Flexprev PGBL Funcionários Renda Fixa (PGBL-RF) Manual do Participante e Regulamento GRUPO I: Funcionários Admitidos até Julho/2002

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1 N Flexprev PGBL Funcionários Renda Fixa (PGBL-RF) GRUPO I: Funcionários Admitidos até Julho/2002 O Flexprev PGBL Funcionários Renda Fixa é um investimento de longo prazo, na forma de um Plano de Previdência Complementar, concebido especialmente para os funcionários e administradores dos Instituidores deste plano. RESERVA Os valores investidos no Plano constituem uma reserva que será remunerada pela rentabilidade de um FIFE (Fundo de Investimento Financeiro Especialmente Constituído), não havendo garantia de rentabilidade mínima. A reserva será formada inicialmente por uma contribuição especial do Instituidor de R$100,00 (cem reais), em nome do Participante. O Participante poderá realizar contribuições mensais e/ou esporádicas, sem contrapartida do Instituidor. IMPORTANTE: as aplicações no Flexprev PGBL Funcionários feitas pelo Participante podem ser deduzidas na base de cálculo do seu Imposto de Renda, de acordo com a legislação vigente à época. RESGATES/PORTABILIDADE O Participante sempre terá direito a 100% da reserva constituída por suas contribuições. Para resgates ou portabilidade, é necessário que se cumpra carência de 60 dias, conforme legislação vigente. A reserva constituída pela contribuição especial do Instituidor em nome do Participante só será disponibilizada a ele em caso de desligamento (demissão ou aposentadoria), morte ou invalidez total e permanente. No caso de desligamento por demissão ou aposentadoria, será disponibilizada ao participante a parcela da reserva constituída pelo Instituidor, conforme as seguintes condições: Se o participante tiver no mínimo 10 (dez) anos de vinculação ao plano e 55 (cinqüenta e cinco) anos de idade, terá direito a 100% da reserva constituída pelo Instituidor; Se o participante tiver no mínimo 10 (dez) anos de vinculação ao plano e idade entre 50 (cinqüenta) e 55 (cinqüenta e cinco) anos, terá direito à parcela da reserva constituída pelo Instituidor conforme tabela abaixo: Parcela da Reserva Idade (em anos completos) Matemática Patronal a que o Participante terá Direito 50 80,0% 51 84,0% 52 88,0% 53 92,0% 54 96,0% Se o participante tiver menos de 10 (dez) anos de vinculação ao plano e/ou menos de 50 (cinqüenta) anos de idade terá direito à parcela da reserva constituída pelo Instituidor, conforme tabela abaixo: Tempo de Participação no Plano Menos de 5 anos Parcela da Reserva Constituída pelo Instituidor a que o Participante terá Direito 0 (zero) 5 50,0% 6 51,2% 7 52,4% 8 53,6% 9 54,8% 10 56,0% 11 57,2% 12 58,4% 13 59,6% 14 60,8% 15 62,0% 16 63,2% 17 64,4% 18 65,6% 19 66,8% 20 68,0% 21 69,2% 22 70,4% 23 71,6% 24 72,8% 25 74,0% 26 75,2% 27 76,4% 28 77,6% 29 78,8% Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 1/12

2 A partir de 30 anos 80,0% IMPORTANTE: Os valores a que o participante terá direito em função da tabela acima descrita lhe serão disponibilizados após 5 (cinco) anos do desligamento ou aos 50 (cinqüenta) anos de idade, evento que ocorrer primeiro. No caso de invalidez total e permanente ou morte do participante, a reserva matemática constituída pelo Instituidor será integralmente disponibilizada, sem qualquer carência, ao participante ou seus beneficiários, respectivamente. OPÇÕES DE USO DA RESERVA No rompimento de vínculo com o Instituidor, o Participante poderá ingressar em plano equivalente, com assinatura de nova proposta de inscrição e novas taxas de carregamento e administração; transferir os recursos acumulados para um ou mais planos, seja da Itaú Vida e Previdência S.A. ou não; resgatar a reserva constituída com suas contribuições, deduzidos os impostos conforme legislação em vigor, ou transformá-la em uma das opções de benefício de renda mensal existentes no plano (tipos de renda). A parcela da reserva matemática constituída pela contribuição especial do Instituidor terá o mesmo tratamento, desde que atendidas as condições previstas no plano. TIPOS DE RENDA Renda Vitalícia: Renda mensal paga ao Participante por toda a vida, a partir da idade de saída informada, não havendo continuidade de pagamento para cônjuge ou outros beneficiários. Renda Temporária: Renda mensal paga ao Participante durante o período escolhido, a partir da idade de saída informada. Em terminando o prazo escolhido ou morrendo o participante, o pagamento da renda deixará de ser feito. Renda Vitalícia Reversível ao Beneficiário Indicado: Renda mensal paga ao Participante por toda a vida, a partir da idade de saída informada. Esta renda será reversível vitaliciamente ao beneficiário indicado no caso de falecimento do participante, obedecendo o percentual de reversão contratado pelo participante. Renda Vitalícia com Prazo Mínimo Garantido: Renda mensal paga ao Participante por toda a vida, a partir da idade de saída informada, reversível ao beneficiário somente pelo restante do período de garantia escolhido. IMPORTANTE: O valor do benefício será calculado em função da reserva acumulada, da idade de saída e do tipo de benefício de renda escolhido pelo Participante. TAXAS INCIDENTES NO PLANO TAXA DE CARREGAMENTO: sobre as contribuições efetuadas para formação do fundo acumulado incidirá a taxa máxima de 5% (cinco por cento). Inicialmente, a Itaú Vida e Previdência S.A. concederá um desconto de 4,62 (quatro vírgula sessenta e dois) pontos percentuais na cobrança dessa taxa, enquanto o Participante mantiver vínculo com os Instituidores, passando a ser essa taxa de 0,38% (zero vírgula trinta e oito por cento). Este desconto poderá ser revisto pela Itaú Vida e Previdência S.A. a qualquer momento. No caso de desligamento do Participante com seu Instituidor, a taxa de carregamento voltará a ser cobrada em seu percentual total. TAXA DE ADMINISTRAÇÃO DO FUNDO: sobre os recursos aplicados no Fundo incidirá a taxa de 1,3% (um vírgula três por cento) ao ano; TAXA DE SAÍDA: para as propostas subscritas até 30 de Junho de 2007, sobre os valores resgatados ou transferidos para outros planos, haverá taxa de 0,38% (zero vírgula trinta e oito por cento). ADESÃO A adesão ao plano é feita no ato da admissão ou no decorrer do contrato de trabalho por meio de proposta de inscrição do plano (conforme orientação da área de Recursos Humanos), portal RH ou pela Estação Administrativa. VERIFICAR EA Obs.: O fato do funcionário já ser aposentado pela Previdência Social não o impede de participar do Plano. ACOMPANHAMENTO DO PLANO É possível acompanhar seu plano: Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 2/12

3 Acessando o Itaú Bankline ou o site Itaú Vida e Previdência, no endereço Consultando informações através dos Caixas Eletrônicos. Consultando extratos. Periodicamente o Participante receberá Extrato Previdenciário contendo informações de seu plano; INFORMAÇÕES ADICIONAIS Lendo atentamente o Regulamento e o contrato do plano; Por meio dos telefones: Central Fale com RH: (0xx11) (Grande São Paulo) (demais localidades - ligação gratuita) Atendimento Vida e Previdência: (0xx11) Solução amigável de conflitos Para a solução amigável de conflitos relacionados a este contrato, o Cliente poderá dirigir seu pedido ou reclamação à sua agência do Itaubanco. O Itaubanco coloca ainda à disposição do Cliente o SAC - Itaú ( ) e o Fale Conosco ( Se não for solucionado o conflito, o Cliente poderá recorrer à Ouvidoria Corporativa Itaú ( ), em dias úteis, das 9 às 18 horas, Caixa Postal , CEP Central de Atendimento ao Deficiente Auditivo: O Flexprev PGBL Funcionários não tem relação alguma com o atual plano de previdência complementar oferecido pelos Instituidores e a adesão ao Flexprev PGBL Funcionários não implica migração ou renúncia aos atuais Planos. Este plano de previdência complementar tem seu regulamento aprovado pela SUSEP (Superintendência de Seguros Privados), pelo processo nº /01-32 e o FIFE registrado sob C.N.P.J. n o / ITAÚ VIDA E PREVIDÊNCIA S.A. CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, São Paulo SP Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 3/12

4 CAPÍTULO I - DAS CARACTERÍSTICAS Art.1º - A Itaú Vida e Previdência S.A. e Seguros S.A., doravante denominada Entidade de Previdência Privada Aberta, institui o PGBL, PLANO GERADOR DE BENEFÍCIO LIVRE, ora descrito e devidamente aprovado pela Superintendência de Seguros Privados SUSEP através do Processo SUSEP nº / Art.2º - Durante o prazo de diferimento, o plano terá como critério de remuneração da reserva matemática de benefícios a conceder, a rentabilidade da carteira de investimento do FIFE instituído para o plano. Art.3º - DURANTE O PERÍODO DE DIFERIMENTO DO PLANO, NÃO HÁ GARANTIA DE REMUNERAÇÃO MÍNIMA, PODENDO OCORRER PERDAS NA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER. Art.4º - O plano, estruturado no Regime Financeiro de Capitalização e na Modalidade de Contribuição Variável, é do tipo de renda fixa. CAPÍTULO II - DO OBJETIVO Art.5º - O objetivo do Plano é a concessão de benefícios de previdência privada, de acordo com as regras estabelecidas no Regulamento, a pessoas físicas que tenham vínculo com uma pessoa jurídica, denominada Instituidora ou Averbadora. Art.6º - O regulamento estabelece os direitos e as obrigações da EAPP, da Instituidora ou Averbadora, dos participantes do plano e de seu(s) beneficiário(s). Art.7º - O regulamento será complementado por Contrato firmado entre a EAPP e a Instituidora ou Averbadora, contendo as condições particulares e específicas de operacionalização do plano. Parágrafo Único - O Contrato observará as normas legais e regulamentares em vigor e o disposto no Regulamento. CAPÍTULO III - DAS DEFINIÇÕES Art.8º - Para efeito do Regulamento, considerase: 1. Averbadora: é a pessoa jurídica contratante, à qual os participantes estão vinculados, que não efetua contribuições ao plano. 2. Beneficiário: é a pessoa indicada na Proposta de Inscrição, ou em documento específico, para receber pagamentos relativos a resgates ou benefícios, em decorrência do falecimento do participante. 3. Benefício: é o pagamento que o participante e, quando for o caso, o beneficiário, recebem, na forma deste Regulamento, a partir da data de concessão do beneficio. 4. Carregamento: é o percentual incidente sobre as contribuições pagas, para atender às despesas administrativas, de corretagem e colocação do plano. 5. Certificado de Participante: é o documento particular do participante que elenca as características principais do plano contratado, em especial as cláusulas e critérios relativos aos benefícios. 6. Contrato: é o instrumento particular, elaborado de acordo com a legislação e regulamentação em vigor e com observância do disposto neste Regulamento, assinado entre a Instituidora ou Averbadora e a EAPP, estabelecendo os direitos e obrigações das partes, inclusive o tratamento a ser emprestado, no caso de perda de vínculo do participante, à parcela da reserva matemática de benefícios a conceder constituída com contribuições da Instituidora. 7. Contribuição: é o valor de aporte efetuado ao plano. 8 Contribuição Pura: é o valor da contribuição paga pelo participante e/ou instituidora, após o desconto do carregamento. 9. Contribuição Variável: é a modalidade de plano onde o valor e a periodicidade de contribuição podem ser previamente estipulados, ficando facultado ao participante e/ou instituidora efetuar contribuições de qualquer valor, a qualquer tempo. 10. Cotas: são as parcelas de idêntico valor em que se divide o patrimônio líquido do Fundo de Investimento Financeiro Exclusivo FIFE, definidos e apurados na forma da regulamentação vigente. 11. Data de Concessão do Benefício: é a data prevista para a concessão de Benefício. 12. Data de Inscrição: é a data de registro, pela EAPP, da Proposta de Inscrição do interessado em participar do plano, concomitantemente à comprovação do pagamento da primeira contribuição. 13. EAPP: é a Entidade Aberta de Previdência Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 4/12

5 Privada ou Sociedade Seguradora autorizada a instituir planos de previdência privada aberta. 14. Excedente Financeiro: é o resultado apurado, durante o período de benefício, pela diferença entre a taxa de rentabilidade líquida obtida pela aplicação dos recursos da reserva matemática de benefícios concedidos e a remuneração garantida, nos termos deste Regulamento e conforme Nota Técnica Atuarial. 15. Fator de Renda: é o valor numérico, calculado mediante utilização de uma tábua biométrica e uma taxa de juros, utilizado para obtenção do valor do benefício. 16. FIFE: é o fundo de investimento financeiro exclusivo destinado, unicamente, a receber, durante o período de diferimento, a totalidade do montante dos recursos creditados à reserva matemática de benefícios a conceder. 17. Indexador: é o índice contratado para atualização monetária de valores. 18. Instituidora: é a pessoa jurídica contratante, a qual os participantes estão vinculados, que efetua contribuições ao plano. 19. Nota Técnica Atuarial: é o documento que contém a descrição e o equacionamento técnico do plano previsto no Regulamento. 20. Participante: é a pessoa física que assina a Proposta de Inscrição e é aceita pela EAPP. 21. Período de Benefício: é o período durante o qual o participante e, quando for o caso, o beneficiário faz jus ao recebimento do benefício contratado, na forma deste Regulamento. 22. Período de Diferimento: é o período existente entre a data de inscrição e a data de concessão do benefício. 23. Plano: é o PLANO GERADOR DE BENEFÍCIO LIVRE, conforme descrito no Regulamento, na respectiva Nota Técnica Atuarial e mencionado no Contrato. 24. Portabilidade: é a possibilidade do participante transferir, total ou parcialmente, a reserva matemática de benefícios a conceder. 25. Proposta de Inscrição: é o documento mediante o qual o interessado expressa a intenção de aderir ao Plano, manifestando ter pleno conhecimento das condições estabelecidas no Regulamento e no Contrato. 26. Regulamento: é o instrumento jurídico que disciplina os direitos e obrigações das partes contratantes, bem como as características gerais do plano, sendo parte integrante da Proposta de Inscrição e mencionado no Contrato. 27. Renda: é o benefício representado por uma série de pagamentos mensais ao participante ou ao(s) beneficiário(s), calculado de acordo com a Nota Técnica Atuarial e com o tipo de renda mensal contratado. 28. Reserva Matemática de Benefícios a Conceder: é o saldo individualizado, apurado durante o período de diferimento, decorrente da movimentação de recursos de cada participante e/ou das contribuições da Instituidora, sendo seu valor atualizado diariamente em função da valoração das cotas do FIFE. 29. Reserva Matemática de Benefícios Concedidos: é o montante de recursos destinado a garantir o pagamento de benefício, constituído pela movimentação e remuneração de recursos transferidos individualizadamente da reserva matemática de benefícios a conceder, na data de concessão do benefício. 30. Resgate: é o pagamento, total ou parcial, ao participante ou beneficiário(s), da reserva matemática de benefícios a conceder, durante o período de diferimento. CAPÍTULO IV - DAS CONDIÇÕES DE PARTICIPAÇÃO Art.9º - Poderão participar do plano as pessoas físicas interessadas que preencherem as condições previstas no Regulamento e no Contrato. Art.10 - A Proposta de Inscrição é feita individualmente, em formulário próprio, devendo o interessado preencher todos os campos aplicáveis, inclusive estabelecendo o(s) seus beneficiário(s), e assiná-la. 1º - Os interessados menores de 16 ou de 21 anos, por ocasião do preenchimento da Proposta de Inscrição, serão, respectivamente, representados ou assistidos pelos pais, tutores ou curadores. 2º - Não havendo expressa indicação de Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 5/12

6 beneficiários, ou na falta deles, serão considerados como tais os sucessores legítimos, definidos no art.1.603, do Código Civil Brasileiro com as alterações introduzidas pela lei 8971/94. 3º - É vedado ao participante, após a data de concessão de benefício, alterar seus beneficiários. Art.11 - A aceitação da Proposta de Inscrição será automática, caso não haja manifestação em contrário, no prazo máximo de 15 (quinze) dias, contados a partir da data do seu registro na EAPP. 1º - Não será aceita a inscrição do interessado que prestar declarações falsas, errôneas ou incompletas na Proposta de Inscrição. 2º - A NÃO ACEITAÇÃO SERÁ COMUNICADA, POR ESCRITO, FUNDAMENTADA NA LEGISLAÇÃO VIGENTE, NA MORTE DO INTERESSADO, OU NO CASO PREVISTO NO PARÁGRAFO ANTERIOR, COM A CONSEQÜENTE DEVOLUÇÃO AO INTERESSADO OU BENEFICIÁRIO(S) DO VALOR DA CONTRIBUIÇÃO JÁ PAGA, ATUALIZADO PELO ÍNDICE DE PREÇOS PREVISTO NO REGULAMENTO. Art.12 - É indispensável, por ocasião da inscrição do participante, sua adesão aos termos do Regulamento e do Contrato. Art.13 - A contratação do plano dar-se-á mediante assinatura da Proposta de Inscrição, seu registro e aceitação pela EAPP, e conseqüente recebimento pelo interessado do Certificado de Participante. Art.14 - A aceitação do interessado no plano será definida pela emissão do Certificado de Participante com a indicação da data de inscrição, caracterizando o início de vigência do contrato, e das demais condições do plano. Art.15 - SE O SALDO DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER FOR INFERIOR A R$ 50,00 FICA FACULTADO À EAPP, OBSERVADO O QUE DISPUSER O CONTRATO, EFETUAR O RESGATE DA RESERVA, IMPLICANDO NO AUTOMÁTICO DESLIGAMENTO DO PARTICIPANTE DO PLANO. Parágrafo Único - O valor limite de que trata o caput será corrigido anualmente pelo mesmo índice previsto no Regulamento. Art.16 - Em caso de perda do vínculo com a Instituidora ou Averbadora, o participante poderá, facultativamente, permanecer no plano, relacionando-se diretamente com a EAPP, observadas as condições do Regulamento. 1º - Serão garantidos ao participante os direitos adquiridos relativos à parcela do saldo da reserva matemática de benefícios a conceder constituída com as contribuições e movimentações de sua responsabilidade, observado o que dispuser o Contrato sobre a parcela do saldo constituída com contribuições de responsabilidade da Instituidora. 2º - A parcela do saldo da reserva matemática de benefícios a conceder, constituída pelas contribuições da Instituidora, e, devido a cláusula do contrato, não revertida em favor do participante, será utilizada sob uma das formas previstas na regulamentação em vigor e constante do Contrato. CAPÍTULO V - DAS FASES DO PLANO Seção I - Do Período de Diferimento Das Contribuições Art.17 - As contribuições serão pagas pelo participante e/ou Instituidora, em dinheiro, cheque, ordem de pagamento, documento de ordem de crédito, débito em conta bancária, desconto em folha de pagamento ou através de fatura de cartão de crédito. Art.18 - Servirão de comprovante de pagamento de contribuição o débito efetuado em conta corrente bancária, o recibo de remessa ou de pagamento bancário ou postal devidamente compensado, ou ainda, a comprovação do desconto em folha de pagamento. Art.19 - A Instituidora ou Averbadora poderá se responsabilizar pelo recolhimento das contribuições dos participantes, repassando-as à (EAPP) mediante pagamento da fatura de contribuições, conforme estabelecido no contrato. Parágrafo Único - As contribuições adicionais dos participantes poderão ser por eles pagas diretamente à EAPP. Art.20 - O participante e/ou a Instituidora efetuarão(á), durante o período de diferimento, contribuições cujo valor e periodicidade poderão ser estipulados no Contrato e na Proposta de Inscrição, ficando-lhes facultado efetuar contribuições adicionais de qualquer valor a qualquer tempo. 1º - QUANDO AS CONTRIBUIÇÕES FOREM DE VALOR E PERIODICIDADE PREVIAMENTE ESTIPULADO, TERÃO SEU VALOR Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 6/12

7 ATUALIZADO ANUALMENTE, PELO MESMO ÍNDICE PREVISTO NO REGULAMENTO. 2º - Ao valor das contribuições adicionais, será dado idêntico tratamento ao das contribuições de valor e periodicidade previamente estipulados. Art.21 - O valor das contribuições, deduzido exclusivamente o carregamento, será creditado na conta de reserva matemática de benefícios a conceder e aplicado, pela EAPP, em cotas do FIFE, no mesmo dia da efetiva disponibilidade dos recursos, em sua sede ou dependências, ou no primeiro dia útil subsequente, tendo como base o valor da cota em vigor no respectivo dia da aplicação. Art.22 - A INTERRUPÇÃO DEFINITIVA OU TEMPORÁRIA DO PAGAMENTO DE CONTRIBUIÇÕES NÃO CONSTITUIRÁ MOTIVO PARA CANCELAMENTO DO CONTRATO NEM DESLIGAMENTO DO PLANO. Do Carregamento Art.23 - A EAPP COBRARÁ CARREGAMENTO, DE NO MÁXIMO 5%, SOBRE O VALOR DAS CONTRIBUIÇÕES, PARA FAZER FACE ÀS DESPESAS DO PLANO RELATIVAS A COLOCAÇÃO, ADMINISTRAÇÃO E CORRETAGEM. 1º - O PERCENTUAL DE QUE TRATA ESTE ARTIGO CONSTARÁ DA PROPOSTA DE INSCRIÇÃO, DO CERTIFICADO DO PARTICIPANTE E DO CONTRATO, E NÃO SOFRERÁ AUMENTO, FICANDO SUA REDUÇÃO A CRITÉRIO DA EAPP. 2º - NO CASO DE REDUÇÃO DO PERCENTUAL DE CARREGAMENTO, ELA SERÁ IDÊNTICA PARA TODOS OS PARTICIPANTES SUJEITOS AO CONTRATO, SENDO A NOVA TAXA COMUNICADA, POR ESCRITO, A CADA UM DELES E À INSTITUIDORA, QUANDO FOR O CASO. Art.24 - Não será cobrada taxa de inscrição nem quaisquer outras taxas, comissões ou valores, a qualquer título. Art.25 - Não será cobrado carregamento sobre o valor de recursos transferidos. Da Aplicação dos Recursos Art.26 - As contribuições, após descontado exclusivamente o carregamento, terão seu valor creditado na conta de reserva matemática de benefícios a conceder, na mesma data da efetiva aquisição de cotas do FIFE. Art.27 - A reserva matemática de benefícios a conceder terá seu valor atualizado, diariamente, com base no valor diário das cotas do FIFE. Art.28 - A EAPP aplicará a totalidade dos recursos da reserva matemática de benefícios a conceder na aquisição de quotas do FIFE registrado sob C.N.P.J. nº / , cuja carteira de investimentos será composta por títulos de emissão do Tesouro Nacional e/ou do Banco Central do Brasil, por créditos securitizados do Tesouro Nacional e por investimentos de renda fixa, nas modalidades e dentro dos critérios, diversificação e diversidade admitidos pela regulamentação vigente; Parágrafo Único - O FIFE acolherá unicamente recursos de reserva matemática de benefícios a conceder. Do Resgate Art.29 - DURANTE O PERÍODO DE DIFERIMENTO, É PERMITIDO AO PARTICIPANTE, APÓS O CUMPRIMENTO DE PRAZO DE CARÊNCIA, COMPREENDIDO ENTRE 60 (SESSENTA) DIAS E 24 (VINTE E QUATRO) MESES, A CONTAR DA DATA DE INSCRIÇÃO, SOLICITAR RESGATE DA PARCELA DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER CONSTITUÍDA COM SEUS PRÓPRIOS APORTES. Art.30 - O INTERVALO MÍNIMO ENTRE PEDIDOS DE RESGATE DE UM MESMO PARTICIPANTE DEVERÁ ESTAR COMPREENDIDO ENTRE 60 (SESSENTA DIAS) E 6 (SEIS) MESES, CONTADOS A PARTIR DA DATA DO REGISTRO DO ÚLTIMO PEDIDO. Art.31 - NO RESGATE SERÁ OBSERVADO O QUE DISPUSER O CONTRATO, RESPEITADA A REGULAMENTAÇÃO EM VIGOR, A RESPEITO DA UTILIZAÇÃO DA PARCELA DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER CONSTITUÍDA COM RECURSOS DA INSTITUIDORA. Art.32 - Os prazos de que tratam os arts. 29 e 30 serão estabelecidos na Proposta de Inscrição e no Contrato. Art.33 - O prazo de carência e o período mínimo entre pedidos de resgate de um mesmo participante serão automaticamente alterados no caso de mudança específica nas normas baixadas pelo CNSP ou pela SUSEP. Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 7/12

8 Parágrafo Único - Ocorrendo o previsto no caput, a EAPP, no prazo máximo de 15 (quinze) dias, comunicará por escrito a cada um dos participantes os novos prazos que atendam à regulamentação. Art.34 - A solicitação de resgate pelo participante será feita mediante registro de requerimento na EAPP, devidamente instruído, especificando / apresentando: a) denominação e tipo do plano previdenciário; b) montante a ser resgatado; c) documento de identidade e CPF; d) dados bancários para a efetivação do pagamento; e) cópia autenticada da Certidão de Óbito, Documento de Identidade, Certidão de Casamento ou Certidão de Nascimento e CPF dos beneficiários, no caso de resgate por morte; f) comprovante de concessão de aposentadoria por invalidez pelo órgão de previdência oficial, no caso de resgate por invalidez. 1º - Caso o participante não seja filiado a nenhum órgão de previdência oficial, deverá ser apresentado laudo do médico assistente. Em caso de dúvida, a EAPP solicitará o parecer de seu Departamento Médico. Havendo divergência, as duas partes indicarão um médico desempatador, cujo honorário será pago em partes iguais pela EAPP e pelo participante. 2º- NOS CASOS DE INVALIDEZ E MORTE, O REGISTRO DA SOLICITAÇÃO DE RESGATE SOMENTE SERÁ EFETIVADO APÓS ACEITAÇÃO, PELA EAPP, DA OCORRÊNCIA DO EVENTO. Art.35 - No caso de invalidez ou morte do participante, a reserva matemática de benefícios a conceder poderá ser resgatada a qualquer momento, não sendo considerados os prazos de que tratam os arts.29 e 30. Art.36 - O pagamento de resgate, mesmo que por morte ou invalidez, será efetivado com base no valor apurado da reserva matemática de benefícios a conceder, atualizado no primeiro dia útil subsequente ao do registro da solicitação na EAPP. Parágrafo Único- O pagamento será efetuado até o quarto dia útil subsequente ao do registro da solicitação na EAPP. Art.37 - SOBRE O VALOR RESGATADO HAVERÁ INCIDÊNCIA DE TRIBUTOS DE ACORDO COM A LEGISLAÇÃO FISCAL VIGENTE. Art.38 - O RESGATE TOTAL DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER IMPLICARÁ NO AUTOMÁTICO DESLIGAMENTO DO PLANO. Da Portabilidade Art.39 - DURANTE O PERÍODO DE DIFERIMENTO, É PERMITIDO AO PARTICIPANTE, APÓS 60 (SESSENTA) DIAS A PARTIR DA DATA DE INSCRIÇÃO, SOLICITAR TRANSFERÊNCIA DA PARCELA DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER CONSTITUÍDA COM SEUS APORTES, PARA OUTRO PLANO, DA MESMA ENTIDADE OU NÃO. Art.40 - SERÁ IDÊNTICO AO PRAZO REFERIDO NO ART.39 O INTERVALO PERMITIDO PARA PEDIDOS DE TRANSFERÊNCIA DE RESERVAS DE UM MESMO PARTICIPANTE, CONTADOS A PARTIR DA ÚLTIMA DATA DA TRANSFERÊNCIA EFETIVA DOS RECURSOS. Art NA TRANSFERÊNCIA SERÁ OBSERVADO O QUE DISPUSER O CONTRATO A RESPEITO DA UTILIZAÇÃO DA PARCELA DA RESERVA MATEMÁTICA DE BENEFÍCIOS A CONCEDER CONSTITUÍDA COM RECURSOS DA INSTITUIDORA OBSERVADOS OS PRAZOS DOS ARTs. 39 e 40. Art.42 - Os prazos de que tratam os Artigos 39 e 40 serão estabelecidos na Proposta de Inscrição e no Contrato. Art.43 - O prazo de carência e o período mínimo entre pedidos de transferência de um mesmo participante serão automaticamente alterados no caso de mudança específica nas normas baixadas pelo CNSP ou pela SUSEP. Parágrafo Único - Ocorrendo o previsto no caput, a EAPP, no prazo máximo de 15 (quinze) dias, comunicará por escrito a cada um dos participantes os novos prazos que atendam à regulamentação. Art.44 - A transferência entre planos da própria EAPP se dará mediante requerimento formal do participante, registrado na EAPP, informando o plano para o qual deverá ser feita a transferência e o valor a ser transferido. Art.45 - Na transferência para planos de outra EAPP, deve o participante: a) preencher, na entidade para a qual deseja Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 8/12

9 transferir a reserva, requerimento contendo, entre outras, as seguintes informações sobre este plano: nome da EAPP, denominação do plano e o montante que deseja transferir; e b) entregar na EAPP, mediante registro, o requerimento averbado pela entidade para a qual deseja transferir reserva de que nada tem a opor quanto à movimentação. Parágrafo Único - A EAPP adotará as providências necessárias à transferência, fornecendo ao participante comprovante atestando a transferência e o valor transferido. Art.46 - A transferência será efetivada com base no valor apurado da reserva matemática de benefícios a conceder, atualizado no primeiro dia útil subsequente ao do registro da solicitação na EAPP. Parágrafo Único - A transferência será efetuada até o quarto dia útil subsequente ao do registro da solicitação na EAPP. Art.47 - NAS TRANSFERÊNCIAS OS PARTICIPANTES ESTÃO ISENTOS DA COBRANÇA DE QUAISQUER DESPESAS, EXCETO AS RELATIVAS ÀS TARIFAS BANCÁRIAS NECESSÁRIAS, TRIBUTOS E TAXAS, LEGALMENTE ESTABELECIDAS, INCIDENTES SOBRE MOVIMENTAÇÕES FINANCEIRAS QUE PORVENTURA VENHAM A INCIDIR NESSE PROCESSO. Da Divulgação de Informações Art.48- Previamente à contratação a Instituidora ou Averbadora será informada, por escrito: I - do sistema e critérios a serem utilizados para a prestação, de informações sobre o plano; II - da denominação do respectivo fundo de investimento financeiro exclusivo, da instituição financeira administradora e do gestor da carteira de ativos do fundo, no caso de delegação; III - do nome do periódico utilizado para divulgação diária de informações relativas ao fundo de investimento financeiro exclusivo; e IV - do nome do periódico utilizado para publicação das demonstrações financeiras do fundo de investimento financeiro exclusivo. Parágrafo Único - O contrato estabelecerá que previamente ao pedido de inscrição os participantes receberão as informações de que trata este artigo. Art.49 - A EAPP comunicará por escrito a cada um dos participantes e à Instituidora, de todo e qualquer ato ou fato relevante relativo ao plano, e respectivo FIFE e, também à Averbadora, quanto a qualquer mudança no sistema e critérios de divulgação de informações. Art.50 - A EAPP disponibilizará diariamente aos participantes e à Instituidora, as seguintes informações: a) denominação e tipo do plano previdenciário; b) valor da reserva matemática de benefícios a conceder, especificando as parcelas constituídas com aportes do participante e da Instituidora; c) rentabilidade acumulada no mês e no ano civil; d) discriminação da carga tributária incidente no caso de resgate de reservas, observada a legislação fiscal vigente; Art.51 - Sempre que solicitado, a EAPP disponibilizará aos participantes e à Instituidora: a) informações relativas ao plano, inclusive com relação aos valores envolvidos; b) dados institucionais e de desempenho do FIFE; e c) exemplar do regulamento atualizado do FIFE, devidamente registrado em Cartório de Títulos e documentos. Art.52 - Até o 10º (décimo) dia útil de cada semestre, a EAPP enviará extrato individual aos participantes e à Instituidora, relativo à data do encerramento do semestre imediatamente anterior, contendo as seguintes informações: a) tipo do plano previdenciário, nome do respectivo fundo de investimento financeiro exclusivo, denominação da instituição financeira administradora do fundo e do gestor da carteira de ativos do fundo, no caso de delegação; b) valor total das contribuições comerciais no período de competência referenciado no extrato, discriminado por aportes do participante e da Instituidora; c) valor total pago pelo participante e pela Instituidora a título de taxa de carregamento no período de competência referenciado no extrato; d) valor total da reserva matemática de benefícios a conceder transferido de outros planos previdenciários no período de competência referenciado no extrato; e) valor total da reserva matemática de benefícios a conceder transferido para outros Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 9/12

10 planos previdenciários no período de competência referenciado no extrato; f) valor total resgatado no período de competência referenciado no extrato; g) valor atualizado da reserva matemática de benefícios a conceder, consideradas as respectivas movimentações; h) discriminação do valor da carga tributária incidente sobre o resgate de reservas, observada a legislação fiscal vigente; i) valor dos rendimentos auferidos no período de competência referenciado no extrato; j) taxa de rentabilidade anual do plano previdenciário no período de competência referenciado no extrato; k) taxa de rentabilidade anual do plano previdenciário nos três últimos anos civis, tomados como base, sempre, exercícios completos; l) nome do periódico utilizado para divulgação diária de informações relativas ao fundo de investimento financeiro exclusivo; e m) taxa de juros e o percentual de reversão do excedente financeiro contratados para o período de benefícios. Parágrafo Único - Para os participantes e/ou Instituidora que deixarem de efetuar contribuições por mais de 6 (seis) meses, os extratos serão enviados pelo menos anualmente. Art.53 - Anualmente, com base nos dados do encerramento do mês de dezembro, e relativamente a todo o ano civil, além das informações de que trata o artigo anterior, serão fornecidas ao participante e à Instituidora, aquelas necessárias ao preenchimento da declaração anual de imposto de renda. Art Entre 120 (cento e vinte) e 90 (noventa) dias antes da data de encerramento do período de diferimento, a EAPP comunicará, por escrito, ao participante, mediante aviso de recebimento : I- o saldo acumulado na respectiva reserva matemática de benefícios a conceder na data do informe; II- a taxa de juros, a tábua biométrica, o índice de atualização de valores de reversão de excedente financeiro contratados; III- o valor do benefício calculado com base no saldo acumulado na respectiva reserva matemática, na data do informe; IV- a data contratada para o início do período de concessão de benefícios; e V- o seu direito de, até o último dia útil anterior ao da data prevista para o início do período de benefícios, e a seu único exclusivo critério, resgatar e/ou transferir seus recursos para outro plano, inclusive de outra entidade, na busca das condições financeiras e de segurança que julgar de sua melhor conveniência. Seção II - Do Período de Benefícios Dos Benefícios Art.55 - A Proposta de Inscrição e o Certificado do Participante indicarão a data de concessão de benefícios contratada pelo participante. Art.56 - O valor do benefício será calculado em função da reserva matemática de benefícios a conceder na data de concessão do benefício e do tipo de benefício contratado, de acordo com os fatores de renda apresentados na Proposta de Inscrição. Art.57 - Os fatores de renda de que trata o artigo anterior referem-se às rendas oferecidas, para cada idade, na data de concessão do benefício e são calculados mediante utilização da tábua biométrica de sobrevivência do participante do sexo masculino AT-83 ou do sexo feminino AT-83 e da taxa de juros de 0% ao ano. Art.58 - O participante contratará um dos seguintes tipos de renda mensal, que constará da Proposta de Inscrição, do Certificado do Participante e do Contrato: 1 - RENDA VITALÍCIA: Consiste em uma renda paga vitaliciamente ao Participante a partir da Data de Concessão do Benefício. 1º - NO CASO DE FALECIMENTO DO PARTICIPANTE, APÓS A DATA DE CONCESSÃO, O BENEFÍCIO FICARÁ AUTOMATICAMENTE CANCELADO, SEM QUE SEJA DEVIDA QUALQUER DEVOLUÇÃO, INDENIZAÇÃO OU COMPENSAÇÃO DE QUALQUER ESPÉCIE OU NATUREZA. 2 - RENDA TEMPORÁRIA: CONSISTE NA RENDA PAGA TEMPORÁRIA E EXCLUSIVAMENTE AO PARTICIPANTE. O BENEFÍCIO CESSA COM O SEU FALECIMENTO OU O FIM DA TEMPORARIEDADE CONTRATADA. 3 - RENDA VITALÍCIA COM PRAZO MÍNIMO GARANTIDO: Consiste em uma renda paga vitaliciamente ao Participante a partir da Data de Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 10/12

11 Concessão do Benefício, sendo garantida aos Beneficiários conforme o que segue: 1º - No momento da inscrição o Participante escolherá um prazo mínimo de garantia que será indicado na Proposta de Inscrição. 2º - O prazo mínimo da garantia é contado a partir da data do início do recebimento do benefício pelo Participante. 3º - Se durante o período de percepção do benefício ocorrer o falecimento do Participante antes de ter sido completado o prazo mínimo de garantia escolhido, o benefício será pago aos Beneficiários conforme os percentuais indicados na Proposta de Inscrição, pelo período restante do prazo mínimo de garantia. 4º - No caso de falecimento do participante, após o prazo mínimo de garantia escolhido, o Benefício ficará automaticamente cancelado sem que seja devida qualquer devolução, indenização ou compensação de qualquer espécie ou natureza aos beneficiários. 5º - No caso de um dos Beneficiários falecer antes de ter sido completado o prazo mínimo de garantia, o valor da renda será rateado entre os Beneficiários remanescentes até o vencimento do prazo mínimo garantido. 6º - Não havendo qualquer Beneficiário remanescente, a renda será paga aos sucessores legítimos do Participante, observado o disposto no Art. 10, 2º deste regulamento, pelo prazo restante da garantia. 4 - RENDA VITALÍCIA REVERSÍVEL AO BENEFICIÁRIO INDICADO: Consiste em uma renda paga vitaliciamente ao Participante a partir da Data de Concessão do Benefício escolhida. 1º - Ocorrendo o falecimento do Participante, durante a percepção dessa renda, o percentual do seu valor estabelecido na proposta de inscrição será revertido vitaliciamente ao Beneficiário indicado. 2º - NA HIPÓTESE DE FALECIMENTO DO BENEFICIÁRIO, ANTES DO PARTICIPANTE E DURANTE O PERÍODO DE PERCEPÇÃO DA RENDA, A REVERSIBILIDADE DO BENEFÍCIO ESTARÁ EXTINTA SEM DIREITO A COMPENSAÇÕES OU DEVOLUÇÕES DOS VALORES PAGOS. 3º - NO CASO DO BENEFICIÁRIO FALECER, APÓS JÁ TER INICIADO O RECEBIMENTO DA RENDA, O BENEFÍCIO ESTARÁ EXTINTO. Art.59 - Até 30 (trinta) dias úteis antes da data de concessão do benefício, estipulada na Proposta de Inscrição e no Certificado do Participante, poderá ele solicitar à EAPP a alteração do benefício originalmente contratado por outro previsto no Regulamento. Art.60 - O pagamento do primeiro benefício de renda mensal será devido 30 (trinta) dias após a data de concessão de benefício, sendo os pagamentos efetuados no dia do mês indicado pelo participante. Art.61 - Anualmente, a partir de sua concessão, o benefício sob a forma de renda será atualizado com base no IGP-M, e acrescido do resultado proveniente da atualização mensal da respectiva reserva matemática de benefícios concedidos. Da Aplicação de Recursos Art.62 - Os recursos da reserva matemática de benefícios concedidos serão aplicados segundo as normas e critérios previstos na regulamentação em vigor. Do Excedente Financeiro Art.63 - A EAPP reverterá ao participante, anualmente, a partir da data de concessão do benefício, no mínimo 50% do excedente financeiro, mediante crédito à reserva matemática de benefícios concedidos. 1º - O percentual de que trata este artigo constará da Proposta de Inscrição, do Certificado do Participante e do Contrato e não sofrerá redução, ficando sua elevação a critério da EAPP. 2º - No caso de elevação, ela será idêntica para todos os participantes sujeitos ao Contrato, sendo o novo percentual comunicado, por escrito, a cada um deles. Da Divulgação de Informações Art.64 - Durante o período de benefício, a EAPP enviará ao participante extrato anual informando o valor pago a título de benefícios, além de outras informações necessárias ao preenchimento da declaração anual de imposto de renda. CAPÍTULO VI - DAS DISPOSIÇÕES GERAIS Art A entrega do Regulamento será efetuada ao participante, na data de inscrição no plano, e à Instituidora ou Averbadora, na data da assinatura do Contrato. Art Todos os pagamentos de que trata o Regulamento serão efetuados em dinheiro, Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 11/12

12 cheque, ordem de pagamento, documento de ordem de crédito, débito/crédito em conta corrente bancária ou desconto em folha de pagamento. Art.67 - O produto do resgate de cotas do FIFE somente será utilizado para efeito de pagamento de resgate e de transferência de reservas. Parágrafo Único - Na data de concessão do benefício a EAPP resgatará do FIFE o valor do saldo da reserva matemática de benefícios a conceder a ser transformado em benefício, sendo imediatamente creditado na reserva matemática de benefícios concedidos, e aplicado segundo as normas e critérios previstos na regulamentação vigente. Art.68 - Os tributos que incidem ou venham a incidir sobre as contribuições, valores resgatados, valores transferidos e/ou benefícios correrão por conta de quem a legislação específica determinar. Art.69 - Opcionalmente, o participante poderá contratar coberturas para os casos de invalidez e/ou morte, através de planos de seguro de vida em grupo, pecúlio e rendas de aposentadoria e pensão comercializados pela EAPP, na forma de benefícios definidos. Art.70 - As cláusulas e condições constantes do Contrato poderão ser modificadas desde que não prejudiquem os direitos adquiridos pelos participantes e não contrariem o disposto no presente regulamento e na legislação e regulamentação em vigor. Art.71 - A Instituidora ou Averbadora, poderá solicitar o cancelamento do contrato, suspendendo, quando for o caso, as suas contribuições ao plano. 1º - Neste caso o participante passará a se relacionar diretamente com a EAPP. 2º - A parcela do saldo da reserva matemática de benefícios a conceder constituída com recursos das contribuições da Instituidora será utilizada conforme dispuser o Contrato, observada a legislação e regulamentação em vigor. Art.72 - Sempre que houver prévia e expressa anuência de todos os participantes e/ou beneficiário, e prévia autorização das autoridades competentes, poderão ser introduzidas alterações no Regulamento, sendo que aquelas decorrentes de imposição legal ou regulamentar terão aplicação imediata. Art.73 - No caso de extinção ou vedação do índice de atualização monetária estabelecido no Regulamento, serão adotados os procedimentos determinados pela legislação pertinente ou pelos órgãos públicos competentes, ficando as disposições do Regulamento imediatamente enquadradas às novas determinações. Art.74 - Os casos omissos serão resolvidos na forma da legislação vigente. Art.75 - O foro competente para dirimir eventuais questões oriundas do Regulamento será, sempre, o do domicílio do participante. Solução amigável de conflitos Para a solução amigável de conflitos relacionados a este contrato, o Cliente poderá dirigir seu pedido ou reclamação à sua agência do Itaubanco. O Itaubanco coloca ainda à disposição do Cliente o SAC - Itaú ( ) e o Fale Conosco ( Se não for solucionado o conflito, o Cliente poderá recorrer à Ouvidoria Corporativa Itaú ( ), em dias úteis, das 9 às 18 horas, Caixa Postal , CEP Central de Atendimento ao Deficiente Auditivo: Itaú Vida e Previdência S.A. - CNPJ / Praça Alfredo Egydio de Souza Aranha, Torre Itauseg SP/SP 12/12