar os valores gerados pelo sistema. Lembre-se que uma vez modificado o mesmo não pode ser mais reprocessado.

14 Os quadros indicados se referem à opção de alteração ou inclusão de valores. Use a tecla F5 para acessar o quadro. O quadro Plano Privado de Assistência à Saúde permite o usuário alimentar os dados manuais após o cadastro do plano mais a informação do CPF do dependente campo este que se encontra dentro do Cadastro\Cadastro de Dependentes\Dados Complementares. Acertos Manuais

15 F3 Para Cadastrar a Operadora F2 Para Buscar os Dependentes Aba - BENEFICIÁRIOS Nesta é possível também efetuar acertos dos dependentes, sendo que, as informações alteradas desta tela são de inteira responsabilidade do usuário, pois os somatórios das informações dos valores deverão coincidir com o valor informado no campo "Total" da tela de acertos manuais - digitação. RELATÓRIOS DEMONSTRATIVO DE CÁLCULO Concluída as etapas de processamentos e ajustes nos acertos manuais, o sistema possibilita a emissão do demonstrativo de cálculo. NOTA: A FICHA FINANCEIRA rotina: (Relatórios\Anuais\Ficha Financeira), é uma excelente maneira de conferir os valores para o perfeito preenchimento da declaração. RELATÓRIOS COMPROVANTE DE RENDIMENTO PF / PJ Para efetuar a impressão dos comprovantes de rendimentos diretamente no sistema WINNER acesse o menu:

16 Rotina: Relatórios\Anuais\DIRF\Relatórios\Comprovante de Rendimentos PF / PJ Todos Empregados Somente com Retenções PROCEDIMENTO DE GRAVAÇÃO DOS ARQUIVOS " DIRF " O programa DIRF2011, pode ser adquirido no seguinte endereço O programa contém um arquivo-texto (Leia-Me), com orientações e especificações técnicas. Para efetuar a validação dentro do programa DIRF2011, basta o usuário acessar: Rotina: Relatórios\Anuais\DIRF\Gravação do arquivo. Nota: Para o ano 2010 a DIRF.txt é um arquivo único, não e necessário mais gravar o Comprend