EFD-REINF Retenções e Contribuição Previdenciária EFD-REINF. Retenções e Contribuição Previdenciária

Transcrição

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2 EFD-REINF

3 O QUE É EFD-REINF COMPREENDE A RELAÇÃO ENTRE PRESTADOR E TOMADOR DE SERVIÇOS NO BRASIL. ATUA SOBRE OS SEGUINTES IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES: IRRF/PIS/COFINS/CSLL/ *INSS CONTRIBUIÇÃO PREVIDENCIÁRIA OBRIGATORIEDADE PARA JAN/2018

4 LEGISLAÇÃO ATUAL FOI PUBLICADO A INSTRUÇÃO NORMATIVA Nº 1701 DA RECEITA FEDERAL EM 16/03/2017 PRAZOS: A PARTIR DE 01 DE JANEIRO DE 2018 PARA EMPRESAS COM FATURAMENTO NO ANO DE 2016 SUPERIOR A R$ 78 MILHÕES A PARTIR DE 01 DE JULHO DE 2018 PARA EMPRESAS COM FATURAMENTO NO ANO DE 2016 DE ATÉ R$ 78 MILHÕES DEVE SER TRANSMITIDA ATÉ O DIA 20 DO MÊS SUBSEQUENTE

5 PRINCIPAIS CARACTARÍSTICAS PADRÃO XML MENSAGERIA VIA WEBSERVICE NOS AMBIENTES DE HOMOLOGAÇÃO E PRODUÇÃO DATA DE ENTRADA DAS NOTAS FISCAIS APLICAÇÃO DAS REGRAS DE RETENÇÃO DOS IMPOSTOS NÃO HÁ PVA QUEBRA DE PARADIGMA PARA A ENTREGA DE ESCRITURAÇÕES SPED

6 PRINCIPAIS IMPACTOS ESCRITURAÇÃO DAS NOTAS FISCAIS DE SERVIÇO NO MÊS SUBSEQUENTE CRITÉRIOS DE CONTABILIZAÇÃO DAS NOTAS FISCAIS DE SERVIÇO CRITÉRIOS DE CONTABILIZAÇÃO DOS IMPOSTOS RETIDOS REGIME DE COMPETÊNCIA CLASSIFICAÇÃO DOS CÓDIGOS DE SERVIÇOS X DESCRIÇÃO CLASSIFICAÇÃO DOS CÓDIGOS DE SERVIÇOS X DESCRIÇÃO APLICAÇÃO DAS REGRAS DOS IMPOSTOS: IRRF, PIS, COFINS, INSS CADASTRO TRIBUTÁRIO DOS PRESTADORES DE SERVIÇO INFORMAÇÃO DA PRESTAÇÃO DE SERVIÇO Aplicação correta das EM ÁREA DE RISCO regras de retenção dos impostos RECEBIMENTO envolvidos DAS NOTAS FISCAIS DE (IRRF, SERVIÇO PIS,COFINS, E A RELAÇÃO COM AS OBRIGAÇÕES INSS) ACESSÓRIAS MUNICIPAIS (DES, GISS, ENTRE OUTRAS)

7 REGISTROS ATUAIS REGISTRO R 1000 R 1070 R 2010 R 2020 R 2030 R 2040 R 2050 R 2060 R 2070 R 2098 R 2099 R 3010 R 5001 DESCRIÇÃO Informações do Contribuinte Processos Administrativos e Judiciais Retenções Serviços Tomados Retenções Serviços Prestados Retenções Recursos recebidos p/ Assoc. equipe de futebol Retenções Recursos repassados para equipe de futebol Comercialização de produção rural Informações CPRB Retenções (IR, CSLL, COFINS, PIS) - Pagamentos diversos Reabertura dos Eventos Periódicos Fechamento dos Eventos Periódicos Receita de Espetáculo Desportivo Informações das Bases e dos Tributos Consolidados p/ Contribuinte

8 INFORMAÇÕES CONSOLIDADAS EFD-REINF

9 VISÃO CORPORATIVA SPED EFD - REINF SPED CONTÁBIL ECF ESOCIAL EFD CONTRIBUIÇÕES RECEITA FEDERAL GOVERNANÇA CORPORATIVA

10 COMO PODEMOS AJUDAR? DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO

11 DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO PARA ATENDIMENTO À EFD-REINF, VISANDO ANALISAR NÃO SÓ SISTEMAS TRANSACIONAIS, COMO TAMBÉM PROCESSOS DE NEGÓCIOS RELACIONADOS À OBRIGAÇÃO.

12 RESULTADOS DIAGNÓSTICO EFD-REINF

13 ABRANGÊNCIA E DOCUMENTAÇÃO APRESENTAÇÃO DE RELATÓRIO TÉCNICO, CONTENDO: LEVANTAMENTOS REALIZADOS SUGESTÕES PRÓ ATIVAS E CORRETIVAS MAPEAMENTO DOS SISTEMAS EM OPERAÇÃO NO CLIENTE E SEUS FLUXOS DE PROCESSOS APONTAMENTOS DOS GAP S E RECOMENDAÇÕES ORIENTAÇÕES PARA REVISÃO DE PROCESSOS E COMPLEMENTOS DE INFORMAÇÕES PARA O REINF CONSOLIDAÇÃO DAS INFORMAÇÕES OBTIDAS IDENTIFICAÇÃO CONCLUSIVA DE POTENCIAIS DESVIOS PROPOSTA DE PLANO DE AÇÕES E IDENTIFICAÇÃO DE IMPACTOS EM RELAÇÃO À ENTREGA DA EFD-REINF REVISÃO E VALIDAÇÃO DA DOCUMENTAÇÃO

14 ESPAÇO PARA PERGUNTAS

15 PERFIL INSTITUCIONAL TEMPO DE MERCADO ESPECIALIDADE E FOCO CONHECIMENTO E VALOR SOLUÇÕES PERSONALIZADAS CONTRIBUIÇÕES CLIENTES E GOVERNO

16 ALGUNS NÚMEROS FISCALIZAÇÕES SEGMENTOS ATENDIDOS CLIENTES 4 + Milhões HORAS CONSULTORIA

17 BPO FISCAL E TRIBUTÁRIO IMPLANTAÇÃO DE SOFTWARES FISCAIS THOMSON REUTERS PORTIFÓLIO DE SOLUÇÕES SUPORTE E SUSTENTAÇÃO PARA SOFTWARES FISCAIS THOMSON REUTERS OUTSOURCING FISCAL DIAGNÓSTICO FISCAL SOLUÇÕES E SERVIÇOS DE TI ATENDIMENTO À FISCALIZAÇÕES AUDITORIA DIGITAL SPED

18 MUITO OBRIGADO! RICARDO PARADA Especialista Contábil Fiscal (11) MAURÍCIO TOFFOLI Diretor de Marketing e Vendas mtoffoli@allianceconsultoria.com.br (11)