MERCADO BRASILEIRO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA EAPP

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1 MERCADO BRASILEIRO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA EAPP JAN A JUL

2 INTRODUÇÃO: Esse estudo está baseado nos números divulgados pela SUSEP através do sistema SES referente ao período de jan a julho de Esses dados são calcados nos FIPES enviados pelas empresas de capitalização a superintendência, portanto números oficiais. No período em questão o Mercado encerrou com um Lucro Líquido de R$ 29,9 milhões contra R$ 21,8 milhões do ano passado, uma queda nominal de 37,4%. O Resultado Operacional alcançou a cifra de R$ 1,5 milhão (0,72% das contribuições ganhas) contra uma perda de R$ 58,3 milhões em 2012 (-) 30,9% das contribuições ganhas). Essa recuperação decorre da significativa redução da sinistralidade. Essa passou de 88,3% das Contribuições Ganhas para 53,8% no período em foco. É importante destacar que no ano passado tivemos resultados não operacionais da ordem de R$ 49,0 milhões contra apenas R$ 2,6 milhões e esse ano, uma redução de 94,6%. A Taxa Média de Retorno do Patrimônio Líquido foi equivalente a uma aplicação financeira com remuneração anual de 8,90% contra 7,90% de Já a rentabilidade operacional sobre as Provisões Técnicas passou de (-) 24,72% ao ano para 0,52% ao ano. Como poderemos ver mais adiante é um segmento com operações expressivas em assistência financeira aos participantes (apesar da alta inadimplência). Esses ativos chegam a representar 24,7% do Patrimônio Líquido do setor. Também existe um grau de imobilização (Investimentos e Imóveis) elevado chegando a 41,4% do Patrimônio Líquido Total. 2

3 INTRODUÇÃO: É importante lembrar que o estudo considera a remuneração do capital dos acionistas / cotistas, algo parecido como juros sobre o capital próprio. A intenção é de isolar do Resultado Financeiro a remuneração alternativa dos acionistas / cotistas dando uma melhor transparência a operação. A líder de mercado é a GBOEX com 55,2% das contribuições totais (em 2012 era de 56,4%). O Estado do Rio Grande do Sul representa 28,2% das vendas totais (era 28,4% em 2012). O valor médio mensal de contribuição é de R$ 24,10 contra R$ 24,55 de 2012, uma queda de 1,8%. Já o benefício médio passou de R$ ,15 para R$ 9.571,57 uma redução de 11,9%. A sinistralidade (Benefícios + Resgates/Contribuições) foi equivalente a 53,8% das contribuições contra 86,3% do ano passado. As quedas da frequência de sinistros e dos danos médios justificam esse ponto. Passo a apresentar os números. Luiz Roberto Castiglione Consultor do Mercado 3

4 MERCADO DAS EAPP JAN A JUL R$ DRE 2012 % 2013 % %13/12 (+) CONTRIBUIÇÕES PARA COBERTURA DE RISCOS R$ ,00% R$ ,00% 13,43% (+) Receitas de Contribuições -Planos Bloqueados R$ ,89% R$ ,00% 17,82% (-) Restituições -R$ ,00% -R$ ,01% 107,88% (+) Receitas de Contribuições -Planos não Bloqueados R$ ,40% R$ ,28% 13,29% (-) Restituições -R$ ,29% -R$ ,27% 9,16% (+/-) VARIAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DE PRÊMIOS R$ ,13% R$ ,07% 869,51% PRÊMIOS GANHOS E RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES (-) PLANOS DE APOSENTADORIA R$ ,00% R$ ,00% 14,51% (-) SINISTROS OCORRIDOS -R$ ,93% -R$ ,67% -25,90% (+/-) Variação de Sinistros IBNR R$ ,05% -R$ ,16% * (+/-) Variação de Eventos IBNR -R$ ,08% -R$ ,28% >1000% (-) Despesas com Benefícios -R$ ,09% -R$ ,76% -30,85% (-) Despesas com Benefícios Concedidos -R$ ,82% -R$ ,47% 34,00% (-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ ,92% -R$ ,92% 92,98% (-) Comissão sobre Prêmios Emitidos -R$ ,01% -R$ ,68% >1000% (-) Comissão de Agenciamento -R$ ,84% -R$ ,16% 27,44% (-) Outros Custos de Aquisição -R$ ,06% -R$ ,07% 26,56% (+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS R$ ,08% R$ ,38% 46,53% MARGEM PREVIDÊNCIA TRADICIONAL R$ ,22% R$ ,79% 221,84% 4

5 DRE 2012 % 2013 % %13/12 (+) RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS PLANOS DE APOSENTADORIA R$ ,00% R$ ,00% 5,86% (+) Planos de Contribuição Variável - PGBL R$ ,84% R$ ,83% 3,92% (+) Planos de Renda R$ ,16% R$ ,17% 5,87% (-) Restituições -R$ 9 0,00% -R$ 22 0,00% 144,44% (-) CONSTITUIÇÃO DA PROVISÃO DE BENEFÍCIOS A CONCEDER -R$ ,46% -R$ ,75% 61,14% (=) RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS DE VGBL R$ ,00% R$ ,00% -13,03% (+) RENDAS COM TAXA DE GESTÃO E OUTRAS TAXAS R$ ,29% R$ ,51% 115,67% (+/-) VARIAÇÃO DE OUTRAS PROVISÕES TÉCNICAS -R$ ,40% R$ ,09% * (-) DESPESAS COM BENEFÍCIOS -R$ ,28% -R$ ,56% 2,64% (-) Administrativos -R$ ,69% -R$ ,29% -17,83% (-) Judiciais -R$ ,65% -R$ ,86% 182,05% (+/-) Variação de Eventos IBNR -R$ ,94% R$ ,58% * (-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ ,25% -R$ ,87% 62,67% (-) Despesas de Corretagem e Agenciamento -R$ ,16% -R$ ,77% -14,32% (-) Despesas de Custeamento de Vendas -R$ ,20% -R$ ,96% 77,16% (-) Despesas com Serviços Técnicos -R$ ,80% -R$ ,61% 76,08% (-) Outros Custos de Aquisição -R$ ,10% -R$ ,54% 335,54% (+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS -R$ ,42% R$ ,56% -128,27% MARGEM VGBL -R$ ,07% -R$ ,28% -69,27% MARGEM DE CONTRIBUIÇÃO -R$ ,29% R$ ,49% * 5

6 DRE 2012 % 2013 % %13/12 (-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS -R$ ,52% -R$ ,43% -3,63% (-) Pessoal Próprio -R$ ,70% -R$ ,58% 0,25% (-) Serviços de Terceiros -R$ ,71% -R$ ,88% 16,30% (-) Localização e Funcionamento -R$ ,52% -R$ ,30% -11,88% (-) Publicidade e Propaganda Institucional -R$ ,95% -R$ ,11% 32,49% (-) Publicações -R$ ,37% -R$ ,36% 11,22% (-) Donativos e Contribuições -R$ ,33% -R$ ,32% 11,19% (-) Despesas Administrativas Diversas -R$ ,95% -R$ ,88% -66,43% (-) DESPESAS COM TRIBUTOS -R$ ,86% -R$ ,99% 18,28% RESULTADO INDUSTRIAL -R$ ,67% R$ ,07% * (+) RESULTADO FINANCEIRO R$ ,73% -R$ ,35% -143,35% (+) Receitas Financeiras R$ ,29% R$ ,90% -34,11% (-) Despesas Financeiras -R$ ,55% -R$ ,25% 17,29% RESULTADO OPERACIONAL -R$ ,94% R$ ,72% * COMBINED RATIO 130,94% 99,28% (+) RESULTADO PATRIMONIAL R$ R$ ,85% (+) Receitas C/ Imóveis de Renda R$ R$ ,13% (-) Despesas C/ Imóveis Destinado à Renda ou Venda -R$ R$ ,62% Remuneração dos Acionistas / Cotistas R$ R$ ,02% (-) Despesas com Ajuste de Investimentos em Controladas e Coligadas R$ R$ * (+) Receitas com Outros Investimentos R$ R$ ,74% (-) Despesas com Outros Investimentos R$ 0 -R$ 186 0,00% (+) GANHOS OU PERDAS COM ATIVOS NÃO CORRENTES R$ R$ ,61% (=) RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS E PARTICIPAÇÕES R$ ,40% R$ ,10% 37,62% (-) IMPOSTO DE RENDA -R$ ,65% -R$ ,92% 45,74% (-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -R$ ,10% -R$ ,01% 31,35% (-) PARTICIPAÇÕES SOBRE O RESULTADO R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% (=) LUCRO LÍQUIDO / PREJUÍZO R$ ,56% R$ ,05% 37,36% 6

7 MERCADO DAS EAPP TAXAS MÉDIA DE RETORNO -% AO ANO TAXA MÉDIA DE RETORNO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 7,90% 8,90% TAXA DE RENTABILIDADE SOBRE PROV. TÉCNICAS -24,72% 0,52% 10,00% 5,00% 0,00% -5,00% -10,00% -15,00% -20,00% -25,00% 7,90% 8,90% ,72% 0,52% TAXA MÉDIA DE RETORNO DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO TAXA DE RENTABILIDADE SOBRE PROV. TÉCNICAS 7

8 DADOS ESTATÍSTICOS %13/12 CONTRIBUIÇÃO MÉDIA MENSAL R$ 24,55 R$ 24,10-1,83% BENEFÍCIO MÉDIO R$ ,15 R$ 9.571,57-11,96% SINISTRALIDADE 86,26% 53,77% -37,66% FREQÜÊNCIA DE SINISTROS 1,3635% 0,9478% -30,49% 8

9 MARKET SHARE Contribuições (2012) % Contribuições (2013) % %13/12 GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ ,43% R$ ,19% 8,41% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,59% R$ ,04% 32,63% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,62% R$ ,91% -3,27% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,95% R$ ,85% 7,36% LUTERPREV-ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ ,85% R$ ,79% 8,70% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ ,92% R$ ,22% -15,56% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ ,02% R$ ,07% 13,61% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ ,77% R$ ,53% -4,43% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ ,23% R$ ,29% 15,63% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ ,50% R$ ,26% -6,98% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ ,19% R$ ,23% 14,58% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ ,30% R$ ,17% 0,41% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,59% R$ ,75% 39,04% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,50% R$ ,53% 17,45% VIVER PREVIDÊNCIA R$ ,58% R$ ,52% 0,16% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ ,33% R$ ,34% 14,86% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ ,15% R$ ,12% -6,78% ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,31% R$ ,09% -69,68% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,09% R$ ,07% -9,85% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ ,07% R$ ,03% -52,43% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,01% R$ ,00% -69,38% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,01% R$ ,00% -92,63% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,00% R$ ,00% 11,59% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 932 0,00% R$ 174 0,00% -81,33% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00% Totais R$ ,00% R$ ,00% 10,85% 9

10 ,85% 2,92% 2,95% 11,64% 2,22% 2,79% 2,85% 10,99% 5,62% 4,91% 55,19% 17,59% 21,04% 56,43% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV DEMAIS GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV DEMAIS 10

11 MARKET SHARE Contribuições (2012) % Contribuições (2013) % %13/12 RS R$ ,38% R$ ,19% 10,10% RJ R$ ,02% R$ ,26% 6,42% SP R$ ,50% R$ ,36% 9,04% MG R$ ,42% R$ ,90% 3,09% DF R$ ,25% R$ ,12% 8,10% MA R$ ,25% R$ ,16% 269,45% PR R$ ,75% R$ ,60% 6,36% BA R$ ,20% R$ ,00% 4,01% PE R$ ,13% R$ ,96% 4,87% SC R$ ,99% R$ ,84% 5,30% CE R$ ,39% R$ ,36% 9,67% PA R$ ,05% R$ ,00% 8,00% PB R$ ,74% R$ ,63% 3,55% GO R$ ,47% R$ ,33% 0,05% MS R$ ,32% R$ ,30% 9,15% RN R$ ,29% R$ ,29% 10,73% ES R$ ,26% R$ ,25% 10,21% AM R$ ,06% R$ ,05% 9,93% AC R$ ,75% R$ ,76% 12,81% PI R$ ,71% R$ ,69% 7,91% AL R$ ,68% R$ ,68% 11,31% MT R$ ,65% R$ ,63% 7,40% RO R$ ,56% R$ ,47% -6,82% SE R$ ,45% R$ ,45% 10,37% RR R$ ,32% R$ ,32% 11,38% AP R$ ,31% R$ ,29% 4,16% TO R$ ,11% R$ ,12% 14,99% Totais R$ ,00% R$ ,00% 10,85% 11

12 ,19% 28,38% 29,02% 28,19% 1,25% 4,16% 5,25% 7,42% 8,50% 19,02% 5,12% 6,90% 8,36% 18,26% RS RJ SP MG DF MA DEMAIS RS RJ SP MG DF MA DEMAIS 12

13 MÉDIA MENSAL DO PERÍODO CONTRIBUIÇÃO MÉDIA - CONTRIBUIÇÃO MÉDIA %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 34,61 R$ 40,31 16,45% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 56,72 R$ 32,13-43,35% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 26,66 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 2,83 R$ 44,60 >1000% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ 16,43 R$ 17,26 4,99% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 2,83 R$ 2,79-1,60% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,87 R$ 0,82-6,25% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 2,23 R$ 1,86-16,45% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ 22,82 R$ 25,65 12,38% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 4,14 R$ 4,54 9,81% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 104,69 R$ 32,05-69,38% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ 64,47 R$ 68,75 6,64% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 114,33 R$ 143,18 25,23% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 50,69 R$ 52,03 2,65% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 17,67 R$ 17,77 0,59% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 7,65 R$ 10,98 43,46% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 17,94 R$ 21,42 19,42% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 25,20 R$ 30,09 19,38% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3,31 R$ 3,85 16,21% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 4,51 R$ 5,36 18,83% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 52,91 R$ 49,88-5,72% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ 23,32 R$ 19,28-17,33% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 11,79 R$ 11,79 0,04% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 17,83 R$ 18,22 2,18% Totais R$ 24,55 R$ 24,10-1,83% 13

14 DANO MÉDIO DANO MÉDIO %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,73 R$ ,75-6,82% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.981,18 R$ 1.880,82-5,07% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ ,11 R$ ,73 26,14% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ ,62 R$ 9.907,39-53,95% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 8.275,00 R$ 0,00 0,00% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ ,25 R$ ,00 88,02% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 4.619,53 R$ 4.746,96 2,76% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ ,15 R$ 5.255,54-63,74% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ ,47 R$ ,05 1,49% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 9.040,18 R$ 6.793,13-24,86% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 2.072,42 R$ 2.435,50 17,52% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 5.984,78 R$ 5.680,12-5,09% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 5.090,40 R$ 5.454,84 7,16% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3.984,88 R$ 6.078,02 52,53% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 7.472,81 R$ 8.979,72 20,17% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 6.175,30 R$ 6.281,76 1,72% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ ,40 R$ ,00-20,66% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ ,00 R$ ,33 22,66% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 2.503,43 R$ 1.891,87-24,43% Totais R$ ,15 R$ 9.571,57-11,96% 14

15 Média de Contribuintes no Período NÚMERO PARTICIPANTES - NÚMERO PARTICIPANTES %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA ,97% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,11% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 5 1 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA ,53% ASPECIR PREVIDÊNCIA ,41% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA ,04% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA ,28% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,07% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR ,89% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA ,23% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE ,67% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA ,12% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA ,76% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA ,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA ,17% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A ,97% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA ,83% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA ,65% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO ,57% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV ,47% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A ,90% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL ,81% VIVER PREVIDÊNCIA ,98% Totais ,36% 15

16 Média de Beneficiários no Período NÚMERO BENEFICÁRIOS - NÚMERO BENEFICÁRIOS %13/12 ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA ,64% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,11% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 4 0 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA ,05% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA ,79% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 1 0 0,00% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR ,00% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA ,82% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA ,41% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE ,22% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA ,73% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA ,14% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A ,89% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA ,00% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA ,12% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO ,11% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV ,98% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A ,00% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A ,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 6 6 0,00% VIVER PREVIDÊNCIA ,44% Totais ,20% 16

17 SINISTRALIDADE DIRETA(*) FREQÜÊNCIA DADOS ESTATÍSTICOS ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA 60,26% 67,35% 0,4332% 0,6051% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA 58,70% 30,63% 11,7630% 3,6625% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 80,0000% 0,0000% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% ASPECIR PREVIDÊNCIA 30,62% 32,78% 0,0737% 0,0657% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA 44,62% 38,23% 0,0411% 0,0753% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,84% 0,69% 0,0006% 0,0000% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 4,09% 4,99% 0,0263% 0,0192% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA 4,54% 5,64% 0,0284% 0,0378% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA >1000% >1000% 170,0000% 120,0000% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE 115,97% 70,32% 0,3449% 0,2198% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 114,73% 79,26% 10,1566% 11,6940% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA 50,59% 57,69% 8,6618% 8,6275% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. 24,52% 27,25% 0,5145% 0,7193% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA 44,34% 41,82% 1,5368% 1,6148% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA 46,97% 42,19% 0,2731% 0,1869% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO 11,50% 10,72% 0,0486% 0,0448% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV 32,66% 31,34% 1,9587% 1,7419% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. 60,05% 58,09% 0,1270% 0,1280% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 34,16% 44,94% 0,1732% 0,1859% VIVER PREVIDÊNCIA 19,82% 18,61% 0,9883% 1,2546% Totais 86,26% 53,77% 1,3635% 0,9478% (*)- Benefícios + Resgates / Contribuições 17

18 ATIVOS R$ % DISPONÍVEL + APLICAÇÕES R$ ,63% CRÉDITOS COM OPERAÇÕES PREVIDÊNCIA R$ ,01% ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ ,77% (-) PROVISÃO CRÉDITOS R$ ,76% % INADIMPLÊNCIA 18,66% OUTROS ATIVOS R$ ,24% INVESTIMENTOS R$ ,54% IMOBILIZADO R$ ,51% INTANGÍVEL R$ ,06% DIFERIDO R$ ,00% TOTAL R$ ,00% PASSIVOS R$ % PROVISÕES TÉCNICAS R$ ,98% OUTROS PASSIVOS R$ ,43% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ ,59% TOTAL R$ ,00% ESTRUTURA DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ % PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ ,00% (-) PERMANENTES R$ ,39% PATRIMÔNIO LÍQUIDO FINANCEIRO R$ ,61% APLICAÇÕES (-) PROVISÕES TÉCNICAS R$ ,09% ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ ,72% DEMAIS R$ ,80% 18

19 2013 5,80% 24,72% 41,39% 28,09% PERMANENTES ATIVOS LIVRES ASSISTENCIA FINANCEIRA DEMAIS 19