INTERVENCIÓN XERAL DA COMUNIDADE AUTÓNOMA DE GALICIA PRINCIPAIS INDICADORES DA ACTIVIDADE ECONÓMICO - FINANCEIRA 1º TRIMESTRE 2004

Transcrição

1 PRIMEIRO TRIMESTRE 2004

2 INTERVENCIÓN XERAL DA COMUNIDADE AUTÓNOMA DE GALICIA PRINCIPAIS INDICADORES DA ACTIVIDADE ECONÓMICO - FINANCEIRA 1º TRIMESTRE 2004 CONTIDO Páx. Esquema de relacións a nivel de xestión... 2 Dereitos recoñecidos por Capítulos... 4 Obrigas recoñecidas por Capítulos... 5 Principais indicadores en termos de Contabilidade Nacional... 6 Clasificación funcional do gasto... 8 Esquema de relacións en termos de Caixa... Principais indicadores en termos de Caixa Clasificación económica dos Ingresos Clasificación económica dos Pagamentos *Os datos están expresados en miles de euros e refírense á Administración Xeral

3 Esquema de Relacións a Nivel de Xestión OPERACIÓNS CORRENTES DEREITOS RECOÑECIDOS OBRIGAS RECOÑECIDAS , ,5 DESAFORRO ,8 OPERACIÓNS DE CAPITAL DEREITOS RECOÑECIDOS DESAFORRO , ,8 NECESIDADE DE FINANCIAMENTO OBRIGAS RECOÑECIDAS , ,0 1- ACTIVOS OPERACIÓNS FINANCEIRAS EXIST. INIC. CAIXA ,2 DEBEDORES INICIAIS +/- VARIAC ,2 ACTIVOS FINANCEIROS ,0 SALDO NETO A FINANCIAR ,2 NECESIDADE DE FINANCIAMENTO ,8 EXIST. FIN. CAIXA ,9 DEBEDORES FINAIS ,8 ACTIVOS FINANCEIROS ,1 2- PASIVOS PASIVOS FINANCEIROS 0,0 ACREEDORES FINAIS ,8 SALDO NETO A FINANCIAR ,2 PASIVOS FINANCEIROS ,5 ACREEDORES INICIAIS +/- VARIAC ,1 2

4 No esquema da páxina anterior representase en primeiro lugar, por diferencia entre os Dereitos Recoñecidos e as Obrigas Recoñecidas, referidas ambas magnitudes ás operacións correntes (dereitos de cobro rexistrados nos capítulos I a V do Presuposto de Ingresos e gastos rexistrados nos capítulos I a IV do Presuposto de Gastos), o Aforro ou Desaforro Bruto. Este representa o volume de recursos correntes que se destinan a financiar operacións de capital. Agregando a esa cifra de Aforro Bruto a diferencia entre Dereitos Recoñecidos e Obrigas Recoñecidas por operacións de capital (capítulos VI e VII do presuposto de Ingresos e Gastos), obtense a Capacidade ou Necesidade de Endebedamento. Esta magnitude expresa a medida na que é necesario acudir a operacións financeiras para equilibralo resultado presupostario. Se a Capacidade ou Necesidade de Endebedamento se lle suma o saldo da variación neta de Activos Financeiros (diferencia entre saldos finais e iniciais de existencias de tesourería, Activos Financeiros e Debedores extrapresupostarios), resulta o Saldo Neto Positivo ou Negativo que debe financiar ou debe financiarse con Pasivos Financeiros. O financiamento deste Saldo Neto pode provir de operacións extrapresupostarias, financiamento a curto prazo que se obtén polo tempo que media entre que a Administración rexistra o ingreso e procede ó seu pagamento ós acreedores; ou por endebedamento propiamente dito resultante da variación neta de Pasivos Financeiros de natureza presupostaria (capítulo IX do presuposto de Ingresos, emisión de débeda, menos capítulo IX do presuposto de Gastos, reembolso de débeda) 3

5 Dereitos Recoñecidos por Capítulos 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN TRIMESTRE % VAR % VAR. CAPITULO I. IMPOSTOS DIRECTOS 100 IRPF. Tarifa autonómica 0,0 0,0-0,0 0,0-110 Imposto xeral sobre Suces. e D , ,8 13, , ,8 13,6 111 Imposto Extraordinario Patrimonio 1.134,5 554,3 104, ,5 554,3 104,7 TOTAL CAPÍTULO I , ,1 14, , ,1 14,6 CAPÍTULO II. IMPOSTOS INDIRECTOS 200 Imposto sobre Transm. intervivos , ,6 21, , ,6 21,8 201 Imposto sobre Actos Xuríd. Docum , ,3 28, , ,3 28,1 210 IVE , ,2 (27,7) , ,2 (27,7) 220 Impostos Especiais ,9 0, ,9 0,0-221 Imp. Minorista sobre Hidrocarburos 1.100,9 0, ,9 0,0-28 Impostos extinguidos 0,0 0,0-0,0 0,0-290 Tributación Autonóm. s/ xogo 1.160, ,1 (0,1) 1.160, ,1 (0,1) 291 Gravamen sobre Contaminación Atmosférica 5.110, ,2 33, , ,2 33,3 TOTAL CAPÍTULO II , ,4 (8,3) , ,4 (8,3) CAPÍTULO III. TAX., PREZ. PÚBL. E OUTROS 301 Taxas por Servicios administrativos 1.734,7 938,0 84, ,7 938,0 84,9 302 Taxas por Servicios profesionais 4.819, ,0 120, , ,0 120,4 303 Taxas por Venda de Bens 722,1 9, ,0 722,1 9, ,0 311 Prezos públicos 1.788, ,6 (24,1) 1.788, ,6 (24,1) 312 Prezos privados 953, ,1 (71,7) 953, ,1 (71,7) 320 Taxa sobre o xogo , ,3 (0,7) , ,3 (0,7) 380 Reintegros de exercicios cerrados 4.951, ,6 62, , ,6 62,9 381 Reintegros do presuposto corrente 92,9 104,9 (11,5) 92,9 104,9 (11,5) 391 Outros Ingresos- Recargos e M , ,5 4, , ,5 4,4 392 Sancións impostas polas Consell , ,2 77, , ,2 77,1 399 Ingresos diversos 402, ,4 (92,4) 402, ,4 (92,4) TOTAL CAPÍTULO III , ,7 (0,2) , ,7 (0,2) CAPÍTULO IV. TRANSF. CORRENTES 1.137, ,2 (99,6) 1.137, ,2 (99,6) CAPÍTULO V. INGRESOS PATRIMONIAIS 1.507, ,4 (63,3) 1.507, ,4 (63,3) RECURSOS CORRENTES , ,8 (41,5) , ,8 (41,5) CAPÍTULO VI. ALLEAMEN. INVEST. REAIS 173,1 0,0-173,1 0,0 - CAPÍTULO VII. TRANSF. DE CAPITAL 2.825, ,8 (62,9) 2.825, ,8 (62,9) RECURSOS DE CAPITAL 2.998, ,8 (60,6) 2.998, ,8 (60,6) RECURSOS NON FINANCEIROS , ,6 (41,7) , ,6 (41,7) CAPÍTULO VIII. ACTIVOS FINANCEIROS ,0 279, , ,0 279, ,8 CAPÍTULO IX.PASIVOS FINANCEIROS 0,0 0,0-0,0 0,0 - RECURSOS FINANCEIROS ,0 279, , ,0 279, ,8 T O T A L , ,9 (39,5) , ,9 (39,5) 4

6 Obrigas Recoñecidas por Capítulos 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE % VAR % VAR. 1. Gastos de persoal , ,3 3, , ,3 3,3 2. Gastos ctes. Bens e Serv , ,0 8, , ,0 8,7 3. Gastos financeiros 7.907, ,1 (23,0) 7.907, ,1 (23,0) 4. Transferencias correntes , ,5 1, , ,5 1,2 Empregos Correntes , ,9 1, , ,9 1,9 6. Investimentos Reais , ,3 9, , ,3 9,7 7. Transferencias de Capital , ,1 60, , ,1 60,4 Empregos de Capital , ,4 43, , ,4 43,9 Empregos non Financeiros , ,3 5, , ,3 5,3 8. Activos Financeiros , ,4 1, , ,4 1,3 9. Pasivos Financeiros , ,5 0, , ,5 0,0 Empregos Financeiros , ,9 0, , ,9 0,5 T O T A L , ,2 5, , ,2 5,1 Este cadro e o anterior expresan a execución dos presupostos de ingresos e gastos en termos de Dereitos e Obrigas Recoñecidas, respectivamente. Realízase unha diferenciación entre as operacións non financeiras- capítulos 1 a 7- e operacións financeiras- capítulos 8 e 9. Dentro das operacións non financeiras distínguense as correntes- capítulos 1 a 5- e de capital- capítulos 6 e 7. 5

7 Principais Indicadores en Termos de Contabilidade Nacional 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE % VAR % VAR. Recursos Correntes , ,0 (45,8) , ,0 (45,8) Empregos Correntes , ,9 1, , ,9 1,9 Aforro Bruto ( ,8) ( ,9) 63,6 ( ,8) ( ,9) 63,6 Recursos de Capital , ,6 4, , ,6 4,2 Empregos de Capital , ,4 43, , ,4 43,9 Capacidade(+) ou Necesidade(-) de Financiamento ( ,8) ( ,7) 66,2 ( ,8) ( ,7) 66,2 Recursos/Empregos% 31,2 56,4 (44,7) 31,2 56,4 (44,7) * Criterios SEC95 Neste cadro reflíctese, utilizando os criterios do Sistema Europeo de Contas (SEC95); se a Comunidade Autónoma obtivo uns ingresos procedentes de operacións correntes superiores ou inferiores ós gastos derivados do mesmo tipo de operacións, é dicir, Aforro ou Desaforro Bruto. Esta cifra de aforro bruto representa o volume de recursos correntes que se poden destinar a financiar operacións de capital. Asimesmo, expresa si unindo a esta magnitude a diferencia entre os ingresos e os gastos procedentes de operacións de capital, a Comunidade posúe capacidade para financiar a outros sectores ou necesita acudir a operacións financeiras para equilibrar o seu resultado presupostario. 6

8 RECURSOS CORRENTES º 2º 3º 4º 2004 EMPREGOS CORRENTES AFORRO BRUTO RECURSOS CORRENTES EMPREGOS CORRENTES Aforro Bruto Durante o primeiro trimestre do ano 2004 a Comunidade Autónoma obtivo un aforro bruto negativo de ,8 miles de euros, o que supón unha variación do 63,6% respecto do ano anterior AFORRO BRUTO º 2º 3º 4º RECURSOS CAPITAL EMPREGOS CAPITAL CAP_NECESI D_FINANCIA MENTO Capacidade (+) ou Necesidade (-) de Financiamento º 2º 3º 4º 2004 EMPREGOS CAPITAL RECURSOS CAPITAL CAP_NECESI D_FINANCIA MENTO A necesidade de financiamento da Comunidade Autónoma no primeiro trimestre de 2004 ascendeu a ,8 miles de euros, un 66,2% máis có ano anterior º 2º 3º 4º En millóns, acumulado 7

9 Clasificación Funcional do Gasto 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE GRUPOS FUNCIONAIS % VAR % VAR. 1. Servicios de Carácter Xeral , ,6 (0,8) , ,6 (0,8) 2. Seguridade, Protección e Promoción Social , ,5 11, , ,5 11,7 3. Producción de Bens Púb. de Carácter Social , ,4 6, , ,4 6,4 4. Producción de Bens Públ. de Carácter Econ , ,4 16, , ,4 16,0 5. Regulación Económica de Carácter xeral , ,5 10, , ,5 10,2 6. Regulación Económcia de Sectores Productiv , ,1 55, , ,1 55,0 7. Plan de Crecemento e Emprego , ,7 104, , ,7 104,1 8. Transferencias a Entidades Locais , ,5 (22,0) , ,5 (22,0) 9. Débeda Pública , ,6 (5,1) , ,6 (5,1) O cadro superior, representa a execución do presuposto de gastos a través da súa clasificación funcional por grupos de función. O grupo de función 1. Servicios de carácter xeral correspóndese cos gastos necesarios para o funcionamento ordinario do sistema administrativo, fundamentalmente capítulos de gastos de persoal e gastos en bens e servicios correntes. O gasto social do presuposto, aquel que ten por finalidade o incremento do benestar e a redistribución da renda, contense nos grupos de función 2. Seguridade, Protección e Promoción Social e no 3. Producción de bens de carácter público. As políticas de crecemento económico, elevación da renda e creación de emprego execútanse a través dos créditos contidos nos grupos de función 4., 5., 6., e 7. O grupos de función 8. Transferencias a Entidades Locais recolle a función mediadora da Comunidade Autónoma no financiamento de Concellos e Deputacións. No grupo de función 9. Débeda Pública, contabilízanse os gastos de amortización de débeda e o pago dos intereses que esta xera. 8

10 Esquema de Relacións en Termos de Caixa Ingresos non Financeiros Pagos non Financeiros - Pto corrente ,7 - Pto corrente ,8 - Residuos 2.877,0 - Residuos ,2 - Op Tesouro ,0 - Op Tesouro ,4 TOTAL ,7 TOTAL ,4 DEFICIT (-) OU SUPERAVIT(+) DE CAIXA NON FINANCEIRO ,3 - ACTIVOS FINANCEIROS ,0 - ACTIVOS FINANCEIROS ,1 ( Alleam. e Reembolsos) (Adq. e Constit) - EXIST. INIC. TES ,2 -EXIST. FIN. TES ,9 TOTAL ,2 TOTAL ,0 VARIACION NETA DE ACTIVOS FINANCEIROS ( ,8) Necesidade (-) ou Capacidade (+) de Endebedamento ,5 Variación neta de Pasivos Financeiros (35.704,5) PASIVOS FINANCEIROS INGRESOS 0,0 PASIVOS FINANCEIROS PAGAMENTOS ,5 9

11 Principais Indicadores en Termos de Caixa 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE % VAR % VAR. Ingresos non Financeiros , ,9 7, , ,9 7,3 Pagamentos non Financeiros , ,9 7, , ,9 7,4 Déficit (-) ou Superávit (+) de Caixa non Financeiro , ,0 7, , ,0 7,0 Variación Neta Activos Financeiros ( ,8) ( ,5) 8,4 ( ,8) ( ,5) 8,4 Capacidade (+) ou Necesidade (-) de endebedamento , ,5 (0,0) , ,5 (0,0) Variación Neta Pasivos Financeiros (35.704,5) (35.704,5) 0,0 (35.704,5) (35.704,5) 0,0 Neste cadro, en no esquema da páxina anterior, obsérvase a relación entre os cobros e os pagamentos que realiza a Comunidade. En primeiro lugar, reflicte si a entrada de efectivo por operacións de carácter non financeiro incluíndo tanto as procedentes da execución do presuposto como as extrapresupostarias é superior ou inferior á saída, o que determina a existencia dun Superávit ou un Déficit de Caixa. En segundo lugar, agregando a esta magnitude o saldo da variación neta de Activos Financeiros obtemos a Capacidade ou Necesidade de Financiamento ou Saldo Presupostario. Esta última magnitude reflicte a capacidade que tivo o Presuposto de autofinanciarse. Así, se o saldo é positivo significa que a financiación cubriu tódalas necesidades do exercicio e o superávit pode destinarse a diminuír o endebedamento (variación neta de Pasivos Financeiros negativa); mentres que se é negativo precisase de recorrer ó incremento do financiamento alleo para cubrilo déficit (variación neta de Pasivos Financeiros positiva). 10

12 º 2º 3º 4º Déficit (-) ou superávit (+) de Caixa non Financeiro Durante o primeiro trimestre do exercicio 2004 a Comunidade Autónoma obtivo un superávit de caixa non financeiro de ,3 miles de euros. No mesmo periodo do ano anterior o superávit alcanzou os ,0 miles de euros, polo tanto, produciuse un aumento do 7,0% º 2º 3º 4º Capacidade (+) ou necesidade (-) de endebedamento A Comunidade Autónoma reflicte para os primeiros tres meses do ano 2004 unha capacidade de endebedamento de ,5 miles de euros, o que supón que non houbo variación respecto ó exercicio anterior. En millóns, acumulado 11

13 Clasificación Económica dos Ingresos 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE % VAR % VAR. CAPITULO I. IMPOSTOS DIRECTOS 100 IRPF. Tarifa autonómica 0,0 0,0-0,0 0,0-110 Imposto xeral sobre Suces. e D , ,6 19, , ,6 19,2 111 Imposto Extraordinario Patrimonio 467,5 4, ,2 467,5 4, ,2 TOTAL CAPÍTULO I , ,5 21, , ,5 21,6 CAPÍTULO II. IMPOSTOS INDIRECTOS 200 Imposto sobre Transm. intervivos , ,5 19, , ,5 19,3 201 Imposto sobre Actos Xuríd. Docum , ,5 27, , ,5 27,5 210 IVE , ,1 (27,7) , ,1 (27,7) 220 Impostos Especiais ,9 0, ,9 0,0-221 Imp. Minorista sobre Hidrocarburos 1.100,9 0, ,9 0,0-28 Impostos extinguidos 0,0 0,0-0,0 0,0-290 Tributación Autonóm. s/ xogo 1.160, ,1 (0,1) 1.160, ,1 (0,1) 291 Gravamen sobre Contaminación Atmosférica 4.510, ,2 41, , ,2 41,5 TOTAL CAPÍTULO II , ,4 (10,0) , ,4 (10,0) CAPÍTULO III. TAX., PREZ. PÚBL. E OUTROS 301 Taxas por Servicios administrativos 1.734,7 938,0 84, ,7 938,0 84,9 302 Taxas por Servicios profesionais 3.344, ,9 61, , ,9 61,3 303 Taxas por Venda de Bens 722,1 9, ,0 722,1 9, ,0 311 Prezos públicos 1.788, ,4 (24,0) 1.788, ,4 (24,0) 312 Prezos privados 953, ,1 (71,7) 953, ,1 (71,7) 320 Taxa sobre o xogo , ,5 (1,7) , ,5 (1,7) 380 Reintegros de exercicios cerrados 2.170, ,5 33, , ,5 33,4 381 Reintegros do presuposto corrente 36,9 32,1 14,7 36,9 32,1 14,7 391 Outros Ingresos- Recargos e M. 596,6 770,5 (22,6) 596,6 770,5 (22,6) 392 Sancións impostas polas Consell ,0 743,7 130, ,0 743,7 130,9 399 Ingresos diversos 396, ,4 (92,5) 396, ,4 (92,5) TOTAL CAPÍTULO III , ,2 (11,6) , ,2 (11,6) CAPÍTULO IV. TRANSF. CORRENTES 923, ,7 (99,7) 923, ,7 (99,7) CAPÍTULO V. INGRESOS PATRIMONIAIS 1.507, ,5 (63,3) 1.507, ,5 (63,3) RECURSOS CORRENTES , ,3 (48,7) , ,3 (48,7) CAPÍTULO VI. ALLEAMEN. INVEST. REAIS 173,1 0,0-173,1 0,0 - CAPÍTULO VII. TRANSF. DE CAPITAL 2.465, ,3 (66,0) 2.465, ,3 (66,0) RECURSOS DE CAPITAL 2.639, ,3 (63,6) 2.639, ,3 (63,6) RECURSOS NON FINANCEIROS , ,6 (48,9) , ,6 (48,9) CAPÍTULO VIII. ACTIVOS FINANCEIROS ,0 256, , ,0 256, ,8 CAPÍTULO IX.PASIVOS FINANCEIROS 0,0 0,0-0,0 0,0 - RECURSOS FINANCEIROS ,0 256, , ,0 256, ,8 T O T A L , ,3 (46,3) , ,3 (46,3) 12

14 º 2º 3º 4º Ingresos non Financeiros Os ingresos presupostarios de carácter non financeiro recadados na Comunidade Autónoma durante o primeiro trimestre do ano 2004 ascenden a ,7 miles de euros, o que representa unha diminución con respecto ó exercicio anterior do 48,9%. En millóns, acumulado O gráfico superior, así como o cadro da páxina precedente reflicten a recadación líquida, isto é, a entrada neta de capitais na tesourería da Comunidade, de carácter presupostario da Administración Xeral correspondente ó período de referencia e a súa comparación interanual. A información detállase por capítulos e agrupando estes en recursos non financeiros, os correspondentes ós capítulos I ao VII, e recursos de carácter financeiro, activos e pasivos financeiros. Así mesmo, se distingue, dentro dos recursos non financeiros os procedentes de operacións correntes e os de capital. 13

15 Clasificación Económica dos Pagamentos 1º TRIMESTRE ACUMULADO A FIN DE TRIMESTRE % VAR % VAR. 1. Gastos de persoal , ,6 3, , ,6 3,7 2. Gastos Ctes. Bens e Servicios , ,3 11, , ,3 11,4 3. Gastos Financeiros 7.905, ,1 (21,2) 7.905, ,1 (21,2) 4. Transferencias Correntes , ,2 0, , ,2 0,4 Pagamentos Correntes , ,2 1, , ,2 1,6 6. Investimentos Reais , ,5 (9,9) , ,5 (9,9) 7. Transferencias de Capital , ,4 13, , ,4 13,6 Pagamentos de Capital , ,9 4, , ,9 4,7 Pagamentos non Financeiros , ,1 1, , ,1 1,8 8. Activos Financeiros , ,3 9, , ,3 9,9 9. Pasivos Financeiros , ,5 0, , ,5 0,0 Pagamentos Financeiros , ,8 3, , ,8 3,5 T O T A L , ,9 1, , ,9 1,8 14

16 º 2º 3º 4º Pagamentos non Financeiros Os pagamentos presupostarios non financeiros realizados na Comunidade Autónoma durante o primeiro trimestre do exercicio 2004 elevánse a ,8 miles de euros, que fronte os ,1 miles de euros de 2003 supoñen un aumento do 1,8%. En millóns, acumulado O gráfico superior, así como o cadro da páxina precedente reflicten os pagamentos presupostarios da Administración Xeral durante o período de referencia así como a súa comparación interanual. A información detállase por capítulos de gasto e agrupando estes en recursos non financeiros, os correspondentes ós capítulos I ao VII, e recursos de carácter financeiro, activos e pasivos financeiros. Así mesmo, se distingue, dentro dos recursos non financeiros os procedentes de operacións correntes e os de capital. 15

17