COMPANHIA LUZ E FORÇA DE MOCOCA
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- Amadeu Amarante Bandeira
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1 Concessionária: COMPANHIA LUZ E FORÇA DE MOCOCA Balanço patrimonial societário e regulatório em 31 de dezembro de 2011 e de 2010 (Em milhares de reais) ATIVO Circulante Societário Regulatória Regulatório Societário Regulatória Regulatório Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] Despesas pagas antecipadamente [2] Outros ativos circulantes não afetados (83) Não circulante Consumidores, concessionárias e permissionárias [1] Créditos fiscais diferidos [3] (749) (1.294) Despesas pagas antecipadamente [2] Ativo financeiro da concessão (30.207) (22.486) - Outros ativos não circulantes não afetados (30.731) (23.537) Investimentos [4] Imobilizado [5] Em serviço (-) Reintegração acumulada - (49.886) (49.886) - (34.255) (34.255) Em curso Intangível [6] (17.721) (16.719) 711 Em serviço (41.718) (27.153) (-) Reintegração acumulada (34.521) (890) (19.369) (813) Em curso (9.634) (8.121) TOTAL DO ATIVO Concessionária: COMPANHIA LUZ E FORÇA DE MOCOCA Balanço patrimonial societário e regulatório em 31 de dezembro de 2011 e de 2010 (Em milhares de reais) Societário Regulatória Regulatório Societário Regulatória Regulatório PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO Circulante Passivos regulatórios [7] Outros passivos circulantes não afetados Não circulante Passivos regulatórios [7] Outros passivos não circulantes não afetados Patrimônio líquido Capital social Reserva de capital Reserva de lucro Dividendo adicional proposto Reservas de reavaliação e ajustes patrimoniais [8] Lucro (prejuízo) acumulado [9] TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
2 Concessionária: COMPANHIA LUZ E FORÇA DE MOCOCA Demonstrações dos resultados para o período findo em 31 de dezembro de 2011 e de 2010 (Em milhares de reais) Societário Regulatória Regulatório Societário Regulatória Regulatório RECEITA OPERACIONAL BRUTA (10.657) (5.602) Fornecimento de energia elétrica [10] (119) Energia elétrica de curto prazo Receita pela disponibilidade da rede elétrica Receita de atividades não vinculadas [11] Outras receitas vinculadas [12] (11.399) (5.483) 441 DEDUÇÕES DA RECEITA OPERACIONAL (29.840) 200 (29.641) (26.731) 39 (26.692) Tributos e encargos Federais (8.091) (44) (8.135) (7.222) (96) (7.318) Estaduais e municipais (15.355) - (15.355) (13.816) - (13.816) Encargos - parcela "A" Reserva global de reversão - RGR (417) - (417) (270) - (270) Pesquisa e Desenvolvimento - P&D (498) - (498) (464) - (464) Conta de desenvolvimento energético - CDE (2.121) 4 (2.117) (2.092) 148 (1.944) Conta de consumo de combustível - CCC (3.046) 240 (2.806) (2.589) (13) (2.602) Programa de eficiência energética - PEE (311) - (311) (278) - (278) RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA (10.458) (5.563) CUSTOS NÃO GERENCIÁVEIS - PARCELA "A" [13] (35.443) (470) (35.913) (31.727) (30.516) Energia elétrica comprada para revenda (24.314) 234 (24.079) (22.812) (21.026) Energia elétrica comprada para revenda - PROINFA (976) (35) (1.011) (1.007) (604) (1.611) Encargos de uso do sistrema de transmissão/distribuição (10.017) (669) (10.686) (7.885) 30 (7.855) Taxa de fiscalização (136) - (136) (23) - (23) RESULTADO ANTES DOS CUSTOS GERENCIÁVEIS (10.927) (4.351) CUSTOS GERENCIÁVEIS - PARCELA "B" (23.437) (12.486) (14.188) (10.646) Pessoal (3.288) - (3.288) (3.053) - (3.053) Adminsitradores (247) - (247) (316) - (316) Serviços de terceiros (4.735) - (4.735) (3.974) - (3.974) Material (942) - (942) (758) - (758) Arrendamentos e Aluguéis (55) - (55) (84) - (84) Tributos (29) - (29) (18) - (18) Seguros (28) - (28) (24) - (24) Outros (12.191) (732) (4.434) (880) Provisão para devedores duvidosos (126) - (126) Provisões - outras (44) - (44) Depreciação - (2.212) (2.212) - (1.489) (1.489) Amortização (1.808) (104) (1.546) (69) RESULTADO DA ATIVIDADE DA CONCESSÃO (810) Receita financeira Despesa financeira (2.440) (1.814) (4.254) (1.082) (2.011) (3.093) (697) (1.665) (2.362) 570 (2.010) (1.440) RESULTADO NÃO OPERACIONAL - (393) (393) LUCRO ANTES DOS TRIBUTOS (2.034) (992) Contribuição social (684) 23 (660) (1.187) (70) (1.257) Imposto de renda (1.859) 65 (1.794) (2.648) (193) (2.841) Reversão dos Juros sobre o capital próprio LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO (150)
3 CPFL MOCOCA NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS PARA OS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2011 E DE 2010 (Valores expressos em milhares de reais, exceto quando indicado de outra forma) CONTEXTO OPERACIONAL A Companhia Luz e Força de Mococa ( CPFL Mococa ou Companhia ) é uma Sociedade por ações de capital fechado, que tem por objeto social a prestação de serviços públicos de distribuição de energia elétrica, em qualquer de suas formas, sendo tais atividades regulamentadas pela Agência Nacional de Energia Elétrica ( ANEEL ), vinculada ao Ministério de Minas e Energia. Adicionalmente, a Companhia está autorizada a participar de empreendimentos que visem outras formas de energia, de tecnologias e de serviços, inclusive exploração de atividades derivadas, direta ou indiretamente, da utilização dos bens, direitos e tecnologias de que é detentora. A Companhia detém a concessão por prazo determinado de 16 anos, até 07 de julho de 2015, podendo ser prorrogado por no máximo igual período. A área de concessão da Companhia contempla o município de Mococa, localizado no Estado de São Paulo, e os municípios de Arceburgo, Itamogi e Monte Santo de Minas, no Estado de Minas Gerais, atendendo a aproximadamente 42 mil consumidores (informações não examinadas pelos auditores independentes). APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS Base de preparação As demonstrações contábeis regulatórias foram preparadas e estão sendo apresentado em conformidade com as orientações contidas no Manual de do Setor Elétrico brasileiro e das normas definidas pela ANEEL, da Resolução Normativa nº 396/ANEEL de 23 de fevereiro de 2010, e também seguindo as orientações emitidas pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis ( CPC ) e aprovadas pela Comissão de Valores Mobiliários ( CVM ), quando estas não são conflitantes com as práticas contábeis adotadas pela ANEEL. ( 1 ) Consumidores, concessionárias e permissionárias Circulante Não circulante Total Circulante Não circulante Total Desconto irrigação e aquicultura ( 2 ) Despesas pagas antecipadamente Circulante Não circulante Total Circulante Não circulante Total CVA Sobrecontratação Subvenção baixa renda - perdas Outros componentes financeiros
4 ( 3 ) Créditos fiscais diferidos IRPJ diferido (453) (887) CSLL diferido (163) (318) PIS diferido (24) (16) COFINS diferido (110) (73) (749) (1.294) ( 4 ) Investimentos Diversos 6 6 ( 5 ) Imobilizado Em serviço Terreno Reservatório, barragens e adultoras Edificações, obras civis e benfeitorias Máquinas e equipamentos Veículos Móveis e utensílios (-) Reintegração acumulada Reservatório, barragens e adultoras (791) (769) Edificações, obras civis e benfeitorias (2.525) (2.473) Máquinas e equipamentos (45.036) (29.603) Veículos (691) (631) Móveis e utensílios (843) (778) (49.886) (34.255) Em curso Edificações, obras civis e benfeitorias Máquinas e equipamentos Veículos Móveis e utensílios Estudos e projetos Transf., fabric. e reparos de materiais Material em depósito Compras em andamento (19) (27) Adiantamento a fornecedores Total do imobilizado
5 ( 6 ) Intangível Em serviço (-) Reintegração acumulada (890) (813) Em curso ( 7 ) Passivos regulatórios Circulante Não circulante Total Circulante Não circulante Total CVA Descontos TUSD e irrigação Sobrecontratação Neutralidade dos encargos setoriais Outros componentes financeiros ( 8 ) Reserva de avaliação patrimonial Reservas de reavalição Ajuste a valor de mercado (5.954) (4.599) IR (297) (825) CS (116) (305) ( 9 ) Lucros (Prejuízos) acumulados Efeito dos ajustes entre societária x regulatória - exercícios anteriores 148 (362) Efeito dos ajustes entre societária x regulatória - exercício corrente (150) 510 Realização da reavaliação Realização da avaliação patrimonial (71) ( 10 ) Fornecimento de energia elétrica CVA Passiva 650 (26) Desconto TUSD e irrigação (95) 172 Neutralidade dos encargos setoriais 177 (281) Reajuste/Revisão tarifário Subvenção baixa renda - (226) Outros (119)
6 ( 11 ) Receita de atividade não vinculada Não possui receita de atividade não vinculada nos exercícios findos em 31 de dezembro de 2011 e de ( 12 ) Outras receitas vinculadas Receita de construção da infraestrutura de concessão (11.399) (5.483) ( 13 ) Custos não gerenciáveis Parcela A Energia elétrica comprada para revenda CVA Sobrecontratação CVA - PROINFA (35) (604) Encargos de uso do sistrema de transmissão/distribuição CVA (669) 30 (470) 1.211
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