O Instituto Véritas, tem como presidente, Marcelo Bastos, Secretário Parlamentar, ex-vereador, Consultor especial para projetos governamentais,

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1 O Instituto Véritas, tem como presidente, Marcelo Bastos, Secretário Parlamentar, ex-vereador, Consultor especial para projetos governamentais, analista de Políticas Públicas e Sociais, organizador de campanhas, processos censitários, planos de desenvolvimento, assessoria política e empresarial.

2 VAFweb Gerenciamento da Fiscalização e a Auditoria do Valor Adicionado Fiscal de ICMS

3 1 O que é VAF web O VAFweb é uma solução tecnológica 100% em nuvem, de alto desempenho, capacidade de armazenamento e processamento, voltada ao Gerenciamento da Fiscalização e a Auditoria do Valor Adicionado Fiscal de ICMS, para uso por Prefeituras Municipais na apuração do valor adicionado fiscal de contribuintes do ICMS, a partir de suas declarações prestadas à Sefaz/ Estadual, suas escriturações fiscais e XML de documentos fiscais eletrônicos (ICMS/IPI).

4 2 Objetivos Tornar possível aos Gestores e Fiscos Municipais o controle gerencial, por ordem de serviço, dos trabalhos de acompanhamento da fiscalização do Valor Adicionado de ICMS. Permitir aos prepostos municipais a execução de Ordens de Serviço no acompanhamento e auditoria do valor adicionado fiscal gerado no território do Município, com padronização e controle das notificações fiscais emitidas. Aos contribuintes do ICMS no território do Município, permitir atender na web suas obrigações acessórias relativas à entrega de documentos fiscais eletrônicos (XML), Escriturações Fiscais Digitais e demais dados solicitados pelo fisco municipal.

5 3 Características Técnicas SaaS (Software as Service, ou Software como Serviço): Toda a estrutura computacional do VAFweb está disponibilizada com o próprio software na internet (servidores, conectividade, cuidados com segurança de informação, instalações de versões de quaisquer aplicativos, área de armazenamento, processadores, etc) enquanto que os usuários apenas o utilizam, sem qualquer preocupação quanto a essas questões (configurações, melhorias, monitoramento de performance, upgrades, atualizações).

6 4 Características Técnicas - Nuvem Não há custos quanto a licenças, instalações locais ou remotas, manutenções técnicas, dependências de estruturas de TI, custos de propriedade, troca de equipamentos, etc. Todos os procedimentos, dados, documentos, planilhas, relatórios, notificações, apresentações, treinamentos e mensagens estão sempre disponíveis, armazenados em ambiente de big data que permite a extração de informações sobre conjuntos complexos de dados, p.ex. envolvendo todos os contribuintes do Município simultaneamente, em altíssima velocidade. Não há necessidade de que qualquer computador da Prefeitura ser ligado, ou qualquer estrutura de equipamentos ou softwares ser criada, para se dar suporte à disponibilização desse sistema, pois tudo é Nada precisa ser "instalado" em nenhum computador SISTEMA SEMPRE disponível (99,9%)

7 5 Como o sistema funciona Ordens de Serviço são criadas para autorizar aos prepostos do Município, usuários do sistema, a emissão de Notificações a Contribuintes do ICMS e a extração de relatórios. Contribuintes notificados atendem, via web, as notificações que lhe são dirigidas, anexando arquivos, quando necessário. Há um gerenciamento total das notificações Município <-> Contribuinte, item a item notificado. O sistema faz a carga (upload) de arquivos contendo documentos fiscais eletrônicos (XML de DF-e) e escriturações fiscais (EFD, Sintegra, Livros Fiscais) e outros, conforme parametrização, enviados por contribuintes do ICMS.

8 6 Como o sistema funciona Os arquivos são analisados em confronto (batimento) com os documentos de informações econômico-fiscais da Sefaz/Estadual, utilizados no cálculo do valor adicionado, identificando agrupamentos de operações, classificações fiscais adotadas, fornecedores, destinatários e produtos As notificações identificam os itens solicitados e os atendidos, bem como os arquivos anexados pelo Município e pelo Contribuinte, propiciando completo histórico das fiscalizações realizadas Não é necessário ao Preposto Municipal ir ao Contribuinte para Notificar ou receber documentos da notificação Contribuinte não necessariamente precisa ir à Prefeitura para ser notificado ou para atender notificações, entregando documentos (faz na web)

9 7 Vantagens para a fiscalização Aumento da capacidade investigativa do Município no acompanhamento do Valor Adicionado, pois o sistema trata grandes conjuntos de documentos e operações de forma rápida, através de consultas, batimentos de dados e relatórios. O Município se aprofunda no conhecimento das empresas que operam com mercadorias e serviços inseridos na competência do ICMS, por conta do acesso aos seus documentos fiscais e escriturações e dos relatórios do sistema. O envio e o recebimento de notificações e documentos para o contribuinte, e do contribuinte para o Município, realizado sem necessidade de deslocamento físico, através da web, representa um melhor gerenciamento de tempo para todos os envolvidos, com maior possibilidade de extensão e alcance dos trabalhos (aumento de produtividade).

10 8 Vantagens para a fiscalização Agrega às fiscalizações novas formas de organização do trabalho, pois o sistema armazena, organiza e permite recuperar, a qualquer tempo, todos os documentos relacionados às fiscalizações, evitando perdas de dados, informações e necessidade de retrabalho. Possibilidade de realizar o trabalho de auditoria em qualquer local ( tele-trabalho). Incremento da relação Fisco->Contribuinte.

11 9 Vantagens para o contribuinte O recebimento de notificações via web dispensa a necessidade de recebimento da fiscalização para, exclusivamente, receber notificações. Possibilidade de recuperar o histórico das fiscalizações realizadas pois tudo fica registrado nos sistemas da Prefeitura.

12 10 Dados processados pelo sistema As declarações de movimento econômico-fiscal entregues pelos contribuintes do ICMS à Sefaz/Estadual. Escrituração Fiscal Digital (EFD): arquivo que contém todas as operações do contribuinte, de ICMS/IPI. Sintegra e Livros Fiscais: arquivos em desuso, mas que o sistema permite a sua carga e processamento. XML de Nfe de ICMS/IPI: os XML das notas fiscais eletrônicas, com verificação de sua assinatura e validade jurídica pelo sistema.

13 11 Cursos via Web São disponibilizados na internet, em áreas do próprio sistema, cursos sobre Valor Adicionado Fiscal de ICMS e sobre a operação do VAFweb. Além dos cursos à distância, são disponibilizados treinamentos nos Municípios, ministrados por nossos colaboradores.

14 12 Relatório do Sistema na Web O relatórios do sistema também estão na web, a partir do processamento dos bancos de dados disponibilizados (Declarações, XML de NF-e, EFD, Sintegra, Livros de Apuração de ICMS), realizando: Cruzamento de dados agrupamento de CFOP Gráficos da evolução do Valor Adicionado Mensal Cálculo do Valor Adicionado por cada fonte de dados disponível (EFD, Sintegra, LRA)

15 13 Relatórios principais Comparativo Entradas e Saídas Identifica se os valores informados na declaração entregue à Sefaz/Estadual se estão de acordo com os dados da Escrituração Fiscal. Comparativo Exclusões Identifica se as exclusões do VAF informadas se estão de acordo com as devidas, conforme a EFD. EFD Exclusões Remonta, a partir dos dados da EFD, as exclusões de entradas e como devidas para o contribuinte, conforme as classificações fiscais adotadas oficialmente pela SEFAZ/Estadual na apuração do VAF. Neste relatório é permitido o detalhamento por CFOP e por documento fiscal, chegando-se à confecção do DANFE das Nfe com XML carregados no sistema.

16 14 Relatórios principais EFD Entradas e Saídas Monta as entradas e saídas do contribuinte, a partir de seus dados de EFD, conforme as classificações fiscais adotadas oficialmente pela SEFAZ/Estadual na apuração do VAF. Neste relatório é permitido o detalhamento por CFOP e por documento fiscal, chegando-se à confecção do DANFE das Nfe com XML carregados no sistema. Auditoria das Operações XML x EFD Permite identificar se os XML carregados no sistema foram adequadamente escriturados na EFD. EFD Apuração do VAF Demonstra a apuração do valor adicionado a partir dos dados da EFD (Escrituração Fiscal Digital), comparando, ao final, o valor adicionado mensal apurado com o declarado. Permite detalhar as exclusões e as operações de entrada e saída.

17 15 Relatórios principais EFD Entradas e Saídas por CFOP Detalha as Entradas e Saídas, totalizando-as por CFOP, no layout utilizado nos relatórios oficiais da Sefaz/Estadual. Permite o detalhamento dos documentos fiscais, até chegar ao detalhamento de item de documento fiscal. EFD Exclusões por CFOP Detalha as Exclusões do VAF, totalizando-as por tipo de exclusão do VAF, no layout utilizado nos relatórios oficiais da Sefaz/Estadual. Permite o detalhamento por CFOP e posteriormente por documentos fiscais, até chegar ao detalhamento de item de documento fiscal. EFD Operações Mensais por CFOP Detalha as operações por CFOP, classificando-as por agrupamento de operações, permitindo uma identificação mais fácil de conjuntos de operações, para posterior detalhamento por documento fiscal.

18 16 Relatórios principais EFD Totais de Entradas e Saídas Detalha as operações totalizando-as anualmente, classificando-as por agrupamento de operações, permitindo uma identificação mais fácil de conjuntos de operações, para posterior detalhamento por CFOP e por documento fiscal. EFD Itens por CFOP Permite identificar a partir dos itens de documentos fiscais, como eles se classificam na apuração do valor adicionado do contribuinte, o que auxilia a identificação de classificações incorretas, com reflexos no valor adicionado. Permite detalhar os CFOP listados até o nivel de item de documento fiscal.

19 17 Relatórios principais EFD Partes por CFOP (Entradas e Saídas) Identifica como os fornecedores e destinatários de mercadorias ou serviços se relacionam com o contribuinte, conforme as classificações fiscais. Bastante útil na investigação das principais operações do contribuinte. EFD Nfe de emissão própria não carregadas no sistema Relatório de conferência das cargas de XML de Nfe, identificando se todas foram ou não apresentadas ao Município. Esse relatório comprova se há ainda XML de Nfe a ser apresentado ao Município. EFD Aquisição de Serviço de Transporte Identifica todos os prestadores e respectivos valores de operações, das aquisições de serviço de transporte. Com esse relatório é investigado se houve a integral informação dos valores de frete de operações de saída realizadas com os contribuintes fiscalizados.

20 18 Relatórios principais EFD Preços Médios de Compra e Venda (Analítico e Sintético permite a identificação das classificações fiscais de mercadorias de entrada e saída, bem como eventual saída abaixo do preço de entrada (subfaturamento), que causa reflexos negativos ao valor adicionado. Painel Resumo do VAF Gráfico que permite uma rápida identificação visual da composição do valor adicionado do contribuinte, comparativamente aos valores informados nas declarações apresentadas á Sefaz/ Estadual.

21 19 Relatórios principais sobre XML NFe Saídas por Município do Transportador: permite, a partir dos XML do sistema, identificar as saidas realizadas conforme os Municípios dos transportadores. Nfe Totais por Município de Entrega da Mercadoria: identifica os Municípios destinatários de mercadorias, conforme os XML de Nfe. NFe Totais por Município de Fato Gerador: identifica os Municípios onde ocorreram os fatos gerados, conforme os XML de Nfe. NFe Totais por Natureza de Operação: totaliza as Nfe conforme as naturezas de operação informadas. Permite identificar as operações mais relevantes do contribuinte, diretamente a partir de suas Nfe.

22 Sistema de controle do VAF Usuário Senha Entrar