SAGE FOLHA DE PAGAMENTO 1.27I

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1 19/01/2017 SAGE FOLHA DE PAGAMENTO 1.27I DIRF 2017 Conforme novo layout da DIRF 2017 ano base 2016, foi necessária a criação de novas funcionalidades para atender a geração de novas informações que passaram a ser exigidas, de forma retroativa ao ano de Veja abaixo os detalhes das alterações: VALORES REFERENTES A PENSÃO ALIMENTÍCIA Se houver valor de pensão alimentícia, deve ser gerado o registro INFPA com os dados do pensionista, ou seja, da pessoa que recebeu esta pensão. Para que isso seja possível, no cadastro de dependes de funcionários, tem o quadro Pensionista que deverá ser parametrizado para o dependente que recebeu a pensão. Na tela, marcar que é pensionista e preencher os demais campos: Evento de Pensão: Informar o evento de pensão que foi utilizado para desconto durante o ano base Evento que foi lançado na folha de pagamento do funcionário. Percentual de Rateio: Se apenas um dependente recebeu a pensão referente a este evento, informar no percentual 100%. Se para mais de um dependente foi utilizado o mesmo evento na folha de pagamento, informar o percentual correspondente a cada dependente, para rateio do valor. Por exemplo: Dois dependentes vinculados ao evento 32, sendo 60% um e 40% outro. Valor mensal da pensão 200,00. Será gerado no arquivo, para o primeiro dependente 200,00 * 60% = 120,00. Será gerado no arquivo, para o segundo dependente 200,00 * 40% = 80,00. Mês/Ano Inicial e Final: Nos campos mês/ano inicial e mês/ano final, pode ser informado quando determinado dependente passou a receber a pensão, caso tenha ocorrido durante o ano base. Desta forma, o rateio entre os dependentes será realizado conforme o período. Se não for informado período, o sistema considerará para todos os meses no ano. Por exemplo: Dois dependentes vinculados ao evento 32, sendo 60% um, sem período informado e 40% outro com período 05/2016 sem data final. Valor mensal da pensão 200,00. Será gerado no arquivo, para o primeiro dependente, de janeiro a abril 200,00 * 100% = 200,00 e de maio a dezembro 200,00 * 60% = 120,00. Será gerado no arquivo, para o segundo dependente, de maio a dezembro 200,00 * 40% = 80,00. Se tiver apenas um dependente com pensão, estes campos não precisam ser informados, pois o valor total, no mês que tiver, será gerado para ele. OBSERVAÇÃO: Página 1

2 Para pensão descontada em 13º salário, será utilizado o mesmo cadastro de dependentes e critério de rateio, mesmo que, neste processamento seja utilizado evento diferente do utilizado em folha mensal e do parametrizado no cadastro do dependente. Este quadro de pensionista consta também no cadastro de dependentes de diretores e autônomos, com as mesmas regras. Para autônomos, inclusive foi habilitado o cadastro do dependente para categorias diferentes de cooperados, exclusivamente para atender esta nova exigência da DIRF. Ao gerar o arquivo da DIRF será emitido um alerta caso haja funcionário, diretor ou autônomo com valor de pensão sem a devida parametrização dos dependentes. VALORES REFERENTES A PREVIDÊNCIA PRIVADA Se houver valor de previdência privada, deve ser gerado o registro INFPC com os dados da instituição responsável pela previdência complementar. Para que isso seja possível, foi criado em Cadastros\ Genéricos, a rotina Instituições de Previdência Complementar, onde devem ser cadastradas as instituições que os funcionários possuem plano de previdência, informando código, nome e CNPJ. Este cadastro é genérico e poderá ser utilizado para todas as empresas. Também, foi criado no cadastro do funcionário, em Complementares/ Dados Funcionais/ Geral, o quadro Possui lançamento de Previdência Privada (PGBL) ou FAPI. Deve ser marcado se refere-se a Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) ou Fundo de Aposentadoria Programada Individual (Fapi), além de selecionar a respectiva instituição de previdência que o funcionário possui o plano. Se estiver parametrizado como PGBL irá gerar o valor no registro RTPP do arquivo. Se estiver parametrizado como FAPI irá gerar o valor no registro RTFA. Ao gerar o arquivo da DIRF será emitido um alerta caso haja funcionário com valor de previdência sem a devida parametrização da instituição. Página 2

3 REEMBOLSO DE PLANO DE SAÚDE Esta nova exigência da DIRF não está muito clara no material disponibilizado pela RFB. Porém, entendemos que devem ser informados nestes novos registros valores reembolsados pelo plano de saúde aos funcionários/dependentes, quando estes realizaram o pagamento de algum procedimento médico. Para isso, foram criadas rotinas de lançamento em Módulos\ Plano de Assistência à Saúde\ Manutenção de Reembolso (DIRF), para funcionários e para dependentes. O lançamento dos dados deverá ser vinculado a um plano de saúde, ou seja, o funcionário precisa previamente estar configurado nas rotinas de Plano de Assistência a Saúde. Para cada lançamento devem ser preenchidos os dados do prestador que recebeu o reembolso (CNPJ/CPF e nome), além do valor. Marcar a opção Reembolso refere-se a anos anteriores, caso o pagamento ao prestador tenha ocorrido em ano anterior com reembolso no ano base. Podem ser informados vários reembolsos no ano base para o mesmo funcionário, inclusive para o mesmo prestador. Por isso deve ser informado o código do reembolso, que será um código sequencial. O lançamento de reembolso para dependente do funcionário deve ser realizado em tela distinta, com os mesmos dados. Para que seja possível informar o reembolso do dependente, este deve estar previamente vinculado ao plano de saúde do funcionário. SCP - SOCIEDADE EM CONTA PARTICIPAÇÃO Se a empresa tiver SCP, devem ser informados os dados da SCP e de seus sócios, bem como, o valor dos lucros e dividendos do ano base. Para isso, em Módulos\ Rotinas Anuais\ Manutenção de SCP para DIRF, criadas rotinas para cadastro das SCPs e dos sócios. No cadastro da SCP deverá informar código, nome empresarial e CNPJ. Página 3

4 No cadastro dos sócios deverá vincular uma SCP, cadastrar código, nome, CNPJ/CPF do sócio e percentual de participação na sociedade. O sistema identificará automaticamente como sócio PJ ou PF através do CNPJ ou CPF. Em Módulos\ Rotinas Anuais\ Manutenção de SCP para DIRF\ Lançamento de Lucros e Dividendos do Sócio, informar os valores mensais de lucros/dividendos dos sócios, por SCP. Estas informações serão geradas nos registros SCP, BPFSCP, BPJSCP e RISCP do arquivo. Página 4

5 OUTRAS ALTERAÇÕES 1) Informe de Rendimentos Alterada a descrição do campo 3.3 conforme nova redação dada pela IN RFB 1682/2016. Alterada a descrição da natureza dos rendimentos de autônomos cessão de imagem, cujo código de recolhimento é o 3208, para Aluguéis e Royalties". 2) Valor mínimo Atualizado o valor mínimo de rendimentos, para gerar ou não os funcionários ou valores no arquivo, de R$ ,91 para R$ ,70. 3) Geração agrupada Na geração agrupada da DIRF, efetuados ajustes quando há empresas pessoa física. Página 5