SCPI 8.0. Guia Rápido. Módulo PPA/LDO. Introdução. Novo PPA/LDO. Nesta Edição. Aprenda como utilizar o Módulo PPA/LDO. 01 Novo PPA/LDO 02 PPA

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1 SCPI 8.0 Guia Rápido Módulo PPA/LDO Introdução Nesta Edição 01 Novo PPA/LDO 02 PPA 03 Índices 04 Programas do PPA Lei do PPA O objetivo desse Guia é fornecer informações específicas para digitação e manutenção do Plano Plurianual e Lei de Diretrizes Orçamentárias no Módulo PPA/LDO. A finalidade é auxiliar o usuário na utilização do Sistema, e não, ensinar a elaboração a nível Contábil e de Planejamento. No caso de dúvidas relacionadas à elaboração do PPA/LDO, existem manuais da STN e cursos oferecidos por esta empresa. Programas Rec.Digitada Evol.da Receita Novo PPA/LDO Despesas Anexos PPA Tabelas do PPA 05 LDO 06 Índices 07 Programas da LDO Lei da LDO Programas Digit.Anexos Anexos LDO 08 Alterações 09 Tabelas Auxiliares Para digitar novo PPA, o usuário deverá fazer o Login no Sistema no exercício referente ao primeiro ano em que o PPA irá vigorar. Exemplo: no exercício de 2009 o usuário precisará criar o PPA que irá vigorar de 2010 a 2013, para isso, o usuário deverá logar no sistema com o exercício de No caso da LDO, sempre Logar com o exercício a ser criado, ou, digitado. Se ainda não existe uma base de dados para 2010 o Sistema irá perguntar se deseja criar um novo exercício. Clicando no botão Sim, o Sistema criará um novo diretório e fará uma cópia do banco de dados 2009 na pasta referente ao novo exercício. O diretório criado será: C:\scpi_8\arq2010\scpi2010.fdb. Aprenda como utilizar o Módulo PPA/LDO

2 PÁGINA 2 Em seguida o Sistema irá refazer o novo banco de dados e manterá somente os arquivos referentes aos cadastros. Como fornecedores, contas, etc. Conforme tela a seguir: Índices do PPA O cadastro dos Índices é necessário, para que o Sistema efetue o cálculo da Evolução da Receita. Acesse o Módulo PPA/LDO, Menu PPA, item Índices. Clique no botão Incluir. A seguir digite o Ano, o nome do Índice usado, e, na coluna Valor digite a percentagem do Índice. Conforme tela a seguir: Após a criação do novo exercício, o usuário terá acesso somente aos Módulos Orçamento e PPA/LDO. Como mostra a figura a seguir: informados: Os seguintes índices deverão ser PPA: IGPM dos últimos 4 anos. LDO: IPCA, IPCAV e PIB do exercício Programas do PPA Lei do PPA Módulo PPA/LDO. Para iniciar o PPA ou a LDO, entre no No Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Lei do PPA deve ficar registrado a Lei Inicial do PPA. Para isso, digite os dados da Lei, conforme vemos na tela abaixo: PPA Sendo um novo cliente do SCPI, ao entrar no PPA, basta seguir os próximos tópicos de orientação. No entanto, se já for cliente e estiver começando um novo PPA, ou seja, o primeiro ano em que o PPA entrar em vigor, terá que digitar todo o PPA. A partir do segundo ano até o quarto ano de vigência do PPA, o Sistema irá importar o PPA do Exercício Anterior. O conteúdo da Lei pode ser digitado através do Editor de Textos Fiorilli.

3 PÁGINA 3 Programas Importante: a inclusão dos Programas neste Menu só poderá ser efetuado se os programas já estiverem cadastrados no Menu Tabelas Auxiliares. Se ainda não estão, faça o cadastro de acordo com as orientações contidas no último tópico deste Guia. No Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Programas serão incluídos os Programas com seus Objetivos, Justificativas, Metas e Ações. A Imagem abaixo mostra a tela de Cadastro de Programas: A seguir, preencha os campos: Justificativa: descreva a motivação para a implantação do Programa; Para inclusão de um novo programa, clique no botão Incluir. A seguir, clique na Luneta do campo Programa. Abrirá uma segunda tela de pesquisa com todos os dados dos Programas cadastrados. Localize o Programa desejado, selecione, e clique no botão Confirmar. Conforme imagem abaixo: Aba Metas: efetuar o registro do Indicador, Unidade, Índice Recente, Índice Futuro bem como suas Metas para os próximos quatro anos. Exemplo: usaremos como exemplo um Programa de alfabetização: Indicador: índice de Alfabetização; Unidade Medida: %; O Sistema puxará, automaticamente, os dados: Descrição, Público Alvo e Objetivo. Como mostra a figura a seguir: Índice Recente: 80 (% pessoas alfabetizadas); Índice Futuro: 93(% pessoas alfabetizadas); 2010: 83 (no ano de 2010 chegaria a 83% de pessoas alfabetizadas); 2011: 87 (no ano de 2011 chegaria a 87% de pessoas alfabetizadas); 2012: 90 (no ano de 2012 chegaria a 90% de pessoas alfabetizadas); 2013: 93 (no ano de 2013 chegaria a 93% de pessoas alfabetizadas).

4 PÁGINA 4 Exemplo: no PPA de 2006, que foi digitado no exercício de 2005, o Sistema solicitou a receita dos exercícios de 2001, 2002, 2003 e Importante: se já existirem os quatro exercícios anteriores no Sistema SCPI 8.0, basta clicar no botão Importar. Caso contrário, a Receita deverá ser digitada manualmente. Aba Ações: nas ações deverão ser inseridos: Entidade: para pesquisar tecle F2; Para digitar a receita, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Receita Digitada e clique no botão Alterar. Altere os valores das receitas analíticas, que aparecem em preto. A seguir, clique no botão Confirmar. O Sistema colocará então os totais, que estão em azul na tela. Poder/Órgão/Unidade: pesquisa, F4; Projeto/Atividade: pesquisa, F5; Função: pesquisa, F6; SubFunção: pesquisar, F7; FonGrupo: Grupo da Fonte de Recurso como: Tesouro, Transferência Estadual ou Federal. Pesquisa, F8; FonCódigo: Fonte de Recurso como: Recurso Próprio ou Recurso Vinculado a Transferência Estadual ou Federal. Pesquisa, F9; Categoria Econômica: Pesquisa, F10; Faça este procedimento para cada ano a ser digitado. Conferindo os totais após a confirmação. Meta 2010: Meta Ação para o Exercício; Valor 2010: Valor Financeiro da Ação para o Exercício; Meta 2011: Meta da Ação para o Exercício; Valor 2011: Valor Financeiro da Ação para o Exercício; Meta 2012: Meta da Ação para o Exercício; Valor 2012: Valor Financeiro da Ação para o Exercício; Meta 2013: Meta da Ação para o Exercício; Valor 2013: Valor Financeiro da Ação. Evolução da Receita Para calcular, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Evolução da Receita. A seguir clique no botão Calcular. O Sistema efetuará o Cálculo automaticamente. Receita Digitada Para que o Sistema faça o cálculo correto da Evolução da Receita, é obrigatório a Digitação da Receita na elaboração do PPA. Será necessário informar os últimos quatro exercícios já encerrados. Se desejar efetuar algum ajuste, clique no botão Alterar. Altere o valor desejado e clique no botão Confirmar. O usuário poderá efetuar a alteração de qualquer valor. Podendo também, aplicar algum percentual para corrigir todos os valores de uma

5 PÁGINA 5 só vez. Para isso, informe o valor do percentual na coluna Correção Perc. e clique no botão Confirmar. O Sistema aplicará o percentual em todas as Receitas selecionadas. Despesas Para efetuar a impressão dos anexos, as despesas do último exercício já encerrado deverão constar nesta opção. Entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Despesas. Clique no botão Importar. O Sistema importará os valores da Despesa do Exercício anterior, automaticamente. Anexo II Recursos Disponíveis Não existindo base com o movimento do Exercício Anterior, faça o mesmo procedimento. O Sistema criará as Despesas com valor zero. A seguir, clique no botão Alterar, digite os valores correspondentes e clique no botão Confirmar. Importante: Toda vez que for alterado algum valor na Receita Digitada, será necessário clicar no botão Atualiza Contas Título e Receita Corrente Líquida, para que o Sistema recalcule a Receita Corrente Liquida que faz parte da Despesa. Anexo III Relação de Programas Anexos do PPA Anexos são relatórios dos dados inseridos no PPA. Para imprimir acesse o Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Anexos PPA. impressão: Os seguintes anexos estão disponíveis para Anexo I Evolução da Receita

6 PÁGINA 6 Anexo IV Programas, Metas e Ações Anexo V Síntese das Ações por Função/SubFunção Tabela II Evolução da Receita Tabela III Receita Corrente Líquida Tabelas do PPA Tabelas são relatórios dos dados inseridos no PPA que complementam os Anexos. Para imprimir acesse o Módulo PPA/LDO, Menu Programas do PPA, item Tabelas do PPA. impressão: As seguintes tabelas estão disponíveis para Tabela I Receita Realizada Tabela IV Aplicação dos Recursos na Manutenção e no Desenvolvimento do Ensino

7 PÁGINA 7 Tabela VII Despesa com Pessoal Distribuição por Funções Tabela VIII Limites de Despesas do Legislativo Tabela V Aplicação em Ações e Serviços Públicos de Saúde Tabela IX Apuração de Recursos Disponíveis Tabela VI Despesa com Pessoal em relação à Receita Corrente Líquida Esclarecimento: a tabela a seguir deve ser preenchida. Tabela X Levantamento de Programas em Execução

8 PÁGINA 8 Tabela XIII Síntese das Ações por Função e SubFunção Tabela XI Relação de Programas Tabela XII Programas, Metas e Ações

9 PÁGINA 9 LDO Para iniciar a LDO, na tela principal do SCPI, acesse o Módulo PPA/LDO. PPA: IGPM dos últimos 4 anos. LDO: IPCA, IPCAV e PIB do exercício Programas da LDO Índices O cadastro dos Índices é indispensável e importante para que o Sistema efetue corretamente os cálculos na Digitação da LDO. Lei da LDO No Módulo PPA/LDO, Menu Programas LDO, item Lei LDO deve ficar registrado a Lei Inicial da LDO. Para isso, digite os dados da Lei como mostra a figura abaixo: Acesse o Módulo PPA/LDO, Menu LDO, item Índices. Clique no botão Incluir. A seguir digite os Índices nos campos: Identificador: neste campo são aceitos apenas os valores IPCA, IPCAV e PIB; Ano: ano referente ao Índice; Descrição: breve descrição do Índice; Valor: sendo PIB, será informado o valor do PIB, entretanto, sendo IPCA ou IPCAV, deve ser informado o percentual: O conteúdo da Lei pode ser digitado através do Editor de Textos Fiorilli. Programas Ao iniciar a elaboração da LDO em um novo exercício, nenhum programa é visto de imediato. Sendo assim, devemos Importar do PPA ou Criar, os programas necessários para a LDO. Importar Programas do PPA Para importar os programas entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas da LDO, item Programas. Clique no botão Importar, conforme a figura abaixo:

10 PÁGINA 10 Aba Metas: nesta aba deverão ser informados: Repare que todos os programas pertencentes ao PPA estão listados no GRID e marcados com um X em vermelho. A seguir, selecione os programas que deseja importar para a LDO. Estes ficarão marcados em azul. Clique no botão Confirmar. Note o exemplo abaixo: Indicador: descrição do indicador; Unidade Medida: para pesquisar tecle F3; Índice Recente: índice para o exercício; Índice Futuro: mesmo do índice recente; Criar Novo Programa na LDO Se for criar um programa que será executado apenas no Exercício da LDO, o mesmo deve iniciar com 9. Caso contrário, deve ser incluído no PPA através de Lei de Alteração. Os procedimentos serão os mesmos que constam neste Guia no Menu Alterações. No caso dos programas iniciados com 9, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas LDO, item Programas e clique no botão Incluir. Repare que a tela é parecida com a tela de inclusão de Programas no PPA: Aba Ações: nesta aba deverão ser informados: Entidade: para pesquisar tecle F2; Poder/Órgão/Unidade: pesquisa, F4; Projeto/Atividade: pesquisa, F5; Função: pesquisa, F6; SubFunção: pesquisar, F7; FonGrupo: Grupo da Fonte de Recurso. Pesquisa, F8; FonCódigo: Código da Fonte de Recurso. Pesquisa, F9; Categoria Econômica: Pesquisa, F10; Meta 2010: Meta da Ação para o Exercício; Valor 2010: Valor Financeiro da Ação para o Exercício;

11 PÁGINA 11 Digitação dos Anexos Para digitar os anexos da LDO, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas da LDO, item Digit.Anexos. Deverão ser digitadas informações específicas conforme solicitado em cada aba: Anexos LDO Anexos são relatórios dos dados inseridos na LDO. Para imprimir, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Programas da LDO, item Anexos LDO. O Sistema abrirá a seguinte tela: Despesas: despesas do Exercício da LDO; Metas Fiscais: demonstrativo das Metas Anuais; Avaliação: avaliação do Cumprimento das Metas Fiscais do Exercício Anterior; Comparadas: metas Fiscais Atuais Comparadas com as Fixadas nos Três Exercícios Anteriores; Patrimônio: demonstrativo da Evolução do Patrimônio Liquido; Alterações Alienação de Ativos: demonstrativo da Origem e Aplicação dos Recursos com Alienação de Ativos; RPPS: demonstrativo da Avaliação da Situação financeira e Atuarial do RPPS; Projeção: demonstrativo da Projeção Atuarial do Regime Próprio de Previdência Social dos Servidores Públicos; Esta opção é utilizada para efetuar as alterações do PPA/LDO em casos não previstos anteriormente no PPA Inicial. Para alterar, entre no Módulo PPA/LDO, Menu Alterações, item Alteração. Conforme imagem abaixo: Renúncia de Receita: demonstrativo da Estimativa e Compensação da Renúncia de Receita; Margem: demonstrativo da Estimativa da Margem de Expansão das Despesas Obrigatórias; Riscos: demonstrativo de Riscos Fiscais e Providências. Importante: para uma melhor compreensão de como preencher, e quais informações devem ser inseridas nos anexos acima, verifique a Portaria 577 da STN Manual RREO com seus relatórios e anexos. A seguir clique no botão Cad.Lei. O Sistema abrirá uma tela, Cadastro de Leis de Alteração, clique no botão Incluir. Registre os dados da Lei de alteração do PPA/LDO e clique no botão Confirmar.

12 PÁGINA 12 Importante: antes de digitar qualquer alteração no PPA/LDO, deverá ser efetuado o Cadastro da Lei de Alteração. Programa ; ou, Excluir Programa. Sendo este último usado para excluir um programa do PPA. Escolhendo a opção Excluir Programa, clique no botão Confirmar e o programa será excluído automaticamente. Se a opção for Alterar o Programa, serão habilitadas as abas: Metas e Ações : Aba Metas: clicando no botão Manutenção de Metas, abrirá as seguintes opções: Incluir Registro: Incluir Meta: inclusão de uma meta não prevista no PPA Inicial; Depois de efetuar o cadastro da Lei clique no botão Incluir. Repare que o Sistema irá abrir uma tela perguntando: Incluir Novo Programa ou, Alterar Programa Existente : Incluir Alteração de Meta: alteração de Meta que está no PPA Inicial, ou foi incluída por Lei de Alteração Anterior; Incluir Exclusão de Meta: exclusão de Meta criada no PPA Inicial, ou em Lei de Alteração Anterior. Alterar Registro: Incluir Novo Programa: nesta opção o usuário deverá cadastrar um novo programa não previsto no PPA Inicial. Com seus indicadores, metas e ações. Sendo utilizado o mesmo procedimento informado acima no tópico Programas do PPA, Programas. Apenas com uma exceção. Precisa informar no campo Código Lei o código da Lei de Alteração. Conforme mostra a Imagem abaixo: Alterar Inclusão de Meta: altera registro incluído pela opção Incluir Registro ; Alterar Alteração/Exclusão de Meta: altera registro criado pela opção Incluir Registro ; Excluir Registro: Excluir Inclusão de Meta: exclui registro criado pela opção Incluir Registro ; Excluir Alteração/Exclusão de Meta: exclui registro criado pela opção Incluir Registro. Aba Ações: clicando no botão Manutenção de Ações, abrirá as seguintes opções: Incluir Registro: Alterar Programa Existente: esta opção permite efetuar alteração de um programa já existente no PPA Inicial, ou, em uma Lei de Alteração anterior. Para isso informe: o Código Lei ; o Cód.Programa, ou seja, o Código do Cadastro do programa no PPA; e escolha o Tipo de Lançamento, entre: Alterar Incluir Ação: inclusão de uma Ação não prevista no PPA Inicial; Incluir Alteração de Ação: alteração de uma Ação criada no PPA Inicial, ou foi incluída por Lei de Alteração anterior; Incluir Exclusão de Ação: exclusão de Ação criada no PPA Inicial, ou por Lei de Alteração anterior.

13 PÁGINA 13 Alterar Registro: Alterar Inclusão de Ação: altera registro criado pela opção Incluir Registro ; Alterar Alteração/Exclusão de Ação: altera registro criado pela opção Incluir Registro ; Excluir Registro: Excluir Inclusão de Ação: exclui registro criado pela opção Incluir Registro ; Excluir Alteração/Exclusão de Ação: exclui registro criado pela opção Incluir Registro ; Tabelas Auxiliares No Menu Tabelas Auxiliares do Módulo PPA/LDO, o usuário deverá efetuar o cadastro de: Entidades, Poder, Unidade Orçamentária, Unidade Executora, Programa e Projeto/Atividade/Operação Especial. Importante: ao cadastrar um Programa para o PPA, o Código não pode iniciar com o número 9. Apenas os programas que não tem continuidade de um exercício para o outro, ou seja, os utilizados na LDO do exercício. No item Proj.Ativ., campo Ação, os Códigos que iniciarem com: 2, 4, 6 ou 8 são Atividades e os Códigos que iniciarem com 1, 3, 5 ou 7 são os Projetos. As Operações Especiais devem iniciar com 0.