Finanças dos municípios capixabas em 2016 e perspectivas. Aequus Consultoria

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1 Finanças dos municípios capixabas em 2016 e perspectivas Aequus Consultoria 11de agosto de 2017

2 Receita Total A receita total do conjunto dos municípios capixabas em 2016 voltou ao nível da receita de 2010.

3 Receita Total Foram dois anos de quedas consecutivos.

4 Maiores Receitas Com exceção do FPM, as demais principais receitas sofreram reduções. O FPM só não caiu devido à arrecadação de IR proporcionada pela regularização de recursos no exterior.

5 Maiores Receitas A maior perda em volume veio do ICMS transferido aos municípios. Na sequência estão as quedas dos royalties e da receita tributária própria.

6 QPM-ICMS O ICMS vem caindo há quatro anos consecutivos. Em 2016, porém, a queda foi mais intensa.

7 Royalties e FRDR Evolução dos royalties e das participações especiais do petróleo e do gás natural em R$ milhões - IPCA médio de 2016 Evolução dos repasses do Fundo de Redução das Desigualdades Regionais em R$ milhões - IPCA médio de , , ,6 151,4 153,4 165, ,4 907,4 128,8 112,2 546,2 638,6 71,6 84,4 34, Os royalties foram afetados pela intensa queda nos preços do petróleo a partir do segundo semestre de Como o FRDR é formado por 30% dos royalties (da alíquota de 5%) do Governo Estadual, este fundo também foi reduzido.

8 Receita X Despesa Em 2016, os municípios capixabas reduziram suas despesas num ritmo ainda mais acentuado que a queda de suas receitas. Enquanto a receita recuou 6,5% para atingir R$ 10,43 bilhões, a despesa foi reduzida em 8,1%, em termos reais (considerada a inflação medida pelo IPCA) e chegaram a R$ 10,27 bilhões.

9 Despesa por Categoria Econômica Foi o segundo ano de corte nas despesas, sendo que em 2016, os cortes foram mais fortes.

10 Despesa por Função Houve reduções em todas as funções, também pelo segundo ano consecutivo. Em educação e saúde os cortes foram intensificados em relação aos de 2015.

11 Cortes nas Despesas Na despesa por categoria econômica, as maiores quedas em valores absolutos ocorreram em pessoal e custeio. Chama atenção o corte nos investimentos, justamente no último ano de mandato. Na despesa por função, foram na educação e na saúde, as duas maiores despesas municipais.

12 Investimentos 1.255,1 Volume de investimento por ano de mandato em R$ milhões - IPCA médio de , , , , , ,6 999,6 Volume de investimentos nos dois últimos mandatos em R$ bilhões - IPCA médio de ,5 4, Primeiro ano de mandato Segundo ano de mandato Terceiro ano de mandato Quarto ano de mandato Os investimentos do último mandato ( ) foram substancialmente menores que os do mandato anterior ( ): R$ -2,0 bilhões.

13 Despesa com Pessoal Número de municípios em relação ao cumprimento do limite para o gasto com pessoal do Poder Executivo de acordo com a LRF Limites da LRF Abaixo do limite de alerta (48,6%) Entre o limite de alerta (48,6%) e o prudencial (51,3%) Entre o limite prudencial (51,3%) e o máximo (54%) Acima do limite máximo (54%) Total Fonte: Tribunal de Contas do Estado do Espírito Santo. Acesso em 10 de agosto de Nota: até a data do acesso, o TCE-ES ainda não havia analisado as informações de Ancheita para Os municípios capixabas fizeram um esforço para se reenquadrarem nos limites do gasto com pessoal da LRF, em Porém, 13 prefeituras encerram o mandato fora dos limites.

14 jan/10 mai/10 set/10 jan/11 mai/11 set/11 jan/12 mai/12 set/12 jan/13 mai/13 set/13 jan/14 mai/14 set/14 jan/15 mai/15 set/15 jan/16 mai/16 set/16 jan/17 mai/17 IBC - Br 10,0% 8,0% 6,0% 4,0% 2,0% 0,0% -2,0% -4,0% -6,0% -8,0% Índice de Atividade Econômica (IBC-Br) variação acumulada em doze meses -5,4%.

15 04/01/ /01/ /01/ /02/ /02/ /03/ /03/ /03/ /04/ /04/ /04/ /05/ /05/ /06/ /06/ /06/ /07/ /07/ /07/ /08/ /08/ /09/ /09/ /09/ /10/ /10/ /10/ /11/ /11/ /12/ /12/ /12/ /01/ /01/ /01/ /02/ /02/ /03/ /03/ /03/ /04/ /04/ /05/ /05/ /05/ /06/ /06/ /07/ /07/ /07/2017 PIB de ,6% Expectativa de mercado para o PIB de ,4% 1,2% 1,0% 0,8% 0,6% 0,4% 0,2% 0,0%

16 Arrecadação Federal Arrecadação Federal acumulada até junho em R$ bilhões corrigidos pelo IPCA 428,6 504,3 514,6 512,7 510,3 496,6 455,7 461,

17 Arrecadação nacional de ICMS Arrecadação de ICMS dos estados brasileiros no 1º semestre em R$ bilhões corrigidos pelo IPCA 426,2 418,4 398,7 401,8 Até Jun/14 Até Jun/15 Até Jun/16 Até Jun/17

18 FPM e ICMS em 2017 FPM: aumento real de 4% no acumulado de janeiro a junho de 2017 comparado ao mesmo período de São R$ 25,5 milhões a mais para os municípios capixabas. ICMS no ES: queda real de 3% no mesmo período. São menos R$ 34,7 milhões para os municípios capixabas no 1º semestre de 2017.

19 Alberto Borges e Tânia Villela Aequus Consultoria (27) aequus@aequus.com.br